商业银行计算题教案资料
商业银行计算题教学提纲
商业银行计算题计算题一、资本充足率表内风险资产＝∑表内资产额×风险权数表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上，其中核心资本至少要占总资本的50%，即一级资本比率不应低于4%。
附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。
例题1表内加权风险资产总额=75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5（万元）表外加权风险资产总额=150*100%*20%+300*50%*100%=180（万元）加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5（万元）因为总资本充足率=100/1207.5*100%≈8.28%＞8%所以，该行的资本充足。
《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求1.核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%，即：核心资本比率＝核心资本/风险加权资产×100%＝核心资本/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100% ≥4%2.总资本（一级和二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8%，二级资本最高不得超过一级资本的100%。
总风险资本比率（资本充足率）＝总资本/风险加权资产×100%＝（核心资本＋附属资本）/（信用风险加权资产＋12.5×市场风险＋12.5×操作风险）×100%≥8%其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50%，例题2 按已知某银行的核心资本为67.5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。
请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。
商业银行临柜业务技能计算技术教案
计算技术教案珠算是一门操作性极强的技能课，在掌握运算基本方法和技巧之后，需要化大量的时间去练习，巩固基础，提高速度和准确率。
珠算是一门技术，主要发挥同学们的动手能力，这是一门踏踏实实、循序渐进的学科，大家绝不能有“临时抱佛脚”的侥幸心理。
因此，希望大家在新学年开始之际，就做好持之以恒练习的心理准备。
“一分耕耘，一分收获”，相信每位同学都能学好这门课，并能取得较好的珠算等级。
作为课程考核内容，开课学期每位学生必须参加考核，其他学期学生可自主报名参加由职业技能教研室组织的技能水平鉴定，每个技能单项从开课学期后的每个学期可以报考1次。
凡是达到珠算等级六级以上的同学，均可办理《珠算等级证书》。
参加技能水平鉴定，考核成绩有提高的，可根据较好的成绩，在原《珠算等级证书》上进行晋级。
珠算等级按全国珠算协会的等级鉴定标准题型，限时20分钟，时间到但未计算完毕的题不计成绩。
珠算等级要求如下：开课学期标准成绩评定方法：开课学期考核成绩按全国珠算协会的等级鉴定标准评定。
全国珠算技术等级标准确定为两等十二级，即能手级六级，普通级六级。
能手级鉴定实行一套题按完成正确题数确定六个级别，普通级的六个级别，采用两套题，按打对题数定级。
珠算基础知识与加减乘除四则运算第一节珠算基础知识珠算是以算盘为工具来进行计算的一门科学技术，是一门既有实用性，又富有技术性的学科。
珠算由于计算工具构造简单、使用方便、造价低廉、不需能源、携带方便等优点，长期以来成为我国人民广为使用的计算工具。
“珠算”是指以算盘为计算工具，以其固有的算理和数学原理为基础，进行数字计算的一种方法；“算盘”则是一定材料组成的一种计算工具。
所以，不要把“学珠算”说成“学算盘”，“打算盘”说成“打珠算”。
珠算计算是以数字原理为基础，以算珠代替数码来完成加减乘除的计算。
珠算下珠一颗表示1，上珠一颗表示5，本档满10要向左档进位，下珠满5要用上珠一颗代替表示5，这叫“五升十进制”，是珠算运算的一种规律。
《商业银行计算题》课件
# 商业银行计算题
Байду номын сангаас 了解商业银行
什么是商业银行？
商业银行是指在金融市场上经营各类存款、 贷款、支付结算等业务的金融机构。
商业银行的主要业务领域有哪些？
商业银行的主要业务领域包括个人银行业 务、企业银行业务和金融市场业务。
常见计算题
1 存款计算题
2 贷款计算题
存款计算题涉及存款利率和存款期限的 计算。
贷款计算题涉及贷款利率和贷款还款的 计算。
实操演练
1 案例：小明存款计算题
2 案例：小红贷款计算题
小明存款10000元，利率为3%，存款期 限为2年，计算两年后的本息总额。
小红贷款50000元，利率为4%，贷款期 限为5年，计算每月还款金额。
总结与展望
1 商业银行计算题的应用场景
商业银行计算题在个人理财和企业财务管理等领域具有广泛的应用。
2 商业银行计算题的算法优化思路
商业银行计算题的算法可以通过使用数学模型和计算工具进行优化。
3 商业银行计算题的未来发展趋势
随着金融科技的发展，商业银行计算题将更加智能化和个性化。
参考资料
1 《银行业务与运营》
2 《商业银行贷款业务
的风险管理》
3 《现代银行理论与实
务》
商业银行教案
商业银行教案
教案标题：商业银行
教学目标：
1. 了解商业银行的定义和职能；
2. 了解商业银行的组织结构和运作模式；
3. 掌握商业银行的主要业务和服务；
4. 了解商业银行的风险管理和监管机制。
教学内容和步骤：
Step 1：引入（5分钟）
教师通过简单介绍商业银行的概念和作用，引发学生对商业银行的兴趣和好奇心。
Step 2：讲解商业银行的定义和职能（15分钟）
教师详细讲解商业银行的定义和职能，包括存款业务、贷款业务、支付结算业务、信用卡业务等。
Step 3：介绍商业银行的组织结构和运作模式（15分钟）
教师介绍商业银行的组织结构，包括总行、分行、支行等，以及商业银行的运作模式，包括资金融通、信用创造等。
Step 4：讲解商业银行的主要业务和服务（20分钟）
教师详细讲解商业银行的主要业务和服务，包括个人储蓄账户、企业贷款、外汇交易等。
Step 5：介绍商业银行的风险管理和监管机制（15分钟）
教师介绍商业银行的风险管理和监管机制，包括资产负债管理、风险控制、监管机构等。
Step 6：案例分析和讨论（20分钟）
教师提供一些实际案例，让学生分析商业银行在不同情况下的应对策略和风险管理方法，并进行讨论。
Step 7：总结和作业布置（5分钟）
教师对本节课的内容进行总结，并布置相关的作业，如写一篇关于商业银行的作文或做一份商业银行的调研报告。
教学资源：
1. PowerPoint课件；
2. 商业银行相关的案例和资料；
3. 板书和白板笔。
评估方式：
1. 学生课堂参与度；
2. 学生对商业银行的理解程度；
3. 学生完成的作业质量。
商业银行例题教学提纲
1.假设20１１年4月18日销户时，活期储蓄存款利率为3‰，利息税率为5%，应付利息是多少呢？？利息：156200×3‰÷30=15.62元利息税：15.62 ×5%=0.78元应付利息：15.62-0.78=14.84元2.某企业将一张票面为100万元的60天后到期的商业承兑汇票到银行贴现，银行月贴现率为3.75‰（一个月按30天计）。
求（1）银行应扣除的贴现利息；（2）银行应支付给企业的贴现金额。
（1）贴现利息100万元×3.75‰×2＝0.75万元（2）贴现金额100万元－0.75万元3. 某银行需筹资500万，包括200万活期存款，200万的定期与储蓄存款，50万的货币市场借款和50万的股权资本。
活期存款：200÷500=0.4定期与储蓄存款：200÷500=0.4货币市场借款：50÷500=0.1股权资本：50÷500=0.14.例：某银行通过7％的存款利率可吸引25万存款，如果提供7.5%的利率，可筹集50万存款，计算边际成本（率）？边际成本MC＝0.075×50－0.07×25＝2边际成本率＝2/25＝0.08 （8％）5. 某银行准备以NOWS账户支持资产扩充，这些资金的利息成本为5%，其他开支为2%，新增资金的24%用于非盈利资产。
此时银行的边际成本计算如下：MC1= (5% + 2%) / 1 ╳100% ＝7%MC2=(5% + 2%) / (1 –0.24)╳100% ＝9.21%6. 假设某银行开办了某种新的存款种类，由此使存款增长了9000万元，这些资金的利息成本为5.6%，其它成本率为2.0%，新增资金的20%用于非盈利资产，计算该银行的边际存款成本率和新增可用资金边际成本率。
新增利息=9000×5.6%=504新增其它成本==9000×2.0%=180资金边际成本率=（504+180）÷9000=7.6%新增可用资金边际成本率（504+180）÷[ 9000×(1-20%)]=9.5%计算结果说明，如果用该笔资金进行投资，其收益率不应低于9.5%，否则，就无利可图。
《商业银行习题》课件
பைடு நூலகம்
成熟
1694年，英国政府通过英格兰银 行进行一系列国债管理，标志着 现代银行的产生。此后，美国、 日本等国家也相继建立了自己的
中央银行体系。
02 商业银行习题分 类
概念理解题
总结词
考察学生对商业银行基本概念、原则和特点的理解。
详细描述
概念理解题主要测试学生对商业银行的基本概念、原则和特点的掌握程度，例 如银行的定义、银行的分类、银行的功能等。
涉及计算和数据分析的题目中，学生常常 因为计算错误或对公式理解不准确而失分 。
案例分析能力弱
时间管理不当
对于结合实际案例的题目，学生往往无法 准确分析问题，导致答案偏离要点。
在规定时间内完成所有题目对学生来说是 一个挑战，部分学生由于时间安排不合理 ，导致未能完成所有题目。
学习建议与展望
加强概念理解
概念理解题答案2
针对商业银行经营管理的 相关概念进行了解释，有 助于学员掌握商业银行经 营管理的核心内容。
概念理解题答案3
对商业银行的风险管理进 行了全面解析，包括风险 识别、评估、控制等方面 的内容。
计算题答案
计算题答案1
针对商业银行的资产负债表、利 润表等财务报表的计算方法进行 了详细说明，帮助学员掌握相关
计算题
总结词
考察学生对商业银行财务报表的理解以及财务指标的计算能 力。
详细描述
计算题主要测试学生对商业银行财务报表的理解以及财务指 标的计算能力，例如计算银行的资本充足率、计算银行的利 润率等。
案例分析题
总结词
考察学生运用商业银行理论知识解决实际问题的能力。
详细描述
案例分析题主要测试学生运用商业银行理论知识解决实际问题的能力，例如分析 银行的信贷风险、分析银行的流动性风险等。
商业银行计算题及答案
商业银行计算题及答案在商业银行的日常运营中，计算题是非常重要的一部分。
这些计算题不仅是金融从业人员的基本工作要求，也是银行业务的核心之一。
下面，我将分享一些常见的商业银行计算题及其答案，帮助读者更好地了解商业银行的运作。
一、利率计算：利率计算是商业银行日常业务中的一项重要内容。
下面以某商业银行为例进行说明：假设某商业银行提供一项年利率为5%的贷款业务，客户向该银行借款100,000元，期限为3年。
那么，这位客户在3年后需要偿还多少钱呢？我们可以使用以下公式来计算总还款额：总还款额 = 本金 + 利息利息 = 本金 ×利率 ×时间其中，本金为100,000元，利率为5%，时间为3年。
将这些值代入公式中，我们可以得到：利息 = 100,000 × 0.05 × 3 = 15,000元总还款额 = 100,000 + 15,000 = 115,000元所以，这位客户在3年后需要还给银行115,000元。
二、存款计算：在商业银行中，存款业务是非常常见的。
客户可以将资金存入银行，获得相应的利息。
以下是一个存款计算的例子：某商业银行提供定期存款产品，年利率为4%。
某客户存款10,000元，期限为5年。
那么，这位客户在5年后可以获得多少利息呢？我们可以用以下公式计算利息：利息 = 本金 ×利率 ×时间其中，本金为10,000元，利率为4%，时间为5年。
将这些值代入公式中，我们可以得到：利息 = 10,000 × 0.04 × 5 = 2,000元所以，这位客户在5年后可以获得2,000元的利息。
三、贷款利息计算：除了上述的利率计算，商业银行还需要计算贷款的利息。
贷款利息通常以利率或利率上浮的形式计算。
以下是一个贷款利息计算的例子：某客户从某商业银行贷款100,000元，年利率为基准利率+2%。
假设该商业银行的基准利率为2%。
那么，这位客户在结束贷款后需要支付多少利息呢？我们首先计算基准利率所需的利息：基准利率的利息 = 100,000 × 0.02 = 2,000元然后，计算上浮利率所需的利息：上浮利率的利息 = 100,000 × 0.02 × 2% = 400元总利息 = 基准利率的利息 + 上浮利率的利息 = 2,000 + 400 = 2,400元所以，这位客户在结束贷款后需要支付2,400元的利息。
《储蓄存款和商业银行》教案（精选4篇）
《储蓄存款和商业银行》教案（精选4篇）《储蓄存款和商业银行》篇1教学目标知识方面：识记储蓄存款的含义；存款利息的计算方法；利率的含义；储蓄存款的分类；储蓄作为投资方式的特点。
银行的基本含义、主要业务能力方面：能比较两种储蓄方式的特点合理选择投资情感过程：从国家角度和经济建设角度认识储蓄的意义。
教学重点1.存款储蓄2.商业银行教学难点存款储蓄课前准备布置学生了解长辈怎样储蓄并去附近的储蓄网点调查有关储蓄的基本常识。
教学方法多媒体社会调查举例讨论讲授教学内容（导入）随着经济的发展，人民的生活水平也不断地提高了。
这一点从同学们平时的衣食住行都可以看出来。
举个简单的例子，以前过春节的时候，我都会收到压岁钱，那时候每年都能得到三五十块，这对我来说可是笔很大的数目，几乎能满足我一学期在学习用品上的花费了；现在，同学们每年的压岁钱远远不止我这么多吧？（有些同学回答几百，有的回答一、两千）提问：那么同学们是怎样使用这些钱的呢？回答：买学习用品；玩；被父母保管；存银行……看来有些同学没有对你的钱合理的利用，今天我就给大家介绍一种比较适合我们学生的理财方式——把钱存起来！储蓄存款和商业银行（板书）一、便捷的投资——储蓄存款（板书）1.储蓄存款的含义和机构（板书）请大家看教材第49页的探究活动，并思考：①城乡居民存款余额迅速增长？（经济增长，居民收入增长）②存款越多越好吗？（应具体分析：一方面，储蓄的增加意味着生产的发展，人民收入增加，可支配收入增多才会使储蓄猛增。
另一方面储蓄增加反映了居民消费萎缩，会影响国内需求的扩大，加剧通货紧缩，不利于经济的发展，同时也反映了我国居民投资的渠道单一，启动民间投资任务艰难。
）那么，什么是储蓄存款呢？大家请看教材第49页正文第一段，储蓄存款，是指个人将属于其所有的人民币或者外币存入储蓄机构，储蓄机构开具存折或存单作为凭证，个人凭存折或者存单可以支取存款本金和利息，储蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。
(完整word版)商业银行计算题
1、某一银行总资本为6000万元，计算其资本充足率。
已知条件备用信用证的转换系数为100％，对私人公司的长期信用承诺的转换系数为50％。
单位：万元。
资产项目：总资产 100000 现金 5000 ；国库券 20000 ；国内银行存款 5000 ； 居民住宅抵押贷款 5000 ；私人公司贷款 65000 表外项目：加总 30000 用以支持市政债券的一般义务债券的备用信用证 10000 ；对私人公司长期借贷合同 20000。
6000/ （5000×0%+20000×0% +5000×20% +5000×50%+65000×100% +10000×100%×10% +20000×50%×100%=7.55% 2已知贴现率为7.82%，面值为10万元，有效偿还期为180天的国库券应以什么价格购买？ 3601800782.0110)360(1⨯+=+=万n dr F P V)(96237万元= 3、假设某银行准备以大额可转让定期存单形式新增筹资1000万元，预计新增利息支出为50 万元，新增其他开支为5万元；(1)求这笔新增资金的边际成本；(2)若新增资金中有20％用于非盈利资产，求这笔新增可用资金的边际成本。
新增资金的边际成本=(新增利息支出+新增其他开支)/ 新增资金=(50+5)/ 1000=5.50%新增可用资金的边际成本=(新增利息支出+新增其他开支)/ (新增资金-非盈利资产)=(50+5)/ (1000-1000×20％)=6.88%4、已知A 银行资产收益率为1%，杠杆比率为12.5，求A 银行的资本收益率。
资产收益率=净利润÷总资产×100%=1% 杠杆比率=总资产÷总资本=12.5 资本收益率=净利润÷资本总额×100%=资产收益率×杠杆比率×100%=1%×12.5×100%=12.5%5、某银行的大客户A 公司申请1500万美元的流动资金贷款为应收款和存货融资，银行的报价为浮动利率LIBOR+1/8%的利率，浮动利率值为30天欧洲货币存款的LIBOR （目前为9.25%）的90天浮动利率贷款。
商业银行计算题及答案.doc
计算题•、资木充足率表内风险资产=£表内资产额x风险权数表外风险资产=12表外资产x信用转换系数x表内相对性质资产的风险权数实施要求：国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上，其中核心资本至少要占总资本的50%,即一级资本比率不应低于4%。
附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%,次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%o 例题1表内加权风险资产总额=75*0% 1300*0% 175*20%+75*50%+975*100%=1027. 5 （万元）表外加权风险资产总额= 150*100%*20%+300*50%* 10096= 180 （万元）加权风险资产总额二1027. 5+180=1207. 5 （万元）因为总资木充足率二100/1207. 5*100%e8. 28%>8%所以，该行的资本充足。
《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求1.核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%,即：核心资本比率=核心资本/风险加权资产X100%=核心资本/ （信用风险加权资产+ 12.5X市场风险+ 12.5X操作风险）X100% >4%2.总资木（一级和二级资木之和）与风险加权资产的比率不得低于8%,二级资木最高不得超过一级资本的100%。
总风险资本比率（资本充足率）=总资本/风险加权资产X100%=（核心资本+附属资本）/ （信用风险加权资产+12.5X市场风险+12. 5X操作风险）X 100%五8%其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一•级资本的50%,例题2按已知某银行的核心资木为67. 5万美元，附属资木为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资木要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。
请根据巴塞尔新资本协议的要求，计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。
总资本充足率=（67.5+30） / （875+12. 5*10+12. 5*20） *100%=97. 5/1250=7. 8% <8% 不足核心资木充足率=67. 5/ （875+12.5*10+12.5*20） *100%=5. 4%>4% 充足已知某银行的核心资本为67. 5万美元，附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875 万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。
商业银行计算题及答案
商业银行计算题及答案商业银行作为金融机构的一种，承担着吸收存款、发放贷款、提供支付结算以及其他金融服务的重要职责。
为了更好地了解商业银行的运作和计算方法，本文将介绍几个常见的商业银行计算题，并给出相应的答案。
一、贷款成本率计算题某商业银行在一年中的利息支出为500万元，贷款总额为5000万元，求该银行的贷款成本率。
解答：贷款成本率 = 利息支出 / 贷款总额 * 100%= 500 / 5000 * 100%= 10%答案：该商业银行的贷款成本率为10%。
二、存款利率浮动计算题某商业银行的定期存款利率在基准利率基础上上浮0.5个百分点，基准利率为3%，求定期存款利率。
解答：定期存款利率 = 基准利率 + 上浮利率= 3% + 0.5%= 3.5%答案：该商业银行的定期存款利率为3.5%。
三、存款准备金率计算题某商业银行在一年中的存款总额为2000万元，存款准备金率为12%，求该银行需准备的存款准备金金额。
解答：存款准备金金额 = 存款总额 * 存款准备金率= 2000 * 0.12= 240（万元）答案：该商业银行需准备的存款准备金金额为240万元。
四、银行间同业拆借计算题某商业银行向另一家商业银行借入1亿元，借款期限为7天，年利率为3%，求该商业银行需支付的利息金额。
解答：利息金额 = 借款金额 * 年利率 * 借款天数 / 365= 1 * 0.03 * 7 / 365= 0.000191（亿元）答案：该商业银行需支付的利息金额为0.000191亿元。
五、资本充足率计算题某商业银行的核心资本为4000万元，风险加权资产总额为1亿元，求该银行的资本充足率。
解答：资本充足率 = 核心资本 / 风险加权资产总额 * 100%= 4000 / 10000 * 100%= 40%答案：该商业银行的资本充足率为40%。
六、净利润计算题某商业银行一年的营业收入为6000万元，营业支出为4500万元，求该银行的净利润金额。
商业银行例题说课材料
商业银行例题第三章1.假设20１１年4月18日销户时，活期储蓄存款利率为3‰，利息税率为5%，应付利息是多少呢？？利息：156200× 3‰÷30=15.62元利息税：15.62 × 5%=0.78元应付利息：15.62-0.78=14.84元2.某企业将一张票面为100万元的60天后到期的商业承兑汇票到银行贴现，银行月贴现率为3.75‰（一个月按30天计）。
求（1）银行应扣除的贴现利息；（2）银行应支付给企业的贴现金额。
（1）贴现利息100万元×3.75‰×2＝0.75万元（2）贴现金额100万元－0.75万元3. 某银行需筹资500万，包括200万活期存款，200万的定期与储蓄存款，50万的货币市场借款和50万的股权资本。
活期存款：200÷500=0.4定期与储蓄存款：200÷500=0.4货币市场借款：50÷500=0.1股权资本：50÷500=0.14.例：某银行通过7％的存款利率可吸引25万存款，如果提供7.5%的利率，可筹集50万存款，计算边际成本（率）？边际成本MC＝0.075×50－0.07×25＝2边际成本率＝2/25＝0.08 （8％）5. 某银行准备以NOWS账户支持资产扩充，这些资金的利息成本为5%，其他开支为2%，新增资金的24%用于非盈利资产。
此时银行的边际成本计算如下：MC1= (5% + 2%) / 1 ╳ 100% ＝ 7%MC2=(5% + 2%) / (1 – 0.24)╳ 100% ＝ 9.21%6. 假设某银行开办了某种新的存款种类，由此使存款增长了9000万元，这些资金的利息成本为5.6%，其它成本率为2.0%，新增资金的20%用于非盈利资产，计算该银行的边际存款成本率和新增可用资金边际成本率。
新增利息=9000×5.6%=504新增其它成本==9000×2.0%=180资金边际成本率=（504+180）÷9000=7.6%新增可用资金边际成本率（504+180）÷[ 9000×(1-20%)]=9.5%计算结果说明，如果用该笔资金进行投资，其收益率不应低于9.5%，否则，就无利可图。
商业银行电子教案 第五章
• 特点：非盈利资产；保护和保险费用较高。持 有原则：满足需要的最低额度。
2、在上级行准备金存款
• 商业银行分支机构在总行、一级分行开立准备 金存款账户中的存款，主要用于系统内部资金 汇划的清算。
3、头寸管理的意义
• 商业银行资金的流动性，必须通过头寸管理来 加强。 • 商业银行的效益性，需要通过头寸管理来提高。
• 商业银行的风险，可以通过头寸管理来化解。
4、资金头寸的预测
银行主要资金来源与运用
资金来源（增加头寸）
资金运用（减少头寸）
贷款利息和本金
变现债券及到期债券 存款增加 其他负债增加 发行新股
商业银行的头寸构成
（3）可贷头寸
• 商业银行在某一时期可直接用于贷款发放和投资的 资金，它形成商业银行赢利性资产的基础。可用头 寸扣除备付金后，形成可贷头寸。
2、资金头寸的形成 以商业银行基层行处为例具体分析说明。 （1）辖内本系统内资金运转与资金头寸的形成
• 辖内现金收支，引起资金实际流入或流出银行，会 形成头寸资金变化，增加或减少头寸资金。 • 辖内转账收支，资金没有实际流入或流出银行，不 会形成头寸。
某银行中长期资金头寸与预测
月份 存款 总额 593 587 589 586 591 606 620 615 616 655 635 638 643 存款 的变化 所需准 备金的 变化 -0.6 +0.2 -0.3 +0.5 +1.5 +1.4 -0.5 +0.1 +3.9 -2.0 +0.3 +0.5
1、头寸的含义与构成
教案：课框储蓄存款和商业银行Word含答案
第六课投资理财的选择第一框积蓄存款和商业银行1．认识积蓄存款的含义和主要目的。
2.认识我国主要的积蓄机构。
3.知道存款利息的计算及其主要影响要素。
4.理解积蓄存款的特色和意义。
5.认识商业银行的含义和主要业务。
要点：商业银行的主要业务。
难点：利率改动对经济的影响。
[基础·初探 ]一、积蓄存款1．含义：积蓄存款是指个人将属于其全部的人民币或许外币存入积蓄机构，积蓄机构开具凭据，个人依照凭据能够支取存款的本金和利息，积蓄机构依照规定支付存款本金和利息的活动。
2．机构：主假如商业银行。
3．利息(1)含义：存款本金的增值部分。
(2)取决于三要素：本金、存期和利息率水平。
(3)计算公式：存款利息＝本金×利息率×存款限期。
4．类型(1)活期积蓄：流动性强、灵巧方便，但利润低。
(2)按期积蓄：存期与利息率成正比。
但也存在通货膨胀下贬值及按期存款提早支取而损失败息的风险。
二、我国的商业银行1．含义：是指经营汲取民众存款、发放贷款、办理结算等业务，并以利润为主要经营目标的金融机构。
2．地位：以国家控股银行为主体，是我国金融系统中最重要的构成部分。
3．主要业务(1)存款业务：商业银行的基础业务。
(2)贷款业务：商业银行利润的主要根源。
(3)结算业务：银行为钱币进出供应服务而收取的花费。
(4)其余业务：商业银行还供应债券买卖及兑付、代理买卖外汇、代理保险、供应保存箱等其余服务。
[预习·提高 ]1．判断(1)积蓄存款，利国利民，但其实不是越多越好。
(√)(2)存款利息的多少取决于你所选择的商业银行。
(×)(3)按期积蓄有时有必定风险。
(√)(4)贷款业务是商业银行的基础业务。
(×)2．填空把我国主要的商业银行名称写在下边横线处。
中国银行中国建设银行中国农业银行中国工商银行交通银行先思虑再查对答案1．教材 P46 研究问题【提示】(1)①我国城乡居民积蓄连年快速增添，从根本上说是由于我国经济连续较快发展，城乡居民收入不停增添。
储蓄存款和商业银行教案含试题答案
课题：6.1储蓄存款和商业银行Array设计者：审核者：高一政治组【学习重难点】1.了解存款储蓄的含义2.了解利息的含义与计算方法3.我国商业银行的主要业务【课前导学】1、存款储蓄的含义？2、利息的计算方法？3、我国商业银行的主要业务？【课中导学】1、储蓄存款的含义存款储蓄是指________________________________________________________________________________________________________________________________________________________我国的储蓄机构主要是___________________。
2、利息的含义与计算方法（）利息的含义：____________________________________________________________________（2）利息的多少取决于三个因素__________ _____________和______________。
（）利息的计算公式为：利息=_________________________________________________________。
3、我国商业银行的主要业务（）商业银行是指____________________________________________________________________。
（2）商业银行的主要业务：其一__________________它是商业银行的_____ _ ，其二，____________。
它是商业银行的___________业务，也是______________________来源。
其三____________。
【课堂检测】1．我国公民的存款储蓄（）①是一种投资行为②储蓄机构主要是各商业银行③信用凭证是存单或存折④直接目的是为获得利息A．① B．①② C．①②③ D．①②③④2．农民工小朱返乡创业获得当地银行40万元贷款支持，贷款期限2年，贷款年利率5%。
《商业银行计算题》幻灯片
• 例题
• 例:工商银行某市分行在距中心库30公里处
设一个分理处，根据往年有关数据测算，
年投放现金量为1 825万元，平均每天投
放5万元。每次运钞需支出燃料费、保安
人员出差费约50元，资金占用费率为年利
率6.6%，代入公式得：
Q 2 1825 0.0050 16.63万元 6.6%
即每次运钞16.63万元，大约每3天多送一
2
35
次，按此计算的总费用为
T CQ 2 AP Q 6.6% 16.63 1825 0.0050 1.0975万元
2
16.63
如果每天运钞一次，每次运钞5 万元，其总费用为 ：
5 6.6% 1825 0.0050 1.99万元
2
5
如果每星期运钞一次，每次运 钞35万元，其总费用为：
35 6.6% 1825 0.0050 1.416万元
• =200/500*8%/(1-15%)+200/500*10%/(15%)+50/500*10%/(1-2%)+50/500*20%/100% =11%
• 银行管理者必须肯定他们能够得到的贷款与其他盈利资产 组合的税前收益率至少不低于11%。如果银行的收益率能 高于11%，银行还可以增加股东红利或增加利润留成。
〔875+12.5*10+12.5*20〕 *100%=97.5/1250=7.8% ＜8% 缺乏 • 核心资本充足率=67.5/〔875+12.5*10+12.5*20〕 *100%=5.4%＞4% 充足
2021/5/21
3
银行资产持续增长模型：戴维.贝勒〔David Bernon〕
SG1
(
ROA(1 DR) EC1 ) ROA(1 DR)
611储蓄存款和商业银行教学教案
2.商业银行的主要业务(职能)
①存款业务
基础业务
想一想：
为什么把存款业务
它是商业银行以一定的利率和期限，向社会吸收资金， 作为基础业务？
并且按规定还本付息的业务。（存款是银行对存款客
户的负债。）无此项业务，商业银行就没有足够的资
金开展其他业务。没有存款，就没有商业银行。
◆吸收存款的两个主要来源？ A、企事业等单位的存款； B、城乡居民的储蓄存款。
储蓄存款和商业银行
20万亿
我
(亿元)
国
城
乡
172534
居
民
储
110695
蓄
存
款
情
210.6
况
1978 1985 1995 2003 2007 2008
储蓄存款是我国居民目前最主要的投资方式
2、储蓄存款的收益 —— 利息
（1）利息的含义：
利息是人们从储蓄存款中得到的收益，它是银行因为使用储户存款 而支付报酬，是存款本金的增值部分。
活期
种类
4储蓄存款的种类及特点
定期
1.含义
特点 存款业务
2.主要业务 贷款业务
3.作用
结算业务
1.⑴一方面说明我国经济发展较快,城乡居民收入大幅度增加,生活
水平不断提高。
20万亿
⑵另我一方面也(亿反元映)了我国居民投资渠道单一，民间投资渠道不畅。
⑶同国时还说明了居民消费减少，市场萎缩,不利于扩大内需,不利于
对经情济增长的拉21动0.作6 用，也会直接影响投资本身的增长，制约经济
的发况展。 1978 1985 1995 2003 2007 2008
思考：3.我国城乡居民储蓄连年迅速增长。你如何看待这种现象？ 4.是不是说储蓄存款越多越好？
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TA1
• SG1―当期资产增长率（银行资产持续增长率）； • ROA―资产收益率；
• DR―以百分比表示的银行税后收益中的红利部分；
ห้องสมุดไป่ตู้
• EC1―期末银行总股本； • TA1―期末银行总资产。 • 模型显示：SG1 与ROA成正相关关系，与DR成负相关关
系，与EC1/TA1成反方向关系。
2020/4/10
3.加权风险资产总额=1027.5+180=1207.5（万元） 因为总资本充足率=100/1207.5*100%≈8.28%＞8% 所以，该行的资本充足。
2020/4/10
2
银行资产持续增长模型：戴维.贝勒（David Bernon）
SG1
(
ROA(1 DR) EC1 ) ROA(1 DR)
50
2
8
8.0
75 2.25
9
8.5
100 2.5
10
9.0
125 2.75 11
10
5-3.75=1.25
10
7.5-6=1.5
10
10-8.5=1.5
10
12.5-11.25
＝1.25
• 说明：总收益（TR）＝存款量×边际收益率
•
总成本（TC）＝存款量×存款利率
• 从表中可以看出，在边际收益大于边际成本时，银行可以 不断增加其利润，直到存款利率达到8.5%。这时，银行以 10%的边际成本率筹集资金100万元，边际成本率等于边际 收益率10%，总利润达到1.5万元。但如存款利率超过这一 点，如利率为9%，边际成本率为11%，则银行总利润降到 1.25万元。利率8.5%是银行存款利率的最好选择，通过 8.5%的存款利率吸收资金，再以10%的贷款利率贷出，银
2.存款的边际成本定价法 • 例：某银行通过7%的存款利率吸引了25万元新存款。银行估
计，如果提供7.5%的利率，可筹集存款50万元；提供8%的利 率可筹集存款75万元；提供8.5%的利率可筹集存款100万元； 提供9%的利率可筹集存款125万元。如果银行投资资产的收 益率为10%。由于贷款利率不随贷款量的增加而增加，因此 贷款利率就是贷款的边际收益率。当存款为多少时，银行可 获得最大的利润呢？
金额（万元）
用来支持政府发行债券 150
20
100
的备用信用证
对企业的长期信贷承诺 300
100
50
根据《巴塞尔协议》分析该行的资本充足率的情况。
2020/4/10
1
1．表内加权风险资产总额 =75*0%+300*0%+75*20%+75*50%+975*100%=1027.5（万元）
2.表外加权风险资产总额 =150*100%*20%+300*50%*100%=180（万元）
4
模型推导：
• SG1=( TA1－TA0)/ TA0=△TA/ TA0
（1）
式中：SG1为银行资产持续增长率；TA为银行总资产；△TA为 银行资产增加额。
• SG1＝△TA/ TA0＝△EC/ EC0 式中：△EC为银行股本增加额。
（2）
推导出下式：
• SG1＝(EC1—EC0)/ EC0={[ EC0+ ROA(1-DR) TA1]- EC0}/ EC0
增加额
（1）
30 60
40 40
10 180
可用资金比率
(％) （2）
78 94
可用资金额
(3)＝(1)×(2)
23.4
56.4
成本率 （％） (4)
6
8
总成本
(5)=(1)×(4)
1.8
4.8
94
37.6
10
4.0
94
37.6
7.8
3.12
97
9.7
25
2.5
164.7
16.22
• 平均边际成本率＝16.22/180*100%＝9.01% • 可用资金边际成本率＝16.22/164.7*100%＝9.85％ • 以上计算可知，如果银行新增资金能够获得高于9.85%的
行可得到最大利润。边际成本方法不仅告诉银行其存款基
础扩大到什么程度，还告诉银行当银行利润开始下降，银
行必须以更低的边际成本筹集资金，或寻找边际收益更大 的新的投资。
• 例题
• =200/500*8%/(1-15%)+200/500*10%/(15%)+50/500*10%/(1-2%)+50/500*20%/100% =11%
• 银行管理者必须肯定他们能够得到的贷款与其他盈利资产 组合的税前收益率至少不低于11%。如果银行的收益率能 高于11%，银行还可以增加股东红利或增加利润留成。
=[ ROA(1-DR) TA1]/ EC0
=[ ROA(1-DR)]/[ EC1- ROA(1-DR) TA1]/ TA1
=ROA(1-DR)/[(EC1/TA1)-ROA(1-DR)]
（3）
2020/4/10
5
某银行资金平均边际成本
单位：亿元
类别
活期存款
货币市场 帐户 定期存单 其他定期 存款 资本 总计
收益率，则新增资金的结构是可取的。
• 上述银行资金成本的分析方法各有其特点：历史加权平均 成本法能够准确评价一个银行的历史经营状况；而单一资 金的边际成本分析法可以帮助银行决定选择哪一种资金来 源更合适；加权平均边际成本法能够为银行提供盈利资产 定价的有用信息。因此，银行资金成本分析过程不应该是 单一的，而是多种成本分析法的综合。
假设一家银行的资本规模为100万元人民币，总资产为1500万元人民币，该行的资产负 债表内、表外项目如下表所示：
资产负债表内项目
现金 短期政府债券 国内银行存款 家庭住宅抵押贷款 企业贷款
金额（万元）
75 300 75 75 975
风险权数（%）
0 0 20 50 100
转换系数 （%）
资产负债表外项目
例如：某银行需筹集500万元，包括200万元的活期存款， 200万元的定期存款和储蓄存款，50万元的货币市场借款 和50万元的股权资本。活期存款的利息和非利息成本为存 款的8%，储蓄和市场借款总成本为10%，股权资本筹资成 本为20%。假如储备要求等减少银行可使用资金的数额为 活期存款的15%，储蓄存款的5%，市场借款的2%。因此， 该银行的加权平均税前资金成本为：
• 边际成本（MC）＝总成本的变动＝新利率×以新利率筹集 的总资金－旧利率×以旧利率筹集的总资金
• 边际成本率＝总成本变动率/筹集的新增资金额
利用边际成本选择存款利率
存款利率 存款量 边际成本 边际成本率 边际收益率 利润＝TR-TC
（％） （ 万 元 ）（万元） （％）
（％）
（万元）
7.0
25
7.5