餐饮报损单

敖包会文化蒙餐

损坏/丢失报告

NO.00001 地点部门日期

（）损坏（）丢失（）自然损坏（）漏失

仓库报损报废流程

报损报废流程一：目的规范商品日常管理，登记并销毁无法销售和无法退货的破损商品，加快对问题商品的处理速度，有效控制商品库存和毛利。二：定义在销售过程中，因出现品质问题，影响正常销售必须折价或废弃的商品。三：报损报废范围： 1.该商品确定为无法销售的单品 2.商品已损坏 3.包装破损且无法重新包装的 4.空包装 5.被盗四：报损报废的职责仓库：负责库存产品的报损及报废盘点及申请。五：工作流程 5.1报废作业流程图（见附件一） 5.2仓管应准时上报一个月未动库存，营运经理依仓管上报的数据及时反馈给公司的销售部门，采购部及市场部，由市场部进行资源整合。 5.2每月盘点后，对于须报废之产品，由仓管及时提报《报废申请单》，说明报废原因及数量，交营业部经理审核，品保部、财会部会签，最后依有关财务核决权限规定（损失之认列类）进行核准。

5.3报损报废单一式三联，第一联交填单部门，第二联交品保部，第三联交财务部记账。 5.4《报废申请单》核准后，交仓管将商品运至销毁点进行彻底销毁。 5.5销毁前应由仓管对销毁商品进行盘点记录，同时，仓管员应对报废品及时进行处理，报废时必须拍照，相关人员共同监毁。 5.6商品处理完后，由仓管部将照片连通报废申请单订在一起，并做好登记，编号，然后存档备查。单据存档时间:2年。 5.7仓管应与当日将报损报废商品的清单交帐务员及时进行系统帐务处理，并同财务部共同销账，以确保双方库存数量一致性。 5.8商品因破损而要变价销售，应由行政主管，仓库主管，营运经理，总经理共同核价才可以折价销售，绝对不允许未经授权私自折价或者折价而未作记录。 5.9报损品如能销售，销售款由仓管填写《缴款单》，交出纳签收，作相应会计处理，同时《缴款单》及时寄回财会部，款项由出纳及时划回公司财会部。 5.10每周仓库记账员要统计报损报废商品总数量，总金额，报仓库主管汇总并分析损耗原因并协同相关部门作出相应的预防措施，以便控制损耗。六：注意事项 1.所有的报损商品都必须统一存放在固定区域内 2.所有的报损都必须有防损人员，收货组人员及其他营业部人员共同执行

酒店物品报损及清理操作规程(doc 2页)

物品报损及清理操作规程一、规定： 1、各部门必须清楚酒店物品报损种类。 2、必须按规定程序报损物品及清理报损物品。 3、在操作中遇到相关问题及时向财务咨询。二、程序：（一）报损物品种类 1、固定资产：洗涤设备、冰箱、电脑设备、剪草机、复印打字设备、机动车辆、电视音响设备、空调、海上娱乐、健身器材、客房家具、照相机及其它金额超过2000元的工具设备。 2、低值易耗品：餐饮厨具家具、布草、玻璃器皿、不锈钢、保险柜、办公桌、计算器、电话机、使用工具及价值在2000元以下非一次性消耗物品。 3、食品和酒水。（二）操作 1、物品报损各部门实物发生丢失、毁损时,由当事人或部门填写报损单，注明具体原因，向部门经理报告，经部门经理签字认可后送交财务部，由财务部核定价格。核定价格后，审查是否应给予报损，并分别不同实物进行处理。（1）属家具、设备及工具用具类 ①除部门经理加具意见外，须经工程部或设备供应商确认不能再使用。 ②根据金额的大小，由财务部审核后报总经理审批。（1）属陶瓷、玻璃器皿和布草类 ①由部门根据每月盘点的破损数量填写报损单。 ②财务部按比例（分淡季和旺季比例：客房部淡季、旺季分别按当月使用数量的3%、5% 计算；餐饮部淡季、旺季分别按当月营业额的3‰、5‰计算）计算所要报损的标准数量及金额。 ③审核报损数量和金额是否超出规定数量及金额。 ④每月实际报损超出标准报损的部分，由使用部门负责赔偿。 ⑤根据金额的大小，由财务部报总经理审批。 ⑥属管理不善造成实物丢失、破损的，除同意报损冲减数量外，应由使用部门负责赔偿。（2）其它 ①食品原则上不给予报损。 ②瓶、罐装酒水因客观原因造成变形或遗漏的，填制报损单经部门负责人认可后送至财务部，经财务部审核后方可报损。（4）报损物品的数量由财务部与使用部门共同清点，并与报损单上的数量核对。（5）当月实际破损不超过标准破损差异的部分(即节约)，可按酒店规定给予适当奖励，但不得转入下月累计扣除。

物品报废和处置规范

物品报废和处置版本A0 编制：审核：批准：实施日期： 2017 年5 月15 日物品报废和处置规范 1. 总则 1.1 目的为规范物品报废工作的管理，确保物品的正常使用寿命，努力降低公司的运营成本，特制定本流程。

1.2 适用范围适用于本企业各部门（含广德公司）物品报废管理的控制过程。 2. 组织责任 2.1 企业成立固定资产管理委员会（简称资管会），总经理任组长，财务副总、营销副总和生产副总任副组长，各部门经理任组员。 2.2 物品使用部门的经管人员负责填报《物品报废申请单》。 2.3 资管会负责对报废物品核实鉴定，出具报废意见。 2.4 财务部负责出具财务意见。 2.5 综合办负责变卖报废物品，财务部监督执行。 3. 管理细则 3.1 物品报废流程 1、物品使用部门依据物品报废标准填写《物品（设备）报废申请单》报主管副总。 2. 主管副总核实《物品（设备）报废申请单》的内容，并对申报物品实地鉴定，填写报废意见。不能完全把控的上报资管会会审。 3．对于大型设备或报废物品金额较大的（2 万元以上）主管副总直接上报资管会，资管会出具处理意见报董事会批准。 4. 批准后，综合办负责将报废物品变卖或处理，财务部门监督执行，资金入账。 5. 对于未批准报废的物品，主管副总向使用单位反馈结果。 3.2 物品的处置 1、对于没有得到批准报废的物品，由使用部门负责保管。保管超过半年仍未得到利用的，再次提出报废。 2、可以转为他用的物品，由原使用部门开具《物品转移单》，使用部门签字后，由新的使用部门负责保管。 3.3 物品报废标准 1. 超过使用年限，主要结构陈旧、精度低、效率低且不能改装利用的物品。 2. 因事故或其他灾害是设备严重损坏且无法修复的物品。 3. 耗能过高而不能转用、改装的物品。 4. 腐蚀过度或性能低劣无修复价值或继续使用会造成事故或环境污染的物品。

物品报损流程

酒店物品报废/报损流程为确保酒店物资的安全和正常使用，防止资产流失，节约费用，提高酒店经济效益，特制定有关物资报损申请操作程序，清各部门遵照执行。一、所有物资损耗都必须填写申请表，未经报损程序审批不得对酒店财产物资作擅自处理，否则按情节轻重追究其经济责任。二、物资报废程序 1.固定资产的损耗 1)固定资产是指单位价值在1000元或以上，使用年限超过一年的用品、用具及设备。 2)部门发现固定资产损坏，须通知工程部检查维修，如损坏程度严重不能维修或者维修费用太高不符合经济原则的，则由部门填写《固定资产报废申请单》，部门总监签字确认，工程部签批检查意见，送财务部负责人审核，呈总经理/ 董事长审批。具体流程： 2.低值易耗品的损耗 1)如属自然损耗或不可抗力造成物资损坏且无法维修或维修费用太高的，由部门提交《物品报损单》，详细品名、报损原因并由部门负责人签字确认，小电器、工具、可维修类物品有工程部签批是否可维修鉴定意见，不可维修的物品通知会计现场确认，由会计实物验证后在《物品报损单》上签字后呈财务经理、总经理审批。 2)如属客人损坏且已赔偿到位，收银在相应赔偿单上签字确认后由部门填写《物品报损单》且附上收银签认的赔偿单，于月底盘点交财务部。 3)如因酒店员工违反工作守则或故意破坏者，按情节轻重追究其经济责任给予纪律处分，另由部门填写相应的《物品报损单》，送交财务部。

3.原材料的损耗 1)食品、酒水等原材料原则上不予报损，对即将过保质期的食品，各部门要积极想办法进行处理。若需报损，部门需提前申请。保质期为三年以上物品，提前三个月提出申请；保质期为一年至三年物品，提前一个月提出申请；保质期三个月至一年物品，提前15天提出申请；保质期为一个月物品，提前7天提出申请。 2)正常损耗按低值易耗品报损程序执行，不需要工程部签署意见，只须会计现场验证，报财务经理及总经理签批即可。 3)非正常损耗给酒店造成经济损失由相关当事人负责赔偿。具体流程： 4.仓库在回收酒店各部门经批准报损物资时，应在《物品报损单》上签字确认，且要先划分可再利用物资和只具残值物资两类，分不同地点存放，所有入废旧物资仓的物资，只记数量，不计单价和金额。

物资报废管理规定44937

第四章物资报废管理规定 1、总则 1.1目的：为了加强仓库物资管理、规范物资报废行为并明确相关人员责任，特制定本规定。 1.2 定义： 1.2.1 物资是指公司采购的原料、半成品、成品、待出售的产成品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料、客户退货产品等。 1.2.2 报废品是指因具有严重缺陷不可修复，或是毁损变质不能使用或销售的存货。 1.2.3 存货报废包括不合格来料、车间用料、委外物料、客户退货品的报废。 2、存货报废处理流程部门申请报废—中心总监—质检检验—采购、运营、售后确认—企管部审核—分管领导审批—仓储部入待报废仓库 2.1 不良来料报废 2.1.1 来料经质检后发现的不合格物料，且无法退货的，入待报废仓。因此类业务量较小，不作专门统计，无需经相关的审批程序。 2.1.2已作退货处理但供应商未在规定时间内领取的不合格来料 2.1.3由供应链二部填写《物料报废处理申请表》，经企管部主管确认、生产负责人审批后报废处理。 2.2 车间用料及在制品报废 2.2.1 生产部门在领料及生产过程中发现不合格物料后，由作业人员将物料交给品质检验人员，质检人员确认为不良，且无法修复后，作业人员在《不良物料登记表》中填列不良物料名称、生产任务单号、数量、报废原因等，质检人员在《不良物料登记表》中注明不良原因分析；根据分析结果，若是人为造成的损失，由直接责任者签字确认后承担报废存货的原价值，企管部将《不良物料登记表》交由采购部及生产部负责人签字确认，交由人资中心考核后在当月工资中扣除。 2.2.2 若为生产正常损耗物料报废，车间物料领用人员由生产任务单下推红字领料单，仓库为“待报废仓”；若为退供应

仓库报损流程SOP

集团总部-冷链事业部文件编码：撰写部门：冷链事业部审核部门：部青旅物流集团仓库报损流程标准青旅联合物流科技集团有限公司冷链事业部

集团总部-冷链事业部文件编码：撰写部门：冷链事业部审核部门：部目录第一章总则 ........................................................ 3 第二章仓库报损流程 ................................................. 3 第三章罚则 ........................................................ 4 第四章附则 ........................................................ 5 第五章附录 .. (5)

集团总部-冷链事业部文件编码：撰写部门：冷链事业部审核部门：部第一章总则第一条：目的为规范青旅联合物流科技集团总部（以下简称“集团总部”）各大区，各子公司以及各分仓的仓库报损流程。第二条：范围（一）适用范围：集团总部各大区，各分子公司及各分仓的仓库报损。（二）发布范围：集团总部各大区，各分子公司及各个分仓。第二章仓库报损流程第三条：报损的范围（一）目视性损坏（1）花茎折断（2）鲜花溃烂（3）鲜花花朵掉落（4）鲜花干枯（二）收验货养护标准具体以养护标准为。第四条：报损周期（一）周期：每周五进行一次。每月四次。第五条：报损申请单（一）填写报损申请单（二）报损申请单见附件第六条：提交报损申请单（一）仓库负责人提报《报损申请单》,说明报损原因并附上报损商品照片。（二）通过邮件/OA 的形式，提报给仓储负责人，质检负责人，防损负责人以及总部责任人。第七条：报损申请单审批（一）相关负责人对提交的报损申请单进行审批，通过后进行签字确认。

关于印发物资报废报损管理办法

物资报废报损管理办法第一条为加强公司物资报废报损规范管理，防止报废报损物资浪费、流失，结合公司实际，制定本办法。第二条本办法适用于公司总部及所属各单位。第三条物资报废报损的范围：（一）可再生或再利用废旧物资：包括废旧钢材、金属制品、电线电缆、皮带、板枋材、容器包装物及废弃物等其他废旧物资材料；（二）不可再生或再利用废旧物资：包括废弃的保温材料（保温被、苯板）、外加剂、废油等可能造成环境污染、危害公共安全的危险化学品。第四条有下列情况之一的物资予以报废报损：（一）已超过有效使用期，并丧失使用价值的；（二）属于淘汰产品，无处使用的；（三）锈蚀、变质、老化、失效的；（四）由不可抗力造成损失的。第五条物资报废报损程序：（一）物资申请报废报损前，各单位应组织相关部门进行鉴定，并填报物资报废报损鉴定表（见附件）；（二）因自然灾害、偷盗等原因造成物资灭失的，作为报损处理。因保管不善等人为因素造成物资丢失的，应对责任人进行调查处理，调查处理意见上报公司；（三）报废报损物资由使用单位相关部门鉴定并经各

单位总工程师、分管领导和负责人审核后，报公司审批。第六条物资报废报损经公司审核同意后，产权单位物资管理部门和财务部门应及时进行帐务处理。第七条报废物资的处理：（一）报废物资处理前，各单位应妥善保管并建立报废物资的实物台帐；（二）各单位报废物资处理的申报及审批程序按公司集中采购管理办法执行；（三）报废物资处理收入或支出由各单位负责。第八条本办法由公司机电物资部负责解释，自发文之日起实施。附件：物资报废报损鉴定表

附件物资报废报损鉴定表填报单位：填报时间：

医院废旧物品报废处理制度

医院废旧物品报废处理制度 1、凡单个物品价值在500元以上，被列为固定资产的各类物品（含棉布类），因使用时限过久，或因部件破损确实不能继续使用或需强制更新时，可予以报废处理。 2、需报废的物品必须由原使用科室一式3份填写财产报损申请单（500元以上的物品必须附上书面报告），由维修部门负责人或总务部门负责人签字认可，并按如下权限审批：（1）原值单价在500元以内的物品，由主管职能部门批准报废。（2）原值单价在500至2000元以内的物品，由主管院领导批准报废。（3）原值单价在2000元以上的物品，由院领导例会决定。 3、财产报废申请单经审批签字后，由原使用科室将申请单和实物交库房收存、建帐和待处理后销帐。 4、库房收到报废的实物后，应按如下权限处理报废物品：（1）原值单价在500元以下的物品，由后勤管理科决定（数量在10件以上，应报告主管院长）。（2）原值单价在500至2000元以内的物品，由主管院长决定。（3）原值单价在2000元以上的物品，由院领导例会决定。 5、库房处理变价物品作价时，必须有财务科和设备科或后勤管理科指派的人员在场。报废物品变价，原则上按3%-5%计算变价金额或按市场行情商定。采取拍卖形式处理的，按拍卖价处理；上级鉴定书有残值意见的，原则上按鉴定意见处理。 6、处理变价物品后，库房应将变价处理金额填入财产报废申请单，并于每季末将已销帐的财产报废申请单一道上报财务科。 7、财产报废后的变价收入，必须在收款3天内如数交入财务科，任何科室不得截留，更不允许以任何形式私分。 8、财务科在收到经审批签字申请单后按财务规定做账，并按规定手续上报主管部门级财政局。

物品报损流程

物品报损流程 -标准化文件发布号：（9456-EUATWK-MWUB-WUNN-INNUL-DDQTY-KII

酒店物品报废/报损流程为确保酒店物资的安全和正常使用，防止资产流失，节约费用，提高酒店经济效益，特制定有关物资报损申请操作程序，清各部门遵照执行。一、所有物资损耗都必须填写申请表，未经报损程序审批不得对酒店财产物资作擅自处理，否则按情节轻重追究其经济责任。二、物资报废程序 1.固定资产的损耗 1)固定资产是指单位价值在1000元或以上，使用年限超过一年的用品、用具及设备。 2)部门发现固定资产损坏，须通知工程部检查维修，如损坏程度严重不能维修或者维修费用太高不符合经济原则的，则由部门填写《固定资产报废申请单》，部门总监签字确认，工程部签批检查意见，送财务部负责人审核，呈总经理/董事长审批。具体流程： 2.低值易耗品的损耗 1)如属自然损耗或不可抗力造成物资损坏且无法维修或维修费用太高的，由部门提交《物品报损单》，详细品名、报损原因并由部门负责人签字确认，小电器、工具、可维修类物品有工程部签批是否可维修鉴定意见，不可维修的物品通知会计现场确认，由会计实物验证后在《物品报损单》上签字后呈财务经理、总经理审批。 2)如属客人损坏且已赔偿到位，收银在相应赔偿单上签字确认后由部门填写《物品报损单》且附上收银签认的赔偿单，于月底盘点交财务部。 3)如因酒店员工违反工作守则或故意破坏者，按情节轻重追究其经济责任给予纪律处分，另由部门填写相应的《物品报损单》，送交财务部。

3.原材料的损耗 1)食品、酒水等原材料原则上不予报损，对即将过保质期的食品，各部门要积极想办法进行处理。若需报损，部门需提前申请。保质期为三年以上物品，提前三个月提出申请；保质期为一年至三年物品，提前一个月提出申请；保质期三个月至一年物品，提前15天提出申请；保质期为一个月物品，提前7 天提出申请。 2)正常损耗按低值易耗品报损程序执行，不需要工程部签署意见，只须会计现场验证，报财务经理及总经理签批即可。 3)非正常损耗给酒店造成经济损失由相关当事人负责赔偿。具体流程： 4.仓库在回收酒店各部门经批准报损物资时，应在《物品报损单》上签字确认，且要先划分可再利用物资和只具残值物资两类，分不同地点存放，所有入废旧物资仓的物资，只记数量，不计单价和金额。

商品报损流程

分店报损流程 1．运作程序：流程名称：报损流程第一部分流程说明 1目的本流程用于规范门店日常商品管理，加快对问题商品处理的速度，有效控制商品库存。 2适用范围不可返配、退厂的坏品（过期、坏品、鼠咬）。 3流程规则 3.1报损，是指对于不可销售的坏货，经过相关手续申请及审批后，在系统中做报损处理，

将报损商品的系统库存冲减，并对实物进行丢弃或内部处理。 3.2鼠咬商品退回总部防损员验单报损。 3.3门店报损申请的审批，由门店店长负责，直接在店内执行，无需经采购审批。 3.4所有门店内产生的报损记入门店损耗，相关损失由门店承担；对于因配送中心原因造成的商品损耗，经查实后，由配送中心承担。 4流程结构 4.1该流程与门店退配流程、变价流程相衔接第二部分流程描述 1报损申请 1.1各分店主管针对本部门的坏货商品向店长提出报损建议，并将坏货交给收货部。 1.1.1各分店主管对于已明确不可退（或不可返配）的坏货商品，填制报损申请。 1.1.2对于不能明确是否属于报损范围内的坏货商品，可将信息传递采购员询问。 1.2清点建议报损商品数量，填制《手工变价报损申请单》，写明报损原因、数量及报损后的处理建议，交收货经理审核。 2报损审批 2.1收货主管对提交的手工报损申请进行审核，对商品质量状况、具体数量等情况进行检查，确认商品的确无法销售，并确保商品报损后尽可能对其残值进行利用，以弥补商品损耗。收货主管在手工报损申请上签名确认后，传相关商品部门主管审核。 2.2商品部门主管对商品报损原因进行确认，对于属内部员工责任的商品损耗，应找出原因并落实相关责任人。商品部门主管在手工报损申请上签名确认后，交店长审批。 2.3店长对手工报损申请单内容进行审批，对于大金额的商品报损要追查原因，落实赔偿工作。 3执行报损 3.1收货部填写一式二联报损单，第一联报损单据传门店库存审计；第二联报损单传总部营运副总审批。 3.1.1如果报损商品的处理建议为“转门店物料”，分店将商品与报损单到收货部防损岗（店长指定）办理数量核对、登记后，将商品转给门店物料专员。 3.1.2如果报损商品的处理建议为“内部销售”，驻店财务主管、各商品部门主管进行手工议价，报店长批准后，将商品转至门店防损部，由其组织员工内部购买，相关销售款项由门店出纳收取，记入门店其它收入。 3.1.3如果报损商品的处理建议为“丢弃”，柜组员持商品与报损单到收货部防损岗办理登记后，将商品进行销毁或丢弃。 3.2门店防损部应对报损量（金额）较大的商品查明损耗发生的原因，及时汇报给店长和相关部门，共同制定相关措施并跟踪实施后的效果。