金融监管学课件第十四章第二节金融监管国际协调与合作的框架

其法定股本为15亿金法郎，共60
2 500 金法郎。国际清算银行发行的股
本，既可以由各国中央银行认购，也可以由公众认购，目前大约有86％已发行股本由中央银行
持有，其余则为私人持有。根据规定，全部股份都可分配红利，但私人股东无权参加股东大会
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• 国际清算银行的业务范围可以分为四部分。一是商讨国际金融合作问题 。世界各国的中央银行行长和其他官员经常在巴塞尔举行会议，就货币 和经济领域里共同感兴趣的问题交换意见，加深了解，以促进国际合作 。对国际金融体系的稳定进行监测和维护，一直是会议的中心议题。二 是从事货币和金融问题研究。国际清算银行设有货币与经济部门，其研 究工作偏重于与中央银行有关的问题，如收集并公布国际银行业和金融 市场的数据，管理一个方便各国中央银行合作的经济数据库，出版相关 经济论文、文件和报告等。三是为各国中央银行提供各种金融服务，主 要包括吸收中央银行存款，对中央银行提供投资服务，对中央银行进行 融资并提供过渡性信贷等。四是作为协助执行各种国际金融协定的代理 和受托机构，为执行协定提供便利。
(四)巴塞尔银行监管委员会 (Basel Commission Banking Supervision)
• 1975年，在国际清算银行的发起和主持下，巴塞尔银行监管委员 会成立，其成立的一个重要原因是1974年发生的国际银行业危机 。成立该委员会的一个主要目的是建立银行监督的基本原则，促 进管理者之间的沟通，以管理银行资本和风险。这是一个正式的 常设机构，是中央银行监督国际银行活动的一个联席代表机构和 协调机构，由国际清算银行提供秘书人员。巴塞尔银行监管委员 会没有强制执行权力，其决策以达成共识的方式形成，其建议和 标准的实施依赖于成员的合作。巴塞尔银行监管委员会自成立后 ，展开了一系列的工作，其中最重要的工作就是先后达成若干重 要协议。巴塞尔银行监管委员会的这些协议或报告体现了它一贯 倡导的对国际银行业进行监督管理的指导原则。其工作重点体现 在三方面：一是为国际银行活动提供了一些非正式的协调指导原 则和标准；二是确立了在联合和综合的基础上监督国际银行业务
(三)世界银行(World Bank，WB)
世界银行也是联合国的一个专门机构，是在1944年7月布雷顿森林会议之后 ，与IMF同时产生的两个国际性金融机构之一。世界银行的成员国必须 是IMF的成员国，但IMF的成员国不一定都参加世界银行。作为一个全球 性的金融机构，世界银行与IMF二者起着相互配合的作用。IMF主要负责 国际货币事务方面的问题，其主要任务是向成员国提供解决国际收支暂 时不平衡问题的短期外汇资金，以消除外汇管制，促进汇率稳定和国际 贸易的扩大。世界银行则主要负责经济的复兴和发展，向各成员国提供 发展经济的中长期贷款。按照《国际复兴开发银行协定条款》的规定， 世界银行的宗旨包括四点：一是对用于生产目的的投资提供便利，以协 助会员国的复兴与开发，并鼓励不发达国家的生产与开发投资；二是通 过担保或参与私人贷款和私人投资的方式，促进私人对外投资；三是用 鼓励国际投资以开发会员国生产资源的方法，促进国际贸易的长期平衡 发展，维持国际收支平衡；四是将提供贷款担保同其他方面的国际贷款 配合。世界银行对会员国提供的是中长期贷款，以促进各会员国经济的 恢复与重建。目前，世界银行主要是向发展中国家提供开发性贷款，资
• 国际货币基金组织是联合国所属的专门负责国 际货币事务的国际性合作机构。IMF的主要业 务活动包括四个方面：一是监督成员国的外汇 安排与外汇管制；二是与成员国进行定期或紧 急磋商；三是为成员国之间就国际货币问题进 行磋商与协调提供一个国际性论坛；四是向成 员国提供短期资金融通即提供贷款或紧急资金 援助。IMF的资金来源主要是成员国认缴的份 额。我国于1980年恢复在国际货币基金组织的 合法席位。目前，IMF已经成为美国同其他发 达国家以及发展中国家同主要工业化国家之间
(七)国际保险监管者协会(IAlS)
国际保险监管者协会是一个推动各国保险监管国际协调的组织，该 协会成立于1992年，现成员数目已逾70个。国际保险监管者协会 的秘书处原本设在位于华盛顿的美国全国保险监管者委员会，后 来根据该协会1996年的决议，新成立的秘书处已于1998年迁往国 际清算银行，从而在更大程度上便利了各监管组织之间广泛而及 时的合作。国际保险监管者协会致力于保护投保者的利益和保险 市场的稳定与效率，推动国际保险业更广泛的监管合作。该协会 的基本工作包括为各国(地区)监管者之间的会晤与交流提供场所 与机会，及时向成员传达保险业监管发展的最新信息，制定各国( 地区)协调一致的、非强制性的监管标准等。该协会也成立了专门 的新兴市场经济委员会，制定和颁布了《新兴市场经济保险规则 及监督指南》。国际保险监管者协会虽然成立较晚，但是国际金 融领域的种种新的发展形势，已经使它很快成为与国际证券委员 会组织和巴塞尔银行监管委员会并列的推动金融监管国际合作的
(八)国际会计准则委员会(IASC)
• 国际会计准则委员会是在会计准则的国际规范化方面作出努力的 组织。该机构1973年由澳大利亚、加拿大、法国、墨西哥、荷兰 、联邦德国、日本、美国和英国等国的职业会计师团体通过协议 而成立。国际会计准则委员会成立后不断壮大，至今已吸纳了80 多个国家的100多个会计职业团体。国际会计准则委员会由理事 会、咨询集团和筹划委员会以及联合处组成，在伦敦设永久秘书 处，由秘书长处理一切会务。国际会计准则委员会的主要任务就 是通过制定合适的国际会计准则，实现会计工作的国际协调。它 制定的国际会计准则(IAS)虽不具有强制力，但世界各国的会计准 则或会计制度都或多或少受其影响。自从国际证券委员会组织加 入国际会计准则委员会咨询委员会以后，国际会计准则的更新与 贯彻，都得到了它的强力支持，受到了它的极大影响。1995年7 月11日，国际会计准则委员会与国际证券委员会组织技术委员会 达成协议，规定由国际会计准则委员会制定一套核心会计准则，
• 巴塞尔银行监管委员会的不足之处表现在以下 几方面：一是巴塞尔协议未能完全消除各国在 国际银行业管理政策上的差异，这使得它的实 施效果在一定程度上受到削弱。二是监管责任 划分仍不明确。母国和东道国的共同监管在一 定程度上意味着双方都不参与监管。三是巴塞 尔协议未就最后贷款人问题作出规定，因而外 国银行的分支机构都享受不到诸如获得中央银 行的救助和存款保险等待遇，这将会影响到外
• 国际证券委员会组织的宗旨是：①通过合作以确保在国内和国际层次上实现更好 的管制，以维持公平和有效的市场；②就各自的经验交换信息，以促进国内市场 的发展；③共同努力，建立国际证券交易的标准和有效监管；④加强相互援助， 通过严格采用和执行相关标准确保市场的一体化。为了实现这些宗旨，该委员会 自成立以来进行了许多工作，如达成了里约宣言、发表《监管不力和司法不合作 对证券和期货监管者所产生问题的报告》和通过了《承诺国际证券委员会组织监 管标准和相互合作与援助基本原则的决议》等，以此加强各国间的信息交换，保
• 对金融业而言，世界贸易组织不仅意味 着金融市场准入标准的国际趋同，也意 味着市场监管标准的趋同，笼统地可称 为增加金融体系的透明度和使金融监管 符合国际惯例，其主旨是极力敦促发达 国家和新兴市场国家采用并有效实施良
(六)国际证券委员会组织(IOSCO)
• 国际证券委员会组织或协会成立于1984年，其前身是创立于1974年的旨在帮助拉美证券市场发展的 “国际证券委员会及类似机构国际协会”。在国际证券委员会及类似机构国际协会1984年的年会上 ，与会成员国批准了一项新章程，决定将该组织转化为10个更具国际性的实体，这就是国际证券委 员会组织。在1986年的巴黎年会上，该组织成员决定在蒙特利尔设立永久秘书处，它的会员组织分 为正会员、准会员和协作会员，主要是证券监管机构、自律组织和有联系的国际组织，只有正会员 才有投票资格。国际证券委员会组织是目前国际上唯一的多边证券监管组织，是国际证券业监管者 合作的中心。造成这一情况的原因之一是很多国家有组织的证券市场还在发展之中，同时在很多国 家，证券业的正规监管是由自律组织执行的，而不是由政府的监管机构或监管委员会执行的。目前 ，几乎所有存在证券交易的国家都是该组织的成员，就成员的数量而言，它超过了巴塞尔银行监管
• 作为一个正式的国际组织，世界贸易组织是世界多边 贸易体制的基础。它进一步明确、规范了GATT的原则 和原来不十分清楚的贸易、法律概念及条文，扩展了 多边贸易体制协调的领域，并在农产品、纺织品、知 识产权、服务贸易等方面制定了过渡原则，将原GATT 的原则、管理权限扩大到了上述领域；它强化了争端 解决机制及贸易政策审议机制，并使之法律化。世界 贸易组织较好地考虑了发展中国家的现实，规定或强 化了差别优惠、免责条款、例外规定等。从发展趋势 来看，世界贸易组织在制定并贯彻游戏规则、调节争 端、协调多边贸易政策方面将发挥越来越大的作用。
• 根据IMF协定第一条的规定，IMF有六条宗旨：第一， 设立一个永久性的就国际货币问题进行磋商与合作的 常设机构，促进国际货币合作；第二，促进国际贸易 的扩大与平衡发展，借此提高就业和实际收入水平， 开发成员国的生产性资源，以此作为经济政策的主要 目标；第三，促进汇率的稳定，在成员国之间保持有 秩序的汇率安排，避免竞争性的货币贬值；第四，协 助成员国建立经常性交易的多边支付制度，消除妨碍 世界贸易发展的外汇管制；第五，在有适当保证的条 件下，向成员国提供临时性的资金融通，使其有信心 且利用此机会纠正国际收支的失衡，而不采取危害本 国或国际经济的措施；第六，根据上述宗旨，降低成
• 巴塞尔银行监管委员会作为稳定国际金融体系和秩序的机构，其 在国际协调和对银行监管方面的效应是积极的，它的存在和发展 有利于促进世界经济的正常运行和发展。但应该指出的是，它也
• 巴塞尔银行监管委员会的积极作用体现在以下几方面：一是抑制 国际银行业之间的不公平竞争。巴塞尔银行监管委员会通过的一 系列协议，对国际金融关系的主体特别是国际银行的资格提出了 法律性要求，这有利于国际统一监管和银行之间的公平竞争。二 是规范国际银行行为。巴塞尔协议设计出以资本充足性管理为核 心的风险管理模式来约束银行的贷款及防范投资的资本金风险。 同时，将表外业务纳入监管体系，为国际银行业的经营行为提供 了积极的建议和准则。三是稳定全球金融体系。通过巴塞尔协议 ，银行业的国际监督正在扩展到更多国家，越来越多的国家也已 接受了这些协议，并自觉地参与到了这个国际惯例和行为规则之
第二节 金融监管国际协调与合作的框架
一、金融监管的国际协调与合作的主要机构
(一)国际清算银行(Bank for International Settlement，BIS)
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1930年5月，英、法等国在瑞士的巴塞尔成立国际清算银行，处理第一次世界大战后德国赔
款问题，这是建立国际金融机构的重要开端。国际清算银行以股份公司的形式对外发行股本，
• 按照《建立世贸组织协定》的第3条规定，世界贸易组 织具有以下重要职能：一是促进共同构成世界贸易组 织的双边及多边贸易协定的执行、实施和管理，并为 执行上述各项协议提供统一的体制框架；二是为成员 提供处理和协商有关事务的谈判场所，并为世界贸易 组织发动多边贸易谈判提供讲坛和场所；三是解决成 员之间的贸易争端，负责处理世界贸易组织争端解决 事宜；四是监督各成员的贸易政策，按贸易政策审议 机制，定期对各成员的贸易政策与措施进行审议；五 是与制定全球经济政策有关的其他国际机构进行合作 ，以协调全球的经贸政策；六是为发展中国家提供技
(二)国际货币基金组织(International Monetary Funds，IMF)
• 第二次世界大战之后，在生产国际化和资本国 际化的基础上，国际经济关系得到了空前发展 。美、英等国为了避免再出现20世纪二三十年 代世界范围内的经济和金融混乱状态，决定建 立一种新的国际金融秩序。于是，1945年成立 了人们所熟知的国际货币基金组织和世界银行 ，其目的是重建Leabharlann Baidu个开放的世界经济和一个稳 定的汇率制度，并为各国经济发展提供资金。
(五)世界贸易组织 (World Trade Organization，WTO)
• 1995年1月1日管理多边贸易体制的常设性机构 ——世界贸易组织正式启动，正式取代1948年 以来作为临时性机构的“关税与贸易总协定” （GATT），从此多边贸易体制进入到了一个 崭新的时代。世界贸易组织是按照经成员国政 府和立法机构批准的国际条约创建的常设经济 组织，它集GATT近半个世纪的贸易自由化成 果于一身，以一套更为完备、适用范围更广的 多边游戏规则和一个更有效率、更加健全的经 济体系，为世界贸易的发展提供保障性、可预 见性和强大的推动力。我国于2001年正式加入