万科集团公司资金管理制度
【企业管理手册】万科集团财务管理制度手册2017
【企业管理手册】万科集团财务管理制度手册2017财务制度管理手册所属公司万科集团股份有限公司文件类型手册编制部门财务部规制编码 VKDC-JG1001-2017-001 生效日期 2014年6月15日修订日期 2017年11月11日12管理制度准则第一章总则第一条为了加强集团公司的财务管理工作，规范集团公司的财务行为，维护股东的权益，根据国家相关法律法规及公司章程的规定，结合集团公司实际情况，制定本财务管理制度。
第二条本制度是集团公司财务管理工作的基本制度，在集团控股公司范围内统一执行，各参股子公司参照执行。
集团公司的财务管理部门和各全资、参股子公司应根据本制度及国家相关法规、准则的规定及本单位的实际情况建立和完善各项基础财务工作制度，并形成各公司财务管理手册。
第三条集团公司本级和各级子公司的财务行为和财务管理工作必须遵守国家有关法律法规，并接受有关主管部门、集团公司监事会的检查和监督。
第二章财务管理体系第四条集团公司的财务管理工作实行统一管理、分级负责原则，在集团公司按照本制度规定对集团公司范围内财务工作统一管理、统一指导的基础上，财务管理体系中各层级、各岗位按照相应的职责和权限履行财务管理职责，承担相应的责任。
第五条公司的法定代表人是所在公司财务管理工作的最终负责人，对本单位的财务会计资料的真实性、合法性和完整性负责，按照相关法律法规的规定对公司财务管理工作承担最终责任。
公司对外报送的财务会计报表、财务预算方案、财务决算资料以及其他法定财务报告应由法定代表人签署，并报集团公司备案。
第六条集团公司的以下重大财务事项需由公司股东大会按规定程序审议通过：1、决定公司的投资计划。
2、批准公司的年度财务预算方案、决算方案。
3、批准公司的利润分配方案和亏损弥补方案。
4、公司增加或减少注册资本。
5、公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式。
6、聘用或解聘会计师事务所。
7、达到规定条件需由股东大会审议的重大资产购买和出售。
万科物业集团资金管理制度1.doc
万科物业集团资金管理制度1 万科物业集团资金管理制度——(2004-10-9)1、目的和适用范围规范集团内物业管理公司的资金管理行为，为提高集团物业资金管理水平服务本规范适用于集团内全资及控股的所有物业管理公司（以下称物业公司）2、规范制订依据本规范是根据国家相关内部控制规范的要求，在《集团资金管理制度》基础上，根据物业管理特点作出相关调整，本规范未涉及的内容按《集团资金管理制度》执行。
3、职责集团资金管理中心负责督促、检查各一线公司对所属物业公司遵守国家及集团资金方面相关法律法规、规章制度情况；各一线公司负责督促、检查所属各物业公司制订相关资金管理制度及执行情况；各物业公司参考本制度制订相应的《资金管理制度》并遵照执行。
4、内容4.1货币资金管理货币资金是指单位所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。
4.1.1岗位分工和授权批准4.1.1.1各公司应当建立货币资金业务的岗位责任制，明确相关岗位的职责权限，确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。
其中：出纳员负责现金的日常管理，并对收款员和值班收费人员的工作负责，非出纳人员不得经手现金。
出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务（除现金、银行存款日记账以外的）账目的登记工作。
各公司不得由一人办理货币资金业务的全过程。
各公司财务部应对资金业务经办人员进行相关制度和岗位职责的培训，保证所有人员确认已接受培训并清楚国家、集团、公司的财务制度和个人的职责。
4.1.1.2各公司应当配备合格的人员，办理货币资金业务，并根据公司具体情况进行岗位轮换。
办理货币资金业务的人员应当具备良好的职业道德，忠于职守，廉洁奉公，遵记守法，客观公正。
出纳人员必须取得会计从业资格证书，并不断接受会计人员后续教育。
4.1.1.3各公司应当对货币资金业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对货币资金业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理货币资金业务的职责范围和工作要求。
万科集团财务管理制度手册2017
财务制度管理手册所属公司万科集团股份有限公司文件类型手册编制部门财务部规制编码 VKDC-JG1001—2017-001 生效日期 2014年6月15日修订日期 2017年11月11日1修改记录版本修改时间修改内容1 2014—6—52 2017—11—1125、拟订公司重大收购、公司合并、分立、解散及变更公司形式的方案.6、决定达到规定条件需由董事会常务委员会或董事会审议的房地产项目投资、股权投资、资产处置、重大合同签订、对外担保和风险投资。
7、达到规定条件需由董事会审议的关联交易。
8、提请聘请或解聘为公司审计的会计师事务所.9、制定或修订本财务管理制度和公司的主要会计政策，审议和批准公司对外披露的财务报告。
10、法律法规及公司章程、本财务管理制度规定需由董事会审议通过的其他财务事项。
第八条各子公司股东会、董事会关于财务管理的职责权限由其章程规定,但必须符合《公司法》等相关法律法规以及公司相关制度的规定。
各子公司发生的财务事项如涉及总公司股东大会、董事会权限的，除需按其所在单位的规定履行签批程序外，必须按规定程序报集团公司股东大会、董事会审议表决通过后方可实施.第九条各级公司总经理对所在公司的日常财务管理工作全面负责，向所在公司董事会报告财务工作和提交年度预决算预案、经营计划预案等重要财务事项预案，组织落实董事会相关财务决议,完善各项财务制度.第十条各级公司原则上设置财务总经理岗位，按照公司的人事制度规定任免。
财务总经理为所在公司的财务负责人，具体分管负责所在公司的日常财务管理工作，向所在公司法人负责并汇报工作.子公司由于管理需要或其他原因暂未设置财务总经理岗位的，由财务经理代为履行职责.第十一条集团公司实行财务总经理委派制，各级子公司的财务总经理原则上由集团公司委派,业务上接受集团公司财务管理部门的统一管理.委派的财务总经理经所在公司履行董事会表决程序后任命.第十二条各级公司财务总经理的主要职责和权限包括:1、按照相关法律法规和公司制度的规定监督和审批所在单位的财务收支行为，对违反相关法律法规。
万科全套管理制度
万科全套管理制度一、引言本文档旨在介绍万科集团的全套管理制度，其中包括组织架构、人力资源管理、财务管理等各个方面的制度。
这些管理制度的制定和执行，旨在提高组织的效率、规范员工的行为，以及保证企业的可持续发展。
二、组织架构万科集团的组织架构采用分级管理体系，严格按照职能划分，以实现协同工作和高效决策。
2.1 高层管理层高层管理层由董事会和高级管理人员组成，负责制定企业的整体战略、决策和目标，并对公司业绩进行监控和评估。
2.2 事业部门万科集团下设多个事业部门，每个事业部门都有独立的职责和业务范围。
各个事业部门的负责人负责制定和执行各自部门的战略、目标和计划。
2.3 职能部门职能部门包括人力资源管理部、财务部、市场部等，它们为事业部门提供专业的支持和服务，确保各项业务能够高效运行。
三、人力资源管理制度万科集团高度重视人力资源的发展和管理，以下是人力资源管理制度的要点概述：3.1 招聘与选拔万科集团遵循公平、公正的原则进行招聘与选拔，根据职位需求制定招聘方案，并通过面试、笔试等方式选拔合适的人员。
3.2 培训与发展万科集团致力于员工的培训与发展，定期组织各类培训活动，提供员工专业技能和领导能力的培训机会，以满足公司业务发展的需要。
3.3 绩效与激励万科集团建立了完善的绩效考核和激励机制，根据员工的工作表现和成果给予适当的奖励，并提供晋升和薪酬福利的机会。
3.4 离职与解雇万科集团制定了离职和解雇的相关政策和程序，确保离职或解雇过程的公平和合法，保护员工的合法权益。
四、财务管理制度万科集团的财务管理制度旨在规范财务活动、确保财务信息的真实性和准确性，以下是财务管理制度的主要内容：4.1 预算管理万科集团实施预算管理制度，要求各部门制定年度预算，并进行监控和审计，以确保预算的执行情况和财务目标的达成。
4.2 资金管理万科集团建立了严格的资金管理制度，确保资金的合理运用和风险的控制，包括资金审核、资金调度等方面的规定和流程。
万科固定资产管理制度范文
万科固定资产管理制度范文万科固定资产管理制度范本第一章总则第一条为规范万科公司（以下简称“公司”）固定资产管理，确保固定资产的安全、合理、高效运行和有效利用，提高资产使用效益和管理水平，制定本制度。
第二条固定资产管理的目标是：优化资本结构，确保资产安全，提高资产使用效益，减少资产浪费，推动公司可持续发展。
第三条本制度适用于公司及其下属各分支机构、子公司。
各分支机构、子公司可以根据实际情况制定本制度的相关要求。
第二章固定资产分类和管理第四条固定资产按照使用年限、价值和性质等因素进行分类管理。
分类包括：不动产、机器设备、交通工具、通信设备、电子设备、办公设备、家具及装饰品等。
第五条固定资产采购与验收（一）固定资产采购前，应严格进行预算编制、采购合同签订、资金拨付等程序，确保资产采购符合公司规定。
（二）固定资产采购验收应按照相关法律法规和公司规定严格执行，确认其数量、质量和规格等，由相关人员进行验收，并填写《固定资产验收记录表》。
第六条固定资产入账和折旧（一）固定资产入账应按照相关规定进行登记，包括资产名称、型号、规格、数量、单价、总价值等。
（二）固定资产折旧应按照公司会计政策的相关规定进行计算和登记，计提折旧应按照固定资产的使用年限、残值率等因素进行确定。
第七条固定资产动态管理（一）固定资产使用单位应建立健全固定资产档案，定期对固定资产进行盘点，确保资产的真实性和准确性。
（二）固定资产使用单位应对资产的损耗和维修进行及时的记录、报废和处置。
第八条固定资产处置（一）固定资产达到报废年限或者无法正常使用时，应按照公司的相关规定进行报废和处置。
（二）固定资产处置一般采取以下方式：出售、赠予、报废和自用等。
第三章固定资产管理目标和考核第九条固定资产管理目标（一）确保固定资产使用安全，减少资产损失和浪费。
（二）提高固定资产的使用效益，推动公司降低成本和提高效益。
（三）推动固定资产的技术改造和更新，提高企业的核心竞争力。
资金管理制度(万科)
1目的合理组织并规范、优化企业的资金运营，提高资金管理水平，降低资金成本及保证资金安全，加强一线公司资金意识及计划能力，调动一线公司在当地融资的积极性。
2范围集团总部及其所有全资企业、控股经营企业。
3职责督促、指导一线公司依据国家相关法律法规、集团资金规章制度制定公司的相关管理制度。
4具体规定4.1 资金存量内控制度4.1.1 现金管理4.1.1.1 本规则所指的现金包括：人民币和外币库存现金、有价证券等。
各一线公司对现金的使用应遵守国务院颁发的《现金管理暂行规定》。
4.1.1.2 出纳负责库存现金的日常管理，同时不得兼管或临时代理凭证录入、收入、成本、费用的台帐（合同管理）；非出纳人员不得经营现金。
4.1.1.3 出纳员提取现金必须完备审批手续，方可提取。
4.1.1.4 对于现金和各种有价证券，出纳要确保其安全和完整无缺，如有短缺，当事人要负赔偿责任。
4.1.1.5 严禁“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金；禁止任何形式的帐外资金(小金库)。
4.1.1.6 保险柜内不允许存放私人现金及其它物品，一经发现，视同公司财产予以没收。
4.1.1.7 各公司根据当地银行的要求来确定库存现金限额。
当日结余超出限额的部分，出纳要在当天存入银行账户。
4.1.1.8 出纳提取、运送现金、印鉴及其它贵重物品时，原则上要求一位安全人员陪同。
同时，知情人员不可对外透露；路程较远的，出纳有权要求有关部门及时安排车辆，有关部门应予以最大程度的协助。
4.1.1.9 财务负责人及出纳必须严守保险柜密码；保险柜钥匙由出纳妥善保管，不得随意乱放或任意转交他人。
4.1.1.10 出纳在办理收付时，应坚持“当面点清”制度，每笔现金收付后应当即入帐。
4.1.1.11 现金付款必须有完善的内部审批程序，具体审批权限和额度由各公司根据实际情况自行制定。
4.1.1.12 不得为任何单位、个人套取现金，不得以任何形式坐支现金。
4.1.1.13 以现金方式获取的收入，应于当天送存银行。
资金管理制度（万科）
资金管理制度（万科）1目的合理组织并规范、优化企业的资金运营，提高资金管理水平，降低资金成本及保证资金安全，加强一线公司资金意识及计划能力，调动一线公司在当地融资的积极性。
2范围集团总部及其所有全资企业、控股经营企业。
3职责督促、指导一线公司依据国家相关法律法规、集团资金规章制度制定公司的相关管理制度。
4具体规定4.1 资金存量内控制度4.1.1 现金管理4.1.1.1 本规则所指的现金包括：人民币和外币库存现金、有价证券等。
各一线公司对现金的使用应遵守国务院颁发的《现金管理暂行规定》。
4.1.1.2 出纳负责库存现金的日常管理，同时不得兼管或临时代理凭证录入、收入、成本、费用的台帐（合同管理）；非出纳人员不得经营现金。
4.1.1.3 出纳员提取现金必须完备审批手续，方可提取。
4.1.1.4 对于现金和各种有价证券，出纳要确保其安全和完整无缺，如有短缺，当事人要负赔偿责任。
4.1.1.5 严禁“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金；禁止任何形式的帐外资金(小金库)。
4.1.1.6 保险柜内不允许存放私人现金及其它物品，一经发现，视同公司财产予以没收。
4.1.1.7 各公司根据当地银行的要求来确定库存现金限额。
当日结余超出限额的部分，出纳要在当天存入银行账户。
4.1.1.8 出纳提取、运送现金、印鉴及其它贵重物品时，原则上要求一位安全人员陪同。
同时，知情人员不可对外透露；路程较远的，出纳有权要求有关部门及时安排车辆，有关部门应予以最大程度的协助。
4.1.1.9 财务负责人及出纳必须严守保险柜密码；保险柜钥匙由出纳妥善保管，不得随意乱放或任意转交他人。
4.1.1.10 出纳在办理收付时，应坚持“当面点清”制度，每笔现金收付后应当即入帐。
4.1.1.11 现金付款必须有完善的内部审批程序，具体审批权限和额度由各公司根据实际情况自行制定。
4.1.1.12 不得为任何单位、个人套取现金，不得以任何形式坐支现金。
万科房地产集团公司全套管理制度及流程
万科房地产集团公司全套管理制度及流程由于万科房地产集团公司管理制度及流程非常庞大，因此需要针对不同方面进行分类总结。
以下是针对不同方面的简介：一、财务管理制度及流程1. 资金管理万科房地产集团公司重视资金管理，建立起全面的资金管理制度和流程，确保公司的资金使用合理、安全和高效。
资金管理包括对公司各项资金入账、出账、调拨、监督和控制等方面，流程包括资金申请、审批、支付、核对等流程。
2. 财务核算万科房地产集团公司建立完善的财务核算制度和流程，包括会计准则、核算步骤和方法、凭证和账簿的管理等，确保公司的财务数据准确、完整和及时。
财务核算流程主要包括财务报表编制、审核、验收等流程。
3. 预算管理万科房地产集团公司定期制定各项预算计划，包括年度预算、月度预算、项目预算等，确保公司经营活动符合预期目标。
预算管理流程主要包括预算编制、审核、执行、监控等流程。
二、人力资源管理制度及流程1. 招聘管理万科房地产集团公司根据企业发展需要，制定招聘计划，依据招聘规定的条件和流程，实施岗位招聘工作。
招聘流程包括岗位职责分析、招聘信息发布、简历筛选、面试、体检和发放录用通知书等。
2. 员工考核管理万科房地产集团公司定期对员工进行绩效考核，以确保员工的综合能力和工作表现都能得到提高。
员工考核流程包括绩效目标设定、绩效量化、评定、反馈和改进等流程。
3. 员工福利管理万科房地产集团公司根据员工需求和企业实际情况设定各项福利制度，以提高员工的福利待遇，增强员工的工作积极性和企业凝聚力。
员工福利管理流程主要包括福利计划制定、申请、审核和发放等流程。
三、市场营销管理制度及流程1. 产品规划万科房地产集团公司建立全过程的产品规划管理体系，包括市场调研，产品设计规划，产品开发、生产和销售等全方位的管理。
产品规划流程主要包括产品需求分析、市场调研、产品定位、产品规划、产品研发、样品测试、产品标准确定、产品推广等流程。
2. 价格管理万科房地产集团公司建立完善的价格管理制度和流程。
2024万科物业管理公司全套制度
2024万科物业管理公司全套制度2024年，万科物业管理公司制定了一套全新的管理制度，以提高公司的运营效率和服务质量。
以下是该套制度的主要内容：一、组织管理制度1.公司组织架构：明确了公司的组织架构、各部门的职责和职位设置，确保公司运作的高效和协调。
2.员工管理制度：规定了员工的招聘、培训、晋升和离职等方面的相关政策和程序，保障员工的权益和公司的人力资源管理。
二、财务管理制度1.资金管理制度：规定了公司资金的使用和监督的流程和要求，确保公司的资金安全和合法性。
2.审计管理制度：明确了公司内部审计的职责和权限，并建立了完善的内部审计制度，以保证公司财务收支的透明和规范。
三、物业管理制度1.物业服务标准：明确了公司提供的各项物业服务的标准和要求，规范了物业服务的质量和流程。
2.设备设施管理制度：规定了物业管理公司对物业设备设施进行维护、保养和更新的管理要求。
3.安全管理制度：建立了包括保安的管理、火灾防控、应急预案等方面的安全管理制度，确保小区的安全和居民的利益。
四、客户服务制度1.客户投诉处理制度：规定了客户投诉的渠道、流程和处理方式，确保客户的合法权益得到保障和解决。
2.客户满意度调查制度：建立了客户满意度调查制度，了解客户对物业服务的满意度并及时改进服务。
五、合同管理制度1.合同签订管理制度：规定了合同签订的流程、程序和审核要求，以确保公司与各合作伙伴签订的合同合法、合规。
2.合同档案管理制度：明确了合同档案的整理、归档和保存的要求，方便公司管理和查阅合同文件。
六、绩效考核制度1.员工绩效考核制度：建立了员工绩效考核制度，对员工的工作表现进行评价和奖惩，激励员工提高工作效率和质量。
2.公司绩效考核制度：制定了公司绩效考核的指标和方法，评价公司整体运营和发展的成果。
七、信息管理制度1.信息保密制度：规定了公司内部和客户信息的保密要求和措施，保障信息安全和客户隐私。
2.信息技术管理制度：规定了公司内部信息技术设备的使用和维护规范，确保信息技术的正常运作和数据安全。
万科资产管理制度
竭诚为您提供优质文档/双击可除万科资产管理制度篇一：万科房地产集团公司全套管理制度及流程万科房地产开发有限公司管理制度目录一、万科房地产开发有限公司组织结构1、垂直化管理组织结构图2、项目前期部组织结构与责权3、设计管理部组织结构与责权4、商务部组织结构与责权5、工程管理部组织结构与责权6、销售部组织结构与责权7、办公室部组织结构与责权二、万科房地产开发有限公司职位说明书1.高层管理类（1）总经理职位说明书（2）副总经理（分管经营）职位说明书（3）副总经理（分管营销）职位说明书（4）总工程师职位说明书2.项目前期部（1）项目前期部经理职位说明书（2）投资发展主管职位说明书（3）项目开发主管职位说明书（4）项目规划主管职位说明书3.设计管理部（1）设计管理部经理职位说明书（2）结构设计师职位说明书（3）图纸审核员职位说明书（4）资料管理员职位说明书4.商务部（1）商务部经理职位说明书（2）造价工程师职位说明书（3）合同主管职位说明书5.工程管理部（1）工程管理部经理职位说明书（2）土建工程师职位说明书（3）水电工程师职位说明书（4）市政工程师职位说明书6.销售部销售部经理职位说明书7.办公室（1）办公室主任职位说明书（2）人力资源主管职位说明书（3）行政主管职位说明书（4）档案主管职位说明书三、万科房地产开发有限公司投资与开发管理1、项目投资与开发管理制度设计（1）企业项目投资管理制度（2）企业经营计划管理制度2、项目投资与开发管理操作工具（1）项目阶段投资回收分析表（2）企业年度总体经营计划书（3）投资项目竞争分析调研表（4）项目开发成本费用估算3、项目投资与开发管理管理工作流程（1）企业经营决策管理流程（2）年度经营计划编制流程4.项目投资与开发管理方案设计（1）年度经营计划方案（2）项目投资分析方案（3）项目拆迁安置方案四．万科房地产开发有限公司设计管理1.设计管理制度设计（1）工程设计管理制度（2）设计图纸自审制度2.设计管理操作工具（1）工程项目设计任务单（2）设计任务修改审批表（3）设计任务修改审批表（4）设计跟踪检查记录单（5）设计输出文件审查表3.设计管理工作流程（1）图纸设计管理工作流程（2）设计变更管理工作流程4.设计管理方案设计（1）工程设计合同书编制方案（2）工程计任务书编制方案五、万科房地产开发有限公司造价管理1.造价管理制度设计（1）工程预结算管理细则（2）工程计量(万科资产管理制度)计价管理办法2.造价管理操作工具（1）工程预算作业进度表（2）单项工程计量一览表（3）分项工程计价内控表（4）单项工程概、预算表3.造价管理工作流程（1）工程预算编制流程（2）工程竣工结算流程4.造价管理方案设计（1）工程水电预结算办法（2）竣工结算社会审价方案（3）项目付款审核审批办法六、万科房地产开发有限公司工程施工管理1．工程施工管理制度设计（1）项目经理部管理制度（2）项目招投标管理制度（3）工程承包商管理制度（4）工程监理管理制度（5）技术交底管理制度（6）临时水电使用规定（7）工程签证管理制度2.工程施工管理操作工具（1）项目工程施工进度表（2）建设工程招标申请书（3）建设招标报价清单表（4）施工招标合同评审表（5）施工招标合同会签表（6）施工组织设计报审表（7）工程施工方案审批表（8）工程施工进度计划表篇二：万科房地产集团公司全套管理制度及流程万科房地产开发有限公司管理制度目录一、万科房地产开发有限公司组织结构1、垂直化管理组织结构图2、项目前期部组织结构与责权3、设计管理部组织结构与责权4、商务部组织结构与责权5、工程管理部组织结构与责权6、销售部组织结构与责权7、办公室部组织结构与责权二、万科房地产开发有限公司职位说明书1.高层管理类（1）总经理职位说明书（2）副总经理（分管经营）职位说明书（3）副总经理（分管营销）职位说明书（4）总工程师职位说明书2.项目前期部（1）项目前期部经理职位说明书（2）投资发展主管职位说明书（3）项目开发主管职位说明书（4）项目规划主管职位说明书3.设计管理部（1）设计管理部经理职位说明书（2）结构设计师职位说明书（3）图纸审核员职位说明书（4）资料管理员职位说明书4.商务部（1）商务部经理职位说明书（2）造价工程师职位说明书（3）合同主管职位说明书5.工程管理部（1）工程管理部经理职位说明书（2）土建工程师职位说明书（3）水电工程师职位说明书（4）市政工程师职位说明书6.销售部销售部经理职位说明书7.办公室（1）办公室主任职位说明书（2）人力资源主管职位说明书（3）行政主管职位说明书（4）档案主管职位说明书三、万科房地产开发有限公司投资与开发管理1、项目投资与开发管理制度设计（1）企业项目投资管理制度（2）企业经营计划管理制度2、项目投资与开发管理操作工具（1）项目阶段投资回收分析表（2）企业年度总体经营计划书（3）投资项目竞争分析调研表（4）项目开发成本费用估算3、项目投资与开发管理管理工作流程（1）企业经营决策管理流程（2）年度经营计划编制流程4.项目投资与开发管理方案设计（1）年度经营计划方案（2）项目投资分析方案（3）项目拆迁安置方案四．万科房地产开发有限公司设计管理1.设计管理制度设计（1）工程设计管理制度（2）设计图纸自审制度2.设计管理操作工具（1）工程项目设计任务单（2）设计任务修改审批表（3）设计任务修改审批表（4）设计跟踪检查记录单（5）设计输出文件审查表3.设计管理工作流程（1）图纸设计管理工作流程（2）设计变更管理工作流程4.设计管理方案设计（1）工程设计合同书编制方案（2）工程计任务书编制方案五、万科房地产开发有限公司造价管理1.造价管理制度设计（1）工程预结算管理细则（2）工程计量计价管理办法2.造价管理操作工具（1）工程预算作业进度表（2）单项工程计量一览表（3）分项工程计价内控表（4）单项工程概、预算表3.造价管理工作流程（1）工程预算编制流程（2）工程竣工结算流程4.造价管理方案设计（1）工程水电预结算办法（2）竣工结算社会审价方案（3）项目付款审核审批办法六、万科房地产开发有限公司工程施工管理1．工程施工管理制度设计（1）项目经理部管理制度（2）项目招投标管理制度（3）工程承包商管理制度（4）工程监理管理制度（5）技术交底管理制度（6）临时水电使用规定（7）工程签证管理制度2.工程施工管理操作工具（1）项目工程施工进度表（2）建设工程招标申请书（3）建设招标报价清单表。
万科公司运营资金管理研究
万科公司运营资金管理研究摘要本文旨在研究万科公司的运营资金管理情况，并提供相关的理论支持和管理建议。
文章包括了对万科公司运营资金的定义和重要性，分析了万科公司当前的运营资金管理策略以及其存在的问题，并提出了改进和优化的建议。
1.引言运营资金是企业在日常经营活动中使用的现金和流动资产，对企业的正常运营和发展具有至关重要的作用。
管理运营资金能够帮助企业平衡资金的流入和流出，降低财务风险，提高运营效率。
万科作为中国房地产业的龙头企业，其运营资金管理策略对行业有重要示范意义。
2.运营资金管理的定义和重要性运营资金管理是指企业对其日常经营活动所需的现金和流动资产进行管理和优化的过程。
它涉及到资金的筹集、分配和运用，以确保企业资金的安全性和流动性。
运营资金管理的重要性主要体现在以下儿个方面：2.1资金的流动性保证运营资金管理能够确保企业具备足够的现金流和流动资产，以应对日常经营活动的需要。
有效的资金管理能够帮助企业避免因资金短缺而导致的经营困难。
2.2降低财务风险通过合理管理运营资金，企业能够避免因现金流不畅或流动资产不足而导致的财务风险。
合理的运营资金管理可以确保企业能够及时偿还债务，维持良好的信用状况。
2.3提高运营效率良好的运营资金管理可以帮助企业更好地控制成本和提高效益。
通过合理配置运营资金，企业可以降低存货成本和库存水平，提高资金使用效率。
3.万科公司运营资金管理策略分析3.1资金筹集策略万科公司主要通过股票发行、债券发行和银行贷款等方式筹集资金。
公司通过多元化的筹资渠道降低资金成本，并确保资金的充分供应。
3.2资金分配策略万科公司注重合理分配资金，将资金用于项目开发、市场推广、研发创新和企业运营等方面，以提高企业的竞争力和盈利能力。
3.3资金运用策略万科公司采用积极的资金运用策略，将闲置资金进行长期投资，以获得更高的回报率。
公司同时注重控制投资风险，避免过度投资导致的流动性风险。
4.万科公司运营资金管理存在的问题4.1资金流动性不足由于万科公司的规模庞大和项目众多，可能存在资金流动性不足的问题。
万科集团资金收支计划管理制度2完整篇.doc
万科集团资金收支计划管理制度4第2页局批准注册，经营期内投资者对其投入的资本金除依法转让外，不得以任何形式抽走。
集团及各子公司对股东投入的资本金依法享有经营权，可用于流动资产固定资产及其他资产占用和对外投资等。
集团及各子公司从各种渠道收到的融资，一经入账即纳入公司总资产的管理，原则上统一调配使用，银行封闭管理资金除外。
资金的支付按照授权审批程序要求，严格执行。
子公司资金支付授权及审批程序：子公司月度内的管理费用含招待费办公费公关费差旅费租赁费培训费等支付授权及审批程序：子公司的资金支付，由子公司责任部门填报财务经理或财务总监审核，总经理审批后支付。
集团公司委派到子公司的高管人员回总公司的公务差旅费，需凭集团综合管理部会议通知或有关探亲规定一并作为报销凭证。
子公司月度资金收支计划内的合同付款支付授权及审批程序：单笔金额在万元以内含万元的合同款项支付，由子公司责任部门填报财务总监审核总经理审批后支付。
单笔金额在万元以上的合同款项支付，由子公司在月度财务收支计划中详细填报，并列明付款内容，每次付款时凭集团审批的月度资金收支计划经子公司财务总监总经理审批后支付。
子公司计划外的付款及不可预见性费用支出，不论金额大小，均须报集团总裁审批。
集团本部资金支付授权及审批程序：集团月度计划内的管理费用范围同前所述支付授权及审批程序：月度计划内的管理费用支付，由经办人填报分管副总签字后报集团财务总监审核，总裁审批。
集团业务招待费在计划定额之内单笔金额在元以上应报集团总裁审批的由各部门经理填报分管副总审批，财务经理审核后报销，并登记有关台账。
集团本部计划内的合同付款支付授权及审批程序：单笔金额在万元以内含万元的合同款项支付，由经办人填报分管副总审核后报财务总监审批。
单笔金额在万元以上的合同款项支付，由部门经理填报主管副总签字后报集团财务总监审核，报集团总裁审批。
集团公司计划外的付款及不可预见性费用支出，不论金额大小，均须报集团总裁审批。
万科集团资金管理制度范文
万科集团资金管理制度范文万科集团资金管理制度范文第一章总则第一条为了规范和加强万科集团的资金管理，有效保障资金的安全性和流动性，提高资金使用效率，充分发挥财务部门的职能和作用，特制定本制度。
第二条本制度适用于万科集团及其各子公司的资金管理工作。
第三条资金管理的目标是要实现风险控制、流动性管理、资金集约化、成本最优化等要求，确保资金的正常运转。
第四条资金管理原则包括规范、安全、高效、自主原则。
第五条资金管理的基本任务是：提高资金使用效率，降低负债成本，合理配置资金，优化资金结构，保障资金安全，提供资金支持，提高企业综合竞争力。
第二章资金规划和预算管理第六条资金规划应根据企业的经营计划、发展战略、财务需求等情况制定。
资金规划应包括短期、中期和长期资金需求的预测和安排。
第七条资金预算是指根据资金规划、经营计划和财务需求，对企业的现金流量和资金状况进行预测和控制的过程。
资金预算应包括收入预算、支出预算、投资预算、债务违约预算、风险预算等内容。
第八条资金预算的编制应坚持科学性、可行性、合理性原则。
预算编制必须充分结合企业的实际情况，注重与实际经营相结合。
第九条资金预算的执行应根据预算计划，按照预算要求进行，不能随意调整和挪用。
第十条资金预算的执行应建立健全的监督机制和内部控制制度，确保预算的合理性和有效性。
第三章资金融通和资金归集第十一条资金融通是指通过各种方式将企业的资金从外部融通到企业内部，满足企业的资金需求。
第十二条资金融通的方式包括贷款、债券发行、股权融资、租赁、保理、担保等。
第十三条资金融通的主要原则是实用性、安全性、灵活性、效益性。
第十四条资金归集是指通过集中收款、货款集中管理、现金池等方式将企业内部的零散资金集中起来，实现资金的集约化和有效利用。
第十五条资金归集应遵循合规、透明、公正、公平的原则。
第十六条资金归集应建立健全的流程和制度，确保资金归集的及时性和准确性。
第四章资金投资和资金回笼第十七条资金投资应根据企业的经营计划和财务需求，选择适当的投资渠道和项目，实现资金的增值。
万科集团财务管理规范
1．目旳：统一规范集团财务管理行为，加强财务管理，保证集团资产旳安全、完整与增值，增进集团旳发展，制定本规则。
2．范围：合用于集团总部及其下属所有全资企业、控股经营企业和受托经营旳非控股企业。
若合资企业董事会规定与本规则有异，从其董事会规定。
3．职责：总部和下属企业旳财务管理行为应按此规定进行，总部财务部负责及时修订,并有检查督促各企业财务执行旳职责；分企业可根据需要，作修改补充、制定实行细则并报总部同意。
4．措施与过程控制4．1.总则4．1．1为了规范集团旳财务管理行为，加强集团财务管理，保证集团资产旳安全、完整与增值，增进集团旳发展，制定本规则。
4．1．2集团财务管理旳基本原则是：按照国家《企业财务通则》和有关政策法规，结合各单位旳运行实际，合理组织并规范、优化企业旳财务活动，对旳计算和反应各单位旳经营成果及财务状况，严格执行国家和集团规定旳各项财务开支范围和原则，努力提高各单位财务管理旳效率和水平。
4．1．3集团财务管理旳基本任务是：认真遵守国家财经法规和集团各项财务制度，充足发挥核算、监督、控制职能，建立健全内部控制制度，做好财务管理基础工作和各项财务收支旳计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集、使用资金，有效运用各项资产，大力开展增收节支，努力提高经济效益。
4．1．4集团内实行统一领导、分级管理、独立核算、利润留成旳财务管理体制。
集团旳财务管理工作，在集团总经理领导下，由集团财务副总经理详细负责，总部财务管理部组织实行；各单位旳财务管理工作，在其总经理及上级财务部门旳领导下，由其财务部门负责人遵照集团规定旳职务行为规范和本规则组织进行，并积极接受上级财务部门和总部财务管理部旳检查监督。
4．2计划管理4．2．1集团内单位旳生产经营活动实行全面旳计划管理。
各单位应建立市场营销计划、项目开发计划、投资（含固定资产购置）计划、成本费用计划、利润计划、财务收支计划等全面旳计划管理体系。
4．2．2集团内各单位应在每年旳第一种月份终了前，根据市场及企业旳经营状况，对企业当年旳营业收入及利润状况做出全面旳预测，编制年度利润计划，经本单位经营班子讨论、总经理签订意见后，逐层上报。
万科集团资金收支计划管理制度
万科集团资金收支计划管理制度（MHKG-CW-ZD-001）年度资金计划制定与执行流程总裁G总部财务总监F总部其他部门E 总部财经部D子公司主管副总/总经理C子公司财经部B子公司其他部门AYY YNNNY审核、汇总编制公司年度资金计划年度资金计划调整流程审核审核编制本部门年度资金计划执行本部门年度资金计划，反馈执行情况结束汇总编制项目公司资金计划执行情况报告总结上年度资金计划执行情况执行公司年度资金计划，反馈执行情况下发年度资金计划，监控计划执行是否有重大调整事项收集资金计划执行数据审核、汇总编制项目公司年度资金计划编制本部门年度资金计划审核年度经营计划制定流程年度经营计划组织各单位编制年度资金计划审批Y N每半年检查资金计划执行情况月度资金计划制定与执行流程总部财务总监F总部其他部门E 总部财经部D子公司主管副总/总经理C子公司财经部B子公司其他部门AYYYNNYNN每月25日前编制下月资金计划汇总分析资金计划执行情况执行部门月度资金计划，反馈执行情况审核下发月度资金计划，监控计划执行执行本部门月度资金计划，反馈执行情况汇总编制项目公司资金计划执行情况报告组织执行子公司月度计划结束组织执行项目公司资金月度计划总结上月资金计划执行情况是否有重大调整事项年度资金计划调整管理流程编制本部门月度资金计划审核、汇总编制子公司月度资金计划审批编制本部门月度资金计划审核审核、汇总编制公司月度资金计划年度资金计划制定流程组织各单位编制月度资金计划年度资金计划调整流程总部财务总监F总部其他部门E 总部财经部D子公司主管副总/总经理C子公司财经部B子公司其他部门AYN YN NYN一般按照季度进行调整审核收集、识别重大计划调整事项下发调整后的年度资金计划审核、汇总编制子公司资金计划调整申请组织重新调整或结束审核月度资金计划制定与执行流程根据重大差异事项，提出计划调整申请组织收集本公司重大计划调整事项提出资金计划调整建议审批根据出现的重大差异事项，提出资金计划调整申请结束一般是每半年收集和检查重大调整事项1 目的：为了增强集团资金管理的规范性、计划性和有序性，提高资金使用效率和风险管理能力，特制订本制度。
万科集团借款及报销管理办法
万科集团借款及报销管理办法（MHKG—CW-ZD-004）1 目的为了加强公司个人借款及报销管理，规范公司个人借款和报销行为，控制费用支出，加强费用管理，特制定本制度。
2 适用范围适用于集团本部。
集团下属子公司可以根据实际情况制定相应的实施细则或补充规定，报集团财经部审核、财务总监审批通过后执行.3 定义:无4 职责：4.1 财经部：4。
1.1根据年初各部门费用预算，审核相关报销是否在计划定额内；4.1。
2负责审核原始单据与记账凭证是否一致、准确、完整，做到不错付、不超付。
;4。
1。
3负责支付经审批的报销款。
4。
2 各部门：4.2。
1按照公司制度办理相关借款及报销手续；5 工作内容5.1 个人借款管理5.1。
1职工因公出差或零星采购开支均可到财经部办理借款事宜.5。
1。
2职工因公出差借款，借款人必需按借款限额填写《现金借款单》和《出差审批单》，由部门负责人、分管副总签字，财务经理审核，总裁批准后,方可到财经部办理借款手续。
5。
1.3职工因业务需要开支招待费的（单笔金额在3000元以上应报集团总裁审批），由经办人按借款限额填写《借款单》，由部门负责人、行政副总签字，财务经理审核，方可到财经部办理借款手续。
5.1.4其他临时借款，如购买办公用品、电话费、维修费等,须填写《借款单》，写明用途、金额，由部门负责人、行政副总签字，财务经理审核，方可到财经部办理借款手续.5.1.5财经部收到借款单据后，要经过主管会计制作凭证后才可以交出纳付款。
5.1.6职工借款必须按限额执行，限额由以下三部分组成:5.1.6。
1 车船票、飞机票按预计金额借款；5。
1.6.2 住宿费、补助费按标准计算；5。
1.6。
3零星采购开支按计划金额借款。
5.1。
7 职工出差返回及零星采购结束后，须及时办理报销及剩余款项交回手续.5.1.8职工借款的归还期限如下：借用支票须在三日内报销,借用现金在五日内报销,出差借款在返程后三日内报销。
万科地产集团 财务管理 财务管理制度
行 监 控 ，按 项 目实 施 进 度 分 期 投 入 的 原 则 ，最大限 度 地 保 障 资 金 发 挥 最 大 的 效 益 。
第十条 公司以各种方式借入的资金是公司的负债。 第十一条 公司不得用应缴纳国家的各种税款归还各项借款的本金和利息。 第十二条 公司借入短期借款的利息支出，在财务费用中列支，其中高于人 民银行同期贷款最高利率计算的利息支出部分，在纳税时应予以调整。
第二十三条 公 司 提 取 的 折 旧 ，不得冲减股本，也不得另设折旧基金 。
第二机器设备、运输工具等各项固定资产的实存数量与账面数量是否一致。
将固定资产的使用情况及其完好程度，以及存在固定资产的可收回金额低于 账面价值的情况，并 对 盘 盈 、 盘亏、毁损和提前报废的固定资产查明原因，写出 书面报告， 报董事会批准后进行处理。经批准后，公司出售固定资产的收入，减 除消理费用和固定资产净值后的差额， 计 入 当 年 损 益 。
《企业会计制度》的规定进行相应的会计处理。
回 万科
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四、固定资产的管理 第十八条 公司的固定资产，是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、 机 械 、 运输工具以及其他与生产、 经 营 有 关 的 设 备 、 器具、工 具 等 。 不 屈 于 生 产
经营主要设备的物品，单位价值在 2000元以上，并且使用年限超过 2 年的，也
股 东 以 非 货 币 形 态 资 产 入 股 时 ，应 当 委 托 有 资 格 的 评 估 机 构 进 行 资 产 评 估
。 第六条
各股东的出资需经有资格的会计师事务所和注册会计师进
行审验，
作为 入 股 各 方 计 算 股 本 或 投 资 比 例 的 依 据 。 第七条 股 东 权 益 ，是指股东对公司净资产的权利。公司的全部资产减全部 负 债