银行保理业务教程
银行保理业务流程
银行保理业务流程一、概述银行保理是一种金融服务，主要为贸易双方提供融资和风险管理服务。
银行保理业务流程包括申请、审核、签约、履约和结算等环节。
本文将详细介绍银行保理业务的流程。
二、申请1. 客户提交申请：客户向银行提交保理业务申请，包括合同、发票等相关文件。
2. 银行初审：银行对客户提交的申请进行初步审核，检查相关文件是否齐全、真实有效。
3. 银行评估：银行对客户的信用状况和交易背景进行评估，以确定是否接受客户的申请。
4. 银行发出承诺函：如果银行认可客户的信用状况和交易背景，将向客户发出承诺函。
三、审核1. 审核合同：银行对客户提交的合同进行审核，以确定合同是否符合保理业务要求。
2. 审核发票：银行对客户提交的发票进行审核，以确定发票是否真实有效。
3. 核实货物：银行核实货物是否符合合同要求，并检查货物数量和质量等情况。
四、签约1. 签订保理合同：银行与客户签订保理合同，约定双方权利和义务。
2. 开立信用证：银行开立信用证，向供应商发出付款保证。
3. 通知供应商：银行通知供应商，告知其可将货物交付给买方。
五、履约1. 货物交付：供应商按照合同要求将货物交付给买方。
2. 买方验收：买方对收到的货物进行验收，确认货物数量和质量等情况。
3. 提交单据：买方提交单据，包括运输单据、发票等相关文件。
六、结算1. 银行支付供应商：银行根据客户的授权，向供应商支付货款。
2. 银行向客户收取费用：银行根据约定向客户收取保理费等相关费用。
3. 完成结算：完成所有结算工作，并结束本次保理业务。
七、总结以上是银行保理业务流程的详细介绍。
在实际操作中，不同的银行可能会有所差异。
但总体来说，这个流程是比较标准化的。
对于企业来说，选择一家信誉良好、服务优质的银行进行合作，可以为企业提供更好的融资和风险管理服务。
银行保理业务培训.pptx
应收账款----B买家 100 银行借款---民生银行 80
应收账款---民生银行 20
货币资金
80
பைடு நூலகம்
✓ 应收账款周转率 ✓ 企业呆坏账准备 ✓ 企业财务压力
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目标客户
适合保理的企业
✓稳定成长，资金不足 ✓客户要求一定的赊账期 ✓销售对象较为集中，且常年持续供货 ✓有改善财务报表需求 如：电子器件、通讯器材、汽车零配件、冶金制品（金属）、日用品、
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国内保理2010年主要业务模式
今年将继续以国内保理代付业务为有利推动剂，在传统国内有追索权 和无追索保理业务的基础上，大力推动供应商保理通业务的发展，做精 做深国内保理，形成我行国内保理业务专业品牌。 主要创新模式： 租赁保理 保理池融资 信保保理 链式保理等
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国内保理2010年主要业务模式
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国内保理2010年主要业务模式
这种模式，对核心企业来说，通过提供自身信用，可以延长付款期限， 等于变相获得银行融资，而且还不需要支付融资成本。 对卖方来说，应收账款融资难的问题得以解决，可以便利筹措资金， 更好服务核心企业，稳定生产销售渠道。 对银行来说，通过转换服务对象，提高自身收益，达到批量开发业务 效果。
办公设备、深加工食品、纺织品、 煤炭、石化产品等。
这类客户的开发数量、保理业务量和市场收益均应占到我行总量的80％
以上；另外对于国家重点支持的新兴行业，也选择重点客户营销进入。
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市场定位和客户定位
不适合保理的企业
✓信用证或即期付款项下 ✓赊销期太长，在180天以上 ✓卖方资信在BBB以下 ✓销售太分散 ✓产品容易变质 ✓后续义务多，产品技术易出纠纷 如：鲜活食品、劳务企业
华夏银行国内保理业务流程
华夏银行国内保理业务流程1总则1.1产品定义国内保理业务属于我行供应链金融业务应收类产品，是指华夏银行与卖方签署合同，卖方将在国内采用赊销方式进行商品交易、提供服务（含工程）、出租动产或不动产所形成的应收账款转让给华夏银行，由华夏银行对其提供一项或多项金融服务的行为，包括融资、应收账款管理、应收账款催收和坏账担保等。
国内保理业务适用于卖方以单个或多个买方的单笔或多笔应收账款转让申请融资，每笔保理融资与单笔或多笔应收账款具有对应关系，应收账款不允许调换的保理融资业务。
以出租动产或不动产所形成的应收账款叙作融资租赁保理业务按照我行银租通业务流程执行。
1.2 产品分类国内保理业务包括应收账款管理、应收账款催收等基本保理服务，及坏账担保、融资等授信服务。
按照我行承担责任及提供服务的不同，可对国内保理业务进行不同的分类：1.2.1国内保理业务按照是否通知买方应收账款转让事宜，可以分为明保理和暗保理。
明保理是指债权转让一经发生，我行与卖方以书面形式将应收账款转让通知买方，并取得买方回执，指示买方将货款直接给付我行；暗保理是指我行与卖方暂不将应收账款转让事宜通知买方，仅在到期买方不付款时补充通知应收账款转让事宜，办理暗保理时需向买方核实应收账款真实性，原则上不允许开展无追索权暗保理业务。
1.2.2国内保理业务根据是否保留对卖方追索权，可分为有追索权保理业务和无追索权保理业务。
有追索权保理业务是指卖方申请，我行受让其对买方的应收账款，买方到期不付款时（不论何种原因），卖方承担应收账款到期回购的责任；无追索权保理是指卖方申请，我行受让其对买方的应收账款，应收账款在无商业纠纷等情况下无法得到清偿的，由我行承担应收账款的坏账风险，无追索权保理又称买断型保理。
1.2.3国内保理业务根据我行是否提供融资服务，可分为融资类保理和非融资类保理。
我行向卖方提供应收账款管理、应收账款催收等业务属于非融资类保理服务，我行还向卖方提供融资、买方坏账担保的属于融资类保理服务。
商业银行办理保理业务流程
商业银行办理保理业务流程下载温馨提示:该文档是我店铺精心编制而成，希望大家下载以后，能够帮助大家解决实际的问题。
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银行保理业务流程图
担保方
承租方
资金管理部 法务管理部 业务发展部
融资租赁业务 流程
22拟定合同
合同
1签订《融资租赁 合同》《担保合
同》
《融资租赁合同》 《担保合同》
2办理产权转让与 担保登记
相关登记信息
5签订《三方账户 监管协议》
3提交《融资租赁
Y
合同》《担保合
同》
《融资租赁合同》 《担保合同》
《三方账户监管协议》
6签订《保理合 同》
《保理合同》
7办理相关抵/质押 登记、应收账款转
让登记
相关登记信息
8提交《保理预付 款申请书》
《保理预付款申请书》
N
4核实合同与登
记信息
9支付预付款
银行转账记录
银行转账记录
10支付租赁资产购 买款
12支付租金
签订《利息补偿 补充协议》
《利息补偿补充协议
银行转账信息
银行转账信息
17签订《资产所有 权转移确认书》
《资产所有权转移确认书》
18撰写项目总结
项目总结报告
19项目全套资料存 档
项目全套资料
20律师备案
银行转账记录
13开具《租金增值 税发票》
《租金增值税发票》
14缴纳增值税
16开具保理款收据 银行转账信息 15偿还保理款
银行
财务管理部
收建设银行应收账款保理操作流程
收建设银行应收账款保理操作流程随着国内外贸易的日益发展，企业对资金周转的需求越来越迫切。
为了满足企业资金周转的需求，建设银行推出了应收账款保理服务，这也成为企业融资的一种重要方式。
下面将介绍建设银行应收账款保理操作流程。
一、前期准备工作1.申请资料准备：企业需要提供营业执照、组织机构代码证、纳税人识别号、银行账号等相关资料。
2.基础资料审核：建设银行将对企业提供的基础资料进行审核，确保资料的真实有效性。
3.商务谈判：建设银行与企业进行商务谈判，确定合作细节及相关合同条款。
二、业务办理流程1.签订合同：双方商务谈判达成一致后，建设银行与企业签订应收账款保理合同。
2.资信调查：建设银行进行对企业的资信调查，确认企业的信用状况以及应收账款的真实性。
3.应收账款转让：企业将符合条件的应收账款转让给建设银行，通过签署转让通知书。
4.保理融资：建设银行对企业提供融资支持，将转让的应收账款进行融资；建设银行对应收账款进行催收管理。
5.融资结算：建设银行向企业支付应收账款融资款项，并在应收账款到期日按约定将应收账款金额支付给建设银行。
6.风险控制：建设银行对保理业务进行风险控制，确保资金安全。
三、后期管理服务1.账务处理：建设银行对应收账款进行账务处理，确保账款资金的清晰流转。
2.通知转让：建设银行按约定通知债务人进行应收账款的支付，确保应收账款的及时回收。
3.回款销账：建设银行将收到的应收账款回款进行销账处理，与企业进行结算。
以上即是建设银行应收账款保理操作流程，该流程为企业提供了便利的融资服务，解决了企业资金周转的难题。
建设银行将致力于提供更加全面、高效、安全的应收账款保理服务，促进企业的发展。
四、风险控制在应收账款保理操作流程中，建设银行对风险控制非常重视。
建设银行将采取多种方式对风险进行管控，确保资金安全和业务稳健发展。
1. 信用调查：建设银行将对合作企业进行详尽的信用调查，评估其信用状况和还款能力。
通过资信调查，建设银行能够更好地了解客户的经营状况和信用记录，从而判断风险水平。
银行保理业务流程图
银行保理业务流程图
银行保理业务是一种贸易融资方式，通过银行作为中介，为出
口商和进口商提供融资和风险保障服务。
下面将详细介绍银行保理
业务的流程图。
1. 申请阶段。
出口商与银行签订保理合同，提供相关资料，包括合同、发票、装箱单等。
银行评估风险后，决定是否受理申请。
2. 风险评估。
银行对出口商的客户进行信用评估，确定融资额度和费率。
同
时对进口商进行风险评估，确保其信用良好。
3. 融资发放。
银行根据合同约定，向出口商提供融资，并在合同中约定付款
期限和方式。
4. 资料审核。
银行对出口商提供的资料进行审核，确保其真实有效。
同时与进口商核对相关资料，确保交易的合法性和真实性。
5. 付款通知。
银行向进口商发送付款通知，要求其按合同约定的期限和方式进行付款。
6. 货物运输。
出口商根据合同安排货物运输，并提供相关单据给银行进行备案。
7. 结算。
进口商按合同约定的期限和方式向银行支付货款，银行收到款项后将其划转给出口商。
8. 结束保理。
交易完成后，保理业务也随之结束。
银行收取相应的手续费，并根据合同约定进行结算。
以上即是银行保理业务的流程图，通过银行的介入，出口商能够得到融资支持，同时也能够获得风险保障，进口商也能够获得更灵活的付款方式。
整个流程简单明了，有利于贸易双方的合作和发展。
希望本文能够帮助您更好地了解银行保理业务的流程和操作。
建行保理业务操作流程
建行保理业务操作流程一、建行保理业务的前期了解1.1 啥是保理业务呢？简单来讲，建行的保理业务就是企业把应收账款转让给建行，建行呢，就给企业提供一系列的金融服务。
这就好比是企业把自己未来才能拿到手的钱，提前在银行这儿变现了，是个很实用的业务。
1.2 企业得先看看自己适不适合做保理业务。
不是所有企业都能做的，得有真实的贸易背景，应收账款也得是合法有效的。
这就像咱们找对象，得门当户对，条件得符合才行。
二、办理保理业务的具体步骤2.1 企业申请企业要向建行提出保理业务的申请。
这个申请可不能马马虎虎的，得把自己的企业情况、贸易情况、应收账款的详细信息等都交代清楚。
就像咱们去应聘工作，简历得写得清清楚楚，人家才知道你有没有本事。
2.2 建行审查建行收到申请后，那可就得好好审查一番了。
建行的工作人员就像侦探一样，要核实企业提供的各种信息。
包括贸易合同是不是真的，应收账款的债务人有没有还款能力等等。
这审查过程是一丝不苟的，毕竟涉及到钱的事儿，可不能含糊。
2.3 签订协议如果审查通过了，企业和建行就要签订保理业务协议了。
这协议一签，就像是双方立下了一个契约，得按照协议上的规定办事。
协议里会明确双方的权利和义务，企业要保证应收账款的真实性，建行要按照约定提供金融服务。
三、保理业务开展后的管理3.1 应收账款管理建行在保理业务开展后，会对应收账款进行管理。
这可不是放任不管，建行要时刻关注债务人的还款情况。
要是债务人有啥风吹草动，建行就得采取措施。
就像放羊的牧民，得时刻盯着羊群，不能让羊跑丢了。
3.2 资金结算到了应收账款的还款期限，建行会进行资金结算。
如果债务人按时还款了，建行就会按照协议把钱结算给企业。
要是债务人没还钱，建行也会根据协议来处理，可能会向债务人追讨，也可能会按照风险分担的约定来处理。
这整个过程都得按照规矩来，不能乱来一气。
建行的保理业务操作流程是一套比较严谨的体系。
企业要是想做保理业务，就得按照这个流程一步一步来，建行呢，也会在各个环节严格把关，这样才能保证保理业务的顺利进行。
《银行保理业务培训》PPT课件幻灯片PPT
内部资料 注意保密
10
2.2 保理业务风险控制
明确卖方的履约责任
卖方履行商务合同的标准
- 发货清单
- 到货证明
- 初验合格证书
- 终验合格证书
卖方必须充分履行其在商务合同项下的义务，并及时取得
有关证明文件，否那么将构成债权转让合同项下的违约
责任，银行可追索。
内部资料 注意保密
11
2.2 保理业务风险控制
21
目录
第一部分 保理业务基础 1 保理业务概述 2 保理业务风险及控制
第二部分 保理业务市场概要及业务重点领域 1 保理业务市场概要 2 我行保理业务重点领域
内部资料 注意保密
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2.4 我行保理业务相关规定
➢ 保理业务的管理文件
✓ ?中信银行保理业务管理方法〔1.0版 2021〕? ✓ ?中信银行保理业务操作规程? ✓ ?中信银行保理业务协议簇? ✓ 国内保理业务合同 ✓ 出口保理业务合同 ✓ 进口保理业务合同 ✓ 再保理业务合同
内部资料 注意保密
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1.2 保理市场前景
➢ 用以上两种方法对国内保理业务量进展预测，显示国内保理业务量在2021年至 2021年大约到达8000亿美元到9000亿美元， ➢ 用国内社会消费品零售总额数值与国内保理业务量回归预测，当国内社会消费 品零售总额到达45000亿美元时〔2021年国内社会消费品零售额是32871.15亿美 元〕，国内保理业务量预测到达8000-9000亿美元。
4,897
2.04%
1,982 93.18%
6,879 18.09%
15,840 223.46%
3,036 53.18%
18,876 174.40%
24,309 53.47%
交通银行保理业务流程
交通银行保理业务流程嘿，朋友们！今天咱来唠唠交通银行保理业务流程那些事儿。
你看啊，交通银行的保理业务就像是给企业间的交易搭了一座稳固的桥。
这桥是咋搭起来的呢？别急，听我慢慢道来。
首先呢，企业得有那合作的意向吧。
就好比你要去远方，得先有个出发的念头不是？然后企业就带着各种资料找到交通银行啦，就像你去找个可靠的朋友帮忙一样。
银行呢，就开始审查这些资料，这可得仔细着点儿，就跟咱挑个好东西似的，不能马虎。
要是审查通过了，嘿，那就好玩啦！银行就和企业一起商量各种细节，这细节可多了去了，就像盖房子得把每块砖都放对地方一样。
商量好了，协议一签，这事儿就差不多成了一大半。
接下来，企业之间该干啥干啥，交易进行得火热。
交通银行呢，就在旁边看着，像个负责任的守护者。
等到该付钱的时候啦，银行就出手啦，把该给的钱给到位，那速度，那效率，杠杠的！这过程听起来简单吧？但实际操作起来可没那么容易哦。
就像走路，看着路挺平的，真走起来也可能会绊一下。
这里面得各方配合好，银行得负责，企业也得靠谱。
不然，这桥可就搭不起来，或者搭起来也不结实呀。
咱再打个比方，交通银行的保理业务就像一场精彩的舞台剧。
银行是导演，企业就是演员，大家一起努力，才能把这场戏演好。
要是有一方掉链子，那这戏可就砸了。
你说这交通银行保理业务重不重要？那当然重要啦！它能帮企业解决资金问题，让生意做得更顺溜。
它就像一阵春风，给企业带来生机和活力。
所以啊，咱可得好好了解了解这交通银行保理业务流程，说不定哪天咱自己的企业或者咱认识的朋友就能用上呢！可别到时候两眼一抹黑，啥都不知道。
咱得心里有数，才能在这商业的大海里稳稳地航行呀！你说是不是这个理儿？原创不易，请尊重原创，谢谢!。
银行标准保理操作规程(3篇)
第1篇一、目的为了规范银行保理业务的操作流程，确保业务安全、高效运行，特制定本操作规程。
二、适用范围本规程适用于银行在开展保理业务时所遵循的操作流程，包括但不限于以下环节：客户申请、尽职调查、合同签订、融资发放、账款回收、风险控制等。
三、操作流程1. 客户申请（1）客户向银行提交保理业务申请，包括企业基本信息、业务需求、应收账款清单等。
（2）银行对客户提交的材料进行初步审核，确保符合保理业务的基本条件。
2. 尽职调查（1）银行对客户进行尽职调查，包括但不限于企业资信、财务状况、业务背景、交易对手等。
（2）调查过程中，银行可要求客户提供相关证明材料，如财务报表、合同、发票等。
3. 合同签订（1）双方根据尽职调查结果，协商确定保理业务的具体条款，包括保理额度、利率、期限、手续费等。
（2）双方签署《保理合同》，明确各自的权利、义务和责任。
4. 融资发放（1）银行根据合同约定，将融资款项划拨至客户账户。
（2）客户将应收账款转让给银行，实现资金周转。
5. 账款回收（1）银行负责催收应收账款，确保账款及时回收。
（2）账款回收过程中，银行可采取多种方式，如电话催收、上门催收、法律途径等。
6. 风险控制（1）银行对保理业务进行风险评估，包括信用风险、操作风险、市场风险等。
（2）银行采取相应措施，如设置担保、保险、备用信用证等，降低风险。
四、注意事项1. 银行在开展保理业务时，应严格遵守国家法律法规和监管政策。
2. 银行应确保客户提供的资料真实、完整、准确。
3. 银行在操作过程中，应密切关注客户经营状况，及时调整保理业务策略。
4. 银行应加强对保理业务的风险管理，确保业务安全、稳健运行。
五、附则1. 本规程自发布之日起实施。
2. 本规程由银行负责解释和修订。
3. 本规程未尽事宜，按照国家法律法规和监管政策执行。
第2篇一、目的为确保银行保理业务的合规、高效运行，防范风险，特制定本操作规程。
二、适用范围本规程适用于银行办理标准保理业务，包括应收账款保理、预付款保理等。
36-深圳发展银行国内保理业务操作规程深发银[2024]47号
![36-深圳发展银行国内保理业务操作规程深发银[2024]47号](https://img.taocdn.com/s3/m/511188a4ab00b52acfc789eb172ded630a1c9810.png)
附件3深圳发展银行国内保理业务操作规程（2024年版）为规范我行国内保理业务操作，依据《深圳发展银行国内保理业务管理方法》和相关规定，制定本操作规程。
第一章业务受理第一条各分支行开展保理业务时必需配备应收账款管理岗，负责保理业务的指导和管理。
其次条分支行接受卖方业务申请时，应要求卖方填写《国内保理业务申请书》（附件1）。
我行对相应买方未核定买方额度的，还应同时填写《国内保理买方额度申请书》（附件2）。
第三条卖方提出申请时，除正常授信申请资料外，应同时提交下列资料：（一）与买方签订的商务合同；（二）对买方的交货记录；（三）买方的结算周期和付款记录；（四）如有遭买方退货，须供应退货缘由和纠纷解决的状况说明及相关证据；（五）我行认为须要的其他材料。
第四条分支行应要求卖方帮助供应能够反映买方经营状况和财务状况的材料，卖方的确无法供应的，分支行必需通过其他合理途径获得买方资料。
第五条分支行应在卖方提出的业务需求和买卖双方的资信状况进行充分分析的基础上，确定保理业务类型，并尽量保留我行对卖方的追索权。
第六条我行依据卖方提交的材料和有关状况对买卖双方的资格和履约实力进行审查。
（一）卖方资信审查：审查内容包括：1．卖方法定代表人和主要管理人员的信用状况；2．卖方的履约记录；3．应收账款的内容、结构和账龄；4．卖方确认应收账款的会计原则、时间和条件；5．应收账款的坏账率；6．卖方近三年的经营状况。
（二）买方资信审查审查内容包括：1．资产规模和财务状况；2．产品市场地位的现状和前景；3．买方在行业内的地位；4．与上下游企业的购销结算方式；5．销售收款期和选购付款期是否匹配；6．资金余缺的财务支配；7．卖方对其商业信用和履约实力的评价。
其次章额度核定第七条办理保理业务原则上应先行核定买方额度。
第八条为有多家买方的同一卖方核定保理额度时，需先行核定买方额度，再行核定卖方针对该买方的保理额度。
同一卖方对多家买方的全部保理额度可在同一保理合同中表现，但应分别限制，不得串用。
《银行保理业务培训》课件
在贸易融资中，银行需要 关注贸易合同的履行情况 、交易对手的违约情况等 方面的问题。
03
银行保理业务流程
卖方提交申请
卖方向保理银行提交保理业务申请书，包括基本 01 信息、交易背景、应收账款详情等。
卖方需提供与买方之间的贸易合同及相关单据， 02 以证明交易的真实性和合法性。
卖方需承诺转让的应收账款不存在任何争议和法 03 律问题，且已履行贸易合同项下的交货义务。
详细描述
信用风险是银行保理业务中最常见和最主要的风险类型之一。由于保理业务涉及应收账款的转让，如 果债务人违约或破产，银行将面临无法回收资金的风险。因此，银行需要对债务人的信用记录、经营 状况、偿债能力等进行全面评估，以降低信用风险。
市场风险
总结词
市场风险是指因市场价格波动、利率变化等因素导致的风险。
详细描述
市场风险在银行保理业务中主要表现在两个方面：一是应收账款的转让价格受市场供求 关系影响，价格波动可能导致银行收益不稳定；二是利率波动可能影响保理业务的融资
成本和投资收益。因此，银行需要密切关注市场动态，制定相应的风险控制措施。
操作风险
总结词
操作风险是指因内部流程、人员、系统不完善或失效等因素导致的风险。
企业可以通过应收账款融资来改善财 务报表，提高资产流动性，增强企业 的偿债能力。
商业资信调查
商业资信调查是指银 行对企业的信用状况 进行调查和评估，以 确定是否可以为企业
提供融资服务。
商业资信调查的内容 包括企业的基本信息 、经营状况、财务状 况、信用记录等方面
。
通过商业资信调查， 银行可以了解企业的 还款能力和风险状况 ，从而做出合理的融
保理银行会告知卖方已接受其 保理申请，并要求其通知买方 应收账款已转让给保理银行。
中国民生银行国内保理业务操作流程
中国民生银行国内保理业务操作流程第一章买方保理额度（信用风险额度）申请与保理额度通知书制作第一条客户经理将盖有卖方公章或有权签字人签名的保理服务申请书(附表一)提交给分部产品经理（以下简称产品经理），产品经理审核要素完备合理之后，如卖方在我行无保理业务，则进入新客户保理额度申请流程，反之，进入老客户保理额度申请流程。
第二条新客户保理额度申请流程可分为无追索权申请及有追索权申请。
第三条无追索权申请（一）产品经理将保理服务申请书及买方保理额度申请审批书(附表二)经保理业务部营销中心(以下简称营销中心)审核完毕，交保理部运营中心作业组(以下简称作业组)登记台账后，营销中心依我行相关授信管理办法的规定落实并跟踪经办单位受理买方保理额度申请业务。
我行为买方核定保理额度原则上无需与买方签订《保理服务合同》。
（二）完成买方保理额度审批后，客户经理通过产品经理提交保理额度申请书(附表三)及货款明细表(附表四)，经营销主管审批后，交作业组制作保理额度通知书(附表五)后交营销中心。
（三）客户经理向卖方提交保理额度通知书后，将卖方回执留存产品经理，同时复印一份传送作业组留存。
（四）客户经理发送买方保理额度通知书之前须先要求卖方与我行签订保理服务合同。
第四条有追索权申请（一）客户经理通过产品经理提交保理服务申请书的同时，须参见第二十二条办理卖方保理预付款融资额度。
1（二）产品经理将保理额度申请书及货款明细表，经营销主管审批后，交作业组制作保理额度通知书后交营销中心。
（三）客户经理向卖方提交后，将卖方回执留存分部产品经理，同时复印一份传送作业组留存。
（四）客户经理通过产品经理申请制作保理额度通知书之前须先要求卖方与我行签订保理服务合同。
第五条老客户的买方保理额度申请由保理部运营中心维护组负责(以下简称维护组)，其余流程同第三条。
第二章额度更改和展期第六条如卖方拟对买方保理额度进行更改，客户经理通过维护组发送买方保理额度申请审批书，其余流程同第三条。
建设银行保理业务PPT教学课件
2020/12/10
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➢ 一、保理的功能 ➢ 二、保理的特点 ➢ 三、保理的具体流程 ➢ 四、保理对企业带来的好处 ➢ 五、案例
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保理的功能
➢ 保理是指建设银行为企业提供的一种解决 应收账款问题的综合性金融服务方案，其 基本功能包括账款管理、融资及买方信用 担保等。
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简化付款手续，减少结算费用
（无追索权保理）
以银行信用支持自身的商业信用， 以卖方企业的信用提升自身的商业信用
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卖方办理保理提供的资料清单
➢ 1.经年审合格的企业法人营业执照 ➢ 2.经年检合格的组织机构代码证书 ➢ 3.经年检合格的贷款卡 ➢ 4.税务登记证 ➢ 5.连续一年的缴税凭证 ➢ 6.法定代表人身份证明 ➢ 7.企业章程 ➢ 8.具有相应资格的会计（审计）事务所审计的近两年财务会计报告、有权机
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适用的客户群体
国内保理适用的客户群体包括所有采用 短期赊销方式进行交易的卖方客户，尤其
是 核心企业及核心企业的上游供应商。
信用保险项下国内保理及第三方担保 保 理适用于买方信用评级达不到要求的客户。
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四、对企业带来的好处
包括： （1）对卖方企业的好处 （2）对买方企业的好处
构的授权书或相关决议等 ➢ 9. 与特定买方签订的商务合同（如年度购销协议），近两年销售及收款明细，
以及交易中所使用的各种文件、单据（如发票、货运及质检单据等）样式 ➢ 10.经过人民银行年检的贷款卡（证） ➢ 买方只需向当地建设银行提交以上资料,建行对企业进行信用等级评等及授信
保理业务操作流程中行
国内综合保理业务操作规程标准型操作规程应该是错了，因为华夏银行保理流程是2.1业务申请与受理（1）卖方资料：卖方申请保理授信额度，除向保理银行提交符合一般授信调查要求的正常授信审批资料以外，还须提供以下资料：A、上季度末应收账款明细表B、与买方贸易背景说明。
（2）应收账款资料：一、受理国内综合保理业务申请（一）卖方保理商应要求卖方提交：【这个有问题吧？就提供这？和工行的以及保理公司的差很远】1、印鉴相符的《国内保理业务申请书》(附件1.1.1)；2、基础交易合同/订单的正本及复印件；（二）卖方保理商应审核：1、《国内保理业务申请书》的记载真实、完整、准确；2、所涉及的基础交易适合叙做保理业务；3、基础交易合同对产品的数量、价款、质量、付款条件、纠纷/争议的解决方式等内容约定清楚；无限制债权转让及寄售等条款；4、卖方原则上应在我行开立人民币账户。
二、向买方保理商申请信用额度（一）卖方保理商对《国内保理业务申请书》审核无误后一个工作日之内，应填具并打印《国内保理业务信用评估委托书》（附件1.1.2，下称《委托书》），加盖国际结算部门章Notes发送至买方保理商。
（二）买方保理商收到《委托书》，应立即对买方在本行的授信情况进行调查，在10个工作日内决定是否为买方核定信用额度，确定费率，并出具《国内保理业务信用评估意见书》（附件1.1.3，下称《意见书》），经国际结算部主管总经理签字并加盖部门章后Notes发送至卖方保理商。
（三）收到买方保理商《意见书》后，卖方保理商应确定自身业务费率，填制《国内保理信用额度核准通知书》（附件1.1.4，下称《通知书》）通知卖方。
三、签定协议卖方保理商向卖方签发《通知书》后应与卖方签定《国内综合保理协议》（附件1.2），协议一式两份，由双方法人代表或有权签字人签署并加盖公章后，双方各执一份。
四、回款账户的设立卖方原则上应在我行开立保理保证金账户作为回款账户，账户管理遵照《中国银行股份有限公司国际结算及贸易融资业务保证金账户管理办法（2007年版）》执行。
银行保理业务流程
银行保理业务流程银行保理业务是指银行作为中介机构，通过向客户提供融资、支付、结算、风险管理等服务，为客户提供国际贸易融资的一种业务。
银行保理业务流程主要包括客户申请、银行审批、融资放款、贸易结算等环节，下面将详细介绍银行保理业务的流程。
一、客户申请。
客户在进行国际贸易时，可以向银行提交保理业务申请。
客户需要提供与贸易相关的合同、发票、装箱单、提单等单据，并填写保理申请表格，申请银行提供保理服务。
在申请过程中，客户需要向银行提供详细的贸易信息，包括贸易商品、交货期限、付款条件等。
二、银行审批。
银行在接收客户的保理申请后，将对客户的资信状况、贸易背景进行审查。
银行会对客户的信用情况、贸易合同的真实性、合法性进行评估，以确定是否接受客户的保理申请。
在审批过程中，银行可能会要求客户提供额外的单据或信息，以便更好地了解贸易背景和风险情况。
三、融资放款。
一旦银行批准客户的保理申请，银行将向客户提供融资服务。
银行可以根据客户的贸易合同向客户提供预付款、中期融资或结算融资等服务，以帮助客户完成贸易交易。
在放款过程中，银行会要求客户提供相应的抵押品或担保，以确保放款的安全性。
四、贸易结算。
在贸易交易完成后，客户需要向银行支付相应的款项，包括融资费用、利息、手续费等。
银行将根据贸易合同的约定，向客户收取相应的费用，并完成贸易结算。
在结算过程中，银行会向客户提供详细的结算单据，包括贷款账户余额、利息支出、手续费支出等信息。
以上就是银行保理业务的主要流程。
通过银行保理业务，客户可以获得融资支持，提高资金利用率，降低交易风险，促进国际贸易的发展。
同时，银行作为中介机构，可以通过提供保理服务获取一定的收益，实现双赢局面。
希望以上内容能够对大家对银行保理业务流程有所了解。
银行保理流程
1、流程图（无追索权保理业务）2、流程描述（无追索权保理业务）2.1业务申请与受理（1）卖方资料：卖方申请保理授信额度，除向保理银行提交符合一般授信调查要求的正常授信审批资料以外，还须提供以下资料：A、上季度末应收账款明细表B、与买方贸易背景说明。
（2）应收账款资料：A、卖方对买方的交货记录；B、买方的结算周期和付款记录；C、如曾遇买方退货，须提供退货原因和纠纷解决的办法；D、买方与卖方签订的商务合同、交易发票原件、货运单据（若有）、买方收货证明等能证明应收账款存在和确定金额的材料，可在放款环节提供；2.2合同签订卖方保理额度批复后，保理银行应与卖方签订《无追索权国内保理业务合同》（附件）。
2.3应收账款转让与受让经营单位与卖方签订保理合同后，卖方如须额度支用，应向经营单位提交《保理额度支用申请书》（见保理合同附件），经供应链金融中心审核同意后，在应收账款转让日前五个工作日将应收账款转让事项通知买方。
转让通知方式一般要求采用主动送达方式。
主动送达方式应由卖方（或经营单位和卖方）向买方寄发一式三份《应收账款转让确认函》（见保理合同附件）或《应收账款全部转让确认函》（见保理合同附件），并取得买方确认盖章的回执，回执盖章为公章、合同专用章、财务专用章等买方在业务中使用的具有法律效力的对外用章，回执交供应链金融中心，回执保管及移交事项按照我行档案管理相关规定执行。
在债权的具体数额以及债权是否存在权利瑕疵方面必须通过其他有效方式（如买卖双方定期对账单等）确认，并且要求卖方在商务合同中明确回款账户为我行保理专户或由卖方通知买方将回款账户变更为我行的保理专户。
采用《应收账款全部转让确认函》通知买方的，应要求卖方在订立的商务合同中明确回款账户为我行保理专户，并将保理专户在出具给买方的每张发票上注明。
2.4账户管理保理合同签订后，银行以自己的名义或卖方的名义开立保理专户，用于回收应收账款。
保理融资发放后，凡收到买方划入资金，应与卖方立即进行账务核对；每月月末，对有业务发生的保理专户，应与卖方进行账务核对。
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所谓保理业务，用通俗语言来表述就是，企业将应收账款交给银行来打理，或者说由银行购买企业的应收账款，并承担起催收、账务管理、融资、坏账担保等一系列职责。
企业通过银行的保理服务，既能规避收款风险，提前实现销售收入，又能降低财务管理和融资成本，更能有效地规避汇率风险。
保理业务具体分为有追索权和无追索权两种。
有追索权的保理业务，是指银行购买由根据其与买方订立的商品销售或服务合同产生的应收账款。
一旦买方到期不付，卖方有义务对银行购买的应收账款进行回购。
无追索保理业务，则是指银行买断卖方的应收账款，在买方不履行付款义务时，银行作为债权人向买方进行追索。
到银行办理保理业务，不仅可以使大企业优化财务指标，向股东提交一份更具吸引力的财务报表，更能使中小企业第一时间获得现金流。
国外有人作过统计对比，同等条件下，使用保理服务的企业比不使用保理服务的企业，平均利润水平要高出10%以上。
目前，已有相当一部分大企业和跨国公司的财务人员熟练并乐于运用保理业务实现资金快速运转，而中小企业尝试这一融资方式的却是少之又少。
目前中国银行为各类企业提供的贸易融资方式就有40多种，而保理业务正是其中之一。
例如，和信誉良好海外企业合作的中小企业，通过保理业务融资流程如下：某小企业和某海外企业合作，为其提供原材料生产，作为卖方的小企业必须在3个月后才能收回应收账款，如果不做任何融资，就丧失了该笔资金在这段时间的盈利能力。
如果办理保理业务，银行愿意接受信誉良好的海外企业的应收账款，就会在第一时间支付给作为卖方的该小企业现金，使得该企业可以充分利用该流动资金获利。
此外，通过保理方式融资比通过贷款融资更有利于中小企业塑造良好的财务报表。
由于应收账款和银行贷款都在财务报表上表现为负债，而通过保理融通资金不但不增加负债，反而表现为应收账款减少现金流增加。
银行的保理业务，不只是和大企业、跨国公司相关的贸易融资产品，而且中小企业也可办理保理业务
中小企业为什么通过保理融资
我国中小企业所面临的融资困难
中小企业经营模式和管理在很大程度上是不规范的。
中小企业缺乏自己的人才、技术、信息和必要的设备，创新能力不强、发展后劲不足;缺乏明确的营销战略和相应的营销知识、人力和信息渠道，无法通过系统的市场调研来了解自己产品的市场需求趋势，市场空间较小，经营风险较大;中小企
业缺少严格、完备的财务管理制度。
这些都导致了中小企业
信用缺失，从而融资困难。
从金融机构方面来看，中小企业的信息基本上是内部化的、不透明的，银行和其他金融机构很难通过一般的渠道获得中小企业经营管理等方面的信息。
所以，在中小企业寻找贷款和外源性资金时无法向金融机构提供出令人信服的信息，以证明其偿还贷款的能力。
因此，银行要向中小企业提供贷款，只有加大人力资源的投入，以提高信息的收集和分析质量，这是增加成本或增加经营风险的两难选择。
在这种情况下，金融机构为规避自身的经营风险和降低经营成本，只有选择不向中小企业贷款。
此外，金
融
构的自身业务整合和贷款紧缩也加剧了中小企业的融资
困难。
保理业务的融资优势
办理保理业务，不仅可以使大企业优化财务指标，向股东提交一份更具吸引力的财务报表，更能使中小企业第一时
间获得现金流。
通过保理方式融资比通过贷款融资更有利于中小企业塑造良好的财务报表。
由于应收账款和银行贷款都在财务报表上表现为负债，而通过保理融通资金不但不增加负债，反而表现为应收账款减少、现金流增加。
应用国际保理业务，无需派专人调查买方资信，出口商只需支付少量的手续费就可以，这大大降低了出口商的人力、财力、物力，还可以得到无追索权的贸易融资，出口商收汇风险大大降低，现金流动性大大增强;出口商能够放心采用赊销方式来促进出口。
而无追索权的预付货款又可作为正常的销售收入，降低企业的资产负债比率，改善财务结构，使企业资产负债表显示资金充裕，能够更有力地吸引投资
者。
目前，我国的国际保理业务正处在初级阶段，这对广大中小企业既是机遇也是挑战。
中小企业应勇于接受新理念，敢于尝试新的运作方式。
利用保理业务拓展海外销售市场，满足融资需要，提高自身竞争力，扩大对外贸易。
保理对财务报表的美化作用:
1.加快回笼资金,反映在报表上主要是应收账款的减少和回收期的缩短,可以使一些反映企业营运能力的财务比率变得更为好看,这是最为直接的美化;
2.保理实际上是一种短期融资,如果公司整体资金运作的回报率较高,这部分提前释放的资金可使企业获利(综合水平上的),这是间接的美化;
3.关联企业之间(尤其在其中一方是上市公司的情况下)的保理则可以使相互之间的往来账发生有利于上市公司披露的变动,对于维护其形象是大有好处的.。