中国人民银行关于进一步加强大额现金支付管理的通知

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中国人民银行关于大额现金支付管理的通知-银发[1997]339号

中国人民银行关于大额现金支付管理的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民银行关于大额现金支付管理的通知（银发［１９９７］３３９号）中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行、交通银行、中信实业银行、中国光大银行、华夏银行、广东发展银行、招商银行、深圳发展银行、中国投资银行、中国民生银行、海南发展银行、福建兴业银行、上海浦东发展银行、邮政储汇局，中国人民银行各省、自治区、直辖市分行、深圳经济特区分行：为了维护存款人的合法权益与资金安全，防范和打击经济犯罪活动，促进银行转帐结算业务发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》和《现金管理暂行条例》、《储蓄管理条例》的有关规定，经国务院批准，现就大额现金支付管理部门通知如下：一、切实加强企业帐户开立及其现金支付的管理根据《中华人民共和国商业银行法》第四十八规定，凡在国家工商行政管理机关登记注册的企业，只能选择一家银行的营业场所开立一个基本存款帐户，按照《现金管理暂行条例》规定的使用现金范围，办理现金收付业务。

企业如有需要，可在其它金融机构开立一般存款帐户，用于办理转帐结算和现金缴存业务，但不得支付现金。

企业申请开立临时存款帐户或专用存款帐户，如需支取现金的，必须严格按照《现金管理暂行条例》规定的使用现金范围办理。

个体工商户可凭工商行政管理机关核发的营业执照，自主选择一家银行或信用合作社开立一个基本存款帐户，不得将个体工商户的生产经营性资金转入储蓄帐户，并通过储蓄帐户办理结算。

各金融机构特别是城市合作银行和城乡信用社要积极创造条件，为个体工商户提供便捷的转帐结算服务。

我国大额现金支付管理的现状及对策探讨

我国大额现金支付管理的现状及对策探讨张大龙【摘要】大额现金支付管理制度的实施,对打击走私贩私、洗钱、套汇和偷税漏税,防范和化解金融风险等方面起到一定的作用,但大额现金支付管理中仍还存在一些亟待解决的问题.因此,对我国大额现金支付管理政策的现状、存在的主要问题进行深入地分析,并有针对性地提出加强大额现金支竹管理的对策建议.【期刊名称】《金融理论与教学》【年(卷),期】2010(000)002【总页数】3页(P26-28)【关键词】金融监管;大额现金支付;金融管理【作者】张大龙【作者单位】中国人民银行盐城市中心支行,江苏,盐城,224005【正文语种】中文【中图分类】F830.45近年来,经济主体间交易性用现需求不断扩大,特别是企业间、个体私营间贸易现金结算比例呈逐步上升趋势,大额现金支取增长迅猛,而不少不法分子利用大额现金交易进行洗钱、逃税、套汇等各种违法犯罪活动,严重地影响了经济金融运行的安全。

作为我国一项重要的金融调控手段——大额现金支付管理为此遇到了前所未有的挑战。

如何做好大额现金支付工作,加强大额现金支付管理,防范和打击经济领域的各类犯罪活动,是当前金融领域亟待解决的突出课题,也是各银行业金融机构所肩负的重要职责。

一、我国大额现金支付管理政策的现状我国自 20世纪 50年代起就开始实行现金管理制度。

针对我国货币投放量较多,大量资金体外循环的情况,1988年 8月国务院颁布了《现金管理暂行条例》,同年 9月,中国人民银行据此发布了《现金管理暂行条例实施细则》,对现金管理的对象、现金的使用、现金收支等作出了具体规定。

为严格控制大额提现,防止金融犯罪,1997年 4月 9日,中国人民银行发布了《大额现金支付登记备案规定》,建立了我国的大额现金交易报告制度。

同年 8月发布了《关于大额现金支付管理的通知》,10月又发布了新的《现金收支统计制度》,并于1998年 1月 1日起施行,从而建立了我国较为完善的现金管理法律制度。

中国人民银行关于开展大额现金管理试点的通知-银发〔2020〕105号

中国人民银行关于开展大额现金管理试点的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中国人民银行关于开展大额现金管理试点的通知银发〔2020〕105号中国人民银行石家庄中心支行、杭州中心支行、深圳市中心支行各国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行：为深入贯彻落实党中央、国务院决策部署，推进大额现金管理工作，依据《中华人民共和国中国人民银行法》《现金管理暂行条例》等法律法规，人民银行决定在河北省、浙江省、深圳市开展大额现金管理试点。

现将有关事项通知如下：一、试点意义近年来，多元化支付体系快速发展。

为构建和谐流通环境，降低社会现金流通总成本并防控风险，有必要强化大额现金管理，提高现金服务水平，加强公众大额用现引导。

鉴于各地经济金融情况各异，部分地区先行先试是当前形势下推进大额现金管理的有效路径，有助于在控制风险的前提下验证最佳的操作方案，逐步推广合理用现理念，为建立大额现金管理长效机制奠定基础。

二、总体安排试点为期2年，先在河北省开展，再推广至浙江省、深圳市。

（一）落地实施阶段（2021年6月底前）。

人民银行石家庄中心支行、杭州中心支行、深圳市中心支行（以下统称试点行）、银行业金融机构按照《大额现金管理先行先试方案》（见附件）统筹推进试点各项工作。

其中：2020年6月底前，试点行、银行业金融机构进行业务准备，人民银行石家庄中心支行、河北省银行业金融机构做好大额现金管理信息系统接口准备（接口规范另行发送）；自2020年7月起，河北省开展试点；2020年9月底前，人民银行杭州中心支行、深圳市中心支行和浙江省、深圳市银行业金融机构做好大额现金管理信息系统接口准备（接口规范另行发送）；自2020年10月起，浙江省、深圳市开展试点。

大额现金管理新规

大额现金管理新规
根据您提供的信息，大额现金管理新规是指对于一定金额的现金交易进行监管和管理的规定。

具体的大额现金管理新规可能因地区和国家而异，我将以中国为例进行回答。

在中国，为了防止洗钱、资金逃逸以及打击非法活动，有一些管理措施和规定来监管大额现金交易。

以下是一些常见的大额现金管理新规：
1. 大额现金交易报告：根据中国人民银行的规定，任何单笔或多笔金额达到一定标准的现金交易都需要报告给相关机构，如银行或金融监管部门。

这些报告旨在增加对大额现金交易的监控和跟踪，以便及时发现异常交易。

2. 反洗钱调查：金融机构在进行大额现金交易时，有义务进行反洗钱调查。

这包括对交易背景、资金来源和最终用途等进行核实，并记录相关信息。

如果存在可疑交易行为，金融机构可能会向相关执法机构报告。

3. 大额现金交易限制：一些地区和行业可能会对大额现金交易设置限制。

例如，某些情况下可能要求使用电子支付或支票进行交易，而不接受现金支付。

这有助于减少现金流通，增加交易的可追踪性和透明度。

需要注意的是，大额现金管理新规可能会因地区、国家和行业而异，具体的规定应根据当地的法律法规和监管机构的要求来确定。

建议在进行大额现金交易之前，详细了解所处地
区的相关规定，并遵守法律的要求。

大额现金支付违反

大额现金支付违反篇一：大额现金支付管理制度大额现金支付管理办法为进一步规范大额现金支付管理，严控不合理大额现金支出，逐步加强现金管理，全力维护结算纪律，根据建通函【20xx】41号、长银发【20xx】188号文件精神，结合我行实际情况，特制定本办法。

一、我行将同一开户单位一次或一日累计支取10万元（含）以上现金的行为规定为大额现金支付行为，包括现金汇兑（通过应解汇款支取现金）、现金银行汇票、现金银行本票结算方式。

二、大额现金支付要严格执行三级审批制度，即1万元以下的现金支取由现金管理员直接审批；1万元（含）至10万元以下的现金支取由现金管理员、会计主管共同审批；10万元（含）以上的现金支取由现金管理员、会计主管、主管行长三人共同审批。

另外，签发现金银行汇票、银行本票金额超过30万元（不含）或一日内为同一开户单位签发两张（不含）以上同一收款人的现金银行汇票、银行本票，须经上级行批准。

三、大额现金支付要严格执行登记备案制度，即除工资性支出、主渠道粮食企业在当地收购粮食现金支出和银行及非银行金融机构支取的备用金外，其他用途的大额现金支付都要由现金管理员实时填写《大额现金支付登记备案表》，并于每月10日内将加盖业务用公章和经会计主管、主管行长签字确认的《备案表》向人民银行货币金银科进行报备；须经上级行批准方能签发的现金银行汇票、银行本票，必须及时报人民银行备案；居民个人一次或一日累计支取50万元（含）以上的大额现金，必须由当班所（柜）负责人单独登记，并于次日将加盖业务用公章的《备案表》通过同城交换员及时备案到人民银行；100万元（含）以上的异常现金支取活动要进行登记备案，并对符合可疑支付交易条件的交易，经办员要在密切关注的基础上，及时向本部门的反洗钱具体管理人员报告，立即启动反洗钱监控程序，有效防范洗钱风险。

四、继续严格执行“严禁公款私存”的相关规定，对单位支付给个人的小额劳务报酬等，除附有完税证明，允许将款项转入其个人储蓄账户，否则坚决不予办理。

大额现金管理支付规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强大额现金管理，防范洗钱、恐怖融资等风险，维护金融安全，促进经济健康发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国反洗钱法》等法律法规，制定本规定。

第二条本规定所称大额现金，是指单笔或者累计交易金额达到规定标准的现金支付。

第三条本规定适用于在我国境内依法设立的金融机构及其分支机构，以及从事现金支付业务的其他机构。

第四条金融机构及其分支机构应当建立健全大额现金管理制度，加强对大额现金支付的管理，确保交易真实、合法、合规。

第五条金融机构及其分支机构应当配合中国人民银行及其分支机构开展大额现金管理工作，及时报告大额现金交易信息。

第二章大额现金交易标准第六条大额现金交易标准根据交易金额、交易性质、交易主体等因素确定。

第七条以下情形属于大额现金交易：（一）单笔交易金额达到或者超过人民币50万元（含）的现金支付；（二）累计交易金额达到或者超过人民币100万元（含）的现金支付；（三）中国人民银行规定的其他大额现金交易。

第八条金融机构及其分支机构在办理大额现金交易时，应当对交易进行识别、登记，并按照规定报告中国人民银行及其分支机构。

第三章大额现金交易管理第九条金融机构及其分支机构应当建立健全大额现金交易管理制度，明确大额现金交易的识别、登记、报告等流程。

第十条金融机构及其分支机构在办理大额现金交易时，应当对交易主体进行身份识别，核实交易的真实性、合法性。

第十一条金融机构及其分支机构在办理大额现金交易时，应当采取以下措施：（一）询问交易原因，了解交易背景；（二）要求交易主体提供相关证明材料；（三）对交易主体进行风险评估；（四）对交易进行监测和分析；（五）发现可疑交易时，及时报告中国人民银行及其分支机构。

第十二条金融机构及其分支机构应当对大额现金交易进行分类管理，包括：（一）正常交易：交易主体身份明确，交易原因合理，交易背景清晰；（二）异常交易：交易主体身份不明，交易原因不合理，交易背景不清；（三）可疑交易：存在洗钱、恐怖融资等风险。

中国人民银行关于进一步加强大额现金支付管理的通知

中国人民银行关于进一步加强大额现金支付管理的通知来源：银发[2001]430号作者：中国人民银行日期：01-12-29中国人民银行各分行、营业管理部，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行，邮政储汇局：近年来，为维护支付结算秩序，防范和打击利用现金支取进行经济犯罪活动，人民银行出台了一系列管理规定，对于加强现金管理，作用十分明显。

但近期，违规大额现金支付问题又开始突出。

少数金融机构违规进行大额现金支付，少数不法分子利用大额现金交易逃废银行债务、偷逃国家税款，甚至引发一些重大的经济犯罪案件。

为进一步维护正常的金融秩序以及存款人的合法权益，防范和打击利用大额现金支付进行的经济犯罪活动，促进银行转账结算业务的健康发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》和《现金管理暂行条例》、《储蓄管理条例》的有关规定，现就进一步加强大额现金支付管理问题通知如下：一、严格企事业单位账户大额现金支付的管理各开户银行应继续严格执行已经颁布的企事业单位账户大额现金支付管理的各项规定。

为了便于企业生产和经营，对于企业单位开立的临时存款账户，经人民银行批准，开户银行在《现金管理暂行条例》规定的范围内，可为开户单位办理现金收支。

开户银行未经人民银行批准，不得在企事业单位开立的专用存款账户中支付现金。

开户银行未经人民银行批准，不得在行政单位开立的专用存款账户中支付现金。

开户单位转账结算起点以上的支付，必须使用转账结算。

二、严格企事业单位的库存现金管理2002年2月1日以前，各开户银行对开立基本存款账户的单位，要进行一次全面的库存现金限额的核定工作。

在大中城市银行开户的单位，可保留3天日常零星开支所需的现金量；在县及县以下银行开立账户的单位，可保留5天日常零星开支所需的现金量；边远地区和交通不便地区的开户单位，可保留10天以下日常零星开支所需的现金量。

各开户银行可按以上标准，重新核定开立基本存款账户单位的库存现金限额，并监督开户单位认真执行。

银行现金管理实施细则模版

现金管理实施细则第一章总则第一条为加强对现金支付的管理，控制不合理的现金投放，根据中华人民共和国《现金管理暂行条例》、中国人民银行《关于大额现金支付管理的通知》（银发〔2001〕430号）、《中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知》（银发〔2011〕116号）、《xx银行办公室关于修订印发现金管理实施细则的通知》（xx办发〔2015〕79号）等法律法规及制度，结合分行实际情况，制定本实施细则。

第二条现金管理的基本原则是：鼓励开户单位和个人在经济活动中采取转账方式进行结算，控制不合理的大额现金支付，防范和打击经济犯罪活动。

第二章现金管理第三条xx银行温州分行下辖所有营业网点必须执行人民银行有关规定，基本存款账户、临时存款账户、专用存款账户在《现金管理暂行条例》规定的提现范围内支取现金，一般存款账户、未年检的基本存款账户不得办理现金支付。

临时存款账户和专用存款账户提取现金，由开户行根据有关法规制度规定进行审批，当地人民银行另有规定的从其规定。

(一)开立临时存款账户提取现金应具备以下条件：1.必须是在当地不具备开立基本存款账户的外地临时机构以及临时经营活动需要的；2.有当地工商行政管理机关核发的临时性营业执照正本的原件和复印件；3.有当地有关部门同意设立外来临时机构的批文的原件和复印件；4.上级主管部门同意在我行开立临时存款账户提现金的证明；5.开户单位的详细申请（开立临时存款户提取现金的理由、用途、金额、提现计划、有效期），并加盖单位公章。

(二)开立专用存款账户提取现金应具备以下条件：1.存款人因基本建设、更新改造需要开立的出具所在地有权部门批准立项的文件原件和复印件；2.存款人因特定用途需要专户管理的资金，出具国家有关文件原件及复印件；3.上级主管部门同意在我行开立专用存款账户提取现金的证明；4.开户单位的详细申请（开立专用存款户提取现金的理由、用途、金额、提现计划、有效期），并加盖单位公章。

中国人民银行关于规范人民币现金收付行为有关事项的公告-中国人民银行公告〔2020〕第18号

中国人民银行关于规范人民币现金收付行为有关事项的公告正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中国人民银行公告〔2020〕第18号为维护人民币流通秩序，保障公众使用现金的权益，打造和谐现金流通环境，根据《中华人民共和国中国人民银行法》《中华人民共和国人民币管理条例》等相关法律法规，结合《国务院办公厅印发关于切实解决老年人运用智能技术困难实施方案的通知》（国办发〔2020〕45号）有关要求，现就规范人民币现金收付行为有关事项公告如下：一、基本原则（一）维护人民币法定货币地位。

人民币是我国的法定货币，人民币现金是我国境内最基础的支付手段，任何单位和个人不得拒收。

中国人民银行采取多项措施，规范现金管理，提高现金流通效率，保障公众合理、安全、顺畅使用现金。

（二）鼓励支付方式和谐发展。

现金在保障公众支付权利、促进文化传播及在极端情况下稳定公众预期等方面具备不可替代的优势。

非现金支付是在现金基础上的发展。

二者兼容共生，和谐发展。

（三）尊重公众自主选择权。

各类主体均应尊重公众支付方式的选择权，在确保现金收付渠道畅通的前提下，可为公众提供合法安全的非现金支付工具。

（四）不得排斥和歧视现金支付。

消费及支付方式创新要坚持有利于畅通支付流通环境、有利于保障民生、有利于提升公众的幸福感和获得感，不得采取歧视性或非便利性措施排斥现金支付，造成“数字鸿沟”。

二、现金收付主体规范因对外提供商品、服务或依法履职、管理需要，存在收付行为的各类主体应遵守人民币管理相关法律规定，自觉规范现金收付行为。

（一）行政事业性收费单位。

办理行政事业性收费的有关部门或单位，采取自行收费方式的，应设置人工现金收付通道；采取委托代收方式的，委托方应通过协议、通知、声明等书面形式，明确要求受托方设置人工现金收付通道；推广数字政务的，应充分考虑不使用智能设备人士的需要以及可能出现的突发情况，满足公众现金支付需求。

中国人民银行关于进一步严格大额交易和可疑交易报告填报要求的通知-银发[2009]123号

中国人民银行关于进一步严格大额交易和可疑交易报告填报要求的通知正文：----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------中国人民银行关于进一步严格大额交易和可疑交易报告填报要求的通知（2009年4月16日银发[2009]123号）中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部，各省会(首府)城市中心支行、副省级城市中心支行；各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行：《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(中国人民银行令[2006]第2号)实施以来，各金融机构按规定履行大额交易和可疑交易报告职责，在提高报告质量方面取得初步成效，为维护国家经济金融安全稳定、及时发现和打击洗钱犯罪提供了有力支持。

为了提高可疑交易报告质量，明确规章发布以来新制度变化对反洗钱报告工作的影响，现就可疑交易报告人工判断要求和第三方存管制度实行后大额交易报告要求等事项通知如下：一、金融机构应完善可疑交易报告人工识别工作流程，对拟报送的可疑交易报告进行人工分析和甄别。

为保证可疑交易人工识别工作的有效开展，金融机构要向负责该项工作的人员提供必要的信息支持(包括但不限于客户身份信息、交易背景信息等)，定期对其工作进行考核，保证专业人员能够胜任岗位职责，并严格遵守反洗钱工作的各项法规。

二、银行业金融机构须报送本机构客户的结算账户与该客户的证券或期货第三方存管账户或保证金账户间发生的大额转账交易(填报要求详见附件)。

三、金融机构应严格按照《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十四条和第十五条的规定，向中国反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告，并在“可疑交易特征”字段中标明报告的类别(填报要求详见附件)。

中国人民银行办公厅关于进一步加强人民银行财务管理的通知-银办发[2011]203号

中国人民银行办公厅关于进一步加强人民银行财务管理的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民银行办公厅关于进一步加强人民银行财务管理的通知（2011年10月28日银办发[2011]203号）中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行，大连、青岛、宁波、厦门、深圳市中心支行，各直属事业单位：现就进一步加强人民银行财务管理的有关要求通知如下，请遵照执行。

一、正确认识当前财务形势，高度重视财务管理近年来，国家财政预算体制改革不断深化，行政经费形势持续偏紧，财务管理科学化、规范化和精细化要求越来越高，预算公开不断推进，与此同时，影响人民银行财务的体制、制度、机制等问题尚未解决，财务费用供需矛盾日益突出。

总行机关、各分支机构、各直属事业单位(以下统称各单位)要从国家和中央银行的大局出发，正确认识当前的财务形势和面临的问题，高度重视财务管理工作，妥善处理发展与规范、保障和约束的关系；加强财务制度、规定、纪律的学习教育，加大财务形势的宣传解释工作，强化广大干部职工的法纪意识，切实贯彻执行财务制度，强化责任机制，进一步提高财务管理水平。

二、坚持厉行节约，努力提高资金使用效益各单位要切实贯彻落实党中央、国务院关于厉行节约的有关文件精神，始终坚持“艰苦奋斗，勤俭办行”的方针，严格执行公务活动的有关规定；大力精简会议，充分利用电视电话系统等现代化技术手段开会，压缩会议数量与规模，严格执行会议费开支标准；严格控制庆典、研讨会、论坛和评比表彰等活动，切实执行活动审批和经费管理的有关规定；从严控制“三公”经费，进一步规范公务接待，加强公务用车配备使用管理，严格控制因公出国(境)团组和规模；创新工作方法和管理模式，拓宽集中采购范围，积极探索项目资金绩效考核机制，有效降低行政成本，提高资金使用效益。

中国人民银行关于加强现金管理的几项暂行规定-[84]银发42号

中国人民银行关于加强现金管理的几项暂行规定正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民银行关于加强现金管理的几项暂行规定（[84]银发42号1984年2月27日）现金管理是我国一项重要的财经制度，它对集聚社会闲散资金，有计划地调节货币流通，打击经济领域的犯罪活动和制止违纪行为，稳定市场物价，起了积极作用。

党的十一届三中全会以来，国家进行经济体制改革，实行对外开放，对内搞活经济的政策，城乡经济十分活跃。

为了适应这一新的经济形势，近几年来适当放宽了现金管理，是完全必要的。

但是，也出现了有些单位利用搞活经济，进行违纪、犯法活动，使国家在经济上和政治上都造成不小损失。

为了既要加强管理，又要适应经济的发展，更好地实现国民经济计划，必须从实际出发，切实把现金管理工作做好。

现根据一九七七年国务院《关于实行现金管理的决定》的精神，结合现阶段经济体制改革，对改进和加强现金管理作如下暂行规定。

一、实行现金管理的单位：凡在银行（包括信用社，下同）开立帐户的国营企业事业单位、机关团体、部队、学校和集体所有制企业事业单位（包括农村社队和社队企业）及其附属机构（以下简称各单位），一律实行现金管理。

银行对各单位与承包户、个体户发生的经济往来，以及单位转帐方式通过邮局支取大额现金的汇款，都要认真审查，制止不合理的转帐结算和现金支付。

二、银行要从实际出发，核定各单位合理的库存现金限额。

库存现金限额一般可按照单位三到五天日常零星开支所需的现金予以核定，但最高不得超过十五天。

单位日常零星开支如超过现行的结算起点，在当地规定的用现额度内，可以支付现金，也可以办理转帐。

各单位业务（销货）收入的现金，要及时送存银行，不得任意坐支。

关于支付大额现金管理的通知

《关于支付大额现金管理的通知》的宣传提纲问：为什么要加强对支付大额现金的管理？答：加强支付大额现金管理，是防范和打击经济犯罪的需要。

近年来，一些不法分子通过大额提取现金，从事偷税漏税、洗钱、贩毒、行贿、诈骗、携款潜逃等犯罪活动。

这次《关于支付大额现金管理的通知》规定，大额取现要出示有效身份证件，有的还要预约、登记、备案，犯罪分子支取大额现金受到限制，违法活动的蛛丝马迹也可暴露出来，从而起到防范和打击经济犯罪的作用。

加强支付大额现金管理，是维护金融秩序的需要。

国务院颁布的《储蓄管理条例》规定，储蓄存款是居民个人所有的资金，任何单位和个人不得将单位的资金以个人名义开立帐户存储。

但是，目前一些单位公款私存，套取现金，逃避现金管理；一些个体工商户，在生产经营中不使用转帐结算而大量使用现金；个别金融机构为了争客户，拉存款，放松现金管理，随意支付大额现金。

因此，必须将储蓄帐户、单位帐户、个体工商户生产经营性资金的基本帐户严格区分，在严禁公款私存、套取现金的同时，要求金融机构加强对单位、个体户的金融服务，加强现金管理，满足正常的合理现金支取需要，将有利于改进金融服务与监管，维护正常的经济、金融秩序。

加强支付大额现金的管理，是维护存款人权益和确保资金安全的需要。

“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密”是储蓄存款的一贯政策和原则，但随着通存通兑的实现，各种冒领储户存款的案例时有发生，个别储户大额支取现金，人身和财产安全受到侵害。

这次要求支取大额现金必须提供有效身份证件，金融机构内部还要进行必要的审核，就是为了进一步维护存款人的权益，确保资金的安全，符合广大储户的利益。

加强支付大额现金的管理，是借鉴国际经验，促进社会主义市场经济发展的需要。

市场经济越发达，管理制度就越严格，许多市场经济国家，对大额支取现金都实行了严格的预约、审查、登记备案、报告等管理制度，并对一些大额可疑的现金交易实行跟踪调查。

根据我国的实际，对支付大额现金进行必要的管理，也符合国际惯例。

人民币取现备案制度

2002年03期中国人民银行关于进一步加强大额现金支付管理的通知字号大中小2001-12-30 00:00:00打印本页关闭窗口银发[2001]430号中国人民银行各分行、营业管理部，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行，邮政储汇局：近年来，为维护支付结算秩序，防范和打击利用现金支取进行经济犯罪活动，人民银行出台了一系列管理规定，对于加强现金管理，作用十分明显。

但近期，违规大额现金支付问题又开始突出。

少数金融机构违规进行大额现金支付，少数不法分子利用大额现金交易逃废银行债务、偷逃国家税款，甚至引发一些重大的经济犯罪案件。

开户银行未经人民银行批准，不得在企事业单位开立的专用存款账户中支付现金。

开户银行未经人民银行批准，不得在行政单位开立的专用存款账户中支付现金。

开户单位转账结算起点以上的支付，必须使用转账结算。

二、严格企事业单位的库存现金管理2002年2月1日以前，各开户银行对开立基本存款账户的单位，要进行一次全面的库存现金限额的核定工作。

各开户银行可按以上标准，重新核定开立基本存款账户单位的库存现金限额，并监督开户单位认真执行。

中国人民银行关于进一步加强和改进现金管理有关问题的通知

中国人民银行关于进一步加强和改进现金管理有关问题的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2001.04.10•【文号】银发[2001]93号•【施行日期】2001.04.10•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】货币政策正文中国人民银行关于进一步加强和改进现金管理有关问题的通知（银发〔２００１〕９３号）中国人民银行各分行、营业管理部，各国有独资商业银行、股份制商业银行：１９９７年以来，为了强化和改进现金管理，中国人民银行采取有力措施，出台了一系列加强现金管理的政策规定，对于防止和打击利用现金从事违法犯罪活动起到了很好的作用。

但近两年来，随着市场经济体制改革的不断深入，在现金管理方面又出现了一些新情况、新问题，特别是违规大额提取现金、可疑现金交易问题日益突出，在一定程度上影响到金融运行安全，加大了金融风险，已成为当前现金管理中的突出问题。

为一进一步加强和改进现金管理，现将有关要求通知如下：一、提高认识，转变现金管理的重点。

长期以来，我国现金管理的重点一直是合理控制现金投放，防止因现金过量投放引起短期物价上涨，但随着市场经济体制改革的不断深化、结算工具的创新和结算手段的多元化，现金与通货膨胀的相关性已大大降低。

而利用现金进行违法犯罪的现象日益突出，并在全国引发一些恶性经济案件。

当前现金管理的重点，除继续坚持合理控制现金投放外，更重要的是应当由以控制现金投放为主，逐步转向以防范和打击利用现金结算从事违法犯罪活动、防范和化解现金结算风险为主。

二、认真执行大额现金管理的有关规定。

１９９７年，中国人民银行相继颁布了《关于大额现金支付管理的通知》和《大额现金支付登记备案规定》。

实践证明，上述规定是切实可行的。

对于保护国家、集体和个人的利益，有效防范大额现金结算风险，打击经济犯罪，起到了积极作用。

但是，目前有些开户银行放松了大额现金管理，导致违规支取大额现金增多。

现重申，各开户银行必须认真执行大额现金管理的有关规定，人民银行各分支行要认真履行现金监管职责。

中国人民银行关于进一步加强大额现金支付管理的通知-银发[2001]430号

中国人民银行关于进一步加强大额现金支付管理的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民银行关于进一步加强大额现金支付管理的通知（银发［２００１］４３０号）中国人民银行各分行、营业管理部，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行，邮政储汇局：近年来，为维护支付结算秩序，防范和打击利用现金支取进行经济犯罪活动，人民银行出台了一系列管理规定，对于加强现金管理，作用十分明显。

但近期，违规大额现金支付问题又开始突出。

少数金融机构违规进行大额现金支付，少数不法分子利用大额现金交易逃废银行债务、偷逃国家税款，甚至引发一些重大的经济犯罪案件。

开户银行未经人民银行批准，不得在企事业单位开立的专用存款账户中支付现金。

开户银行未经人民银行批准，不得在行政单位开立的专用存款账户中支付现金。

开户单位转账结算起点以上的支付，必须使用转账结算。

二、严格企事业单位的库存现金管理２００２年２月１日以前，各开户银行对开立基本存款账户的单位，要进行一次全面的库存现金限额的核定工作。

审计常见问题及处理依据

审计常见问题及定性依据1、大额支付现金2、白条抵库3、公款私存4、库存现金超限额5、事业单位固定资产未按规定入帐6、违规使用发票7、私设小金库8、事业单位往来款项未及时清理9、滥发工资、奖金、财物10、超范围、超标准开支业务招待费11、白条入帐12、挤占、挪用拨入的预算资金、专项拨款13、行政事业单位隐瞒收入、在往来中列收列支14、隐瞒、转移预算外资金收入15、原始凭证不符合规定16、会计资料毁损、灭失17、编造虚假账册等会计资料18、坐收坐支现金19、提高标准、扩大范围滥发钱物行为20、做假帐21、转移、隐匿会计资料、资产22、乱收费23、用公用经费发放人员经费24、强迫学生征订教辅资料25、培训费达不到5%26、物品采用未建台帐，没有验收等27、食堂盈利过大28、贫困生生活补贴发放未规范29、固定资产未入帐30、固定资产入帐不规范1、大额支付现金定性依据：2001年12月29日中国人民银行发布的《关于进一步加强大额现金支付管理的通知》（银发[2001]430号第一条第5款开户单位转帐结算起点以上的支付，必须使用转帐结算。

2、白条抵库定性依据：1988年9月12日中国人民银行发布的《现金管理暂行条例实施细则》（银发[1988]288号）第十二条……不准用不符合财务制度的凭证顶替库存现金……3、公款私存定性依据：1988年9月12日中国人民银行发布的《现金管理暂行条例实施细则》（银发[1988]288号）第十二条……不准将单位收入的现金以个人名义存入储蓄……4、库存现金超限额定性依据：2001年12月29日中国人民银行发布的《关于（银发[2001]430号……进一步加强大额现金支付管理的通知》二、严格企事业单位的库存现金管理……在县及县以下银行开立账户的单位，可保留5天日常零星开支所需的现金量；边远地区和交通不便地区的开户单位，可保留10天以下日常零星开支所需的现金量……5、事业单位固定资产未按规定入帐定性依据：2012年12月21日修订的《中小学校财务制度》：第四十七条固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在1000元以上（其中：专用设备单位价值在1500元以上），并在使用过程中基本保持原有物质形态的资产。

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中国人民银行关于进一步加强大额现金支付管理的
通知
来源：银发[2001]430号作者：中国人民银行日期：01-12-29
中国人民银行各分行、营业管理部，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行，邮政储汇局：
近年来，为维护支付结算秩序，防范和打击利用现金支取进行经济犯罪活动，人民银行出台了一系列管理规定，对于加强现金管理，作用十分明显。

但近期，违规大额现金支付问题又开始突出。

少数金融机构违规进行大额现金支付，少数不法分子利用大额现金交易逃废银行债务、偷逃国家税款，甚至引发一些重大的经济犯罪案件。

为进一步维护正常的金融秩序以及存款人的合法权益，防范和打击利用大额现金支付进行的经济犯罪活动，促进银行转账结算业务的健康发展，根据《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》和《现金管理暂行条例》、《储蓄管理条例》的有关规定，现就进一步加强大额现金支付管理问题通知如下：
一、严格企事业单位账户大额现金支付的管理
各开户银行应继续严格执行已经颁布的企事业单位账户大额现金支付管理的各项规定。

开户银行未经人民银行批准，不得在企事业单位开立的专用存款账户中支付现金。

开户银行未经人民银行批准，不得在行政单位开立的专用存款账户中支付现金。

开户单位转账结算起点以上的支付，必须使用转账结算。

二、严格企事业单位的库存现金管理
2002年2月1日以前，各开户银行对开立基本存款账户的单位，要进行一次全面的库存现金限额的核定工作。

各开户银行可按以上标准，重新核定开立基本存款账户单位的库存现金限额，并监督开户单位认真执行。

核定的库存限额如需调整，原则上一年调整一次。

开户银行对开户单位超库存限额的部分要及时回笼。

人民银行各分支行要督促金融机构对开户单位的库存现金情况进行定期检查并形成制度，对于违规的开户银行和开户单位都要给予经济处罚。

三、加强对乡镇企业、私营企业和个体经营者提取大额现金的管理
开户银行不得为乡镇企业、私营企业和个体经营者将经营性资金转入个人储蓄账户提供方便，并为其通过储蓄账户办理结算。

人民银行各分支机构要督促开户银行将乡镇企业、私营企业和个体经营者的生产经营资金从其个人储蓄账户及时划入基本存款账户进行结算，并不得为其通过储蓄账户支取大额现金提供方便。

各商业银行必须制定具体的措施和办法落实该规定。

四、加强居民个人储蓄账户大额现金支付管理
除继续执行人民银行已经颁布的有关加强居民个人储蓄账户大额现金支付管理的有关规定外，对于居民个人一次性支取50万元（含50万元）以上大额现金的，或一日数次支取累计超过50万元（含50万元）的，开户银行应单独登记并于次日向人民银行当地分支机构备案。

五、严禁公款私存
各开户银行应继续执行严禁公款私存的有关规定。

对于单位付给个人小额劳务报酬等，如附有完税证明，开户银行可以为其办理转入个人储蓄账户的业务，否则，不予办理。

六、加强对银行卡存取现金的管理
凡是单位持有的具有消费结算、转账结算（包括自动转账、自动转存、代发工资、代缴费用等）、存取现金和一卡多户等功能的银行卡，在使用过程中需要注入资金的，必须从单位的基本存款账户中转入，不得缴存现金，不得将销货款存入。

开户银行对持卡人持有的单位银行卡一律不得支付现金。

对于转入单位持有的银行卡中的转账支票，收款人必须写收款单位的账户名称，不得将发卡的开户银行作为收款人。

七、加强现金银行汇票和银行本票大额提取现金的管理
企业单位不得使用现金银行汇票和银行本票，银行不得为企业单位签发和解付现金银行汇票和银行本票。

因生产经营需要，个体经营者缴存汇票或本票保证金后，银行可为其签发现金银行汇票或银行本票，但每张现金银行汇票或银行本票的金额不得超过30万元（不含30万元）。

同一开户银行一日内不得对同一收款人签发两张（不含两张）以上的现金银行汇票或银行本票。

如果签发的每张现金汇票本票的金额超过30万元或一日对同一收款人签发两张以上的现金银行汇票或银行本票，须经开户银行上级行批准并报人民银行当地分支机构备案。

八、加强对非银行金融机构大额现金支取的管理
非银行金融机构，如证券公司、保险公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司和金融期货公司等，是开户单位，不是开户银行。

鉴于以上非银行金融机构业务经营上的特殊性，开户银行为其核定的库存现金限额，必须报经人民银行当地分支机构批准。

非银行金融机构不得保留超过开户银行为其核定的库存现金限额。

为防止非银行金融机构坐支现金和违规支付客户现金，超过库存现金限额的部分，非银行金融机构必须于当日营业结束前上缴开户银行。

非银行金融机构对单位客户办理股票交易、债券、保险以及期货交易业务，必须采用转账结算；对个人客户从事上述业务应委托开户银行收取或支付现金。

证券机构不得将客户转账进来的资金通过有关账户转为现金支付。

证券机构不得将单位转入的资金通过股市投资后再转入个人储蓄存款账户，不得为其支付现金。

九、加强对异常大额现金支取的监管
开户银行应对柜台发生的异常现金支取活动进行登记备案，并及时报告上级主管部门和人民银行当地分支机构。

开户银行应密切配合国家有关职能部门对发生的异常大额现金支取行为进行调查。

人民银行各分行、营业管理部应制定本地区异常大额现金支付管理办法，并报人民银行总行。

十、加强开户银行库存现金管理
开户银行应在人民银行当地分支机构的发行库和业务库中选择一个，缴存和领取现金，确有困难的，经人民银行当地分支机构批准，可在国有独资商业银行业务库缴存和领取现金。

人民银行各分支机构应核定当地商业银行、城乡信用社的业务库现金库存限额，对超过合理库存的部分，人民银行各分支机构要及时督促商业银行以及城乡信用社及时缴存人民银行发行库或业务库。

人民银行各分支机构要进一步改进和完善发行库管理制度，采取灵活多样的出入库服务措施，及时满足各商业银行每日现金收付和缴存的需要，不得以增加业务量为由拒收商业银行及时缴存的现金。

十一、加快各商业银行及全国金融系统大额现金支取管理监测系统建设
各商业银行要改进现有的大额现金支付监管系统，加强科技手段监控力度，完善电子制约程序，堵塞非正常支取现金的漏洞。

设置必要的制约程序，防止利用新的结算工具超额大额支取现金。

尽快建立本系统内部大额现金支取的检测网络，系统掌握本系统每月及每日大额现金支取情况。

人民银行将建立全国大额现金支取监测网络，监测全国大额现金支取情况。

十二、开展一次大额现金制度执行情况检查，强化内部控制制度、健全监管机制
各商业银行要在2002年2月1日前开展一次大额现金制度执行情况的检查。

检查的重点是：大额现金有关规章制度的执行情况，内部控制制度、监督制约机制和监管机制的运作情况。

通过检查，找出漏洞和管理的薄弱环节，并通过典型案件教育从业人员。

根据大额现金管理规定的有关要求，各商业银行要进一步建立和健全行内现金管理制度和完善管理措施，固定管理岗位，确定管理人员，强化内部控制制度，使相关岗位能够互相制约和监督，并对部分大额现金审批岗位实行轮岗以及进行离岗审查。

健全和完善开户银行临柜大额现金管理、审批、登记以及备案制度，定人定岗，落实责任。

建立健全各商业银行现金收支统计制度，按时上报现金收支情况。

各商业银行不得以放松现金管理特别是以放松大额现金支取为条件进行不正当的竞争。

各家银行要迅速将本通知转发至下属分支机构及营业网点，要认真落实执行本通知有关规定，建立和健全必要的规章制度，堵塞管理中存在的漏洞。

人民银行各分行、营业管理部要按照本通知的精神，制定本辖区大额现金管理实施细则，并报总行备案。

同时，要组织本辖区商业银行、城乡信用社和非银行金融机构，认真学习和落实有关规定，分析当地现金管理中存在的问题，制定加强大额现金支取管理的具体措施，明确现金管理责任。

原有大额现金支付管理规定与本通知内容不一致的，以本通知为准。