澳洋顺昌2020年上半年财务状况报告

合集下载

澳洋顺昌2020年上半年现金流量报告

澳洋顺昌2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为299,516.24万元，与2019年上半年的303,310.15万元相比有所下降，下降1.25%。

企业通过销售商品、提供劳务所收到的现金为171870.07万元，它是企业当期现金流入的最主要来源，约占企业当期现金流入总额的57.38%。

企业销售商品、提供劳务所产生的现金能够满足经营活动的现金支出需求，销售商品、提供劳务使企业的现金净增加26356.67万元。

企业通过增加负债所取得的现金也占不小比重，占企业当期现金流入总额的22.20%。

但企业增加的负债仍然不足以偿还已到期旧债。

二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为291,477.01万元，与2019年上半年的279,758.67万元相比有所增长，增长4.19%。

最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的45.79%。

内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

澳洋顺昌2020年一季度财务分析详细报告

澳洋顺昌2020年一季度财务分析详细报告一、资产结构分析1.资产构成基本情况澳洋顺昌2020年一季度资产总额为674,010.24万元，其中流动资产为321,605.05万元，主要分布在存货、应收账款、其他流动资产等环节，分别占企业流动资产合计的27.35%、25.46%和15%。

非流动资产为352,405.2万元，主要分布在固定资产和商誉，分别占企业非流动资产的70.36%、16.95%。

资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)总资产674,010.24 100.00 730,405.93 100.00 651,851.57 100.00 流动资产321,605.05 47.72 372,992.59 51.07 363,055.63 55.70 长期投资4,805.55 0.71 5,993.59 0.82 5,470.23 0.84 固定资产247,943.93 36.79 233,575.01 31.98 202,896.1 31.13 其他99,655.72 14.79 117,844.74 16.13 80,429.61 12.342.流动资产构成特点企业营业环节占用的资金数额较大，约占企业流动资产的27.35%，说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响，要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。

企业流动资产中被别人占用的、应当收回的资产数额较大，约占企业流动资产的25.46%，应当加强应收款项管理，关注应收款项的质量。

流动资产构成表项目名称2020年一季度2019年一季度2018年一季度数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)流动资产321,605.05 100.00 372,992.59 100.00 363,055.63 100.00 存货87,969.24 27.35 85,911.91 23.03 81,702.18 22.50 应收账款81,869.66 25.46 0 0.00 111,868 30.81 其他应收款0 0.00 0 0.00 352.86 0.10 交易性金融资产0 0.00 0 0.00 0 0.00 应收票据18,750.14 5.83 0 0.00 81,067.67 22.33 货币资金40,506.14 12.59 39,067.29 10.47 24,011.38 6.61 其他92,509.87 28.77 248,013.39 66.49 64,053.53 17.643.资产的增减变化2020年一季度总资产为674,010.24万元，与2019年一季度的730,405.93万元相比有所下降，下降7.72%。

澳洋顺昌2020年上半年财务风险分析详细报告

澳洋顺昌2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为176,425.45万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为159,656.88万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为55,451.54万元，2020年上半年已有长期带息负债为90,320.89万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为231,876.99万元。

4.短期负债规模
从当前的财务状况来看，该企业短期贷款规模较大。

从其盈利情况来看，如果要求企业立即偿还其短期贷款，则该企业资金缺口为5,934.28万元。

在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是7,898.57万元。

企业实际已经取得的短期带息负债为159,656.88万元。

5.长期负债规模
按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为7,898.57万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为14,814.99万元，在5年之内偿还的贷款总规模为28,647.84万元，当前实际的带息负债合计为249,977.77万元。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为110,535.91万元。

该资金缺口需要企业
内部资料，妥善保管第1 页共5 页。

澳洋顺昌2020年上半年财务分析结论报告

澳洋顺昌2020年上半年财务分析综合报告一、实现利润分析2020年上半年利润总额为8,732.99万元，与2019年上半年的5,822.46万元相比有较大增长，增长49.99%。

利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。

在营业收入变化不大的情况下营业利润大幅度上升，企业压缩成本费用支出的各项政策执行得比较成功。

二、成本费用分析2020年上半年营业成本为142,268.44万元，与2019年上半年的141,399.98万元相比变化不大，变化幅度为0.61%。

2020年上半年销售费用为2,519.73万元，与2019年上半年的2,305.99万元相比有较大增长，增长9.27%。

从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年上半年销售费用有较大幅增长，但营业收入却没有发生多大变化，说明企业的销售策略失当，销售活动并没有取得预期成效。

2020年上半年管理费用为4,372.81万元，与2019年上半年的4,200.52万元相比有所增长，增长4.1%。

2020年上半年管理费用占营业收入的比例为2.72%，与2019年上半年的2.62%相比变化不大。

企业经营业务的盈利能力提高，管理费用支出正常。

2020年上半年财务费用为4,833.33万元，与2019年上半年的5,264.02万元相比有较大幅度下降，下降8.18%。

三、资产结构分析2020年上半年企业存货所占比例较大，经营活动资金缺乏，资产结构并不合理。

2020年上半年应收账款出现过快增长。

从流动资产与收入变化情况来看，流动资产下降，收入增长，资产的盈利能力明显提高，与2019年上半年相比，资产结构趋于改善。

四、偿债能力分析从支付能力来看，澳洋顺昌2020年上半年经营活动的正常开展，在一定程度上还要依赖于短期债务融资活动的支持。

企业负债经营为正效应，内部资料，妥善保管第1 页共4 页。

澳洋顺昌：2020年第一季度业绩预告

股票代码：002245 股票简称：澳洋顺昌编号：2020-024 债券代码：128010 债券简称：顺昌转债
江苏澳洋顺昌股份有限公司
2020年第一季度业绩预告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、本期业绩预计情况
1、业绩预告期间：2020年1月1日-2020年3月31日
2、预计的业绩：亏损扭亏为盈同向上升√同向下降
二、业绩预告预审计情况
本期业绩预告相关的财务数据未经注册会计师预审计。

三、业绩变动原因说明
受新冠疫情等因素影响，公司锂电池、金属物流、LED业务相关公司及上下游企业年后复工时间较往年延后，且复工后经过一段时间才逐步恢复到正常状态，造成了整体生产量同比下降，而折旧及生产人员薪资支出相对固定，故单位成本提高；同时，其他人员费用也基本正常支付。

因此，预计一季度归属于上市公司股东的净利润较上年同期有较大幅度下降。

四、其他相关说明
1、本次业绩预告是公司财务部门初步测算的结果，具体财务数据以2020年第一季度报告中披露数据为准。

敬请广大投资者谨慎决策，注意投资风险。

特此公告。

江苏澳洋顺昌股份有限公司董事会
二○二〇年四月十五日。

澳洋健康2020年上半年财务风险分析详细报告

澳洋健康2020年上半年风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为8,873.19万元，2020年上半年已经取得的短期带息负债为326,664.39万元。

2.长期资金需求
该企业长期资金需求为245,325.01万元，2020年上半年已有长期带息负债为74,069万元。

3.总资金需求
该企业的总资金需求为254,198.2万元。

4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的低风险负债规模做出正确判断，只能从当前的财务状况做出简单的、静态的估计。

静态来看，该企业无力偿还的短期贷款为307,023.53万元。

5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度做出正确判断。

长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。

二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为146,932.37万元。

由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。

经营亏损未改善，资产负债率偏高，但资金缺口在下降，资金链断裂的风险较大。

资金链断裂风险等级为13级。

2.是否存在长期性资金缺口
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。