科研经费支出与报销管理细则
科研项目经费报销细则
20%
可根据科研项目人员职称级别、实际投入时间和贡献大小，按照项目的实际需要据实开支。
校内校外人员要分别造表作为报销凭据，此凭据须写明人员姓名、单位、工作任务、身份证件号码、联系电话和支付金额，并由领取人签名。校内人员表一式三份，校外人员表一式二份。
数据采集费
主要包括问卷设计、制作、统计，科研数据采集分析、文献情报分析等产生的费用。
科研项目经费报销细则
经费开支范围
具体内容
比例
备注
划拨
配套(含横向)
设备费
指在项目研究过程中购置计算机、打印机、复印机、扫描仪、照相机、录音机以及其他专用仪器设备和维修设备，或者租赁外单位仪器设备而发生的费用。
按照课题预算凭正规发票
按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票
凡使用科研项目经费购置的固定资产，均属学校资产，按照市财政局国有资产和学校校产物资有关管理规定，其所有权归学校，使用权归项目组。
按照课题预算凭正规发票和会议通知，没有预算的一般不超过课题经费的15%
按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票和会议通知，没有预算的一般不超过课题经费的15%
应当按照有关规定制定会议方案，严格控制会议规模、会议数量、会议开支标准和会期，会议方案或通知作为报销依据。零星餐饮发票不能报销。
国际合作与交流费
指在项目研究过程中研究人员出国（境）及外国专家来华工作的费用（如开展调研的交通费、食宿费及其它费用）。
按照课题预算凭正规发票
按照课题预算和配套经费的比例，凭正规发票
国际合作与交流费严格执行国家和学校外事经费管理的有关规定。此项费用应当在项目预算中单独列支，并事先报学校分管领导审核同意。
出版印刷费
指在项目研究过程中发生的问卷制作费，项目研究成果的打印费、印刷费和专著出版费等。
横向科研经费使用报销细则
商丘师范横向科研经费使用报销细则横向科研经费使用报销要遵守学校财务报销和国有资产管理相关规定。
结合我校横向科研实际情况，制定本细则。
第一条横向科研经费报销程序正常横向科研活动产生的正规商业票据,按以下程序报销：（一）一次性报销金额低于 3万元（含 3万元）的，审批程序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→财务处报销；（二）一次性报销金额3～5万元（含 5万元）,审批程序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→校地合作处审批→财务处报销；（三）一次性报销金额 5～10万元（含 10万元），审批程序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→校地合作处审批→主管科研副校长审批→财务处报销；（四）一次性报销金额超过10万元,审批程序是：经办人、项目负责人签字→各单位分管科研领导审批→校地合作处审批→审计处审批→主管科研副校长审批→主管财务副校长审批→到财务处报销；（五）报销时，应按照项目预算科目列出报销清单及逐项报销。
第二条科研劳务费支取支取科研劳务费时，应编制劳务费支出审批表，审批表中要注明项目名称、编号、劳务人员姓名、身份证号、单位、银行卡号、支出总额等信息，并由本人签字确认，所在单位审批后，按本细则“第一条”程序办理签字报销手续。
第三条绩效费支取支取绩效费时,须由项目负责人根据项目合同、经费预算表、经费入账单，填写绩效费发放审批表，审批表中注明项目名称、编号、发放人员姓名、身份证号、开户行地址、银行卡号、发放批次、项目绩效总额和本次发放绩效总额等信息，并由本人签字确认，所在单位审核后，报校地合作处审批，然后办理支取手续。
其中，结项前最多可支取绩效费的40％，结项后可支取绩效费的60％。
第四条奖励经费支取学校奖励经费在项目立项后，一次性拨付到项目专户，支取奖励经费时，项目负责人须填写奖励审批表，审批表中要注明项目名称、编号、到账金额、奖励金额、结项前支出金额、结项后支出金额、项目负责人证件明细等信息，本人签字确认，所在单位审批后，报校地合作处和学校审批，然后办理支取手续。
医院科研报销管理制度范本
医院科研报销管理制度范本第一章总则第一条为了加强医院科研经费的管理，提高科研经费使用效益，根据国家及我院的相关规定，制定本制度。
第二条本制度适用于医院所有科研项目经费的报销管理。
第三条科研经费报销管理应遵循合法、合规、合理、透明的原则。
第二章科研经费报销管理职责第四条医院财务部门负责科研经费的报销管理工作，对科研经费的报销进行审核、报销和监督。
第五条科研部门负责科研项目的组织实施和科研经费的合规使用，对科研经费的报销进行初审。
第六条项目负责人对科研经费的使用负总责，必须遵守国家及医院的有关规定，合理使用科研经费。
第三章科研经费报销管理流程第七条科研经费报销应提交《科研经费报销申请表》，并附上相关证明材料。
第八条科研部门对《科研经费报销申请表》进行初审，确认报销内容的合规性，然后将报销申请表和相关证明材料提交财务部门。
第九条财务部门对科研经费报销进行审核，确认报销的合法性、合理性和真实性，然后在3个工作日内完成报销。
第十条财务部门应定期对科研经费报销情况进行汇总和分析，向医院领导报告。
第四章科研经费报销管理要求第十一条科研经费报销必须符合国家及医院的有关规定，符合科研项目的目标和任务。
第十二条科研经费报销必须提供真实、完整的证明材料，证明材料应包括发票、合同、支付凭证等。
第十三条科研经费报销必须按照规定的时间节点进行，不得延迟报销。
第十四条科研经费报销中的差旅费、会议费、设备费等应按照国家及医院的相关规定执行。
第十五条科研经费报销中的购置物品，必须符合科研项目的需要，不得购买与科研项目无关的物品。
第五章科研经费报销管理的监督与处罚第十六条医院审计部门负责对科研经费报销进行审计，确保科研经费的合法、合规使用。
第十七条对违反本制度的，医院将按照有关规定进行处理，追究相关人员的责任。
第十八条对违反科研经费报销管理的，医院将根据情节轻重，给予警告、罚款、停职等处罚。
第六章附则第十九条本制度自发布之日起施行。
科研经费的使用和报销细则
科研经费的使用和报销细则(．)————————————————————————————————作者: ————————————————————————————————日期:ﻩ科研经费的使用和报销第一条科研经费报销票据的基本要求(一）真实、合法。
用于报销的票据必须是财政、税务部门规定使用的合法有效票据。
内容填写必须真实、完整，要素齐全，并加盖收款单位“财务专用章”或“发票专用章”。
购物发票上应列明购物明细，如未列明购物明细（如仅填写“办公用品”等),须附购物电脑小票或加盖销售单位有效印章的清单。
经办人不得要求收款单位开具与经济活动不相符的票据,并对所取得票据的合法性负责。
项目负责人则对票据所反映业务活动的真实性、有效性负责。
(二)时限要求。
票据应在开具之日起１年内报销;科研课题经费使用期限为:立项、结题之日起分别向前推、向后延5个月。
（三)采购要求。
凡财政性资金的科研经费其采购行为必须遵守《政府采购法》,项目负责人应根据年度政府集中采购目录和限额标准编制采购预算，报科研管理部门。
科研管理部门汇总后报相关职能部门进行采购。
无采购预算不得采购，应采购而未采购的不予报销。
(四）报销范围。
科研经费支出报销的范围、额度以批复的项目经费预算表为准。
预算表中列有的支出项目,在额度范围内,按财务制度予以报销。
否则不予报销。
横向科研经费的开支范围,在确保完成项目合同任务的前提下,按合同约定执行。
(五)付款方式。
科研经费借支、报销严格控制现金支付方式,一般采用公务卡结算和银行转账方式支付。
城市间交通费、会务费、培训费等费用,要求使用公务卡结算支付，减少现金支付。
确因特殊情况,未按规定使用公务卡结算的,须说明原因,经财务部门负责人审批，方可报销。
借款的现金额度一次不得超过３００0元，原借款未结清不得办理新的借款。
第二条科研经费中几项主要经费的报销细则（一）差旅费差旅费是指在项目实施过程中开展科学实验（试验)、科学考察、业务调研、学术交流等活动所发生的差旅费、交通费用等。
科研团队经费报销制度模板
科研团队经费报销制度模板一、总则为确保科研团队经费的合理使用，提高科研经费使用效益，根据国家及学校相关规定，结合科研团队实际情况，制定本制度。
二、报销范围与标准1. 报销范围（1）科研项目直接相关的费用，包括资料费、数据采集费、差旅费、会议费、设备费、专家咨询费、劳务费、印刷出版费、耗材费等。
（2）科研项目间接相关的费用，包括办公费、通讯费、交通费、招待费等。
但需注意，招待费应控制在项目总经费的20%范围内开支，人员费应控制在项目总经费的30%范围内开支。
2. 报销标准（1）资料费：包括购买图书、翻拍、翻译资料以及打印、复印、眷录、制图等费用。
（2）数据采集费：包括问卷调查、数据跟踪采集、案例分析等费用。
（3）差旅费：包括项目成员开展学术交流和调研所需的交通费、住宿费、会务费等。
（4）会议费：包括组织开展专家研讨会、项目论证会等活动而发生的会议费用。
（5）设备费：包括购买和使用收集资料、采集分析数据所需器材的费用。
（6）专家咨询费：为开展项目研究而进行的问卷调查、统计分析、专家咨询等支出的费用。
（7）劳务费：指直接参与项目研究的研究生助研津贴，以及非课题组成员、科研辅助人员的劳务支出等。
（8）印刷费：包括打印、眷写调查问卷材料、调研报告和研究成果的费用。
（9）管理费：指在项目研究过程中对项目负责人所在单位为组织和支持项目研究而支出的费用。
该费用不得超过经费总额比例的5%，且在比例范围内一般项目不超过2000元，重大重点项目不超过3000元。
（10）其他：与项目研究直接相关的其他支出。
三、报销流程1. 经办人根据实际发生的费用，填写《科研团队经费报销申请表》。
2. 经办人所在部门主管（或经理）对报销申请表进行审核，确认无误后签字。
3. 科研团队负责人对报销申请表进行审批，签字确认。
4. 经办人将报销申请表和相关凭证提交至财务部门。
5. 财务部门对报销申请表进行审核，确认无误后进行支付，并将支付凭证反馈给经办人。
科研项目经费报销细则
科研项目经费报销细则1.申请流程科研项目负责人需在项目结项之日起30日内向所属单位或项目资助机构申请经费报销，并提供相应的经费报销申请材料。
2.报销材料申报人应当向所属单位或项目资助机构提交如下报销材料：•项目经费使用情况表•纳税人识别号证明或纳税人资格证明•紧急情况下支出情况的相应凭证•其他与项目经费使用有关的相关凭证和文件以上报销材料除1外，均应为原件或者经过所属单位或项目资助机构认可的复印件，如有不同意见，应提交原件复印件以及解释说明。
3.报销规定3.1 报销金额申报人应当根据项目经费使用情况表的内容按照实际支出报销。
3.2 报销期限申请经费报销需在项目结项之日起30日内完成，逾期未报销或者无正当理由推迟报销的，所属单位或项目资助机构有权决定是否予以报销。
3.3 报销审批经所属单位或项目资助机构审批通过后，将经费报销申请材料报送上级主管部门审核。
4.报销范围4.1 人员经费包括项目负责人、项目参与人员的工资、津贴、奖金等人员支出。
其中，人员经费所列支项必须符合人事处工资标准，并按照国家税务局的相关规定纳税。
4.2 实验材料实验材料指项目所必需的材料、试剂、文献及实验仪器设备、硬件支出等。
实验材料支出必须通过公开招标、竞争性谈判等公开方式进行采购，并具备采购合法有效的采购凭证。
4.3 差旅费差旅费指项目人员因开展项目活动产生的差旅、交通、住宿等支出。
其中，差旅费应当按照国家有关规定批准，并在财务部门备案后进行报销。
4.4 专业服务费专业服务费指需要外部专家或机构提供的技术、咨询、服务等费用。
其中，专业服务费的支出应当符合国家相关法律、法规和政策要求，并按照实际支出情况进行报销。
5.其他规定5.1 经费的使用必须符合相关规定，不得超出项目经费预算，不得用于其他项目或用途。
5.2 经费的使用必须按照国家相关法律、法规和政策进行管理，不得违反相关规定。
5.3 涉及项目经费使用的行为应提高自我约束意识，不得有腐败、浪费、挥霍等行为。
科研经费管理办法实施细则
科研经费管理办法实施细则一、科研经费的申请1.科研经费申请的程序和要求：科研人员应按照规定的程序和要求，提交科研经费的申请。
申请内容应包括项目的背景、目标、计划与进度、预算等详细信息。
2.科研经费申请的评审与审批：科研经费申请应经过专业评审和部门审批。
评审机构应由相关专家、学者组成，对申请项目的科学性、创新性和实施可行性进行评估。
审批部门应确保科研经费的合理性和符合科研发展的需要。
3.科研经费申请的时限和周期：科研经费申请应在规定的时限内提交，并按照一定的周期进行评审和审批。
申请人应提前规划科研项目的周期和所需经费，并在适当的时间节点申请续费。
二、科研经费的管理1.科研经费使用的管理责任：科研经费的使用应由科研人员或项目负责人负责，他们应确保经费的合理使用和预算的有效控制，并承担与科研经费管理相关的法律责任。
3.科研经费使用的报销和汇报：科研人员或项目负责人应按照规定的程序和要求，对科研经费的支出进行报销，并及时向上级主管部门或财务部门进行汇报。
报销材料应齐全、准确，并有相关的验收和审核文件。
三、科研经费的监督和核查1.科研经费的监督机制：科研经费的管理应建立健全的内部监督机制。
相关部门应对科研经费的使用情况进行定期的检查和核实，确保经费的合理使用和预算的有效控制。
2.科研经费的事后核查：科研经费的使用应进行事后核查，由专门的核查机构对项目的经费使用情况进行审核。
对发现的违规行为和不当使用经费的行为，应及时进行处理，严肃追究责任。
3.科研经费的外部审计：科研经费的使用也应接受外部审计的监督。
外部审计机构应对项目的经费支出和报销情况进行审计，保证科研经费的使用符合法律法规和相关规定。
四、科研经费的追责机制1.科研经费管理的违规行为：涉及科研经费的违规行为包括超支、变相私分、虚报、冒领等行为。
对于发现的违规行为，应及时进行调查并追究相应责任。
2.科研经费管理的责任追究：科研人员或项目负责人对经费的违规使用应承担相应的责任。
科研经费管理细则
科研经费管理细则一、背景介绍随着科技的迅速发展和创新活动的不断增加，科研经费的管理变得尤为重要。
科研经费的有效管理可以提高科研成果的产出，并确保经费使用的合理性和透明度。
本文将介绍科研经费管理的细则，旨在规范科研经费的使用，提高科研经费的管理水平。
二、经费申请与审批1.经费申请科研项目负责人应提交详细的经费申请报告，包括项目概述、研究目标、经费预算和使用计划等。
申请材料需由科研项目团队成员共同签署，并在规定的时间内提交给相关部门。
2.经费审批经费申请报告将由科研管理部门进行审查和评估。
审批程序应公开、公正，确保每个项目都有公平的机会获得资助。
审批结果应及时通知项目负责人，并说明审批的具体依据。
三、经费的管理和使用1.经费管理科研项目负责人应建立科学完善的经费管理制度，确保经费的使用合规、透明。
经费管理制度应包括经费使用审批、报销流程、经费监管等内容。
相关部门应加强对经费管理制度的监督和指导。
2.经费使用范围科研经费的使用应与项目研究内容密切相关，合理且符合科研项目的需要。
禁止将科研经费用于个人消费、非科研目的或其他违规行为。
项目负责人应按照经费使用计划合理支配经费，确保充分利用经费资源。
3.经费报销经费的支出应按照规定的程序和流程进行报销，并提供相关的发票和凭证。
负责经费报销的部门应对材料进行认真审核，确保报销的合规性和准确性。
四、经费监督和评估1.经费监督监督部门应定期对科研经费的使用情况进行检查和审计，发现问题及时提出整改要求。
同时，科研项目负责人应配合监督部门的工作，提供所需的相关资料和信息。
2.经费评估科研项目的经费使用应定期进行评估，包括经济效益、科研成果产出等方面的评估。
评估结果将作为科研经费下一阶段资助决策的重要参考依据。
五、经费使用的奖励和处罚1.奖励措施对于有效、高效使用经费并取得优秀科研成果的项目，可以给予一定的奖励和表彰。
奖励可以包括学术荣誉、科研资金的增加或者其他形式的奖励。
科研项目资金管理办法之经费使用与报销手续
科研项目资金管理办法之经费使用与报销手续摘要：科研项目资金的使用与报销是科研工作中非常重要的环节。
本文将介绍科研项目经费使用和报销的相关管理办法和手续，包括经费使用范围、经费支出方式、经费使用限制以及报销流程等方面的内容。
1. 经费使用范围实验室设备购买和维护费用；实验耗材的采购费用；科研团队成员的差旅费用；科研成果推广宣传的费用；科研会议和学术交流的费用等。
在使用经费时，必须确保经费的使用在科研项目的范围内，并符合相关管理规定。
任何非科研项目相关的支出必须得到相关部门的批准。
2. 经费支出方式2.1 直接支付方式直接支付方式指的是通过银行转账等方式将经费直接支付给供应商或服务提供商，如实验耗材供应商、设备维护公司、差旅报销对象等。
在进行直接支付时，必须确保支付对象与实际支出的费用一致，避免出现虚假支付的情况。
2.2 报销方式报销方式指的是经费使用者先垫付费用，然后在规定的时间内提交相应的报销材料，由财务部门进行审核并退还相应的款项。
报销方式适用于一些费用无法提前预支付或无法通过直接支付方式进行支付的情况。
常见的报销费用包括差旅费、交通费、会议费等。
3. 经费使用限制3.1 单项限额对于不同类别的经费使用，通常会有单项限额。
例如，对于实验设备的购置费用，可能会有一个单项限额，超过这个限额的费用将不能使用科研经费进行支付。
3.2 时间限制经费使用通常有时间限制，即在科研项目的执行期限内进行使用。
超过该期限的费用将不能计入科研项目经费中。
3.3 支出审核科研项目经费使用需要经过相关部门的审核。
在使用经费前，必须提前向财务部门提交申请，并提供相关的费用预算、支出计划等材料。
只有经过审核并获得批准后，才能使用经费。
4. 报销流程4.1 报销准备经费使用者需要准备相关的报销材料，包括费用发票、费用明细、报销申请表格等。
确保每一笔费用都有明确的发票和费用明细，以便财务部门进行审核。
4.2 费用归类将费用按照不同的类别进行归类，例如差旅费、会议费、交通费等。
AA学院横向科研项目经费报销细则
AA学院横向科研项目经费报销细则AA学院横向科研项目经费报销细则第一条根据《北京市进一步完善财政科研项目和经费管理的若干政策措施》（京办发〔2016〕36号）文件精神和《AA学院横向科研项目及经费管理办法（试行）》（印院发〔2016〕83号），规范经费报销，制定本细则。
第二条横向科研项目是指由社会需求单位，如企业、事业、政府机构等委托的科学研究、技术咨询、技术开发、技术服务等项目，由学校科研处认定。
第三条横向科研项目经费的支出应按照委托方要求或合同约定管理使用，实行总额控制，合同未约定的按照本细则执行。
第四条设备费设备购置可由项目负责人自行组织采购。
合同中约定资产归属对方单位的不需要到国有资产管理处办理入库；未约定的1000元以上的设备入学校固定资产，可由个人使用保管。
单次购置总价在1万元以上需提供合同。
第五条材料、办公用品与图书材料、办公用品与图书（包括电子图书）可自行购置，不需要办理入出库手续；单次购置总价在1万元以上需提供合同，单次购置总价在500元（含）以上需提供明细并加盖与发票单位名称一致的财务专用章或发票专用章。
第六条测试化验加工等合作费用报销此类费用时需附加盖AA学院科研合同章的合同或协议，以及收款单位法人营业执照复印件。
第七条燃料动力费学校暂不收取燃料动力费。
第八条差旅费出差人员可自行选乘交通工具和等级，机票可不进行政府采购。
校内教工出差需履行审批手续（填写出差审批单）。
按上级相关文件标准核发差旅-2-补助，出差超过七天按七天计算，没有住宿发票的不报销住宿费用，差旅补助照发。
报销时需提供出差审批单、城市间交通票据、住宿费发票等凭证，住宿费凭票据实报实销。
报销参加会议、培训的会务费、培训费，需持通知和发票，发票背面需参加人员分别签字。
如通知中明确食宿自理的，学校按上级相关文件标准核发差旅补助。
本校学生和校外人员凭城市间交通票据、住宿票据报销，差旅补助减半发放。
第九条会议费、培训费主办会议、培训不要求在定点单位，报销内容参照上级相关文件，但无标准限制。
科研经费管理细则
科研经费管理细则科研经费在科学研究中起着至关重要的作用，它为科学家们提供了进行实验、采购设备和开展研究所需的资源。
为了保证科研经费的合理使用和管理，制定科研经费管理细则是必不可少的。
本文将详细介绍科研经费的管理细则，包括经费申请、使用、报销等方面的规定。
一、经费申请1. 科研经费的申请应在项目计划书的基础上进行，项目计划书需包含研究目的、方法、预期成果、经费需求等内容。
2. 经费申请应明确说明所需经费的具体用途和金额，并附上详细的预算表。
3. 经费申请应提交给科研项目评审机构或相关部门进行审批，并提供项目计划书和其他必要的附件材料。
二、经费使用1. 经费的使用应按照项目计划书中规定的用途进行，不得擅自改变经费使用方向。
2. 经费使用涉及到设备、劳务和材料的采购，应按照相关采购规定进行，确保采购的合理、公正、公开。
3. 经费的使用必须符合相关法律法规和研究伦理要求，不得用于违法违规活动。
三、经费报销1. 经费报销应及时、准确地进行，报销时需提供相关票据和报销申请表。
2. 报销金额不得超出经费预算，对于超出预算的部分，需要提供相应的说明和解释。
3. 经费报销应符合相关财务规定，包括报销流程、报销时间等要求。
四、经费管理监督1. 经费管理应建立健全的监督机制，监督机构需定期对科研项目进行经费使用情况的审核和检查。
2. 经费管理应公开透明，相关的经费使用情况和报销情况应公示，接受其他科研人员和社会公众的监督。
3. 对于经费使用中的违规行为，应及时进行处理和追责，确保经费的合法合规使用。
五、科研经费管理细则的修订1. 科研经费管理细则应根据实际情况不断修订和完善，以适应科学研究的需求和发展。
2. 细则的修订应征求科研人员的意见和建议，确保修订后的规定能够得到有效执行和落实。
3. 细则的修订应充分考虑科研经费的合理使用和管理情况，避免过度约束科研人员的创新研究。
结语科研经费管理细则的制定对于科学研究的健康发展和资源的合理利用具有重要意义。
科研项目资金管理办法之经费使用与报销手续
科研项目资金管理办法之经费使用与报销手续1. 引言2. 经费使用手续2.1 经费申请经费用途的明确说明经费金额的估算经费使用时限的规定申请经费时需要填写相应的申请表格，并附上相关的支持材料（如购买设备的报价、合同等）。
申请表格需要经过项目负责人的签字并提交给项目管理机构。
2.2 经费预算各项经费用途及费用预算经费使用计划和时间安排经费预算需要经过项目管理机构的审核和批准后方可执行。
2.3 经费使用经费使用必须按照预算和计划执行经费使用需要填写相应的使用记录，并保存相关的票据和凭证对于非项目计划内的经费使用，必须经过项目管理机构的批准项目负责人有责任监督和核实经费的使用情况，并定期向项目管理机构汇报。
3. 经费报销手续3.1 报销申请报销金额及费用明细报销时间和地点相关票据和凭证报销申请需要填写相应的申请表格，并附上相关的票据和凭证。
申请表格需要经过项目负责人的签字并提交给项目管理机构。
3.2 报销审核项目管理机构收到报销申请后，会对报销申请进行审核。
审核内容包括：报销金额与费用明细的合理性和真实性相关票据和凭证的完整性和合法性报销申请是否符合科研项目资金管理办法的规定如审核通过，项目管理机构会将报销金额划拨给申请人或直接支付相关费用。
3.3 报销记录和归档经费报销后，项目负责人需要做好相关的记录和归档工作。
记录包括：报销金额和费用明细的记录报销申请和审核的记录票据和凭证的归档这些记录和归档的材料需要保存一定的时间，以备将来的审计和查询需要。
4. 结论科研项目资金的合理使用和有效报销对于项目的顺利进行非常重要。
项目成员在经费使用和报销过程中应严格按照科研项目资金管理办法的规定操作，并做好相应的记录和归档工作。
只有科学合理地管理和使用项目经费，才能保证项目的顺利进行和取得优异的科研成果。
科研机构财务报销制度范本
科研机构财务报销制度范本第一章总则第一条为了加强科研机构财务报销管理，规范财务报销行为，保障科研工作的正常进行，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和财政政策，结合本机构的具体情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本机构全体职工，包括在编人员、合同制人员、临时工等。
第三条本机构财务报销应遵循合法、合规、合理、效益原则，确保各项费用支出符合国家法律法规、财政政策和科研机构的规定。
第四条本机构财务报销应实行分级负责、审批制度，明确各级审批权限和责任，确保报销流程的规范性和有效性。
第二章报销范围与标准第五条科研机构财务报销范围包括：（一）科研项目经费支出；（二）科研设备购置和维修支出；（三）科研材料和试剂购置支出；（四）科研交流与合作支出；（五）科研人员工资、绩效、福利支出；（六）科研机构运行与管理支出；（七）其他与科研工作相关的支出。
第六条科研机构财务报销标准应按照国家及本机构的相关规定执行。
如有特殊情况，需经机构领导批准。
第三章报销程序与要求第七条报销人应按照规定的程序进行报销，报销程序包括：（一）经办人填写报销单据，注明费用内容、金额、发票等信息；（二）经办人将报销单据提交给所在部门负责人进行初审；（三）部门负责人审核无误后签字确认，并将报销单据提交给财务部门；（四）财务部门对报销单据进行复审，确认无误后报机构领导审批；（五）机构领导审批通过后，由出纳进行支付。
第八条报销人应按照以下要求进行报销：（一）报销单据应真实、合法，符合国家法律法规和财政政策；（二）报销单据应完整、清晰，不得有涂改、伪造、虚报等行为；（三）报销人应取得合法的发票或其他有效凭证，并按照规定的程序进行报销；（四）报销人应按照规定的报销范围和标准进行报销，不得超出范围和标准；（五）报销人应按照规定的时间进行报销，不得拖延或提前。
第四章审批与监督第九条科研机构应设立财务审批小组，负责对报销单据进行审批。
审批小组成员应具备财务知识和责任心，确保审批工作的公正、公平、透明。
公司科研支出管理制度
公司科研支出管理制度一、总则1. 本制度适用于公司所有科研项目的财务管理与支出控制。
2. 科研支出应遵循合理性、经济性、有效性和透明性原则。
3. 科研经费的使用应符合国家相关法律法规及公司财务管理规定。
二、科研预算管理1. 科研项目立项时，项目负责人需提交详细的科研预算，包括但不限于人员工资、设备购置、材料消耗、差旅费用等。
2. 科研预算由公司财务部门审核，并经公司管理层批准后执行。
3. 科研预算一经批准，不得随意变更。
如需调整，必须提出书面申请并说明理由，经审批后方可执行。
三、科研经费使用1. 科研经费必须专款专用，严禁挪用于非科研项目。
2. 对于大额支出，如设备采购、外包服务等，需通过招标或询价等方式选择性价比最优的供应商。
3. 科研人员因公出差需提前申请，差旅费用按照公司标准执行。
4. 科研经费的使用情况应定期进行审计，确保资金使用的合规性和效率。
四、科研经费报销1. 科研经费报销需提供合法有效的发票及相关证明材料。
2. 报销流程应简捷高效，减少不必要的行政环节，确保科研人员能够及时得到经费支持。
3. 对于不符合规定的支出，财务部门有权拒绝报销，并要求相关人员做出解释或整改。
五、监督与考核1. 公司设立科研经费监督小组，负责监督科研经费的使用情况。
2. 定期对科研项目进行绩效评估，评价科研投入与产出的关系。
3. 对于科研成果突出、经费使用高效的项目和个人给予奖励；对于经费使用不当、科研成果不明显的项目和个人进行问责。
六、附则1. 本制度自发布之日起实施，由公司财务部门负责解释。
2. 本制度如有更新，将及时通知全体员工。
科研经费管理细则
科研经费管理细则科研经费是开展科学研究工作的重要物质保障，为了规范科研经费的使用，提高经费使用效益，保证科研工作的顺利进行，特制定本管理细则。
一、科研经费的来源科研经费的来源渠道广泛，包括但不限于以下几种：1、政府部门拨款：如国家自然科学基金、国家社会科学基金等。
2、企业合作项目经费：企业委托科研机构进行特定研究项目所提供的经费。
3、学校或科研机构内部自筹经费：用于支持本单位的科研项目。
二、科研经费的分类1、直接费用：直接用于科研项目研究的费用，如实验材料费、仪器设备费、差旅费、会议费、出版/文献/信息传播/知识产权事务费等。
2、间接费用：无法直接归属于科研项目的相关费用，如管理费、水电费、房屋租赁费等。
三、科研经费的预算编制1、项目负责人应在项目申报时，根据研究任务的需要，按照相关规定和要求，合理编制科研经费预算。
2、预算编制应遵循实事求是的原则，详细列出各项费用的用途、金额和计算依据。
3、对于预算中的重大支出项目，应进行充分的论证和说明。
四、科研经费的审批1、科研经费预算需经过所在单位的科研管理部门、财务部门等相关部门的审核。
2、审核重点包括预算的合理性、合规性和可行性。
3、对于不符合规定或不合理的预算，应要求项目负责人进行修改和完善。
五、科研经费的使用原则1、专款专用原则：科研经费必须严格按照批准的预算和用途使用，不得挪作他用。
2、合理性原则：经费使用应与科研项目的实际需求相符合，避免浪费和不必要的开支。
3、经济性原则：在保证科研任务完成的前提下，应尽量节约经费，选择性价比高的方案和资源。
六、科研经费的报销1、报销凭证必须真实、合法、有效，且与科研项目相关。
2、报销流程应按照所在单位的财务制度执行，一般需经过项目负责人签字、科研管理部门审核、财务部门审批等环节。
3、对于大额支出或特殊费用的报销，可能需要提供额外的证明材料。
七、科研经费的调整1、在项目执行过程中，如确需调整经费预算，项目负责人应提出书面申请，说明调整的原因和具体方案。
科研经费报账细则
手续同1（第一栏）。
出国补助按财政厅文件执行
8
出版文献信息知识产权事务费
1、原始发票：含出版费、版面费、资料费、印刷费（含打字、复印、印刷、制图）、专用软件购置费、文献检索费、网络通讯费、专业通信费、专利申请及其他知识产权事务等费用
2、出版、印刷费伍仟元以上提供合同、明细清单
1、原始发票（出国交流、学术研讨相关票据：往返机票、住宿费、会务费、签证费、培训费、技术服务费、汇总一起报销）
2、填写《新疆农业大学差旅费报销单》
3、外事处办理回国相关手续及证明
4、学校有关外派出国文件或外方邀请函
5、提供出国当日外币汇率。（自行在中国银行打印出发日或兑换外币日的汇率及美元汇率），用以结算差费补助
1、出差补贴标准详见《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》、《自治区党政机关、事业单位工作人员差旅费开支规定》、《新疆农业大学科研经费管理办法》；
2、聘请外单位人员出差的，可报销相关交通费、住宿费、会议费等票据，但不能报销差旅费补助；
3、差旅费借款不能挪作他用，在差旅费报销时一并归还；
4、学生实验、野外保险列支本项目，教职工的个人保险不予报销。
3、税务局代开发票及收款人为个人的，提供收款人身份证复印件、联系方式或者提供打入收款人账户的银行回单。
1、手续同1（第一栏）；
2、学院领导审批，学院盖章。
发票后须付发放表，单位、职务职称、姓名、金额、签名以及合计金额。发票金额与发放表金额必须一致。
专家咨询费开支标准详见《新疆农业大学科研经费管理办法（2013修订）》。
11
租赁费
1、原始发票
2、租赁合同、协议
手续同1（第一栏）。
12
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科研经费支出与报销管理细则第一章总则第一条为了加强科研经费支出管理，健全内部控制，规范和优化财务报销行为，更好地为科研工作服务，根据《关于进一步完善中央财政科研项目资金管理等政策的若干意见》（中办发〔2016〕50号）、《关于进一步做好中央财政科研项目资金管理等政策贯彻落实工作的通知》（财科教〔2017〕6号）、《高校科研经费管理办法》（校财〔2016〕41号）等规定，结合学校实际情况，制定本细则。
第二条本细则适用于学校各单位、各重点实验基地科研经费的支出及财务报销活动。
第三条科研项目负责人是科研经费管理使用的直接责任人，对支出及财务报销事项的合法性、合规性、合理性、真实性和相关性承担法律责任。
第四条项目负责人应严格按照预算批复或合同（任务书）的支出范围和标准使用经费，根据科研项目进度合理安排经费支出，保证专款专用。
第五条财务处负责牵头组织科研财务助理的业务培训、继续教育，指导科研财务助理开展业务工作。
财会人员应严格履行会计职责，对违反规定的报销事项有权拒绝。
第二章开支范围第六条科研经费按照来源渠道不同，分为纵向科研经费和横向科研经费两大类；科研经费支出由直接费用和间接费用组成。
第七条纵向科研经费直接费用开支范围（一）设备费：是指在项目研究过程中购置或试制专用仪器设备及其运输、安装、调试，对现有仪器设备进行升级改造以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。
购置单价1000元及以上的通用设备及单价1500元及以上的专用设备，按固定资产管理。
（二）材料费：是指项目研究过程中消耗的各种原材料、辅助材料等低值易耗品的采购及运输、装卸、整理等费用。
应规范材料入库、领用管理，不得以购代支。
（三）测试化验加工费：是指在项目研究过程中支付给外单位（包括依托单位内部独立经济核算单位）的检验、测试、化验及加工等费用。
1.向校内单位转账支付测试费。
使用学校平台进行测试化验加工的，可以通过内部转账方式支付，转账时，须填写《高校内部转账单》，并附测试化验加工明细单。
2.向校外单位支付大额测试化验加工费。
大额测试化验加工费支出，预算中指定委托单位的，通过科研管理部门签订技术服务合同的，根据合同约定支付相应费用；预算中未指定委托单位且一次性支付金额超过10万元的，按照学校招投标管理办法采购，并签订经济合同。
（四）燃料动力费：是指在项目研究过程中相关大型仪器设备、专用科学装置等运行发生的可以单独计量的水、电、气、燃料消耗费用等。
野外科考、出差选择自驾车或租车产生的燃油费、租车费不属于燃料动力费。
（五）差旅费/会议费/国际合作与交流费：是指在项目研究过程中发生的会议费、差旅费和国际合作交流费。
1.差旅费：是指项目研究过程中，开展科学实验（试验）、科学考察、业务调研、学术交流等发生的外埠差旅费、市内交通费等，开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费等。
使用私家车发生的保险、保养、年费、汽油卡、物业包月停车费等一律不得在科研经费中开支。
2.会议费：是指项目研究过程中为组织开展学术研讨、咨询以及协调项目或课题等活动而发生的会议费用，开支范围包括：会议住宿费、伙食费、场地租金、交通费、文件印刷费、医药费等。
3.国际合作交流费：是指在项目研究过程中项目研究人员出国及赴港澳台、外国专家来华及港澳台专家来内地工作的费用。
开支范围包括国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、公杂费、国际会议注册费、必需的保险费、签证费、防疫费用、体检费、出国（境）调研期间发生的城际租车费与汽油费。
4.差旅费、会议费、国际合作与交流费，在项目执行过程中，不突破三项支出预算总额的前提下可调剂使用。
（六）出版/文献/信息传播/知识产权事务费（理、工、农、医类）：是指在理、工、农、医类项目研究过程中需要支付的印刷费、图书资料费、专用软件购买费、文献检索费、专业通信费、专利申请费及其他知识产权事务等费用。
1.印刷费：是指资料打印、复印、彩扩、照相、排版及出版等支出。
包括资料印刷、专著出版、版面费以及其他印刷支出。
2.图书资料费：是购置纸质图书、电子图书及数据库等的支出。
3.专业通信费：包括邮寄费、电话费、电报费、传真费、查新费、网络通讯费等支出。
（七）资料费（文科类）：是指在文科类项目研究过程中需要支付的图书购置费、资料收集费、整理、复印、翻拍、翻译费等，专用软件购买费，文献检索费等。
（八）数据采集费（文科类）：是指在文科类项目研究过程中发生的调查、访谈、数据购买、数据分析及相应技术服务购买等支出的费用。
包括直接收集一手数据和购买二手数据及相应的数据分析服务。
数据采集过程中发生的差旅费支出不属于数据采集费。
（九）印刷出版费（文科类）：是指文科类项目研究过程中支付的打印费、印刷费及阶段性成果出版费等。
国家社科基金、高校哲学社会科学繁荣计划专项资金不得支出论文发表版面费。
（十）专家咨询费：是指在研究过程中支付给临时聘请的咨询专家的咨询费、评审费等。
专家咨询费由科研项目负责人根据咨询任务，参照国家规定标准，在项目预算额度内，自行确定。
专家咨询费不得支付给本课题组成员以及履行管理职务行为的相关工作人员。
（十一）劳务费：是指在项目研究过程中支付给参与项目的研究生、博士后、访问学者、项目聘用的研究人员、科研辅助人员、科研财务助理等的劳务费用以及聘用人员的社会保险补助费用。
劳务费发放由科研项目负责人根据在项目研究中承担的工作任务，参照当地同类人员平均工资水平，在项目预算额度内，自行确定。
（十二）其他支出：指在项目实施过程中除上述支出范围之外的其他直接费用支出。
其他支出的各项具体支出应当在填报项目预算时单独列示，单独核定。
理工农医类科研项目除预算批复外，不得列支办公费。
第八条横向科研经费直接费用开支范围（一）增值税及附加：是国家税法规定对横向科研经费征收的一种流转税；增值税附加是按照增值税额的一定比例征收的。
技术开发类合同、技术转让类合同在省技术市场进行免税登记后，可以免征增值税及附加。
（二）人员支出：是指在项目研究过程中支付给与科研相关人员的劳务费用，包括劳务费、专家咨询费及项目组成员支出。
合同有约定的，按照合同执行；合同无约定的，人员支出不超过经费总额的60%。
（三）科研活动费：指项目研究过程中发生的直接科研活动支出，包括工作餐费及燃油费等。
科研活动费支出按照科研任务需要执行，不得超过经费总额的15%。
（四）其他支出：指在项目研究过程中除上述支出范围之外的其他与项目研究有关的直接费用支出。
包括：设备费、材料费、测试化验加工费、差旅费、会议费、国际合作交流费、印刷费、邮寄费、图书资料费、数据采集费等。
第九条间接经费：是指学校在组织实施项目过程中发生的无法在直接费用中列支的相关费用。
包括管理费和绩效支出。
（一）管理费：是指学校为课题研究提供的现有仪器设备、房屋、水、电、气、暖消耗，以及有关管理费用的补助支出。
由科研管理部门统筹管理费用，用于科研业绩津贴、科研工作奖励、科研人员培训、重大科研项目的培育、基层单位科研活动支出等。
（二）绩效支出：是指为激励科研人员，提高科研工作绩效安排的支出。
由项目负责人结合项目研究情况，根据科研人员实际贡献，提出绩效分配方案，分次发放至课题组成员和项目参与人员。
第三章报销管理第十条科研经费支出实行承诺机制。
报销时，如报销单签字齐全，视同项目负责人承诺提供的材料真实、合理、合规、相关，并符合项目资金管理的有关规定。
第十一条报销票据基本要求：1.财务报销的原始票据必须业务真实、内容合法，对一笔经济业务，不能蓄意拆分开具票据；报销票据抬头应为“高校”。
2.充值及预存款票据，不得作为报销票据。
3.报销网购商品发票时，须提供付款界面截图或银行交易记录；票面金额或连号发票超过1万元（含）的票据，报销时须附发票验真结果。
4.报销发票必须按实际列明品名、数量、单价、金额，对发票未列清明细的，无论金额大小均应提供加盖销货单位有效印章的明细清单。
第十二条设备、专用材料、图书资料、测试化验加工、印刷等货物及服务采购单笔或批量（按年度计算）10万元及以上的，应按照学校科研仪器设备招投标管理办法采购，同时，签订经济合同并备案。
第十三条差旅费、会议费、国际合作交流费报销严格按照学校差旅费管理办法及补充通知、会议费管理办法、国际合作交流费管理办法及补充通知的相关规定执行。
根据科研项目研究需要，到国（境）外开展研究活动的，其研究过程中发生的材料、租赁、劳务等直接费用，按科研经费支出规定执行，不计入国际合作交流费。
出国（境）发生的国际旅费、住宿费、伙食费、公杂费按学校因公出国经费管理办法执行。
第十四条科研经费支出应采用公务卡、银行转账等方式结算，报销时，须提供刷卡POS单或银行转账记录等。
第十五条报销个人电话费及家用网络费、燃油费支出时，应提供科研相关性的情况说明。
野外考察、数据采集等科研活动中无法取得发票或财政性票据的，报销时，须提供详细情况说明，并附原始票据。
第十六条发放劳务费、专家咨询费、绩效支出时，须通过“薪酬发放系统”，直接发放至个人银行卡，由学校按规定代扣代缴个人所得税。
第十七条严禁以任何方式挪用、侵占、骗取科研经费；严禁编造虚假合同、编制虚假预算、使用虚假票据套取科研资金；严禁挤占挪用科研经费用于旅游、福利、劳保、娱乐等与课题无关的支出；严禁用于各种罚款、赞助、投资以及与科研无关的赔偿费、违约金、滞纳金等；严禁虚报冒领或者违规发放“三助”津贴、劳务费和专家咨询费；严禁设立“小金库”；严禁将科研经费在合同（任务书）约定之外转拨、转移到有关联关系的单位或个人。
第四章附则第十八条本细则由财务处负责解释。
第十九条本办法自印发之日起施行。
国家有明确规定以及未涉及的其他事宜，按国家和学校的相关规定执行。