公司采购与费用支出管理规定
公司采购进出款管理制度
公司采购进出款管理制度一、目的和原则制定本制度的目的，在于明确采购活动中的资金支付与收款流程，确保每一笔款项的使用都有据可依，有迹可循。
本制度遵循以下原则：- 合规性原则：所有采购活动必须遵守国家法律法规及公司内部规定。
- 透明性原则：采购过程中的资金流动应公开透明，接受监督。
- 效率性原则：优化流程，简化手续，提高资金使用效率。
二、职责划分- 采购部门负责制定采购计划，选择合格供应商，并负责采购合同的签订与执行。
- 财务部门负责审核采购合同及相关单据，办理款项的支付与收取，并进行账务处理。
- 审计部门负责对采购活动的合规性和财务部门的账务处理进行监督检查。
三、采购流程1. 需求确认：各部门根据实际需要提出采购申请，由采购部门汇总并制定采购计划。
2. 供应商选择：采购部门负责筛选合格的供应商，并进行价格谈判，确保采购成本的合理性。
3. 合同签订：与供应商达成一致后，签订采购合同，明确双方的权利与义务。
4. 货物验收：收到供应商提供的货物后，相关部门应进行验收，确保货物质量符合要求。
5. 付款申请：验收合格后，采购部门向财务部门提交付款申请，并附上相关单据。
6. 财务审核：财务部门对提交的单据进行审核，确认无误后办理款项支付。
7. 款项支付：按照合同约定的支付方式和时间，完成款项的支付工作。
四、款项收取1. 发票开具：供应商应根据合同约定及时开具发票并交付给公司。
2. 款项确认：财务部门收到发票后，应核对金额是否正确，并确认款项收取。
3. 账务处理：财务部门根据发票内容进行账务处理，确保账目清晰。
五、监督与考核- 定期审计：审计部门应定期对采购活动进行审计，确保制度的执行到位。
- 绩效考核：将采购效率和成本控制纳入相关部门及个人的绩效考核体系。
- 违规处理：对于违反采购进出款管理制度的行为，应依据公司规定进行处理。
六、附则本制度自发布之日起实施，如有未尽事宜，由公司管理层根据实际情况补充完善。
本制度的解释权归公司管理层所有。
公司现金支出管理规章制度
公司现金支出管理规章制度第一章总则第一条为规范公司的现金支出管理，提高资金利用效率，保证公司经济运行的顺利进行，制定本规章制度。
第二条公司的现金支出范围包括但不限于员工工资、办公室费用、设备维护、采购采购等日常经营支出。
第三条公司现金支出管理应遵循合规、审慎、透明、规范的原则，确保资金的安全和合理使用。
第四条公司现金支出管理应根据实际情况，合理安排支出计划，做好预算控制，确保支出符合公司经营需要。
第五条公司人员在执行现金支出时，应遵守国家相关法律法规，严格执行公司制定的支出流程和规定。
第二章管理流程第六条公司设立现金管理部门，负责制定和执行现金支出管理规章制度。
第七条公司制定每月支出预算和计划，合理分配各项支出经费，并根据具体情况进行调整。
第八条公司各部门应通报现金需求情况和计划支出，由现金管理部门决定具体的支出将何时进行。
第九条公司现金支出应进行备案，确保支出记录的准确性和真实性。
第十条公司定期对现金支出进行审计和检查，及时发现问题并加以处理。
第三章支出审批第十一条公司设立现金支出审批机制，依照支出金额和性质划分不同的审批层级。
第十二条针对不同的支出项目，设立相应的审批流程，包括申请、审批、财务确认、出纳付款等环节。
第十三条公司制定了大额支出审批制度，对于超过公司规定限额的支出项目，必须经过公司领导层批准。
第十四条公司定期对支出审批流程进行评估和调整，确保支出流程的高效和透明。
第四章资金安全第十五条公司对财务部门设置保管现金的专门账户，并严格规定出纳人员的职责和权限。
第十六条公司建立现金支出的风险防范机制，在安排支出时要考虑到资金的流动性和安全性。
第十七条公司建立健全的现金监管制度，对现金的使用和支出进行监控，防止出现资金风险。
第十八条公司对员工进行资金管理培训，提高员工的资金操作意识和风险防范意识。
第五章处罚措施第十九条公司规定对违反现金支出管理规章制度的行为进行处理，包括口头警告、书面警告、降薪或解雇等处罚措施。
物资采购支付管理制度范文
物资采购支付管理制度范文1. 概述本制度旨在规范公司物资采购支付流程，确保采购资金的合理使用，保障公司的正常运营和开展业务。
本制度适用于公司内部所有物资采购支付项目，包括但不限于原材料、设备、办公用品等。
2. 采购支付预算编制与审批2.1 采购支付预算应由采购部门按照年度计划和需求编制，并提交财务部门进行审批。
2.2 采购支付预算编制时，应综合考虑市场行情、采购数量和质量要求等因素，并做好风险评估和费用控制。
2.3 采购支付预算审批应当严格按照公司的预算审批制度进行，确保采购资金的合理分配和使用。
3. 供应商选择与评估3.1 采购部门应根据采购需求，结合供应商的资质、信誉、价格以及售后服务等因素，进行供应商的选择。
3.2 采购部门应建立供应商评估制度，对供应商的绩效进行定期评估，以确保供应商的稳定性和合作效果。
3.3 采购部门应与供应商签订明确的采购合同，并确保合同条款符合公司的采购政策和法律法规的要求。
4. 采购支付流程4.1 采购部门应根据采购合同的要求，及时将采购支付申请提交给财务部门。
4.2 财务部门应根据合同的条款和公司的支付政策，进行支付审核和审批，并及时支付采购款项。
4.3 财务部门应建立完善的付款登记制度，记录每笔支付的金额、日期和对象，确保支付的准确性和合规性。
4.4 支付过程中，财务部门应与采购部门和供应商保持良好的沟通，及时解决支付中的问题和纠纷。
5. 支付风险控制5.1 采购部门应及时了解供应商的付款情况，确保及时支付，避免影响供应链的正常运转。
5.2 财务部门应进行资金计划和预测，确保有足够的资金支持采购支付。
5.3 财务部门应建立风险评估制度，对支付过程中可能存在的风险进行识别、评估和控制，并制定相应的应对措施。
6. 监督与检查6.1 公司高层管理人员应加强对采购支付流程的监督和检查，确保制度的贯彻执行。
6.2 内部审计部门应定期进行采购支付流程的审计，发现问题及时整改和纠正。
经费支出管理制度_经费支出管理制度规定
经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度_经费支出管理制度规定经费支出管理制度篇1为进一步规范我局各项经费的财务管理，强化财务监督，提高财务人员的工作质量、效率和资金利用率，现依照《预算法》、《会计法》、《行政单位会计制度》、《事业单位会计制度》及相关的财务规则、制度、办法，结合本单位实际情况制订本办法。
一、公用经费1、办公费：反映购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
办公用品、用具、书刊订阅统一由办公室采购，采购前先列出具体采购清单，报分管领导审批。
办公器具、办公用品采购计划经领导审批同意后，符合政府采购目录范围的，必须按照政府采购的规定程序进行采购。
需用办公器具、办公用品时，由使用人到办公室签领。
购买办公用品单张发票金额1000元以上且发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。
2、印刷费：反映单位的大宗印刷费支出。
大宗印刷需办理政府采购招标手续。
各科室部门要积极提倡无纸化办公，从严控制公文、材料的印刷、打印。
印刷、打印费用发票不能逐项列示采购内容的，发票后面必须附有供货单位提供并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。
3、通讯与邮寄费：反映本单位的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、传真费、网络通讯费等。
通讯与邮寄费用必须是邮电部门开具的正式发票方可报销，单位缴纳的电话费，凭电信部门出具的话费发票据实报账。
4、燃料汽修费：反映单位公务用车的燃料费、维修费等。
要强化车辆维修管理,落实专人负责,严格维修费用的申报审批制度,坚决制止公车私用现象。
对私驾公车发生意外事故的，责任自负，单位不承担任何费用。
车辆维修费用票据必须有维修厂家提供的有经办人签字的《维修作业单》作附件。
5、交通费：反映单位租用各类交通工具的租金、各种公务用车的停车、看车、过桥过路费、保险费等。
要强化车辆管理,严格控制机关租赁车辆，特殊情况下租用私车的，必须凭正式的运营发票报销入账，不得以其他形式的发票代替。
四项费用管理规定(3篇)
四项费用管理规定费用管理是企业管理中非常重要的一部分，它直接关系到企业的经济效益和利润率。
为了确保企业的正常运营和稳定发展，必须对各项费用进行有效管理。
下面是四项常见的费用管理规定，旨在帮助企业控制费用支出，提高经济效益。
一、预算管理规定预算管理是企业费用管理的基础和核心。
通过制定预算，并对实际费用进行监控和控制，可以确保企业的经济活动按照计划进行，从而实现预期的经济效益。
1.制定预算：企业应根据经营计划和发展目标，制定全面、科学的预算方案，包括各项费用的预算数额和分配比例等。
2.执行预算：企业各部门和个人应按照预算要求，合理安排费用使用，确保费用不超预算，并及时向上级报告和解释费用超预算的原因。
3.监控预算：企业应建立健全的预算监控机制，通过比较预算与实际费用的差异，及时发现费用异常，采取措施进行调整，保证费用的正常管理。
4.评估预算：企业应定期对预算执行情况进行评估和总结，分析费用使用的合理性和效果，发现问题，并及时调整预算方案，不断提高费用管理水平。
二、采购管理规定采购是企业费用重要的一环，合理的采购管理可以有效控制成本，提高采购效率，促进企业发展。
1. 制定采购流程：企业应建立完整的采购管理制度和流程，包括采购需求确认、供应商筛选和评估、合同签订等环节，确保采购过程规范和透明。
2. 采购合同管理：采购合同是企业与供应商之间的法律文件，应明确约定采购品种、数量、价格、质量等条款，确保采购的合法性和合理性。
3. 供应商管理：企业应建立供应商评估体系和供应商库存管理，评估供应商的信誉和实力，选择合适的供应商，并对供应商进行定期的合作评估和审查。
4. 成本控制：采购管理应注重成本控制，寻求最优的采购方案，比如批量采购、集中采购和比较采购等，以降低采购成本和风险，提高采购效率。
三、费用报销管理规定费用报销是企业员工日常工作中的重要环节，合理的费用报销管理可以避免资源浪费和腐败现象的发生。
1. 报销范围和标准：企业应明确各项费用的报销范围和标准，制定明确的报销政策，确保各项费用的报销合理、公正和透明。
公司总部办公费用开支规定
公司总部办公费用开支规定（试行）各单位：为了加强公司机关总部办公用品、办公费用开支的管理，规范办公用品的购置、领用、考核和报销程序，本着合理节约办公费用，充分利用公司办公设备资源的原则，根据公司实际情况，现对公司机关总部办公费用的开支规定如下：一、办公用品的管理1、公司机关总部办公用品的管理由公司办公室负责统一购置、领用登记及考核控制；2、机关各部门所需的办公用品，由部门根据年度费用预算核定的金额及需要购置的办公用品于每月5号之前向公司办公室提出由主管领导审核批准的购置计划，公司办公室汇总后编制办公用品采购计划报总经理审批统一购置。
任何部门或个人不得自行购置办公用品。
3、公司办公室建立物资的购入验收及消耗领用制度，分类设立入库、领用台帐。
按部门设立考核台帐进行控制。
并每月计算出各部门办公费用。
4、机关总部各部门应严格按照年度费用预算进行内部控制，指定专人负责办理办公用品的领用。
办公用品的领用须坚持以旧换新的原则，并不得领用本部门所提计划外的用品。
二、办公设施的管理1、公司机关总部的办公设施由公司办公室统一管理；2、公司各部门如需购置办公设施，500元以内的由主管领导审批，500元以上的由总经理审批，办公室统一购置。
3、公司所有办公设施由办公室根据公司实际情况进行安排和调配。
4、公司各部门的复印由办公室统一管理，各部门需要复印的， 50张以内的由办公室主任审批，50张以上的，由主管领导审批。
各部门原则上不得在外复印，如因特殊情况（如复印机需要维修、停电等）需要到外面复印的，需办公室批准，否则不予报销复印费。
5、公司各部门配置电脑及打印机的，原则上不得在公司办公室进行打印，没有打印机的部门需要到办公室打印的，须经办公室主任根据轻重缓急安排打印。
6、各部门自己使用的办公设施如有损坏需要维修，估计维修费用在500元以内的，由主管领导审批，在500元以上的由总经理审批，并附明损坏原由，由办公室统一组织维修。
公司经费方面的管理制度
公司经费方面的管理制度一、总则本公司经费管理制度是为了规范公司各项经济活动，确保经费使用符合法律法规及公司利益。
制度适用于公司全体员工，特别是财务部门及相关管理人员应严格遵守执行。
二、经费预算管理1. 各部门应根据年度工作计划，提前编制详细的经费预算方案，并提交至财务部门审核。
2. 财务部门负责汇总各部门预算，形成公司年度经费预算草案，经管理层审批后实施。
3. 预算一经批准，原则上不得随意变更。
如有特殊情况需调整预算，应提出书面申请并说明理由，按程序审批后方可执行。
三、经费使用管理1. 所有经费支出必须有合法、合规的发票或凭证作为依据，严禁无票报销。
2. 员工因公产生的费用需填写费用报销单，并附上相关凭证，经过直接上级和财务部门审核后，方可报销。
3. 对于大额支出，如采购、投资等，应进行市场调研，比较至少三家供应商报价，并按照公司规定的权限和程序进行审批。
4. 任何个人或部门不得擅自借款或垫付款项。
特殊情况下确需预支的，应提出书面申请并明确还款计划。
四、经费审批与监控1. 设立多级审批机制，根据金额大小和事项性质确定审批权限。
2. 财务部门负责对经费使用情况进行定期审查，发现问题及时上报并提出处理建议。
3. 建立内部审计制度，定期或不定期对公司经费使用情况进行审计，确保资金使用的合法性、合理性。
五、经费信息公开与报告1. 财务部门应定期向管理层和全体员工公布经费使用情况，接受监督。
2. 每年度结束后，财务部门需编制年度财务报告，详细说明经费收支情况，并在职工大会上进行汇报。
六、违规处理1. 违反本经费管理制度的个人或部门，将根据情节轻重给予警告、罚款、降级直至解除劳动合同等处罚。
2. 对于严重违规行为，公司将依法追究其法律责任。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释。
如有未尽事宜，可根据公司实际情况适时修订完善。
企业费用支出管理规章制度
企业费用支出管理规章制度第一章总则第一条为规范企业费用支出管理，提高经济效益，节约成本，加强对费用支出的监督和管理，根据《中华人民共和国企业会计准则》等相关法律法规和规章制度，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于本企业所有部门和员工，包括管理人员、职员和工人。
第三条本规章制度包括费用支出的范围、审批程序、报销规定、监督管理等内容。
第四条企业应根据实际情况，制定相应的费用支出预算，并加强成本控制，提高经济效益。
第二章费用支出的范围第五条企业费用支出主要包括办公费、业务招待费、差旅费、采购费、维修费、物流费等。
第六条办公费包括办公用品、办公设备、办公租赁等费用。
第七条业务招待费包括业务招待、礼品馈赠等费用。
第八条差旅费包括出差费用、住宿费、餐饮费等。
第九条采购费包括原材料采购、设备采购、办公用品采购等费用。
第十条维修费包括设备维修、房屋维护等费用。
第十一条物流费包括运输费、仓储费等。
第三章审批程序第十二条企业费用支出须按照规定的审批程序进行，未经审批擅自支出的费用将不予报销。
第十三条费用支出审批的程序为：员工提出费用支出申请→部门经理审批→财务部门审核→总经理审批→报销。
第十四条费用支出申请需包括费用支出的明细、金额、用途说明等内容。
第十五条部门经理审批时需考虑费用支出的必要性和合理性，不得违规私开支。
第十六条财务部门审核时需对费用支出的情况进行核实，并审查相关凭证。
第十七条总经理审批时需对费用支出进行综合考虑，权衡经济效益和成本控制。
第十八条费用支出报销需提交相关凭证和报销申请表，经财务部门审核后方可支付。
第四章报销规定第十九条员工报销费用支出时，应提交详细的报销申请表和相应的凭证。
第二十条凭证包括发票、收据、合同等与费用支出相关的文件。
第二十一条报销金额需与凭证一致，且费用支出符合规定。
第二十二条报销金额超过规定标准的，需经过合理解释和审批才能报销。
第二十三条报销款项应按时报销，逾期未报销的款项将不予支付。
采购,费用和报销制度
采购,费用和报销制度财务付款和费用及报销管理制度一、目的：为了使财务付款及报销流程明晰化、规范化。
二、范围：适用于总部、分公司、各部门。
三、报销办法⒈报销范围商品类采购(指商品等)、办公用品类采购(包括文化用品、劳保用品、花卉等)、固定资产采购(包括汽车、电脑、打印机、办公家具等)、图书音像资料、差旅费、运费、广告费、其他(如业务招待费、伙食费、零星支出等)。
⒉报销凭证报销时应提供购货合同书、购货协议书、购货订单、物品申购审批单、出差申请审批表及其他相应资料。
3.报销流程⑴报销人填写企业微信审批后，经公司相关部门经理审批通过后，每周六上缴凭证下周一至出纳员处领款或划拨，最后交财务中心会计账务处理。
⑵流程图报销人→相关部门经理→会计→出纳员→账务4.特别规定（1）员工因公出差可以借差旅费。
由出差人申请“费用”，注明出差地点、时限、事由，并由部门主管批准，由财务部批准，到出纳处办理。
（2）出差较为频繁（如外围业务员）及业务费较多（如分公司经理），可采用定额备用金方式。
其中各公司经理不超过5000元，业务员不超过1000元，当其岗位变动时或年终放假时扣回。
（3）当月连续几次出差，在上次借款未还清的，不予再借款。
试用期不足一月人员单独出差，不予借差旅费。
特殊情况经部门主管同意可借不超过本人半个月的工资。
（4）借款人员终结事务，在报销时扣回借款，当时不能扣回的，在本月开资时就借款总额一并扣回。
（5）大额借款（大于5000元）需经公司总经理批准。
四、报销办法1、差旅费报销办法（1）员工出差交通工具标准为：火车硬坐、汽车普客、轮船三等舱位。
在晚上8：00到次日7：00之间出差，乘车船超过4小时，可以乘坐火车卧铺、汽车卧铺或豪华空调、轮船二等舱。
但同时扣减一夜住宿费补贴。
员工符合乘坐卧铺或豪华空调，轮船二等舱的，非主观原因未能乘坐的，可按硬坐车票或三等舱票价的50%发给补贴。
（2）各公司领导因公出差，所发生的招待费、车资费、住宿费等合理费用凭票据报销；远距离出差，可乘坐火车硬卧或经集团公司总经理批准可以乘坐飞机普通舱。
公文写作-费用支出管理办法
XX公司费用支出管理办法第一章总则第一条依据《XX公司财务管理基本制度》及国资监管等的相关规定，本着提高工作效率，合理控制支出的原则，结合XX公司（以下简称“集团”或“公司”）实际，制订本办法。
第二条本办法所称费用是指：招待费用、会议费、差旅费、办公费、汽车费用、员工福利费以及其他费用等。
咨询费以及与生产经营性固定资产采购、基础建设支出、股权投资等长期资产购置的款项支出不适用本办法。
第三条公司的各项费用支出按行为审批与财务审批分开的原则，确定事前申请流程与事后报销流程。
第四条本办法适用于集团。
第二章费用支出范围第五条招待费用招待费用指公司因生产经营业务的合理需要，招待客户、合资合作方以及其它外部关系人员所发生的招待活动所发生的费用支出，包括公务招待费用和商务招待费用。
（一）公务招待费用：主要包括对考察调研、学习交流、检查指导等人员以及一般业务客户的招待产生的费用；- 1 -（二）商务招待费用：主要包括对国内外重要嘉宾客户、合资合作方企业管理人员、重要商业考察交流团体的招待产生的费用。
（三）集团内部公务活动（不含集团内部公务往来招待）安排的工作餐费用。
具体开支标准按照集团《XX办法》执行。
第六条会议费会议费是指经批准按规定标准召开的各项会议的直接支出。
包括因会议支付的租用会议场所、会议用餐、聘请专家费用（含专家差旅、劳务、住宿等费用）、会议资料、租车、工作人员补贴等于会议相关的直接费用。
经批准加入的各类协会所缴纳的协会会费列入会议费。
第七条差旅费差旅费是指工作人员为企业生产生产经营管理所发生的国内差旅交通费、住宿费、工作餐费等各项费用。
具体标准按照《XX 办法》执行。
第八条办公费办公费用包括但不限于房租、物业管理费、水电费、网络使用费、邮电通讯费、文件邮寄费、植物租赁费、清洁费、日常办公文具、用品的购置费用、报刊杂志、专业书籍、资料订阅费用，以及办公设备配件（含维修费）、易耗材料（如纸张）的费用等。
费用支出管理办法
费用支出管理办法第一条为加强公司财务管理，科学、合理安排各项费用支出，提高资金使用效益，确保财产物资安全、完整，保证工作正常开展，根据有关规定，结合公司实际，制定本办法。
第二条本规定所述费用支出是公司货币资金支付的工作事项，包括差旅费、接待费、办公费、修缮费、车辆使用费、外出考察费、因公出国（境）费、会议费、培训费、董事会费以及其他费用性支出等。
第三条费用支出应坚持“勤俭节约，量力而行，适度从紧，保证重点，压缩一般”的原则。
第四条费用支出审批权限（一）控股公司总部费用支出审批详见《某某控股公司资金支付审批权限表（总部）》；（二）基础建设事业部费用支出审批详见《某某控股公司资金支付审批权限表（基础建设事业部）》；（三）置业开发事业部费用支出审批详见《某某控股公司资金支付审批权限表（置业开发事业部）》；（四）能源公司费用支出审批详见《某某控股公司资金支付审批权限表（能源公司）》；（五）审批权限有变动的，按最新相关会议纪要和决议执行。
第五条差旅费用支出管理：差旅费用的支出标准、报销程序和要求，按《公务出差管理办法》执行。
第六条接待费用支出管理（一）接待工作坚持热情周到，节约开支的原则。
（二）在有协议的酒店就餐或住宿所产生的支出，一般实行月结管理，由综合办公室统一结算，按《某某控股公司资金支付审批权限表》规定权限完成审核/审批后报销。
第七条购置费用支出管理（一）日常办公用品及办公设备的管理按照《固定资产管理办法》、《办公用品管理办法》执行。
（二）购置费用应纳入年度预算管理，由综合办公室统一申报，预算获批准后，由综合办公室统一实施购置。
属于政府集中采购范围的，按市政府相关采购条例执行。
（三）未纳入年度预算的购置费用，综合办公室事前就经费来源征求财务管理部意见后，费用在1万元以下（含1万元）的，报公司总裁批准后实施采购；费用在1万元以上的，报公司董事长批准后实施采购。
（四）购置费用由综合办公室统一结算，按《某某控股公司资金支付审批权限表》规定权限完成审核/审批后报销。
采购部费用报销管理条例
采购部费用报销管理条例1. 背景为了更好地规范采购部门的费用报销管理，提高工作效率，防止财务风险，制定本条例。
2. 适用范围本条例适用于公司采购部门的所有员工。
3. 报销流程采购部费用报销统一采用电子报销系统进行管理。
具体流程如下1. 员工在报销前需要先填写和提交报销申请单，申请单包括费用明细、金额、购买日期等信息。
2. 报销申请单需要由部门经理或相关授权人进行审核，确认费用的合理性和真实性。
3. 审核通过的申请单将会转至财务部门进行审批。
4. 财务部门审核通过后，将费用报销金额转账到员工指定的银行账户。
4. 报销标准采购部费用报销标准如下1. 差旅费根据公司出差政策执行，包括交通费、住宿费、餐饮费等。
2. 采购物品费用购买办公用品、设备及其他必要采购物品的费用，需提供购买凭证。
3. 培训费用参加公司组织的专业培训或外部培训的费用，需提供培训报名凭证和相关发票。
4. 其他费用其他符合公司规定且必要的费用，需提供费用明细和相关发票。
5. 税务规定1. 营业外支出需提供发票，且发票必须真实、合法。
2. 报销的费用必须与公司业务相关，在合理范围内，不得超过公司规定的标准。
6. 待处理事宜及时通知采购部门员工在提交报销申请后，如遇到需要进一步处理的事项，应及时通知申请人，并提供具体要求或补充资料。
确保报销流程的顺利进行。
7. 绩效考核采购部费用报销工作将作为员工绩效考核的重要依据之一。
对于报销工作表现优秀的员工，将予以适当奖励和认可对于违反条例或频繁出现问题的员工，将进行相应的处罚和辅导。
8. 惩罚措施对于违反该条例的行为，采购部门将依据公司相关规定，进行相应的处理和处罚，严重者将追究法律责任。
9. 有效期本条例自发布之日起生效，并持续有效，若有需要，可进行相应的修订或补充。
采购 报销管理制度
采购报销管理制度一、引言为了规范公司内部的采购与报销流程，保障公司财务的合理使用和安全管理，制定本采购报销管理制度。
二、适用范围本制度适用于公司内部所有的采购与报销行为。
三、相关定义1. 采购：公司内部为了开展日常运营和业务所需而进行的物品或服务的购买行为。
2. 报销：员工因公司公务需要而支出的费用，申请公司报销的行为。
四、采购流程1. 采购申请：员工需要进行采购时，需先向所在部门提出采购申请。
2. 预算审批：部门负责人收到采购申请后，需对申请进行预算审批，确保采购符合预算和公司规定。
3. 采购执行：得到预算审批后，员工可以根据公司规定的采购流程进行采购。
4. 采购验收：采购完成后，员工需进行采购物品的验收，并填写验收单据。
5. 报销申请：完成采购验收后，员工可以将采购所需支出的费用报销申请提交给财务部门。
6. 报销审批：财务部门收到报销申请后，需对申请进行审批，确保报销符合规定和真实情况。
7. 报销支付：审批通过后，财务部门将报销费用支付给员工。
五、报销流程1. 报销申请：员工需将报销申请单据准确填写，包括费用明细、金额、时间等信息。
2. 报销审批：部门负责人收到报销申请后，需对申请进行审批，确保报销符合公司规定和真实情况。
3. 报销支付：审批通过后，财务部门将报销费用支付给员工。
六、费用限制1. 按公司政策和员工级别规定的费用限额进行采购和报销。
2. 超过费用限额需经过额外审批。
七、凭证要求1. 采购凭证：所有的采购行为需要有凭证，包括采购单和验收单等。
2. 报销凭证：员工报销申请需要有相应的支出凭证，如发票、收据等。
八、违规处理对于违反公司规定的采购和报销行为，公司有权采取相应的违规处理措施，包括但不限于警告、扣减工资、解除劳动合同等。
九、附件1. 采购申请表2. 报销申请表十、制度执行本制度自颁布日起执行，如有需要修改，需经公司领导批准。
以上就是公司采购报销管理制度的内容，希望全体员工严格遵守，确保公司的财务安全和合法使用。
费用的预算管理规定(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了加强公司财务管理，提高资金使用效率，确保公司经营活动的顺利进行，特制定本费用预算管理规定。
第二条本规定适用于公司所有部门及员工，包括但不限于日常办公、差旅、招待、采购、维修、广告宣传等各项费用。
第三条本规定遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规和公司规章制度，确保费用支出合法合规。
2. 经济合理：在保证工作效率和质量的前提下，合理控制费用支出，避免浪费。
3. 统一管理：建立健全费用预算管理体系，实现费用预算的统一管理。
4. 责任明确：明确各部门、各岗位的预算责任，确保预算执行到位。
第二章费用预算编制第四条费用预算编制应根据公司年度经营目标和部门职责，结合上年度费用支出情况，科学合理地进行编制。
第五条费用预算编制应遵循以下程序：1. 各部门根据年度工作计划，提出本部门预算需求；2. 财务部门对各部门预算需求进行审核，确保预算的合理性和可行性；3. 财务部门汇总各部门预算，编制公司整体费用预算；4. 公司领导层对费用预算进行审批；5. 财务部门将批准后的费用预算下达给各部门执行。
第六条费用预算编制应包括以下内容：1. 预算项目：明确预算的具体项目，如办公费、差旅费、招待费等；2. 预算金额：根据实际情况，合理确定各项预算金额；3. 预算说明：对预算编制的依据、目的和预期效果进行说明；4. 预算执行期限：明确预算执行的时间范围。
第三章费用预算执行第七条各部门在费用预算执行过程中，应严格按照预算规定进行支出，确保预算目标的实现。
第八条费用支出应遵循以下原则：1. 依法合规：按照国家法律法规和公司规章制度进行费用支出；2. 实际需要：根据实际工作需要，合理安排费用支出；3. 严格审批：所有费用支出需经相关部门负责人审批；4. 保存凭证：保存所有费用支出的原始凭证，以便于后续审核和监督。
第九条费用预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，应按以下程序进行：1. 各部门提出预算调整申请，说明调整原因和调整金额；2. 财务部门对预算调整申请进行审核，确保调整的合理性和可行性；3. 财务部门将预算调整申请报公司领导层审批；4. 财务部门将批准后的预算调整通知相关部门执行。
公司资金收支管理办法
公司资金收支管理办法一、总则1、为了加强公司资金收支的管理，规范资金运作，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本办法。
2、本办法适用于公司及所属各部门、各分支机构的资金收支管理。
二、资金收入管理1、公司的资金收入主要包括销售收入、服务收入、投资收益、借款收入、其他收入等。
2、销售部门应按照销售合同的约定，及时催收款项，确保销售收入按时足额到账。
3、服务部门应按照服务协议的规定，向客户收取服务费用，并及时入账。
4、财务部门应定期与投资部门核对投资收益，确保投资收益准确核算和及时入账。
5、对于借款收入，应按照借款合同的约定，及时收取借款本金和利息。
6、其他收入应按照相关规定和合同约定，及时收取并入账。
1、公司的资金支出主要包括采购支出、工资支出、费用支出、投资支出、还款支出等。
2、采购部门应根据公司的采购计划和预算，合理安排采购资金，确保物资按时到货，并按照合同约定支付货款。
3、人力资源部门应按照公司的薪酬政策和考勤记录，准确核算员工工资，经审批后由财务部门按时发放。
4、各部门应按照公司的费用报销制度，规范费用支出的审批流程，确保费用支出合理、合规。
5、投资部门应根据公司的投资决策，合理安排投资资金，并按照投资合同的约定支付投资款项。
6、对于还款支出，应按照借款合同的约定，按时足额偿还借款本金和利息。
四、资金预算管理1、公司实行资金预算管理制度，各部门应根据公司的发展战略和经营计划，编制本部门的资金预算。
2、财务部门负责汇总各部门的资金预算，编制公司的年度资金预算，并报公司管理层审批。
3、资金预算经审批后，各部门应严格按照预算执行，如有特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序进行审批。
1、公司的资金收支实行分级审批制度，根据资金金额的大小和业务性质，确定不同的审批权限。
2、资金支出审批流程一般包括：申请部门填写资金支出申请单，注明支出的用途、金额、支付方式等，经部门负责人审核后，报财务部门审核，再按照审批权限报相关领导审批。
公司全部支出归类管理制度
公司全部支出归类管理制度一、总则为规范本公司的财务管理，确保每一笔支出都有迹可循，根据国家有关财经法规及公司实际情况，特制定本管理制度。
二、支出分类公司的支出主要分为以下几大类：1. 日常运营支出：包括办公用品、水电费用、通讯费、差旅费等日常开支。
2. 人力资源成本：员工工资、福利待遇、培训费用、社会保险等人力相关支出。
3. 采购成本：原材料购买、设备购置或租赁、外包服务费用等。
4. 销售与市场推广费用：广告宣传、市场调研、促销活动、客户服务等。
5. 研发支出：新产品研发、技术改进、试验检验等相关费用。
6. 行政及管理费用：法务咨询、审计费、行政管理费用等。
7. 财务费用：利息支出、汇兑损失、金融手续费等。
8. 其他杂项支出：不属于以上类别的其他各项支出。
三、预算管理1. 各部门应根据年度工作计划，提前编制年度预算，明确各项预算指标。
2. 超出预算的支出需提交书面申请，说明超支原因及预期效益，由管理层审批。
四、审批流程1. 小额支出（具体额度根据公司规定）可直接由部门负责人审批。
2. 大额支出需经过财务部门审核后，报请总经理或董事会批准。
3. 特殊情况下的紧急支出，可先行支付，但事后必须补充完整审批手续。
五、报销管理1. 所有支出均须有合法有效的原始凭证支持，如发票、收据等。
2. 报销人员应填写报销单，并附上相关证明材料，由所在部门负责人初审后交财务部门复核。
3. 财务部门负责对报销单据的真实性、合规性进行审查，并做好登记备案。
六、监督与考核1. 财务部门定期对公司各项支出进行分析，评估资金使用效率。
2. 对于违规操作或不合理支出，应及时纠正并追究相关人员责任。
3. 年终对公司整体支出情况进行总结，作为下一年度预算编制的依据。
七、附则本制度自发布之日起实施，由财务部门负责解释，如有变更，按公司相关程序办理。
财务制度部门五项费用支出管理规定
部门五项费用支出管理办法征求意见稿第一章总则第一条为进一步降低非生产性成本,明确公司各经营职能部门业务招待费、差旅费、办公费、电话费、汽车使用费以下简称：部门五项费用支出标准及监控管理,保证五项费用的开支能严格控制在公司预算范围内,提高公司整体竞争能力,特制订本实施细则.第二条本办法适用于各职能部门及关联子分公司,各经营单位可依据实际情况制定相应的费用标准及管理细则,报财务部备案,经营单位费用标准原则上不得高于本办法所规定的标准.第二章业务招待费第三条业务招待费是指公司内经理级以上干部及驻外主管级以上职员和营销系统内有关人员在承担难度较大的业务和重要接待活动中必要的费用开支.主要指餐费、礼品费、礼金等.第四条公司对营销中心及各职能部门的业务招待费实行总额控制,由营销中心及各职能部门在预算内集中管理,自行控制,但原则上不允许分解指标驻外分支机构除外.业务招待费标准参见附表一.第五条在公司指定签单招待餐馆就餐的,经有签单权的负责人同意后,事先报餐,就餐完毕由授权负责人签字确认.财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单据不予承认.第六条在公司以外消费的,各职能部门应采用事先申报制度.事先由相关单位填写业务招待费用申请表见附表二,交相应部门主管审核,200元以下由主管总监审批,200-2000元由主管副总经理审批,超过2000元以上呈总经理审批.除特殊情况或总经理批准外,对采用先开支后申报的单据,财务有权拒绝报销.第七条凡是因工作需要对外赠送礼品包括公司产品、礼金的,由相关部门提出申请,由总经理或其授权人审批后,方可执行.第三章办公费第八条办公费是指公司内各单位办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的购置费用.第九条公司办公费用涉及物品由行政中心电脑及耗材由系统管理员在预算额度内统一购买、管理,办公用品购置实行定点采购管理.第十条行政中心设专人对办公用品进行管理.第十一条办公用品采购审批程序：各职能部门部门填写办公用品购置申请表见附表三报行政中心审核,并经行政总监审批2000元以下或总经理审批2000元以上后到定点单位采购.第十二条公司行政中心应按月将办公用品领用及费用分配表报财务部,财务部将费用划转入各职能部门.第十三条办公用品领用审批程序：一般用品：领用人填写办公用品领用申请表→部门负责人批准→行政部门审核→文具仓领用电脑消耗材料：领用人填写电脑消耗材料领用及配件维修申请表→部门负责人批准→行政总监批准→财务审核→文具仓领用第十四条严禁公司内部各单位自行采购有关办公用品,否则,由此发生的费用,将不予报销.第十五条香港公司等异地分支机构的办公费用,按内部目标考核方案下达指标,自行制定制度进行限额控制.未经审批擅自采购办公用品而发生的费用,不予报销.第四章电话费第十六条电话费是指公司内各单位和相关人员安装、使用电话所支出的费用包括：移动电话费用补贴.第十七条公司管理干部、营销人员及特殊岗位人员移动电话费标准实行定额定人管理,补贴标准参照公司有关文件执行.第十八条公司内总机、各单位所属直拨电话、传真机电话费用由行政中心进行管理.将每月通话时间超过15分钟以上电话分解到各相关部门,查明原因,与业务无关的电话,从当事人当月工资中按倍话费标准扣减处罚.第十九条营销系统包括内、出销、及香港公司等外派营销人员电话费施行限额控制.具体标准由各部门另行制定,报批后报财务部备案.第二十条公司本部派出的国内临时出差人员发生的临时电话、传真、邮寄等费用计入差旅费用.第五章差旅费第二十一条差旅费是指因公外出发生的各种交通费、住宿费、伙食费补助等.因公出差按出差地点分为：国内临时出差、国内长期出差、境外出差.第二十二条员工国内临时出差所发生差旅费按国内差旅费开支标准见附表四.一、长途交通费总监级以下人员未经主管副总经理或总经理批准,擅自乘坐飞机的费用,按飞机费用总额的60%报销.二、原则上不允许乘坐软卧、客轮豪华仓,夜间行走超过8个小时方可乘坐硬卧.特殊情况下,经主管副总经理书面批准请,凭票据报销80%,否则凭票据只能报销50%费用.三、员工多人一起出差要安排二人间或三人间住宿,住宿费按原标准的70%执行.四、出差期间内报经授权主管批准业务招待费开支或市内的士费支出报销人员,该费用发生差旅区域内相应的所有伙食补贴或市内交通补贴,一概不予以报销.五、公司委派的各种会议的费用开支,凭会议通知上注明的相关费用报销；已包食宿的,相关住宿费、伙食补贴不予以报销.六、公司派出接受培训人员的费用和补贴标准依据举办单位通知和培训合约确定.七、公司因外延发展需要派驻外地长期工作的人员的差旅费及补贴标准由公司另行规定,不适用本办法.第二十三条国内临时出差实行事先申报制度.经理含以下人员当日未往返地区出差实行事前申请制度,依据差旅费标准和预计出差时间填报出差长途申请表见附表五,原则上省内出差审批人为出差人员的直接上级,省外出差审批人为主管副总经理,国外出差审批人为总经理.且审批人对差旅费申请标准按以下授权金额范围执行,1000元以下报主管总监审批,1000-5000元报主管副总经理审批,超过5000元以上报总经理审批.因特殊原因未能事前申请的,应于回公司后一周内补办申请审批手续.没有经过批准的出差长途申请表,财务部不予借款和报销.驻外商务经理出差审批程序由营销单位制订,报批后报公司财务部备案.第二十四条国内长期出差实行过程控制,各职能单位可在公司规定差旅费开支标准范围内申报长期出差人员的费用开支标准和管理办法.报批后报财务部备案.第二十五条员工境外含港、澳地区出差所发生差旅费统一按出国人员差旅费开支标准见附表六执行.一、受境外客商邀请的出国人员,已由邀请单位支付交通费用和住宿费用的,不适用上述标准,但经批准,可按100港元/人天标准,限额不超过1000港元/次,一次性发放出差补贴.二、属于由国家、省、市外事、外贸部门组团赴国外参展和贸易洽谈的,按代表团统一规定标准执行,不适用本章规定.三、境外出差计划及费用预算由相关部门或境外出差人员编制后,报主管副总经理审核,总经理审批.第二十六条出差借款程序：一、各类出差人员需借款者,在填报临时出差申请表同时填报借款单注明累计借款额及逾期借款额,参照审批权限报经核准后,转财务部门复查并办理借款.对借款额及逾期情况注明不符者,财务有权退回当事人更正,重新报批.二、出差后的各类发票、单据,按业务招待费、差旅费长途交通费、住宿费分类填报.差旅费用报销单附于出差长途申请表结算联及外出放行条后,其中：业务招待费填写费用报销审批单,长途交通费、住宿费填写差旅费报销单,短途交通费、机场建设费、行李托运费、电话费等杂费汇总填写在差旅费报销单的其他栏中,并入差旅费报销.三、差旅期间发生的共同费用报销,报销单需有同行人员签名确认.四、严禁人为将同批次差旅开支项目拆零分次报销,绕避监管,一经发现,财务有权不予受理未报销拆零部分,并在报销单上标识核销.第二十七条新招聘的外地专业人员,原则上不报销前来报到发生的各项费用,包括单程路费及行李托运费用毕业生除外.特殊情况需要报销的,应由本人申请,报总经理审批.第六章汽车使用费第二十八条汽车使用费是指各单位业务用车向车辆归口管理部门请用车而发生的各项直接租车费用.第二十九条汽车费用由财务部将费用分解到各职能部门,由相应部门进行控制.第三十条汽车费用涉及油料按相关规定实行定点加油,由财务部统一负责结算,未经总监以上主管签批的定点加油站以外的现金加油发票,财务不予以报销受理.第三十一条汽车内部租用产生的路桥费、停车费等直接费用,需附于派车单后,由用车单位经办人签字确认后,并同原始票据列入该单位汽车费支出.第三十二条公务用车订车流程、费用标准、审批程序,由车辆归口管理部门拟定相应管理办法执行.第七章费用报销责任界定第三十三条报销人的责任1、报销人对所报销项目的真实性、准确性、及时性、单据的合法性、完整性负责.2、各项报销票证、资料必须齐全并按要求粘贴,否则财务部有权拒绝报销.单据的规范要求见附件五.第三十四条职能经理主任的责任1、负责审查费用项目是否经过申请并得到批准,报销金额是否控制在标准之内.2、对报销的内容真实性、完整性,各项附件是否合法性、完整性负责.3、职能经理主任的报销由部门负责人审核,部门负责人承担上述1、2款责任.第三十五条财务审核人员的责任1、负责审查单据的合法性、真实性,报销内容是否符合集团有关标准.2、审查报销项目审批手续的完整性.第三十六条部门负责人的责任部门负责人对报销项目的真实性、必要性负责.第八章费用报销审批程序第三十七条费用审批、报销流程1、标准内费用审批、报销流程报销人→职能经理主任→财务审核→主管副总经理审批→报销2、超标准的费用审批、报销流程报销人→职能经理主任→财务审核→主管副总经理审核→财务部负责人审批→报销3、超预算开支、预算外开支、专项费用必须先经申请预算经批准后才能报销.预算申请流程为：11万元以内含1万元部门申请→主管副总经理审核→财务部负责人审批财务部费用由总经理或其授权人审批21万元以上部门申请→主管副总经理审核→财务部负责人批转→总经理审批第三十八条报销时间的规定所有费用应于发生之日起十日内报销出差人员自返回公司之日起计算,驻外商务代表费用固定每月报帐一次,上个月的费用必须在下个月底之前报销.每迟报一天按报销额的1%扣罚.第九章核算及考核管理第三十九条财务部门对各部门五项费用开支情况作好登记,按季度编制部门五项费用汇总表,并通报各部门.第四十条跨不同费用考核单位发生的共同费用报销,费用责任双方需书面注明各自相应承担金额,否则,财务一并列入报销经办人及其部门费用核算项目.第四十一条各职能部门总监以上管理干部个人发生的五项费用支出情况,由财务部另行登记汇总,按季度报总经理备案.第四十二条部门五项费用应严格按照本公司预算及目标管理方案的要求进行控制和考核.第十章处罚规定第四十三条报销人营私舞弊、弄虚作假,对违规违纪金额不予报销,对已经报销的,除退回违规报销金额外,同时对报销人予以违规报销金额5--20%的罚款.第四十四条职能经理主任在资料不全、原始凭证不充分、项目不真实的情况下签名准予报销的,对职能经理主任予以违规报销金额3%--15%的罚款.第四十五条财务审核人员审核不严使公司造成损失的,或者未执行本办法规定处罚责任,擅用职权受理违规费用报销者,对财务审核人员并处违规报销金额3%--15%的罚款.第四十六条除公司统一组织活动外,禁止公司内各单位之间相互请客及送礼,列支费用.一经查核,该费用直接转由经办部门负责人工资内扣除.第四十七条如果违反上述开支标准或手续不齐全,报帐时列入其他项目而隐瞒实际金额或超预算报销,财务有权拒绝受理.第四十八条借款逾期满三十天,当事人未能及时提供经总监以上主管核准的有效书面情况说明,并办理延期手续者,财务有权在当事人借款逾期当月工资中扣回欠款.第四十九条部门负责人对报销人和职能经理主任因违规造成的损失承担连带责任.第五十条因审核过失造成费用借款人未有效报帐冲销借款,或者无法从工资扣回逾期借款者,由经办责任人含：各级审批人应承担不低于流失款总额50%的经济责任.按责任人基本工资比例分别承担相应损失金额,并在坏帐当期应发工资中扣还.第五十一条报销审批程序中各相关审核、复核人员必须严格按照规定的标准和程序执行,在未进入财务审核程序之前,由相关部门最后审核人员承担责任.第九章附则第五十二条本细则由财务部制订并解释,修订亦同.第五十三条各报销人员提供的报销凭证、发票、单据的填报要求及标准见各类单据指引见附件.第五十四条本细则自公司总经理审批之日起生效,以前公司的相关制度与本细则相抵触的,以本办法为准.永信家具制造有限公司年月日发：送：抄报：印发份数：份其中存档1份附件一业务应酬费标准一览表单位：元/人说明：1本标准为业务接待支出的最高限额,若为一般性接待应从俭；2就餐标准为部门负责人控制开支的参考标准；3业务经营单位费用按完成营业额、产值比例结合预算进行控制,职能部门按年度预算总额控制.附件二国内差旅费标准一览表说明：1．一类地区：北京、上海、深圳、珠海等沿海特区开放城市；2．二类地区：汕头、厦门、海口、青岛、天津等沿海开放城市,以及各省会直辖市；3．三类地区：除上述一、二类地区外的,当日不能往返的城市或地区；4．市内周边地区：50公里以内的地区；5．一般主管到一、二类地区出差,外派常驻人员出差,从广州有直达火车且路程时间不超过24小时的,应乘火车；6．外派常驻人员统一安排住房是指公司已在当地购买商住楼,或统一租用生活用房以及租用的办公楼部分用于住房等.7、飞机乘坐标准.除总经理可乘商务舱以上标准外,其他人员只能乘坐普通经济舱,特殊情况由总经理特批.附件三出国人员差旅费标准一览表单位：元港币/天人说明：1、出差补助包括：膳食补助、交通补助、日常杂费补助；除来回长途交通费及中转机票以外,其余一切交通费原则上不予报销,特殊情况须经主管副总经理审核、总经理审批后方可报销.2、公司派往境外学习、实习和培训且有固定住所者,每人每天给予300港币的出差补助.3、当天往返的港澳出差,按150元/次予以定额补贴；3、飞机乘坐标准.除总经理可乘商务舱以上标准外,其他人员只能乘坐普通经济舱,特殊情况由总经理特批.4、多人一同出差,应安排二人间或三人间住宿,住宿费报销标准相应降20%.附件四异地驻外商务机构费用报销标准一览表附件五办公电话费执行标准单位：元附件六办公费执行标准单位：元附件七: 报销单据规范指引一、报销单的填写要求各项资金及费用的报销单的填写由各归口部门负责填写,差旅费报销单和费用支出报销单的各项要素必须填写齐全,严格按文件的审批流程进行审批.二、报销单据的粘贴要求各种单据粘贴应当整齐、牢固,单据的粘贴应保证财务人员方便复核报销金额和核实票据的真伪.三、各种车票据的要求各类长途机、车、船票均有日期、起止地址、发票专用章,票面金额清楚,界线正确以划界最明显的大写金额为核报金额.背面应有经办人签名.明显超过本销售区域或月度计划项目以外的飞机、船车票背面必须有主管总监以上人员签名核准.四、其它票据的要求所有的报销票据需正式发票,发票应当清晰记明单位名称、开票日期、货物名称、型号、单价、大小写合计金额、开票人签名、开票单位发票专用章和当地税务机关的发票专用章,经办人在票据背面签字并注明时间,所有的报销票据不得涂改、挖补,否则视为无效.住宿费发票正面必须有出票日期、入住和退房日期、住宿费用项目、单价、总金额、出票人签名及出票单位公章、发票专用章等,背面必须有入住人签名.明显超越业务区域的住宿发票背面必须有主管总监以上人员签名核准.公司规定允许不需办理入仓管理的特殊采购项目,报销发票发票或提货清单必须货物名称、型号、单价项目背面必须有经办人、验收人、部门负责人签名.电话费用必须凭邮电部门开具的有效发票为报销凭证.发票遗失等无发票报销需写明原因并经总经理签批方可报销.五、各类报销单据凡不符合本标准的,财务部有权拒绝报销.附件八业务招待费用申请表单位：申请日期：年月日申请人部门职务被接待主要人员情况说明我司陪同人员姓名职务备注共人接待事由说明：费用项目小计金额元总经理单位经理业务授权人负责人主任经办附件九出差长途申请表单位：申请日期：年月日总经理单位经理业务授权人负责人主任经办NO.xxxx款项支付申请单支票汇款部门负责人： 财务经理： 会计： 出纳: 报销人:费 用 报 销 审 批 单NO.xxx主管副总： 财务经理： 部门主管： 出纳： 借款人签收：借 款 单NO:年 月 日外 出 放 行 条年 月 日填第二联 差旅费结算联派车单核准：部门主管：申请人：。
工程开支归类管理制度
工程开支归类管理制度一、总则1.1 为了规范工程开支管理，保证项目资金使用的合理性和透明度，特制定本制度。
1.2 本制度适用于公司所有工程项目的资金开支管理，包括但不限于设备购置、人工支出、材料采购、租赁费用等。
1.3 所有项目经理、财务人员及相关部门人员均应严格遵守本制度的规定，不得擅自改变或超越规定。
二、资金开支归类规定2.1 设备购置费用：指用于购买项目所需设备的资金支出，应在项目预算范围内进行，并按照相关规定报销。
2.2 人工支出：指用于招聘、薪酬、奖金等人力资源相关费用支出，应根据员工实际工作情况按时发放。
2.3 材料采购费用：指用于项目所需材料的采购支出，应严格控制采购品质和价格，确保符合项目需求。
2.4 租赁费用：指项目所需设备、场地等租赁所产生的费用支出，应签订正规合同，明确租赁期限和费用标准。
2.5 其他费用：指除上述费用之外的其他项目支出，应经过项目经理审批后才可报销。
三、工程开支管理流程3.1 项目启动阶段：项目经理应根据项目情况编制详细的预算，包括设备购置费用、人工支出、材料采购费用、租赁费用等，并提报给财务部门审批。
3.2 资金使用阶段：项目施工过程中产生的各项费用支出，由项目经理负责报销和核销，需提供相关费用清单和发票。
3.3 资金监管阶段：财务部门应定期对项目资金开支进行审计，发现问题及时向项目经理反馈，并进行整改和调整。
3.4 项目收尾阶段：项目结束后，项目经理应对项目的资金开支情况进行总结，并编制完整的财务报告，交由财务部门审批。
四、资金开支归类管理制度的落实4.1 公司应建立完善的内部控制制度，明确各部门的责任和权限，划分资金使用范围，防止出现滥用资金的情况。
4.2 公司应定期举办培训和学习活动，提高员工对资金管理的重视程度和自觉性，确保制度的有效实施。
4.3 公司应加强对项目资金使用情况的监控和跟踪，及时发现问题并采取有效措施进行整改，确保项目资金的安全和合理使用。
费用支出管理办法
费用支出管理办法第一章总则第一条为加强企业财务管理，规范费用支出行为，根据广厦建设集团有限责任公司（以下简称公司）《货币资金管理办法》和《财务管理制度》的要求，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法所指的费用支出，是指公司发生的日常行政管理所需的办公费、车旅费、业务招待等费用支出；固定资产、低值易耗品购置支出等。
第三条本办法仅适用于公司机关本级。
公司所属公司、分公司、直属项目部等单位可参照本办法制订相应的费用支出管理办法。
第二章预算管理第四条费用支出实行“预算管理，定额控制，厉行节约，报销规范”的原则，由财务管理部根据批准的财务预算和各部门费用预算进行控制，按季度汇总并通报各部门的费用支出情况。
第五条各部门确因特殊原因需突破预算额度，则需填报《追加年度费用预算审批表》(格式见附件)，经分管领导审核，报财务总监、总经理和董事长批准后由财务管理部据以调整预算额度。
第三章购置管理第六条公司固定资产（含办公设备）、低值易耗品的购置严格执行批准的财务预算，由办公室统一购置，并办理验收入库与领用手续，其发票单据由经办人办理报销手续，经办公室审核、分管领导签字同意，由财务管理部复核，经财务总监、总经理和董事长批准后报销入账。
第七条公司涉及房屋装修、改造及修理等由办公室编制专项预算报经董事长批准同意后组织实施，其结算账单经办公室和工程造价审核部门审定，由财务管理部复核，经财务总监、总经理批准后支付入账。
第四章费用支出管理第八条下列费用经所在部门领导审核、分管领导签字同意后，经财务管理部经理复核后报销：1、个人通讯费用、差旅费、市内交通费、租房补助等在董事长核定的标准和批准的各部门预算额度内报销。
其中，个人通讯费用超标准部分一律自负；差旅费超标，应说明原因，经财务总监和总经理签字后报销。
2、员工因公出差或经营业务需要领用备用金，金额在5000元（含）以下的(5000元以上的增加总经理审批)。
员工出差回集团或经营业务办理完毕后,需在一周内办理报销结算手续,因特殊原因一周内不能办理报销结算手续的,须说明理由。
公司费用开支管理制度
公司费用开支管理制度第一章总则第一条为规范公司的费用管理行为，控制费用开支，提高经营效益，制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部各部门的费用开支管理，包括但不限于日常办公费用、差旅费用、会议费用、培训费用等。
第三条公司各部门负责人应严格遵守本制度，做到开支合理、审核严谨、报销及时，确保公司资金的有效利用。
第四条公司财务部门对各部门的费用开支情况进行监督和检查，发现问题及时提出改进意见，并报告公司领导。
第五条公司员工在执行公司费用开支管理制度的过程中，应当遵守国家有关法律法规，做到廉洁自律。
第二章费用管理制度的内容第六条公司费用开支应当严格按照预算进行管理，未经预算批准的费用开支应当经过公司领导层级审批。
第七条公司员工参加各类会议、培训以及外出差旅等需报销费用的情况，应当提前填写费用报销申请表，并经上级主管签字批准。
第八条公司费用开支的报销应当按照公司规定的程序进行，包括费用清单、发票、费用报销单等必要材料。
第九条公司员工在出差期间的食宿、交通及其他费用应当按照公司标准执行，不得擅自超支。
第十条公司各部门应当在每月底将当月的费用开支情况报送给财务部门，经审批后进行核销。
第十一条公司财务部门应当严格审核各部门的费用报销情况，及时核销费用，发现问题应当及时处理并报告公司领导。
第三章监督检查第十二条公司领导对费用开支管理进行监督、检查，发现问题应当及时整改，并追究相关责任人的责任。
第十三条公司内设独立的监察室，负责对公司各部门的费用开支管理情况进行监督检查，发现问题应当及时通报公司领导层。
第十四条公司员工在费用开支过程中，应当自觉遵守相关规定，如发现他人有不当行为应当积极举报。
第四章处罚制度第十五条公司员工违反费用管理制度的行为，包括但不限于虚报费用、私挪公款等，一经发现应当严肃处理，给予相应的纪律处分。
第十六条公司员工对费用管理制度的认识偏差、行为失范，造成公司财产损失的，应当追究相关责任人的法律责任。
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差旅费支出按照公司《差旅费管理规定》执行，另做补充规定： 1、取得的费用发票应当真实、有效。 2、取得的住宿费发票或附件上须注明单价、住宿天数及房间数。入住宾馆 若有多项消费的，须附上盖有宾馆印章的消费明细单。 3、当次出差的所有费用一次性报销完毕，不得零散分次报销。（差旅单执 行新的表格，详见附件） 4、出差若有外单位人员偕同，经办人应事前在“出差申请单”上标注事由 经总经理审批，返回报销时有关外单位人员的费用需经办部门负责人验收 复核。 5、出差人员报销伙食补助、市内交通补助，均需提供出差所在地的餐饮、 交通票据，不得用其他地域票据报销，超支不补。 6、出差人员应在回公司后七个工作日内办理报销事宜，根据差旅费管理规 定填写《差旅费报销单》，按照公司审批流程进行审批报账。
5、招待用品保管部门，需分类建立招待用品领用手续及相关台账，定期（至 少每三个月一次）盘点，保管部门、财务部门应定期（至少每三个月一次） 对招待用品进行账务核对。 6、公司与酒店等招待单位签有签单协议的，综管部应及时（至少每月一次） 与招待单位进行签单账务核对，费用报销时应由签单人签字确认。财务部 门应及时向综管部传递招待单位预付款余额。
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公司全称，不得空白或填简称，个人名字为抬头的发票，除实名制交通发 票（火车、高铁、机票等）外一律不得报销。 3、发票内容（项目）不允许空白，内容（项目）较简单的，发票上直接填 写；内容较多，须附加盖开票单位发票专用章或财务专用章的明细清单。 内容不明晰的，需在公司“费用报销说明单”上按要求完整注明。 4、经办人员须取得业务单位开具的合规发票，不得以收据和其他单位票据 代替；难以取得业务单位原始发票的费用，需经特批再进行报销。
二、车辆使用费规定
1、因公用车，应严格遵守公司车辆使用制度。加油费必须开具正规发票， 报销时须附有车辆加油原始分配记录表。驾驶员应遵守交通规则，因人为 原因被罚款不予报销。 2、公司车辆维修保养、年检年审、保险购买、事故处理由综管部统一管理。 维修车辆应事前经过询价、比价后（三家及以上合规单位），确定维修合作 单位（建议选择两家以避免合作单位垄断），进行定点维修车辆。维修费用 签字挂账的，按照月度或者季度进行结算，以银行转账方式进行结算支付。 出差途中维修类费用必须注明费用发票的联系地点和电话。车辆保险在购 买前也应经过询价、比价（三家及以上合规单位）后确定合作单位。 3、维修、保养车辆需提前申请，经有权审批人审批后方可按照审批的维修 保养项目进行车辆维修保养。 4、车辆维修保养后要由公司车辆维保小组成员或者车辆使用人签字确认维
公司费用报销及采购管理规定
为加强公司内部管理，规范公司有关费用报销行为，合理控制费用支 出，强化费用节约意识，特对公司费用报销及采购管理做以补充规定。
第一条 费用报销的基本规定
一、报销范围 本规定所指费用主要包括差旅费、通讯费、交通费、业务招待费、车
辆使用费，以及物品、资产采购等。 二、业务借款规定及流程 （一）业务借款规定 1、经办人借款前须预计合理的借支额度，根据实际情况例行必要的比价 或预算审核等手续，部门负责人应对额度进行审核，并对该事项支出的合 理性负有主要的审核责任。一次性借支现金 5000 元以上的，须提前 1 个工 作日通知财务部做好资金准备。 2、借款人应在借款事项结束后的 7 个工作日内办理报账核销手续。财务部 出纳负责对逾期借款的催还，逾期不还或者不报账的由出纳通知本人，从 其本人当月工资中扣除（备用金除外）。 3、员工报销款项应首先冲抵个人借款。如报销同时遇有新工作任务需再次 借款时，应履行新的借款审批手续，原则上前账不清，后账不借，员工借 款须还清逾期借款，方可再次借款。 4、借款专款专用，借款人未经许可不得改变借款用途，更不得公款私用。 5、与公司解除劳动关系的员工，办理离职手续前须到财务部清理个人借款， 财务部应在员工离职手续单中签署离职员工个人借款情况。 （二）业务借款审核流程 按公司已有的制度及授权执行。 三、费用报销票据的规定 1、经办人员对其报销票据的完整性、有效性负责。 2、发票内容真实、填写完整、字迹清楚，不得有涂改迹象；单位名称填写
费用报销审核审批流程按照公司制度及公司授权执行。原则上当月票据 当月审批完成，并交与财务予以报销。 六、报销时间
为了提高工作效率，提高资金使用计划性，可以在每周将报销日固定， 具体报销时间根据公司实际情况另行通知。
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第二条 专项费用报销规定
一、招待费用规定
1、因工作需要招待客人，应严格遵守公司业务招待管理规定。业务招待费 用报销时应附“业务招待申请单”，“业务招待申请单”要素需填写清晰、 齐全，并由公司负责人审批。 2、报销招待费用时原则上要附有原始刷卡小票、酒店菜单小票。 3、陪同客人外出就餐时，若司机或其他人员单独就餐时，应本着经济、实 惠、节约的原则进行点餐，并将支出单列。 4、所有的招待用品均须办理领用手续，剩余的应如数退还。
不符合上述规定的报销票据，财务部有权，报销单据填写齐备，交予财务审核。 2、原始凭证（单据）的粘贴：原始票据须按交通、住宿、招待、通讯等分 类进行粘贴。 3、粘贴范围以粘贴单大小为界，从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据 间须留出相等间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。 4、纸张大的票据贴上面，纸张小的票据贴下面；相同金额的排序粘贴，既 有利于审核票据又能达到美观的效果。 5、物品采购报销时，原始凭证中应含入、出库单(入库单应由采购人、验 收人、保管人分别签字确认)。 6、粘贴单最上面附“费用说明单”，按照费用说明单的要求填写齐全，尤 其是“用途”须填写真实、清楚。 7、“报销人”，指该报销事项的经办人，粘贴单上所有签字包括经办人、 验收人等一律应本人填写，严禁他人代为签名。相关负责人为经办人的， 应在“报销人”处签名。 五、费用报销审核审批流程
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修保养效果。 5、车辆的易损备品、备件由综管部统一安排采购，采购金额较大的物品需 进行询价、比价后选择性价比较高者进行采购，公司以银行转账方式支付。 需用时应“以旧换新”方式办理上交及领用手续，并由综管部建帐予以核 销使用，该费用报销时须附“以旧换新”审核单据。处置旧物资所获得收 入应及时交公司财务。 6、车辆加油、日常维修、保养费用，由经办人持公司指定加油站或汽修厂 开具的发票、维修保养事前审批单、相关领导审批后的报销单到财务部办 理报帐手续。 7、车辆管理部门做好车辆行程里数、油量使用的原始记录，做好月度车辆 费用统计分析及相关台账，定期和财务部核对。