精选资料会计事务所内控审计所需资料清单
审计应提供资料清单
年报审计应提供资料清单一、法律性文件及公司基本资料1、公司及分支机构的营业执照副本2、公司章程3、公司简介、公司组织机构图4、相关年的年度审计报告5、最后一次验资报告6、公司及分支机构的税务登记证7、公司法人代码证书8、公司各项资产权属证明，如车辆行驶证、房产证、土地征等。
9、公司治理层、管理层、财务人员清单及简介10、企业资质、资格证件的复印件二、有关内部控制制度方面的资料1、相关年度公司重大事项的会议纪要及相关文件2、财务管理制度3、财产管理制度4、仓库管理制度5、销售管理制度6、预算管理制度7、合同、发票管理制度8、生产管理制度9、施工管理制度10、采购管理制度11、投资、融资管理制度12、资金使用、费用审批管理制度13、印鉴使用管理制度14、票据领用制度15、对外担保管理制度16、计算机信息系统管理制度17、其他与内部控制相关的管理制度三、报表审计所需提供资料清单1、报表资料：（1）本年度合并及母公司会计报表（资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表、所有者权益资产减值准备及资产损失情况表、报表附注、财务情况说明书，其他报表附表等）（2）报表合并或汇总过程的底稿、本年度及上一年度报表合并抵销分录（3）现金流量表编制的工作底稿2、本年度账簿、凭证资料3、各科目明细余额表（年初数、本年借方累计数、本年贷方累计数、年末数）（如年报表格能达要余额表）4、报表日集团公司内部的往来款项核对纪录，金额记录不一致的注明原因，根据相关原因做相应5、货币资金（1）现金盘点表（2）银行及各非金融机构对账单；（3）所有银行存款账户的询证函；6、短期投资（1）以公司名义直接进行股票投资的，应取得其交易所在证券营业部的资金对账单、资产流水账年12 月31 日止的股票余额证明；（2）委托其他单位进行投资或其他短期投资的，应提供双方的协议、余额证明等相关资料。
7、应收款项（包括应收票据、应收账款、预付账款和其他应收款）（1）与债务人的书面对账记录；（2）企业询证函；（3）账龄分析表；（4）主要客户或工程项目的合同；（5）个别认定法计提坏账准备的应收款项明细及采用此方法计提坏账准备的原因。
内控审计资料清单【可修改文字】
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内控审计资料清单
为顺利完成内控审计项目，烦请贵公司对现有制度及政策文件进行整理，并提供包括但不限于以下制度（流程、操作手册）的纸制版和电子文档。
感谢合作！
1 公司章程
2 公司组织结构图（指反映母公司、分公司及子公司关系及其持股比例的图表）
3 公司管理机构设置（指反映各管理层次和主要管理职能部门的设置情况的图表）
4 董事会治理制度
5 监事会治理制度
6 股东会治理制度
7 预算管理制度
8 风险管理制度（或例外事项管理制度）
9 部门及岗位职责
10 内部审计制度
11 会计核算与财务报告管理制度
12 信息系统管理制度
13 资金管理
14 筹资管理
15 投资管理
20 薪酬与人事管理
21 固定资产管理
22 工程项目管理
23 其他资产管理（生产安全制度）
24 关联交易管理
25 担保业务管理
26 合同管理
27 业务外包管理
28 公文与档案管理
29 企业内部控制自我评价报告
30 企业内部控制自我评价报告相关工作底稿
31 上述资料清单仅供项目组参考，具体清单应由项目组结合企业实际情况进行
填写。
会计事务所内控审计所需资料清单
会计事务所内控审计所需资料清单在进行会计事务所内控审计时，需要收集和审查一些关键的资料来确认公司的内部控制是否有效。
以下是一份会计事务所内控审计所需资料的清单，以便审计师更好地准备和执行审计过程。
公司背景信息首先，审计师需要了解公司的背景信息，包括但不限于以下内容：•公司名称、注册地址、法定代表人信息•公司业务范围•公司股权结构和股权变动情况•公司治理结构、董事会、监事会等机构的组织架构和成员信息•公司的财务报告和财务分析报告•公司的公司章程或章程修订情况内部控制相关资料接下来，审计师需要收集和审查公司的内部控制相关资料。
这些资料包括但不限于以下内容：内部控制制度•公司内部控制制度的相关文件和记录，例如制度手册、政策、流程描述、变更记录等。
•内部控制制度的执行情况，包括内部控制制度的监测、执行的进展和状况、监察机构的监督情况等。
•内部控制失效或风险点，例如出现的安全事件、系统漏洞等财务管理制度•公司的财务管理制度，包括财务报表编制制度、财务管理制度等。
•财务运作的过程记录，例如财务指标的制定和执行、会计凭证和账簿、凭证流水、银行存款证明、存货和库存流程等。
•财务数据的输入检查和处理，例如准确性、及时性和完整性等。
风险控制管理•公司风险控制制度，例如风险控制表格、安全事件报告、风险评估报告等。
•风险管理框架和策略，例如风险治理模式等。
•风险控制的运作情况，例如风险控制的监测机制、风险事件汇报和处理流程、风险控制教育和培训等。
信息技术相关资料随着公司信息化的普及和企业数字化的发展，审计师需要收集和审查公司的信息技术相关资料，包括但不限于以下内容：信息系统•公司现有的信息系统，例如ERP系统、CRM系统等。
•信息系统的规划和管理，包括对信息系统开发过程的管理、维护情况以及软硬件采购、运维等信息。
•信息系统的使用日志，例如访问日志、操作日志等。
网络安全•公司网络安全政策，例如密码规定、电子邮件使用政策等。
【2024版】会计事务所内控审计所需资料清单-推荐下载
客户提供内部控制资料一览表~~~~~~~有限公司：承蒙委托,我所承办贵公司内部控制评价业务。
为顺利完成这项工作, 烦请贵公司及下属子公司提供包括但不限于以下内部控制业务相关资料：一、公司层面内部控制相关资料（一）内控环境1.1治理结构公司章程法人治理结构股东大会、董事会、监事会议事规则董事、监事成员履历股东会、董事会、监事会会议记录1.2机构设置与权责分配公司组织结构图关键岗位职责描述组织机构调整的文件公司授权体系及权限指引培训记录绩效考核1.3 内部审计审计计划审计报告整改情况人员配置培训计划及记录1.4人力资源政策招聘、培训、晋升和薪酬政策员工《劳动合同》文本培训几乎及记录员工岗位职责描述绩效考核文档及考核报告加薪、晋升的审批资料违规处罚通报1.5 企业文化诚信与道德价值观培训记录会议纪要或记录领导讲话材料对员工违规的处理材料客户投诉、举报记录举报案件情况的通报管理层会议纪要会计核算手册财务报告内部审计报告（二）、风险评估2.1目标设定战略发展规划年度经营计划年度预算计划责任目标合同2.2风险评估公司现有风险信息库风险信息的收集风险评估记录风险分析报告2.3风险应对风险的应对措施内部审计报告（三）控制活动公司现有内部控制的基础资料如内部控制手册流程图和会议备忘录等文件。
控制活动的制定及发布文件控制活动的完善修订（四）信息与沟通4.1信息与沟通内外部信息的收集及传递文档会议纪要绩效考核文档内部信息沟通方式及相关记录外部信息沟通方式及相关记录客户调查访问监管部门处罚4.2 信息系统公司信息技术总体规划现有信息系统信息资产清单信息技术培训计划、培训记录与第三方达成的合同或协议系统权限控制文档信息系统安全控制信息备份信息分级保密制度4.3 举报举报投诉记录举报事件处理（五）、内部监督5.1 日常监督管理层会议年度财务报告财务分析报告经营分析报告客户拜访记录资产盘点报告内外部审计报告5.2 专项监督公司自评方案自评（自查）报告专项调查报告内部控制评价方案内部控制评价报告客户投诉和举报记录5、3报告缺陷缺陷认定缺陷报告二、公司业务层面内部控制相关资料资金管理（货币资金、筹资、投资、营运资金管理）资产管理（存货管理、固定资产管理、无形资产管理）采购业务销售业务：参照采购业务清单提供资料预算管理合同管理财务报告担保业务采购业务流程和存货管理流程相关部门负责人及主要员工的岗位说明书（包括职责描述、权限、汇报关系等）▪有关采购业务流程和存货管理流程的书面政策、程序和文件:权限表 (对各类交易审批金额和审批人的列表)采购程序 (包括但不限于询价、招投标、采购申请、审批、合同签订、退货和付款等规定)供应商选择程序盘点程序各类存货进/出和移动的程序仓库保管规程、财产保险办法存货减值准备提取程序资本性支出（机器设备采购）流程以下除另行说明的项目外，请提供十份实际文件作为样本（在准备有关文件时，请提供与特定十笔交易有关的全部相关文件，以便于我们进行有关穿行测试）文件名称可能与实际采用文件不同，在这种情况下，请提供实际采用之文件。
审计业务提供资料清单
审计业务需提供资料以及审核人员注意事项
（客户提供资料须加盖公章）
1、营业执照副本复印件（查看原件）
2、税务登记证副本复印件（查看原件）
3、公司章程复印件（查看原件）
4、上年度审计报告复印件（查看原件）
5、验资报告复印件（如变更的含工商部门变更通知）（查看原件）
6、业务约定书（由事务所提供样式，被审验单位签字盖章）
7、管理层声明书（由事务所提供样式，被审验单位签字盖章）
8、会计报表（包括资产负债表、利润表、现金流量表和报表附注）
9、各银行账户银行对账单和余额调节表、银行询证函
10、往来款项询证函【未收到询证函的要实施一定比率替代程序（50%-60%）】
11、应收票据、应付票据验原件索取复印件及盘点明细表
12、固定资产清单及折旧计算表（要实施抽盘程序）
13、存货盘点表（若有存货请提供）（要实施抽盘程序）
14、年度各税种纳税申报表
15、报表各科目余额明细表
16、借款合同或银行借款凭据复印件（查看原件）
17、固定资产及无形资产产权证明验原件留复印件（房产证、土地证、车辆行驶证等）。
会计师事务所内控资料清单
所有 3份 25套 25套 3份
请参考提供的模 板
请参考提供的模 板
每月 1月,5月,9 月,12月的工资 5套
1月,5月,9 月,12月的工资 1月,5月,9 职工薪酬计提差异调整凭证和后附的原始凭证 月,12月的工资 付款凭证、工资发放审批表、明细表、银行回单、员 1月,5月,9 工工资签收表 月,12月的工资 辞职信、员工离厂办理移交手续单、人员离厂通知单 5套 、单位退工证明 2017年度培训计划（如有） 培训签到记录及培训考核记录 固定资产采购和报废流程的流程图和流程描述 本年新增、处理固定资产清单及截止12月31日固定资 产清单 2017年固定资产采购申请审批，预算调整，招投标记 录、采购合同，付款凭证，银行回单、发票，验收报 告，转固定资产/在建工程凭证； 2017年固定资产报废（处理）申请审批，处理凭证及 后附原始凭证（如有）； 2017年公司进行固定资产自盘的盘点计划、盘点记录 和盘点差异调整（如有）； 5 请参考提供的模 板
8套 3套 2
请选取主要资产 请选取主要资产
注： 1、上表资料为审计初步所需的资料，后续将根据现场审计实际情况补充具体资料；
内控资料清单
资料格式 适用公司 纸质（或 扫描件） XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 XXX有限公司 √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ 电子 √ 资料提供 相关责任 资料提供日 人（请企 提出日期 期 业补充填 写） 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 2018/3/23 有培训计划 有签到及培训内 容 每月核对 无此项 有 备注
各项审计所需资料清单
各项审计所需资料清单关键信息项：1、财务审计资料财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）会计账簿（总账、明细账、日记账）记账凭证银行对账单及余额调节表存货盘点表固定资产清单及折旧计算表税务申报表及完税凭证应收账款、应付账款明细及账龄分析表其他应收款、其他应付款明细及账龄分析表长短期借款合同投资合同及相关凭证费用报销凭证及审批流程财务管理制度及相关文件2、合规审计资料营业执照及相关许可证公司章程及股东会决议重大合同（采购、销售、合作等）劳动用工合同及社保缴纳凭证环保、安全等方面的合规文件及证明知识产权相关文件（专利、商标等）关联交易相关资料行业监管政策及遵守情况说明3、内部审计资料内部审计计划及报告风险评估报告内部控制制度及流程文件内部审计整改情况报告舞弊调查相关资料4、专项审计资料（根据具体审计项目而定）例如，工程项目审计需提供项目预算、招投标文件、工程合同、工程进度报告、竣工决算等资料11 财务审计资料的详细要求111 财务报表应包括年度、半年度和季度的报表，且需经过法定代表人、财务负责人签字并加盖公章。
报表中的数据应真实、准确、完整，与会计账簿和记账凭证相互核对一致。
112 会计账簿应涵盖总账、明细账和日记账，记录企业的全部经济业务。
总账应反映各科目汇总情况，明细账应详细记录各科目明细交易，日记账应记录每日的现金和银行收支情况。
113 记账凭证是记录每笔经济业务的依据，应按照时间顺序编号，内容完整，包括日期、凭证号、摘要、科目、金额、制单人、审核人等要素。
114 银行对账单应涵盖企业所有银行账户的交易记录，余额调节表应准确反映银行存款的实际余额与账面余额的差异，并说明差异原因。
115 存货盘点表应包括存货的名称、规格、数量、单价、金额等信息，盘点结果应由盘点人员和监盘人员签字确认。
116 固定资产清单应包含资产名称、编号、规格型号、购置日期、原值、累计折旧、净值等信息，折旧计算表应按照企业的折旧政策计算折旧额。
事务所审计所需资料清单及说明（上市公司详细版参考）
事务所审计所需资料清单及说明（上市公司详细版参考）有关****年1月1日至****年12月31日止的审计，烦请贵单位提供下述资料：（提供部门用红字表示，1月8日前提交财务部邮箱，没注明部门的部分由财务部提供）一基本资料（连续审计单位可提供当年度变化的相关资料）1. 贵单位基本情况介绍（包括经营范围、主要产品及经营特点等）（综合办）。
2. 贵单位组织机构设置图以及主要管理人员基本资料（人力资源部）。
3. 贵单位财务部门机构设置图、岗位分工及岗位职责介绍。
4. 贵单位成立时政府批文、合同章程及投资协议（综合办）。
5. 贵单位历史沿革及经历的改制重组情况，主要包括：贵单位改制设立具体情况及方式、发起人、历次股本形成及股权变化情况、发行前最大10名股东名称及其持股数量和比例、相关批复文件。
6. 贵单位发起人（应追溯至实际控制人）的基本情况，主要包括：股东或实际控制人名称及其股权的构成情况、所持有的贵公司股权被质押或其他有争议的情况、如发起人或股东为企业法人，则应披露其主要业务、注册资本、总资产、净资产、净利润，并标明这些数据是否经过审计及审计机构的名称。
若涉及自然人股东，应披露该自然人的姓名、简要背景及其所持有的贵单位股权被质押的情况等。
7. 贵单位历次验资报告、评估报告、营业执照、章程、以前年度审计报告。
8. 贵单位分支机构设立情况及分支机构营业地点、营业范围等基本情况介绍。
9. 贵单位子公司设立情况，子公司营业执照、验资报告、章程合同、投资协议等。
10. 贵单位内部控制制度建立情况及内部控制制度，包括采购、生产、销售、设备管理、财务会计等方面。
11. 贵单位股东大会、董事会、管理层会议记录及会议决议（综合办）。
12. 贵单位税务登记证、纳税申报表，缴纳税种、税率；所享受的税收优惠政策及批准文件。
13. 行业特许经营许可证（如有）、税务登记证、组织机构代码证、外汇登记证（如有）、贷款证（如有）（综合办）。
审计需要资料清单
审计需要带上来的资料如下：
1、业务约定书原件（签字并盖章）
2、管理层声明书原件（签字并盖章）
3、银行对账单原件（盖章）
4、现金盘点表原件（盖章）
5、固定资产盘点表原件（盖章）
6、长短期借款合同复印件（盖章）
7、银行询证函原件（银行盖章）
8、往来询证函原件（对方单位盖章）
9、三张财务报表原件（盖章）
10、去年的审计报告、验资报告复印件
11、长期投资协议复印件（盖章）
12、无形资产权属证明文件复印件（盖章）
13、免税文件复印件（盖章）
14、应收票据大额复印件（盖章）
15、营业执照、税务登记证、组织机构代码证等证件的复印件（盖章）
16、实收资本进账单（针对2013年以后成立的企业）
17、科目余额表（带末级明细）
银行账号：兰州银行金城支行70287
101422000059141
甘肃三金会计师事务有限公司。
审计单位需提供资料
审计报告需提供资料：
一、单位资质性资料
1、营业执照副本复印件（公司公章）
2、纳税登记证
3业务约定书、验资事项声明书（事务所提供，需单位盖章）
二、审计所需要资料
1、审计期间的会计报表（包括资产负债表、损益表、现金流量表，会计报表附注）
2、审计期间的总账、明细账、现金日记账，银行存款日记账，记账凭证
3、审计截止日的现金盘点表，银行存款对账单。
4、审计截止日的存货盘点表，固定资产盘点表
5、审计截止日往来余额明细（包括应收账款，预付账款，其他应收款，应付账款，预收账款，其他应付款）
6.审计期间借款情况及借款合同、借据复印件
7、增值税纳税申报表
8、如有转股或增资提供转股协议及验资报告。
会计事务所内控审计所需资料清单-推荐下载
对全部高中资料试卷电气设备，在安装过程中以及安装结束后进行高中资料试卷调整试验；通电检查所有设备高中资料电试力卷保相护互装作置用调与试相技互术通关，1系电过，力管根保线据护敷生高设产中技工资术艺料0不高试仅中卷可资配以料置解试技决卷术吊要是顶求指层，机配对组置电在不气进规设行范备继高进电中行保资空护料载高试与中卷带资问负料题荷试2下卷2，高总而中体且资配可料置保试时障卷，各调需类控要管试在路验最习；大题对限到设度位备内。进来在行确管调保路整机敷使组设其高过在中程正资1常料中工试，况卷要下安加与全强过，看度并22工且22作尽22下可22都能22可地护以缩1关正小于常故管工障路作高高；中中对资资于料料继试试电卷卷保破连护坏接进范管行围口整，处核或理对者高定对中值某资，些料审异试核常卷与高弯校中扁对资度图料固纸试定，卷盒编工位写况置复进.杂行保设自护备动层与处防装理腐置，跨高尤接中其地资要线料避弯试免曲卷错半调误径试高标方中高案资等，料，编试要5写、卷求重电保技要气护术设设装交备备置底4高调、动。中试电作管资高气，线料中课并敷3试资件且、设卷料中拒管技试试调绝路术验卷试动敷中方技作设包案术，技含以来术线及避槽系免、统不管启必架动要等方高多案中项；资方对料式整试，套卷为启突解动然决过停高程机中中。语高因文中此电资，气料电课试力件卷高中电中管气资壁设料薄备试、进卷接行保口调护不试装严工置等作调问并试题且技，进术合行，理过要利关求用运电管行力线高保敷中护设资装技料置术试做。卷到线技准缆术确敷指灵设导活原。。则对对：于于在调差分试动线过保盒程护处中装，高置当中高不资中同料资电试料压卷试回技卷路术调交问试叉题技时，术，作是应为指采调发用试电金人机属员一隔，变板需压进要器行在组隔事在开前发处掌生理握内；图部同纸故一资障线料时槽、，内设需，备要强制进电造行回厂外路家部须出电同具源时高高切中中断资资习料料题试试电卷卷源试切，验除线报从缆告而敷与采设相用完关高毕技中，术资要资料进料试行，卷检并主查且要和了保检解护测现装处场置理设。备高中资料试卷布置情况与有关高中资料试卷电气系统接线等情况，然后根据规范与规程规定，制定设备调试高中资料试卷方案。
审计所需资料及情况
被审计单位需提供的资料及情况
一、需提供的资料
1、总帐
2、分帐
3、凭证
4、帐户余额明细表
5、往来款项明细表
6、未审计会计报表
7、营业执照
8、组织机构代码证
9、银行开户许可证
10、政府批文
11、合营合同、协议、章程
12、纳税鉴定文件（国税、地税登记证及应纳税项鉴定文件）
13、董事会会议纪要或摘录
14、重要长期经济合同、协议
15、审计报告、管理建议书（以前年度其他注册会计师做的。
复印件）
16、验资报告、评估报告书（复印件）
17、主要资产的所有权证明文件（如：固定资产中的汽车的行驶证、房屋的房产证、土地的土地证等）
18、需盘存的资产的盘点表（货币、存货、固定资产、票据）
二、需编制书面文件和需了解的情况
1、审计业务约定书
2、银行讯证函
3、往来款讯证函
4、被审计单位基本情况表
5、管理当局声明书
6、客户提供法律文件和企业情况及会计报表附注资料的目录
7、内部控制调查问卷
8、经营环境及状况调查表
9、特殊事项（诉讼、抵押、对外担保、融资情况、期后事项等）
10、与被审计单位会谈记录、函件
11、组织机构及管理层人员结构资料。
事务所审计过程中被审计单位提供资料清单
需要提供的资料清单（复印件）
1、营业执照副本(不是三合一的还需要提供：税务登记证副本和组织机构代码证副本)
2、与项目（专项资金）绩效评价相关的文件、法律法规、项目（专项资金）管理相关制度；
3、项目（专项资金）基本情况（包括立项背景、目的及依据，资金预算来源情况，资金到位及使用情况，具体实施的内容，组织及管理情况等）；
4、项目竣工验收报告、竣工财务决算和有关财务资料；
5、项目招投标合同、政府采购合同、建设施工承包合同等。
6、绩效评价自评报告；
7、上一年度的绩效评价报告或审计报告；
8、与项目资金相关的报表、科目余额表、总账、明细账、会计凭证（原件）；
9、与项目资金相关的银行对账单、银行存款余额调节表、现金盘点表。
内控审计所需资料清单
内部控制制度清单
▪一、采购业务和存货管理流程
▪采购业务流程和存货管理流程相关部门负责人及主要员工的岗位说明书（包括职责描述、权限、汇报关系等）
有关采购业务流程和存货管理流程的书面政策、程序和文件:
权限表 (对各类交易审批金额和审批人的列表，如请购、审批、购买、验收、付款、采购等的职责和审批权限)
采购程序 (包括但不限于询价、招投标、采购申请、审批、合同签订、退货和付款等规定)
供应商选择程序
盘点程序
各类存货进/出和移动的程序
仓库保管规程、财产保险办法
资本性支出（机器设备采购、工程物资采购）流程
▪二、资金管理流程
▪资金管理流程和相关部分负责人及主要员工的岗位说明书（包括职责描述、权限、汇报关系等）
▪有关资金管理流程的书面政策、程序和文件：
权限表（付款审批权限）
收入上划、经费下拨（包括但不限于收支管理制度、下属分公司日常经费管理、资金集中管理等规定）
现金盘点及内部复核
资金预算管理
9。
中天运会计事务所内控审计所需资料清单
客户提供内部控制资料一览表~~~~~~~工程局有限公司：承蒙委托,我所承办贵公司内部控制评价业务。
为顺利完成这项工作, 烦请贵公司及下属子公司提供包括但不限于以下内部控制业务相关资料：一、公司层面内部控制相关资料（一）内控环境1.1治理结构公司章程法人治理结构股东大会、董事会、监事会议事规则董事、监事成员履历股东会、董事会、监事会会议记录1.2机构设置与权责分配公司组织结构图关键岗位职责描述组织机构调整的文件公司授权体系及权限指引培训记录绩效考核1.3 内部审计审计计划审计报告整改情况人员配置培训计划及记录1.4人力资源政策招聘、培训、晋升和薪酬政策员工《劳动合同》文本培训几乎及记录员工岗位职责描述绩效考核文档及考核报告加薪、晋升的审批资料违规处罚通报1.5 企业文化诚信与道德价值观培训记录会议纪要或记录领导讲话材料对员工违规的处理材料客户投诉、举报记录举报案件情况的通报管理层会议纪要会计核算手册财务报告内部审计报告（二）、风险评估2.1目标设定战略发展规划年度经营计划年度预算计划责任目标合同2.2风险评估公司现有风险信息库风险信息的收集风险评估记录风险分析报告2.3风险应对风险的应对措施内部审计报告（三）控制活动公司现有内部控制的基础资料如内部控制手册流程图和会议备忘录等文件。
控制活动的制定及发布文件控制活动的完善修订（四）信息与沟通4.1信息与沟通内外部信息的收集及传递文档会议纪要绩效考核文档内部信息沟通方式及相关记录外部信息沟通方式及相关记录客户调查访问监管部门处罚4.2 信息系统公司信息技术总体规划现有信息系统信息资产清单信息技术培训计划、培训记录与第三方达成的合同或协议系统权限控制文档信息系统安全控制信息备份信息分级保密制度4.3 举报举报投诉记录举报事件处理（五）、内部监督5.1 日常监督管理层会议年度财务报告财务分析报告经营分析报告客户拜访记录资产盘点报告内外部审计报告5.2 专项监督公司自评方案自评（自查）报告专项调查报告内部控制评价方案内部控制评价报告客户投诉和举报记录5、3报告缺陷缺陷认定缺陷报告二、公司业务层面内部控制相关资料资金管理（货币资金、筹资、投资、营运资金管理）资产管理（存货管理、固定资产管理、无形资产管理）采购业务销售业务：参照采购业务清单提供资料预算管理合同管理财务报告担保业务采购业务流程和存货管理流程相关部门负责人及主要员工的岗位说明书（包括职责描述、权限、汇报关系等）▪有关采购业务流程和存货管理流程的书面政策、程序和文件:➢权限表 (对各类交易审批金额和审批人的列表)➢采购程序 (包括但不限于询价、招投标、采购申请、审批、合同签订、退货和付款等规定)➢供应商选择程序➢盘点程序➢各类存货进/出和移动的程序➢仓库保管规程、财产保险办法➢存货减值准备提取程序➢资本性支出（机器设备采购）流程以下除另行说明的项目外，请提供十份实际文件作为样本（在准备有关文件时，请提供与特定十笔交易有关的全部相关文件，以便于我们进行有关穿行测试）文件名称可能与实际采用文件不同，在这种情况下，请提供实际采用之文件。
《各项审计所需资料清单》【可修改文字】
可编辑修改精选全文完整版《各项审计所需资料清单》1）汇算清缴审计（2）综合类资料1、公司设立的合同、章程、协议；2、企业法人营业执照；税务登记证；企业法人代码证3、历次验资报告；4、本年度涉及公司章程变动、财务制度及重大事项的董事会、股东会会议纪要；5、过去年度的税务鉴证报告，本年度税前列支事项税务批文或备案表；6、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度；7、单位关联企业名单；8、其他相关资料。
注：上述资料请提供复印件一份，复印件请加盖公司公章（3）财务资料1、审计年度的会计报表、所得税申报表及附表、总帐、明细账、全部凭证；2、银行存款对帐单；3、其他相关资料；（1）年末存货盘点表、固定资产盘点表；（2）往来款项的帐龄分析；（3）长期投资的相关文件；（4）相关预收、预付合同；（5）相关借款合同；（6）相关的业务合同；（7）大额资产的产权证明；（8）纳税申报相关资料；（9）有关减、免税的税务机关批文。
其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位声明书。
二、弥补亏损审计a、综合类资料1、公司设立的合同、章程、协议；2、企业法人营业执照；税务登记证；企业法人代码证3、历次验资报告；4、本年度涉及公司章程变动、财务制度及重大事项的董事会、股东会会议纪要；5、过去年度的税务鉴证报告，本年度税前列支事项税务批文或备案表；6、企业执行的财务制度、内部管理的相关制度；7、单位关联企业名单；8、其他相关资料。
注：上述资料请提供复印件一份，复印件请加盖公司公章b、财务资料1、审计年度的会计报表、所得税申报表及附表、总帐、明细账、全部凭证；2、银行存款对帐单；3、其他相关资料；（1）年末存货盘点表、固定资产盘点表；（2）往来款项的帐龄分析；（3）长期投资的相关文件；（4）相关预收、预付合同；（5）相关借款合同；（6）相关的业务合同；（7）大额资产的产权证明；（8）纳税申报相关资料；（9）有关减、免税的税务机关批文。
c、其他资料1、审计业务约定书；2、被审计单位声明书。
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客户提供内部控制资料一览表~~~~~~~有限公司：承蒙委托,我所承办贵公司内部控制评价业务。
为顺利完成这项工作, 烦请贵公司及下属子公司提供包括但不限于以下内部控制业务相关资料：一、公司层面内部控制相关资料（一）内控环境1.1治理结构公司章程法人治理结构股东大会、董事会、监事会议事规则董事、监事成员履历股东会、董事会、监事会会议记录1.2机构设置与权责分配公司组织结构图关键岗位职责描述组织机构调整的文件公司授权体系及权限指引培训记录绩效考核1.3 内部审计审计计划审计报告整改情况人员配置培训计划及记录1.4人力资源政策招聘、培训、晋升和薪酬政策员工《劳动合同》文本培训几乎及记录员工岗位职责描述绩效考核文档及考核报告加薪、晋升的审批资料违规处罚通报1.5 企业文化诚信与道德价值观培训记录会议纪要或记录领导讲话材料对员工违规的处理材料客户投诉、举报记录举报案件情况的通报管理层会议纪要会计核算手册财务报告内部审计报告（二）、风险评估2.1目标设定战略发展规划年度经营计划年度预算计划责任目标合同2.2风险评估公司现有风险信息库风险信息的收集风险评估记录风险分析报告2.3风险应对风险的应对措施内部审计报告（三）控制活动公司现有内部控制的基础资料如内部控制手册流程图和会议备忘录等文件。
控制活动的制定及发布文件控制活动的完善修订（四）信息与沟通4.1信息与沟通内外部信息的收集及传递文档会议纪要绩效考核文档内部信息沟通方式及相关记录外部信息沟通方式及相关记录客户调查访问监管部门处罚4.2 信息系统公司信息技术总体规划现有信息系统信息资产清单信息技术培训计划、培训记录与第三方达成的合同或协议系统权限控制文档信息系统安全控制信息备份信息分级保密制度4.3 举报举报投诉记录举报事件处理（五）、内部监督5.1 日常监督管理层会议年度财务报告财务分析报告经营分析报告客户拜访记录资产盘点报告内外部审计报告5.2 专项监督公司自评方案自评（自查）报告专项调查报告内部控制评价方案内部控制评价报告客户投诉和举报记录5、3报告缺陷缺陷认定缺陷报告二、公司业务层面内部控制相关资料资金管理（货币资金、筹资、投资、营运资金管理）资产管理（存货管理、固定资产管理、无形资产管理）采购业务销售业务：参照采购业务清单提供资料预算管理合同管理财务报告担保业务采购业务流程和存货管理流程相关部门负责人及主要员工的岗位说明书（包括职责描述、权限、汇报关系等）▪有关采购业务流程和存货管理流程的书面政策、程序和文件:➢权限表 (对各类交易审批金额和审批人的列表)➢采购程序 (包括但不限于询价、招投标、采购申请、审批、合同签订、退货和付款等规定)➢供应商选择程序➢盘点程序➢各类存货进/出和移动的程序➢仓库保管规程、财产保险办法➢存货减值准备提取程序➢资本性支出（机器设备采购）流程以下除另行说明的项目外，请提供十份实际文件作为样本（在准备有关文件时，请提供与特定十笔交易有关的全部相关文件，以便于我们进行有关穿行测试）文件名称可能与实际采用文件不同，在这种情况下，请提供实际采用之文件。
采购–资本性支出▪资本性支出预算▪招标文件▪评标报告▪中标通知书▪正式合同▪备案合同登记表▪合同执行情况检查记录▪项目建议书/项目方案/项目申请表及批复▪可行性研究报告▪可行性研究报告评审纪要▪可行性研究报告批复▪合格服务供方名录▪合格供应商供方名录▪设备采购合同▪开箱验收相关记录▪商检报告▪关税完税凭证▪付款申请▪相关会计凭证▪相关明细账采购–经营性支出▪成本费用预算▪授权供应商名单▪与供应商签订的框架协议▪零星采购采购部门负责人的批准▪采购申请单▪询价结果记录▪采购订单（或采购合同）▪验收单▪入库单▪采购发票▪与供应商书面对账单▪付款申请▪相关明细账▪相关凭证存货管理存货及工程物资▪采购单、存货出入库单、质量检验单、交付清单▪存货实物登记簿▪相关会计凭证▪供应商发票▪存货账龄分析表▪存货领用申请单▪存货出库单▪退料申请单▪库存调拨单▪存货盘点表、盘点报告、差异报告▪存货处置审批单▪跌价准备报告▪存货月结表分子公司▪入库单▪仓库台账▪财务记账凭证▪出库单▪收妥确认单▪月对帐单▪库存收、发、存月报表▪盘点表项目进行过程中项目组成员会提出其他相关资料.烦请贵公司在项目组进点前将上述资料准备好！谢谢！如有问题请及时与我联系！- 高氯酸对阿胶进行湿法消化后, 用导数火焰原子吸收光谱技术测定阿胶中的铜、“中药三大宝, 人参、鹿茸和阿胶。
”阿胶的药用已有两千多年的悠久历史, 历代宫①马作峰.论疲劳源于肝脏[J].广西中医药,2008,31(1):31.①史丽萍,马东明, 解丽芳等.力竭性运动对小鼠肝脏超微结构及肝糖原、肌糖元含量的影响[J]. 辽宁中医杂志,①王辉武,吴行明,邓开蓉.《内经》“肝者罢极之本”的临床价值[J] . 成都中医药大学学报,1997,20(2):9.①杨维益,陈家旭,王天芳等.运动性疲劳与中医肝脏的关系[J].北京中医药大学学报. 1996,19(1):8.1 运动性疲劳与肝脏①张俊明.“高效强力饮”增强运动机能的临床[J]．中国运动医学杂志，1989，8（2）：10117 种水解蛋白氨基酸。
总含量在56.73%～82.03%。
霍光华②采用硝酸-硫酸消化法和18（4）：372-374.1995,206．2②林华,吕国枫,官德正等. 衰竭运动小鼠肝损伤的实验性[J].天津体育学院党报, 1994,9(4):9-11.②凌家杰.肝与运动性疲劳关系浅谈[J].湖南中医学院学报.2003，2（6）31.②凌家杰.肝与运动性疲劳关系浅谈[J].湖南中医学院学报.2003，23（6）：31.②谢敏豪等.训练结合用中药补剂强力宝对小鼠游泳耐力与肌肉和肝Gn, LDH 和MDH 的影响[J]．中国运动医学杂②杨维益,陈家旭,王天芳等.运动性疲劳与中医肝脏的关系[J].北京中医药大学学报. 1996,19(1):8.2.1 中药复方2.2 单味药33 阿胶和复方阿胶浆③常世和等.参宝片对机体机能影响的[J].中国运动医学杂志，1991，10（1）：49.③聂晓莉，李晓勇等.慢性疲劳大鼠模型的建立及其对肝功能的影响[J]. 热带医学杂志，2007,7(4)：323-325.3.1 概述3.2 关于阿胶和复方阿胶浆医疗保健作用的3.2.1 营养成分和评价3.2.2 阿胶的药理作用3.2.3 阿胶的临床应用4④ Xie MH, etal．Effects of "Hong jing tian she 1u" on reproductive axis function and exercise capacities in men. The5⑤周志宏等．补肾益元方对运动小鼠抗疲劳能力的影响[J].中国运动医学杂志，2001，20（1）：83-84202-204.5`"InternationalCourseandConferenceonPhysiologicalChemistry and Natrition of exercise and training (Abstract)6⑥杨维益等．中药复方“体复康”对运动性疲劳大鼠血乳酸、p 一内啡肤、亮氨酸及强啡肤Al-13 影响的实验研⑥。
仙灵口服液可提高机体运动能力，加速运动后血乳酸的消除。
F3 口服液能调整PCO2⑧孙晓波等．鹿茸精强壮作用的[J].中药药理与临床，1987，3（3）：11.⑨于庆海等．高山红景天抗不良刺激的药理[J]．中药药理与临床，1995，7（7）：283.⑩牛锐．淫羊藿炮制前后对小鼠血浆睾丸酮及附近性器官的影响[J]．中国中药杂志，1989,14(9):18．P<0.01), 其他肝功能相关指标未见异常(P> 0.05) 。
肝脏是动物机体重要脏器之一,Pi，同疲），肝主筋，人之运动皆由于筋，故为罢极之本”。
人体肝脏的功能活动也必阿胶, 味甘性平, 入肺、肝、肾经, 具有补血止血、滋阴润肺的功效。
《神农本阿胶,又称驴皮胶,为马科动物驴的皮去毛后熬制而成的胶块,是中国医药宝库中阿胶、熟地配伍能使补而不滋腻, 共奏益气补血之功, 主要治疗各种原因导致的气血阿胶对细有促进作用；提示阿胶能提高机体免疫功能。
另外阿胶具阿胶具有很好的止血作用，常用来治疗阴虚火旺、血脉受伤造成的出血。
比如，阿胶能治疗缺铁性贫血，再生障碍性贫血等贫血症状，阿胶对血小板减少，白细阿胶是一类明胶蛋白，经水解分离得到多种氨基酸，阿胶具有很多的药理作用和阿胶又称驴皮胶, 为马科动物驴的皮去毛后熬制而成的胶块。
中药界有句口头禅:阿胶中的营养成分比较多，主要有蛋白质、多肽、氨基酸、金属元素、硫酸皮肤。
把阿胶应用于运动员或人群中的实践应用性，具有很大的潜力和市场前景，白血病、鼻咽癌、食道癌、肺癌、乳腺癌等。
阿胶不温不燥，老少皆宜，一年四季均伴随现代竞技体育的强度越来越大，运动员在大运动量训练后出现的各种疲劳征象，胞减少等症也具有效果明显效果；另外，经配伍，阿胶可用来治疗多种出血症。
医学保健作用，阿胶具有耐缺氧、耐寒冷、抗疲劳和增强免疫功能作用；同时，阿胶具有本文的目的意义有以下两个方面：一是通过阿胶的抗疲劳能力，来进一本以运动性疲劳相关症状明显的篮球运动员为对象，以谷丙转氨酶、谷表明，阿胶还用于治疗妊娠期胎动不安，先兆流产,习惯性流产等。
对于月经病步了解运动员服用阿胶以后，不但能够使男女运动员的谷草转氨酶含量水平、谷丙转参促进人体对糖原和三磷酸腺苷等能源物质的合理利用, 并使剧烈运动时产生的乳草经》将其列为上品。
《本草纲目》载阿胶“疗吐血衄血, 血淋尿血, 肠风下痢, 女草转氨酶、谷酰转肽酶、总胆红素、白蛋白和白蛋白/球蛋白含量水平为测定指标，产生运动。
从中医学的观点来看，筋就是聚集在一起的肌肉束，膜是筋的延长和扩布；常所说的肌腱和韧带等器官，韧带和肌腱坚韧有力。
通过韧带和肌腱伸缩牵拉骨骼肌充在筋”, 也就说明了筋的功能受到肝脏的调节, 所以, 医家大多从筋与肝相关的角除运动后的疲劳, 已经成为运动医学领域的热点,而中医药在改善、消除运动性促进肌肉和肝脏有氧氧化能力的作用③。
红景天圣露能促进机体运动后的恢复和消除促进血液凝固和抗贫血作用，有提高血红蛋白红细胞，白细胞和血小板的作用。
到影响。
的变化, 主要表现为部分肝细胞破裂, 内容物进入窦状隙, 未受损的肝细胞糖原明的核心问题之一, 也是运动训练学所要克服的核心问题之一, 疲劳是机体的一的滋补类药品；因始产于聊城东阿，故名阿胶，距今已有两千多年的生产历史；最早低分子肽含量分别是15%～45%、10.97%～13.18% 。