存货管理办法95289

XXXX公司

存货管理办法

第一章总则

第一条为加强XXX公司（以下简称“公司”）的存货管理，保证正常生产经营需要，提高存货使用效率，规范管理流程，特制定本制度。

第二条本制度所称存货，主要是指企业在生产经营过程中为销售或者耗用而储备的物资，包括原材料、元器件、零部件、包装物、低值易耗品、半成品、产成品、发出商品等。

第三条存货管理应实行岗位分离原则：

1、采购人员与复核、审批人员的岗位分离；

2、采购人员与验收、存货保管人员岗位分离；

3、存货保管人员、会计记账人员岗位分离；

4、存货的盘点应由存货保管人员、会计记账人员及独立于这些岗位之外的人员共同进行。

第四条本制度适用于本公司及全资、控股子公司的存货管理。

第二章存货管理职责分工

第五条生保部负责生产经营所需原材料、元器件、零部件、包装物、低值易耗品（办公用品除外）的采购、入库以及不合格的退货。

第六条生产部负责生产经营所需外协、外包零部件的委托加工、入库以及不合格的退货；负责存货的库房管理、商品发货和运输管理，是存货的归口管理部门。

第七条质保部负责存货的入库检验。

第八条财务部负责存货的会计记账、成本核算、盘点；负责发出商品的财务稽核。

第九条各分厂和职能部门是存货的领出和使用部门。

第三章存货管理内容

第十条存货的验收、入库管理

（一）外购物资验收、入库

1、采购员按《采购作业计划》将外购物资采购回厂应将物资放置在“待检区”，在一个工作日内填写《外购器材进厂报检单》向质保部报检，报检合格后办理入库手续，未报检或者检验不合格仓库保管员不得办理入库手续。采购员应对验收后不符合要求的货物负责，如确系产品质量原因且系非人为失误所致，应及时与发货厂家确认退货事宜。所有进入仓库的外购物资必须按采购部门提供的清单核实如下项目：工程编号、项目名称、物资名称、供货单位、型号规格、数量、价格和包装。

2、外购物资办理入库手续时，不论发票是否到厂采购员必须及时填写《物资交接清单》和《入库单》，《物资交接清单》交采购计划员以核销计划，《入库单》交仓库保管员办理入库手续。不得以《物资交接清单》替代《入库单》；《入库单》应准确填写物资采购价格，并经采购计划员签字审核后方可办理入库手续。未按程序办理入库手续或《入库单》填写不符合要求，仓库保管员不得办理签字入库。

3、采购物资回厂直接送至使用单位的物资，由采购员负责同时办理好《入库单》和《出库单》，缺少其中任一种单据仓库保管员均不得收取，确保帐面的平衡。

4、采购物资入库时，仓库保管员应认真按照《入库单》数量予以核实、清点。对核点清楚、检验合格的物资应及时将物资摆放到位、建帐立卡，并按照质量体系相关程序文件的要求，做好保管、存放、标识、隔离等工作，做到摆放整齐、标识清楚、帐物卡相符。

5、仓库在办理物料入库时应本着时间最短、手续齐全、上架标识及时的原则进行入库操作。

6、仓库保管员应及时将《入库单》（财务联）上账，做到日清月结，因人为原因在存货入库后一个月内，公司财务部没有收到《入库单》（财务联），财务部对此事项将不予认可并拒绝付款，所造成的损失由经手人全权负责。

（二）外协（外包）件验收、入库

1、外协员按《外协作业计划》将外协（外包）件委托加工回厂后，均应将物资放置“待检区”，在一个工作日内填写《外协件进厂报检单》向质保部报检，报检合格后办理入库手续，未报检或者检验不合格仓库保管员不得办理入库手续。外协员应对验收后不符合要求的货物负责，如确系产品质量原因且系非人为失误所致，应及时与外协厂家确认退货事宜。所有进入仓库的外协（外包）件必须按外协部门提供的清单核实如下项目：工程编号、外协件名称、图号规格、数量、价格和包装。

2、外协（外包）件办理入库手续时，不论发票是否到厂外协员必须及时填写《外协入库交验、结算清单》，经外协计划员、检验员签字审核后方可办理入库手续。未按程序办理入库手续或《外协入库交验、结算清单》填写不符合要求，仓库保管员不得办理签字入库。

3、外协（外包）件回厂后，直接送至使用单位的，由外协员负责同时办理好《外协入库交验、结算清单》和《出库单》，缺少其中任一种单据仓库保管员均不得收取，确保帐面的平衡。

4、外协（外包）件入库时，仓库保管员应认真按照《外协入库交验、结算清单》数量予以核实、清点。对核点清楚、检验合格的物资应及时将物资摆放到位、建帐立卡，并按照质量体系相关程序文件的要求，做好保管、存放、标识、隔离等工作，做到摆放整齐、标识清楚、帐物卡相符。

5、仓库在办理外协（外包）件入库时应本着时间最短、手续齐全、上架标识及时的原则进行入库操作。

6、仓库保管员应及时将《外协入库交验、结算清单》（财务联）上账，做到日清月结，因人为原因在存货入库后一个月内，公司财务部没有收到《外协入库交验、结算清单》（财务联），财务部对此事项将不予认可并拒绝付款，所造成的损失由经手人全权负责。

（三）半成品、产成品验收、入库

1、生产分厂在完成半成品、产成品生产任务后，应及时质保部报检，报检合格后办理入库手续，未报检或者检验不合格仓库保管员不得办理入库手续。半

成品入半成品仓库，产成品入产成品仓库。生产分厂按要求在《交库单》上填写：需方、合同号、项目名称、工程编号、入库单位、入库编号，产成品的名称，型号规格、数量、合同总价、产值。仓库保管员对所有进入仓库的半成品、产成品，应核对如下项目：工程编号、名称、标识的型号规格、外包装是否完整等，及时为生产分厂办理入库手续。

2、半成品入库后，仓库保管员应认真按照《交库单》数量予以核实、清点。对核点清楚、检验合格的半成品应及时摆放到位、建帐立卡，并按照质量体系相关程序文件的要求，做好保管、存放、标识、隔离等工作，做到摆放整齐、标识清楚、帐物卡相符。

3、产成品入库后，仓库保管员应认真按照《交库单》数量予以核实、清点。对核点清楚、检验合格的产成品应及时摆放到位、建帐立卡，并按照质量体系相关程序文件的要求，做好保管、存放、标识、隔离等工作，做到摆放整齐、标识清楚、帐物卡相符。仓库保管员要规划好摆放位置及运输通道，做好各种安防措施并及时上报相关部门安排发货计划。

第十一条存货的库存管理

1、仓库保管员应做好库存物料的恰当规划整理。

2、经验收正常入仓库的物料要及时归类整理并上货架或码堆存放。

3、所有库存物料必须是合格品。所有库存合格品必须包装标识完整并在相应位置填写物料卡。仓库保管员要定期向采购部门提供物料库存数据，对预期会影响到生产的低(无)库存物料应及时向上级汇报。

4、仓库保管员应及时将货架或物料堆放区中包装及标识缺失、物料部件欠缺或已确定为不合格品的物料清理下架区分存放至指定位置，并及时开列清单报财务或采购部门妥善处理。

5、仓库保管员应自觉执行6S规定，做到库区明亮干净、整洁有序。

6、仓库保管员应自觉做好仓库安防措施：防火、防水、防尘、防压、防盗。

7、仓库保管员应保管好各种凭证、帐本、原始记录，按月（年）分别装订成册，并做到日清月结。