银行机构可疑交易报告及案例分析讲义

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非法集资、传销
➢ 出现大量新客户，且规模迅速扩大； ➢ 无卡续存给同一客户；存款人群集中为中老年人（妇
女居多）、聋哑人等；存款出现陪同人员或联络人。 ➢ 开户后立即收到全国各地的无卡续存汇款；短期内转
换收款账户；账户内资金支出均为大额整数取现或转 移。 ➢ 单笔收入金额呈现为一定金额的倍数。 ➢ 当地出现项目投资新闻。
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4、报送方式
通过金融网间互联平台报送人民银行。 以存储磁介质方式报送或机要途径邮寄送达。 不得采用无安全措施的网络传送。
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款数额为整数；开户后短期被用于消费或支取现金；资 金用完后很快被销户或成为睡眠户…… ➢ 被双规或被调查后，迅速转移资金。
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毒品交易
➢ 资金交易方为毒品重点地区 ➢ 国家禁毒委最近通报20个外流贩毒问题突出县市：
广西南宁市隆安县、湖南省娄底市新化县、贵州省遵 义市正安县、四川省达州市开江县、重庆市永川区、 贵州省黔南布依族苗族自治州瓮安县、贵州省毕节地 区纳雍县、四川省泸州市叙永县、四川省达州市大竹 县、四川省宜宾市筠连县、贵州省毕节地区毕节市、 湖南省衡阳市祁东县、四川省遂宁市大英县、贵州省 遵义市湄潭县、四川省达州市万源市、湖南省永州市 道县、重庆市江津区、重庆市万盛区、湖北省武汉市 硚口区、云南省昭通市镇雄县。
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（四）其他事项
对重点关注客户应该作跟踪报告。 关联人交易可合并报告。如报告涉及内容较多，
可采用书面材料说明可疑情况，随附表格列举账 户、具体交易内容、金额、交易方式等要素。 可疑交易报告不应拘泥于报告标准。 尽可能使用直白的语句，以直接反映客户经理或 经办人员的怀疑。
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表现二：结算型地下钱庄 ➢ 公司自开户以来一直无业务往来，突然出现频繁转进转
出，金额巨大。 ➢ 资金均在当天到账当天转出，无资金沉淀。 ➢ 资金来源于深圳多家公司（地下钱庄控制公司账户）。 ➢ 资金基本上是当天到账后再通过网上银行分别转到个人
账户（5万元一笔，劳务费），个人账户资金到账即通过 网上银行转到外地银行卡，大部分资金又流回到深圳。
镇江谭彤走私洗钱案
国内 收款人
a
…… b
7 转款 ￥
谭彤 亲属的银行卡
5提现 并存入
￥
包裹
谭彤
1谭彤物色收件 人
A
…… B
(美国) 2小额包裹 （走私医疗器械）
谭武及妻子
6约定汇款并发出指令
8截留 美元$
3集中并 转移包裹
4走私赃款￥ （邮政汇兑为主）
陈朝晖
北京景仕福医疗器械有限公司
(中国)
需要向国内汇款的华人、华侨、 留学生
购置房产1处，57万元
晏大 彬 2165万
傅尚 芳
以他人名义购置房产6处，689万元 以他人名义购买理财产品，30万元
购买分红型保险，49万元
窝藏现金 ￥1192万 $3.15万
购买股票型基金，6万元 存入商业银行，114万
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沈阳金福顺地下钱庄案
捐赠款
香火
二、有效识别和报告可疑交易
可疑交易的识别和报告必须强调主动性和综合 判断分析。
➢ 可疑交易分析建立在“了解你的客户”的基础上 ➢ 可疑交易分析应该是多个分析指标的集合 ➢ 一般情况下，重点可疑交易报告应包括：
账户所有人的身份信息；帐户的信息及交易情况； 可疑交易人的历史交易情况；可疑交易的特征分析和 可疑判断依据。
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（三）串接资金链
1、注意资金进出最终端口的客户交易情况。 2、关注可疑交易企业客户的关连个人（法人代表、出纳、
股东、代理人）交易情况。 3、提供辖内所有帐户资金交易情况。 4、抓住典型资金链进行串接（可截取某时间段统计交易
量, 选择有代表性的交易链跟踪分析）。
银行存款
账户两户 合计75.18万元
云南杨东芹涉毒洗钱案
12笔 551万
钏咪宏 钏咪达
杨 贩毒所得 东
芹
转移
刘 安 庆
工商银行 户名：余朝兴 户名：王正荣 户名：黄正昌 户名：杨恩增
3笔 55万
农业银行 户名：杨永华
购买房产 清洗毒资
张述银行账户 用途：购买房产 金额：200万元
购买房产 清洗毒资
郑明析境外韩币账户
境外 境内
善款
资
查网
金
询上
交
银
易
行
指
令
网上银行转账
境内客户 （郑明析）
是查 否询 进资 账金
郑明析 境内人民币账户
电话沟通 确定交易价格、方式
转账或现金存入
金某地下钱庄境外韩 币账户
网 上 银 行 查 询
金某地下钱庄
指资 令金
交 易
金某地下钱庄 境内人民币账户
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《反洗钱法》第33条 违反本法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任 。
《刑法》第398条 国家机关工作人员违反保守国家秘密法的规定，故意
或者过失泄露国家秘密，情节严重的，处三年以下有期徒 刑或者拘役；情节特别严重的，处三年以上七年以下有期 徒刑。
非国家机关工作人员犯前款罪的，依照前款的规定酌 情处罚。
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客户公司账户 深圳地下钱庄
深圳公司账户
（逃税、行贿、奖金） 客户个人账户
深圳个人账户
内地公司账户 内地结算型钱庄
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内地个人账户
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腐败
➢ 客户（关联人）的身份：为公职人员或其亲属。 ➢ 存款方式具有特点：偏好定期；节日前后存款集中；存
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上海潘儒民等人洗钱案
张协兴
a取得联系 商定佣金
潘儒民
祝素贞、李大明、龚媛
b杜福明
d取现
阿 c诈骗所得
元
100多万
以收集到的身份证办理的大量 银行卡账户
ATM取现108.6万元 柜面取现7.4万元
e扣10% f余款 汇入
阿元 指定 账户
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反洗钱保密工作的关键： 树立保密意识 严格控制知情范围 防止无意识泄密（注意言行，避免打草惊蛇）
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四、洗钱案例介绍
上海潘儒民等人洗钱案 云南杨东芹、刘安庆涉毒洗钱案 重庆晏大彬受贿、傅尚芳洗钱案 沈阳金福顺地下钱庄案 镇江谭彤走私洗钱案
一、可疑交易报告管理有关规定
（一） 我国现行的交易报告制度
《反洗钱法》 《金融机构反洗钱规定》 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》 《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》 《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录
保存管理办法》
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2、“总对总”报告主体和途径：
金融机构应当通过其总部或总部指定的一个机构， 在可疑交易发生后的10个工作日内以电子方式向中国 反洗钱监测分析中心报送可疑交易报告。
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3、重点可疑交易的报告：
填写“可疑交易基本情况表”和“可疑交易逐笔明 细表”，于可疑交易发生后的10个工作日内向当地人 民银行报告。〔“可疑交易基本情况表”、“可疑交易 逐笔明细表”格式见《关于印发可疑交易报告表的通知》 （杭银办[2019]291号）文附件〕
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（一）筛选重点可疑交易
1、在资金流量、结算方式、交易时间、结算工具的使 用等方面存在异常的，或经办人员认为有异常的交 易。
2、客户身份不明、难以确认或有迹象表明与自我填报 不符的。
3、网点机构在报告中反映特殊情况的交易。 4、出现违法违规交易特征的可疑交易（需结合地域特
点判断）。非法集资、六合彩赌博、走私等。
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（二）搜集客户背景情况
1、了解并提供客户的历史交易情况。 2、根据资料判断可疑客户是否具备关联性。注意身份
证地址、企业登记地址是否一致；是否在同一时间、 同一机构申请开立帐户、办理人员是否同一人；留 存客户资料上填报的地址、联系电话、联系人是否 相同。 3、有无其他特殊信息，遇到特殊情况（巨额提现、公 转私、不合理代理交易等）可以询问客户。
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谢谢大家对反洗钱工作的支持！
瑞丽市姐岗南路市 场内N8－03号房产
户名：杨志会 价值：20万元
购买房产 清洗毒资
瑞丽市卯喊路西北 侧的一幢三层房产
户名：杨志慧 价值：340万元
购买轿车 清洗毒资
现金93万元购买轿车及房产
购买黑色丰田轿车 户名：杨志会 价值：24万元
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重庆晏大彬受贿、傅尚芳洗钱案
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三、严格执行反洗钱保密规定
《反洗钱法》 第5条： 对依法履行反洗钱职责或义务获得的客户身份资料和交
易信息，应当予以保密；非依法律规定，不得向任何单位 和个人提供。
《反洗钱法》第32条 ： 金融机构有下列行为之一的，由国务院反洗钱行政主管
部门或者其授予的设区的市一级以上派出机构责令限期改 正；情节严重的，处二十万元以上五十万元以下罚款，并 对直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人，处 一万元以上五万元以下罚款：…（五）违反保密规定，泄 露有关信息的…
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几类犯罪案件资金交易特点（例举）
地下钱庄
表现一：汇兑型地下钱庄 ➢ 交易频繁，资金快进快出，跨地区交易特征明显 ➢ （单向）交易对手众多 ➢ 交易金额有特点 ➢ 与沿海地区（广州、深圳、福建莆田和福清）资金往
来频繁 ➢ 账户中经常出现低于反洗钱监测范围的资金交易 ➢ 交易与其身份极其不符，出现一个或几个代理人 ➢ 利用网上银行
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税务洗钱
➢ 有税务优惠政策的企业和领域，如废旧回收、高新产 业、出口；
➢ 企业主及亲属个人账户大量进出资金（个人账户结算， 逃税）；
➢ 向没有业务关系的公司（地下钱庄重点地区，如广东、 深圳）转款；
➢ 频繁向单位个人支付略低于监管标准的出差、劳务费， 如4.99、4.9万；
➢ 发票规模与注册资金严重不符。
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走私
➢ 向沿海、沿边走私重点地区汇钱：广东、福建、广西、 黑龙江、深圳、厦门……；
➢ 与香港、越南、泰国、俄罗斯等周边走私重点国家地 区有关；
➢ 外贸企业购汇材料上价格明显过低； ➢ 外贸企业会计个人账户同期存在大额收款和提现。
银行机构ห้องสมุดไป่ตู้疑交易报 告
金融机构忠实履行反洗钱义务是反洗钱体系运作 的基础和关键。
金融机构反洗钱义务：
➢ 建立健全反洗钱内部控制制度; ➢ 建立执行客户身份识别制度; ➢ 大额和可疑交易报告； ➢ 建立客户身份资料和交易记录保存制度; ➢ 开展反洗钱培训和宣传。
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（二）可疑交易报告主要内容
1、报告标准： 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第11 条，规定了银行业金融机构18类报告标准。 《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》 第八条规定了金融机构7类报告标准，第九条规定了4类 涉及黑名单的可疑交易报告。 《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录 保存管理办法》第26条规定金融机构5类报告标准。