王莉_浅论信贷业务中操作风险的防范

中央广播电视大学人才培养模式改革和开放教育金融学专业毕业论文浅谈信贷业务中操作风险的防范姓名：王莉学校：河南广播电视大学学号： 0941001250611指导教师：王增慧定稿日期：目录内容摘要 (3)一、贷款风险与操作风险的含义 (4)二、贷款各环节的风险成因及防范措施（一）贷款申请及贷前调查 (5)（二）贷款的审批与签定借款合同 (5)（三）贷后检查及催收 (6)（四）信贷档案管理 (7)三、结语 (9)参考文献 (11)内容摘要商业银行是经营风险、管理风险，并从中获取收益的高风险经营行业，而信贷业务是我国商业银行的主要收益来源，信贷方面的风险也是商业银行面临的主要风险。

因而业务操作风险和防范也是银行的重要话题，如何准确把握业务操作风险和有效防范信贷风险，确保金融安全，是一项艰巨复杂的长期任务。

为贯彻“合规执行年”的指示精神，为了防范风险、避免案件的发生，商丘市商业银行也在逐步建立和完善风险防控体系和各项规章制度，在风险防范业务操作工作上取得了一定的成绩，但在实际业务中仍存在许多问题，本人结合我行实际工作情况以及有关方面了解，就信贷业务的操作风险与防范谈谈自己的看法。

关键词：商业银行操作风险信用风险风险防范浅谈信贷业务中操作风险的防范信贷业务在金融行业工作中占据着重要的位置，贷款风险是客观存在的，不可能完全避免，充分认知贷款风险，及早发现问题，加强信贷风险管理，切实采取有效防范和控制措施，更大限度地保证贷款的安全，对于提高信贷资产质量和经营效益至关重要。

信贷风险是商业银行面临的主要风险，因此商业银行必须加强信贷风险管理。

这不仅是宏观经济环境中的飞速变化对商业银行加强信贷风险管理的要求，而且加强信贷风险管理有利于经济金融的整体稳定和协调发展，从自身角度看加强信贷风险管理也有利于保障商业银行的稳健经营，提高商业银行经营效益和核心竞争力。

近年来，随着金融经济的发展，信贷业务操作风险也越来越被重视，2004年的巴塞尔新资本协议规范了操作风险的定义，并提出操作风险的最低资本要求，为各国银行业加强操作风险管理敲响警钟和提供指导；中国银监会于2007年6月发布了《商业银行操作风险管理指引》，为加强银行业操作风险管理、推进完善银行业公司治理结构、提升风险管理能力提供指导。

这些都充分说明了世界金融业对贷款操作风险的重视程度。

商丘市商业银行作为一个发展中的金融企业，其主营业务以信贷业务为主，由于历史原因和员工素质等问题，其贷款风险管理多集中于业务操作风险上，这使得我们必须认识到操作风险的具体含义和如何进行防范。

一、贷款风险与操作风险的含义贷款风险是指在银行贷款管理活动中由于各种事先无法预料的不确定因素影响使银行贷款到期不能收回或无法如数足值收回从而使贷款有蒙受损失的可能性。

贷款业务风险分类主要为信用风险、市场风险和操作风险。

在此仅对操作风险做介绍。

操作风险是与贷款业务操作相联系的风险，是指由于贷款业务操作过程中的不确定性因素而给银行造成损失的可能性。

操作风险又可以分为业务操作风险和战略操作风险两部分。

业务操作风险来自于银行内部操作业务过程中发生的失败的可能，这主要与人员、流程、技术因素相关。

战略操作风险来源于银行外部环境，这主要与政治、法律、监管、政府、社会、竞争等因素相关。

从基层角度而言，更应该注重业务操作风险。

二、贷款各环节的风险成因及防范措施目前商丘市商业银行的信贷业务分为个人贷款和中小企业贷款，在信贷业务的操作上，分为以下几个环节：贷款申请及贷前调查, 贷款的审批与签定借款合同, 贷后检查及催收, 信贷档案管理。

下面结合实际工作体会，就贷款的流程中涉及到的操作失败风险的成因及防范措施讨论如下：（一）贷款申请及贷前调查1、风险成因申请人不具备借款资格，不符合贷款条件，从而引发贷款损失风险。

2、防范措施（1）借款人申请贷款时，借款人同时应出具能证明身份的真实合法证件。

借款人应当是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。

（2）借款人申请贷款除应具备产品有市场、生产经营有效益、不挤占挪用资金、恪守信用等基本条件外，还应该同时符合借款人的要求。

（3）必须由专业人士对贷款的合法性、安全性和效益性进行调查，并出具相关报告，这种报告应当包括非财务信息，而不单纯依赖借款人提供的财务报表、商业计划或各类书面文件。

（4）是否能够提供足额有效的担保，能在不可预见的情况下将风险降到最低。

（5）通过借款人的上下游客户，全面了解企业法人的诚信意识及身体状况。

（6）关注国家宏观政策导向，了解行业信息，严防政策风险。

（二）贷款的审批与签定借款合同1、风险成因审贷“一手清”，导致贷款申请、调查阶段存在的瑕疵甚至舞弊行为不能被及时识别和纠正，引发“问题贷款”；合同要素填写不全或表意不明确，保证贷款的保证事项与贷款事项的有关条款不一致。

签章不真实，或存在异议，合同不具备或不完全具备法律效力，产生合同纠纷，引发贷款损失；抵押合同、质押合同需要办理登记的未办理登记，加大了贷款潜在风险隐患。

2、防范措施（1）加大对授权操作行为的检查管理，严格执行“审贷分离”制度。

（2）审查人员应当对调查人员提供的资料进行核实、评定、复测贷款风险度，并提出明确的审查意见。

（3）签订借款合同必须使用我行印制的制式合同，要素填写齐全，空格用斜线划销，用碳素或蓝黑墨水书写规范，避免涂改或字迹模糊不清。

（4）签订借款合同，先签合同后盖章，不得将盖有公章的空白借款合同交给借款人或代理人，也不得将空白合同交给借款人或代理人签章后再签订合同。

（5）个人借款合同除由借款人亲自签写本名外，还必须加盖手印。

（6）严格遵守《合同法》、《担保法》的有关规定，需办理登记的抵押合同、质押合同必须办理登记。

（三）贷后检查及催收1、风险成因贷后检查频率不足，从意识上没有引起高度重视，不能及时了解掌握借款人的重大变故，不能及时预警贷款风险，不能及时消除影响信贷资产安全的不利因素，最终导致信贷资金损失。

不及时报送归还贷款通知及有关信息，甚至是出现失去诉讼实效的情况，导致贷款本息损失。

2、防范措施（1）对公司类客户，在每笔贷款的第一次提款或银行出具相应法律文书、票据后15天内应进行第一次检查，重点应监测：客户是否按约定用途使用授信，是否诚实地全面履行合同；授信项目是否正常进行；客户的法律地位是否发生变化；客户的财务状况是否发生变化；授信的偿还情况；抵押品可获得情况和质量、价值等情况。

检查后应形成《信贷业务首次检查报告》，由检查人员和信贷主管签字后存档。

从首次检查后，至少每季度去客户的主要办公、生产或经营场所实地检查一次。

发现风险较大的各类信贷业务，须按月进行跟踪检查。

（2）对于个人类客户，最迟于拖欠本金或利息1个月内实地检查，信贷资产检查主要检查首先应侧重于对客户还款是否按时、主动、足额等情况的监控，其次应关注借款人与销售商之间的关系，对借款人欠款原因、收入状况、处理措施进行分析，并形成报告，由检查人员和信贷主管签字后存档。

（3）及时、有效地向客户发送到（逾）期贷款通知书，杜绝超诉讼时效问题的发生。

（4）加强对抵（质）押担保的检查，包括抵（质）押物的状况是否损坏；抵（质）押物市场价格和变现能力；抵押人有无使抵押物价值减少的行为；抵押物有无擅自转让、出租或其他处分抵押物的行为等。

(四)信贷档案管理1、风险成因因管理不善，导致信贷档案材料丢失、缺失或被抽换、掉包等，这样会导致信贷资金被拖欠或发生垫款时，因缺少追索依据而导致的资金损失风险。

2、防范措施档案的管理要符合保密性、专门性、完整性、规范性的要求，这就要求任何人对涉及我行商业机密的信贷档案资料均不得泄密；信贷业务资料必须由专人、专柜、专门用具进行保管；档案资料要求内容完整，要素齐全；建立信贷档案要求科学、合理、规范、易于查找。

体现在操作程序上，表现为：受理信贷业务后，各级信贷业务经办人员对于每笔信贷业务都应设立专用文件袋。

受理、调查评价、审批、发放等各环节形成的档案资料都应存放在专用文件袋内，并在文件袋上注明客户名称、文件内容、收件日期等项目。

信贷业务发放后，信贷业务经办人员应将每笔信贷业务形成的信贷档案资料无论是一次性提款还是分次提款，均应在每笔信贷业务发放（办理）后的2个工作日内移交。

自发放（办理）至回收阶段的档案资料，随时形成，随时移交。

信贷业务经办人员在信贷档案资料移交前，需认真逐笔登记台账。

然后填写《信贷档案资料清单》一式两份，连同全部信贷档案一并移交信贷档案管理人员，由信贷业务经营部门信贷档案管理人员集中统一整理保管。

信贷档案管理人员应对档案资料的完整性负责。

对于移交的每笔信贷业务的档案资料，必须依照清单逐份逐张地核实，并确认每份信贷档案材料是否为原件、原稿或清单列明同意存档的复印件。

对于抵押或质押物凭证，包括土地使用权他项权利证书、存单、有价证券以及其他产权或收益凭证、财产保险单等重要单证由会计部门负责入库保管。

信贷档案管理人员应在《重要档案资料登记表》上登记，同时复印一份装入信贷档案内，以备日常查用。

信贷档案管理人员有义务保证档案资料的安全，严密防火、防潮、防尘、防盗、防蛀、防腐蚀。

一旦发现有丢失、毁损、违章使用等情况的，除及时采取必要措施外，应根据情况的严重程度迅速报告有关负责人。

信贷档案管理人员不得违反规定提供、利用、移交资料或违法、违纪牟取私利进行涂改、伪造档案。

由于机构变动或人员变动，需要进行档案交接时，信贷档案管理人员必须进行认真交接。

接收人对交接的具体文件和资料，按券内目录逐项核对，并在文件目录下签章。

任何人使用档案资料，均必须经过批准后进行，并在《档案资料借／阅登记表》上登记，未经批准不得将资料带离现场或复制。

未经批准，信贷档案管理人员有权拒绝借用、查阅。

经信贷业务经营部门负责人同意后，查阅人可对档案进行现场查阅。

需要将资料带离现场的，经同意后由信贷档案管理人员为其复印，复印资料不得擅自外传。

原则上不得带走档案资料原件，因特殊情况需要出借时，借用人应填写《档案资料出借单》，经信贷部门负责人签字批准并经总部分管领导批准，留下备份或复印件后由信贷档案管理人员凭单出借、同时将出借单作为档案附件专人保存。

对于司法部门及监察、工商、审计等部门和单位因工作需要查阅资料，信贷档案管理人员必须查看其单位介绍信及身份证明文件，以及信贷部门负责人在介绍信上的批署意见。

需带走原件的，还应查看由信贷分管主任签字的批条。

信贷档案资料借用人或查阅人在借用或查阅期间，应保证资料的安全性、完整性和有效性。

借用或查阅人均不得在信贷档案资料上涂改、拆取、标注、伪造、损毁、遗失和对外公开，对因资料的遗失、毁损或泄密而造成的经济损失可要求其承担相应责任。