上市公司债务重组典型案例

随着市场经济全球化发展程度加深,上市公司与各企业之间的

竞争也愈演愈烈,面临的风险逐步增大。上市公司要获得更进一步

的发展,必须积极采取相应措施降低其面临的风险。而债务重组是

降低其财务风险的重要手段之一,其对降低上市公司财务风险具有

不可替代的重要意义。以下是分享给大家的关于，供大家阅读!

篇1：2022年10月31日，泛海建设公告宣布，公司拟与中

国长城资产管理公司北京办事处简称“长城资产”、北京国际信

托有限公司简称“北京信托”签订《债权转让协议》，约定长城

资产收购北京信托于2022年11月25日到期的799亿元的债权第

二期，泛海建设承诺并保证为此提供30个月的担保，并向长城资

产履行债务偿责任。

公告显示，作为原债权人，北京信托于2022年4月前，分五

期实际募集了资金19986亿元，全部用于增加泛海东风公司注册

资本。根据相关协议约定，泛海须按约定日期分三次支付行权费。但截至公告日，泛海已按期向北京信托支付了一期行权费67408

亿元，二、三期尚未到期。

在签订《债务重组协议》后，第二期行权费由长城资产提供，而泛海东风公司则拟与长城资产签订《抵押合同》，承诺以其依

法拥有的位于北京市朝阳区东风乡绿隔地区的第一宗地J-1地块

及在建工程为《债务重组协议》项下债务人的债务清偿义务提供

抵押担保。

与此同时，泛海及旗下北京星火房地产开发有限责任公司拟

分别与长城资产签订《连带保证合同》，承诺为《债务重组协议》项下债务人的债务清偿义务承担连带责任保证担保。泛海董事会

认为，泛海东风公司本次债务重组解决了该公司目前发展的资金

需要，有利于推进项目建设，符合公司地产的发展战略。

篇2：ST中福前身为*ST昌源，于2022年4月28日暂停上市，停市时股价068元。公司股票于今年4月14日恢复上市，复牌首

日最高见899元，收盘860元，创下暴涨116倍的惊人纪录。

2022年3月，ST中福通过非公开发行股票方式以资抵债，向

山田林业开发福建有限公司定向增发258亿股，以购买山田林业

相关资产。年报显示，公司2022年度营业收入1893万元，为房

地产租赁业务收入和物业管理收入，净利润却达378亿元，每股

收益129元，净利润的主要存在一定问题，操纵利润变得直接和

容易。”业内人士分析说。

篇3：2022年4月25日，中国农业银行青岛市北区第一支行

甲方、本公司乙方及该贷款的担保方青岛澳柯玛集团总公司丙方

三方共同签署了《中国农业银行贷款利息减免协议》。协议主要

条款：①甲方同意乙方所欠的下列贷款可以根据本协议减免所欠

部分利息：贷款总金额28235万元，贷款结欠利息总计180********万元截至2022年12月31日。②甲乙双方同意乙方

在2022年1月6日前偿还贷款本金28235万元整，利息1500万

元整，具体还款期限、金额根据约定的还款计划执行。③甲方同

意在乙方履行上述还款义务后，免除乙方所欠剩余利息16512219945万元截至2022年12月31日及至本息清偿日止新生

利息。④如乙方未按照约定期限偿付贷款本金、利息及相关费用，甲方有权终中止本协议，对剩余贷款本金及利息进行追偿。