【经济开发区跟踪审计人员现场管理制度】 辽宁省级经济开发区审计
跟踪审计规章制度
跟踪审计规章制度跟踪审计是一种重要的内部审计方法，旨在评估和监督组织内部控制的有效性和运行情况。
跟踪审计规章制度的建立和执行对于确保组织的良好治理、风险管理和合规性非常重要。
本文将探讨跟踪审计规章制度的内容要点、执行步骤以及对组织的意义。
一、跟踪审计规章制度的内容要点跟踪审计规章制度是组织内部制定的一种规范性文件，旨在规范和指导跟踪审计的实施。
其内容要点包括以下方面：1. 目的和范围：明确跟踪审计的目的、范围和适用对象，确保审计工作的聚焦性和针对性。
2. 跟踪审计程序：规定跟踪审计的具体步骤和方法，包括数据采集、信息分析、风险评估、内控评价等环节，以确保审计工作的全面性和有效性。
3. 任务分工和责任：明确相关部门、岗位和个人在跟踪审计中的职责和权限，确保各方配合、协同工作，形成整体合力。
4. 信息收集和报告：规定跟踪审计期间的信息收集方法和信息报告要求，确保审计结论的客观性和准确性。
5. 变更和修订：规定跟踪审计规章制度的变更和修订程序，保持其与组织实际情况的匹配性。
二、跟踪审计规章制度的执行步骤跟踪审计规章制度的执行步骤是实施跟踪审计的关键环节，包括以下几个步骤：1. 规划和准备：明确跟踪审计的目标、范围和重点，制定具体的审计计划，准备必要的资源和工具。
2. 数据采集和整理：根据审计计划，收集、整理和分析相关数据和信息，发现和确认潜在的风险和问题。
3. 风险评估和内控评价：基于数据和信息的分析，评估潜在风险的大小和影响力，并评估内部控制的有效性和运行情况。
4. 结论和建议：根据风险评估和内控评价的结果，提出相应的审计结论和改进建议，为组织管理层提供决策参考。
5. 报告和跟进：编制跟踪审计报告，将审计结论和改进建议向管理层报告，并跟进改进措施的执行情况和效果。
三、跟踪审计规章制度对组织的意义跟踪审计规章制度的建立和执行对组织具有以下意义：1. 提升内部控制：跟踪审计通过对内部控制的评估和监督，帮助组织发现和解决潜在的风险和问题，提升内部控制的有效性和运行情况。
跟踪审计规章制度
跟踪审计规章制度跟踪审计是一种监督和评估组织内部控制系统有效性的方法。
它是由内部审计部门或外部审计公司进行的，旨在确保组织的运作符合法律、道德和行业规范。
跟踪审计规章制度是指对跟踪审计活动的管理和执行进行规范和指导的一系列政策、程序和措施。
一、引言跟踪审计在当今的商业环境中起着至关重要的作用。
它可以帮助组织发现和解决潜在的风险和问题，并提供改进建议和建议。
为了确保跟踪审计活动的有效性和可靠性，有必要制定相关的规章制度。
二、目的和范围跟踪审计规章制度的主要目的是确保组织的跟踪审计活动符合法律、道德和行业规范，并具有一致性和可重复性。
该制度适用于所有进行跟踪审计的内部和外部审计人员，并涵盖所有与跟踪审计相关的职能和流程。
三、管理责任3.1 内部审计部门的职责：内部审计部门应负责跟踪审计规章制度的编制、实施和维护。
他们需要确保所有跟踪审计活动的遵守相关规章制度，并定期评估其有效性。
3.2 高层管理人员的职责：高层管理人员有责任支持和推动跟踪审计的实施。
他们应确保各部门和员工积极配合审计活动，并及时采取改进措施。
四、跟踪审计计划4.1 制定审计计划：内部审计部门应根据组织的风险评估和策略确定跟踪审计计划。
计划应包括审计的频率、范围和目标，并与相关部门进行协商和确认。
4.2 执行审计活动：审计人员应按照审计计划进行跟踪审计活动。
在执行过程中，他们需要使用适当的审计技术和工具，收集和分析相关的证据，并形成审计报告。
五、审计结果和改进措施5.1 审计报告：审计人员应根据跟踪审计活动的发现和结论编写审计报告。
报告应准确、客观地描述问题和建议，并由相关责任人进行批准和签署。
5.2 改进措施：组织应及时采取适当的改进措施来解决跟踪审计活动中发现的问题。
责任人应负责制定和实施改进计划，并确保改进的有效性。
六、记录保留跟踪审计活动的相关记录应妥善保管和保存。
记录包括审计计划、报告、相关文件和沟通记录等。
这些记录不仅可以作为证据，也可用于未来的参考和借鉴。
辽宁省人民政府关于加强审计工作的实施意见-辽政发〔2015〕58号
辽宁省人民政府关于加强审计工作的实施意见正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 辽宁省人民政府关于加强审计工作的实施意见辽政发〔2015〕58号各市人民政府，省政府各厅委、各直属机构：为全面贯彻党的十八大和十八届二中、三中、四中、五中全会精神，根据《国务院关于加强审计工作的意见》（国发〔2014〕48号）精神，结合我省实际，现就加强审计工作提出以下实施意见。
一、主动适应经济发展新常态，准确把握审计工作新定位（一）当好政策措施落实的“督查员”。
转变思想观念，拓宽监督范围，从完善国家治理体系、推进依法治省的高度谋划审计工作，在经济发展新常态的背景下部署审计工作，通过强化审计监督，推动国家重大战略举措、政策措施和省委、省政府决策部署的贯彻落实，发挥审计工作促进经济发展的独特作用。
（各级政府牵头负责）（二）当好公共资金和群众利益的“守护神”。
通过对公共资金、国有资产、国有资源的审计监督，摸清真实情况、揭示风险隐患、反映突出问题和体制机制性障碍，推动及时有效解决。
特别要关注各项民生资金的使用，杜绝跑冒滴漏和挤占挪用，维护人民群众根本利益，促进社会和谐稳定。
（各级政府牵头负责）（三）念好权力运行的“紧箍咒”。
通过对领导干部经济责任履行情况的审计，加强对权力运行的监督和制约，促进依法行政、推进廉政建设、推动履职尽责，使审计成为国家治理体系和治理能力现代化的基石和保障。
（各级政府牵头负责）（四）发挥好反腐败的“利剑”和“尖兵”作用。
按照“无禁区、全覆盖、零容忍”要求，重点关注财政资金分配、重大投资决策和项目审批、重大物资采购和招标投标、国有资产和股权转让、土地和矿产资源交易等重点领域和关键环节，加大监督力度，及时发现和揭露以权谋私、权力寻租等违法违纪问题和重大风险隐患，推动反腐败斗争深入开展。
对跟踪审计人员的管理制度
第一章总则第一条为规范跟踪审计工作，确保审计质量，提高审计效率，保障审计目标的实现，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部跟踪审计人员的管理，包括审计人员的选拔、培训、考核、激励和奖惩等。
第二章职责与权限第三条跟踪审计人员的职责：1. 负责对公司各项经济活动进行审计监督，确保财务报告的真实性、合规性和完整性。
2. 跟踪审计项目进度，及时发现问题并提出改进建议。
3. 参与审计计划的制定和实施，协助审计团队完成审计任务。
4. 完成上级领导交办的其他工作。
第四条跟踪审计人员的权限：1. 获取与审计项目相关的资料和证据。
2. 向被审计单位提出审计意见和整改建议。
3. 参与审计调查和取证工作。
4. 对审计过程中发现的问题进行跟踪监督。
第三章选拔与培训第五条跟踪审计人员的选拔：1. 具备国家承认的审计专业资格或相关专业背景。
2. 具备较强的责任心、职业道德和敬业精神。
3. 具备良好的沟通能力和团队合作精神。
第六条跟踪审计人员的培训：1. 定期组织审计人员参加专业培训，提升其业务水平和综合素质。
2. 鼓励审计人员参加各类职业资格考试，取得相应资格证书。
3. 对新入职的审计人员开展岗前培训，帮助其尽快适应工作。
第四章考核与激励第七条跟踪审计人员的考核：1. 定期对跟踪审计人员的工作进行考核，考核内容包括审计质量、工作效率、团队合作等方面。
2. 考核结果作为绩效评价和晋升的重要依据。
第八条跟踪审计人员的激励：1. 对表现优秀的跟踪审计人员给予表彰和奖励。
2. 为跟踪审计人员提供晋升机会和发展平台。
3. 建立健全薪酬激励机制，激发审计人员的积极性和创造性。
第五章奖惩第九条对违反本制度规定，造成不良影响的跟踪审计人员，将根据情节轻重给予批评教育、警告、记过、降职等处分。
第十条对在工作中表现突出、成绩显著的跟踪审计人员，给予表彰和奖励。
第六章附则第十一条本制度由公司审计部负责解释。
第十二条本制度自发布之日起施行。
跟踪审计单位管理制度
第一条为规范跟踪审计单位的内部管理，提高跟踪审计质量，确保审计工作的独立、客观、公正，根据国家相关法律法规和行业规范，特制定本制度。
第二条本制度适用于跟踪审计单位的内部管理，包括组织架构、人员管理、业务管理、质量控制、保密管理等方面。
第三条跟踪审计单位应坚持以下原则：（一）依法审计：严格遵守国家法律法规，确保审计工作的合法性和合规性。
（二）客观公正：坚持客观、公正、真实的原则，对审计对象进行客观评价。
（三）独立自主：保持审计工作的独立性，不受外部干预。
（四）持续改进：不断完善内部管理制度，提高跟踪审计质量。
第二章组织架构第四条跟踪审计单位应设立内部管理机构，包括：（一）审计委员会：负责制定跟踪审计单位的工作规划、业务管理制度和审计计划，对审计工作进行监督和评价。
（二）审计部：负责组织实施跟踪审计工作，包括审计项目安排、审计人员调配、审计报告编制等。
（三）质量控制部：负责跟踪审计质量控制和改进工作。
第三章人员管理第五条跟踪审计单位应配备具备以下条件的审计人员：（一）具备良好的职业道德和职业素养，热爱审计工作。
（二）具有相关专业知识和技能，熟悉国家法律法规和行业规范。
（三）具备较强的分析、判断和沟通能力。
第六条跟踪审计单位应建立健全审计人员培训制度，提高审计人员的业务水平和综合素质。
第七条跟踪审计单位应定期对审计人员进行考核，对考核不合格的审计人员进行培训或调整岗位。
第四章业务管理第八条跟踪审计单位应按照以下程序开展跟踪审计工作：（一）审计项目立项：根据审计计划，确定审计项目，明确审计目标、范围、时间等。
（二）审计人员调配：根据审计项目需求，合理调配审计人员。
（三）审计实施：按照审计程序，对审计对象进行现场调查、取证、分析、评价。
（四）审计报告编制：根据审计结果，编制审计报告，提出审计意见和建议。
（五）审计报告审核：对审计报告进行审核，确保报告内容真实、客观、公正。
第五章质量控制第九条跟踪审计单位应建立健全质量控制制度，确保审计工作质量。
跟踪审计进度控制管理制度
跟踪审计进度控制管理制度一、总则为了加强对审计工作进展的管理和控制，保证审计工作的顺利进行，特制定本跟踪审计进度控制管理制度。
二、审计进度跟踪管理体制1、审计进度跟踪管理小组审计进度跟踪管理小组由审计部门负责人牵头，审计部门相关负责人和审计项目负责人组成，主要负责审计进度的跟踪、管理和控制工作。
2、审计进度跟踪管理制度审计进度跟踪管理小组编制审计进度跟踪管理制度，对审计进度的跟踪、管控、风险评估和问题解决等进行规范和明确。
三、审计进度跟踪管理工作内容1、审计项目计划编制审计项目计划由审计项目负责人编制，内容包括审计工作目标、任务分工、时间节点、资源需求等，经审计部门负责人审批后执行。
2、审计进度跟踪每个审计项目的负责人要定期对审计进度进行跟踪，及时发现进度异常，及时报告上级领导并协调解决。
3、审计风险评估审计项目计划执行过程中，要及时对审计风险进行评估并做好风险应对措施，确保审计进度不受风险影响。
4、问题解决审计项目执行过程中遇到的问题要及时报告，并与相关部门协调解决，确保审计进度跟踪工作的顺利进行。
5、审计进度报告审计项目计划执行过程中，每个审计项目负责人要按期编制审计进度报告，报告内容包括审计进度完成情况、存在的问题、解决措施、下阶段工作计划等，报告递交审计部门负责人审阅。
四、全面推行跟踪审计进度控制管理制度为了确保跟踪审计进度控制管理制度的有效推行，需要全面做好如下工作：1、审计进度沟通协调审计进度跟踪管理小组要加强与各部门的沟通协调，确保审计计划的顺利执行。
2、审计进度监督考核审计进度跟踪管理小组要建立健全的考核制度，对审计进度的执行情况进行监督考核。
3、审计进度信息共享审计进度跟踪管理小组要积极推动审计进度信息的共享和交流，促进各相关部门的合作和协调。
4、审计进度制度宣贯审计进度跟踪管理小组要对审计进度控制管理制度进行宣贯，确保全体工作人员都能够熟悉和遵守该制度。
五、结束语跟踪审计进度控制管理制度的制定和推行，对于提高审计工作效率、确保审计工作的质量、保证审计结果的客观和真实、提升审计部门形象等具有重要意义。
辽宁省人民政府办公厅关于印发辽宁省经济开发区发展规划（2017—2020年）的通知
辽宁省人民政府办公厅关于印发辽宁省经济开发区发展规划（2017—2020年）的通知文章属性•【制定机关】辽宁省人民政府办公厅•【公布日期】2017.06.20•【字号】辽政办发〔2017〕67号•【施行日期】2017.06.20•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】经济技术开发区正文辽宁省人民政府办公厅关于印发辽宁省经济开发区发展规划（2017—2020年）的通知辽政办发〔2017〕67号各市人民政府，省政府各厅委、各直属机构：《辽宁省经济开发区总体发展规划（2017—2020年）》已经省政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。
辽宁省人民政府办公厅2017年6月20日辽宁省经济开发区发展规划（2017—2020年）经济开发区作为经济发展的重要引擎、对外开放的有效载体、体制改革的试验基地、工业化和城市化的重要支撑，在促进全省转变发展方式、扩大开放，以及实现创新发展、绿色增长和区域带动等方面充分发挥了示范带动作用，为辽宁改革开放和现代化建设做出了重要贡献。
为加快经济开发区建设，根据《国务院办公厅关于促进开发区改革和创新发展的若干意见》（国办发〔2017〕7号），制定本规划。
一、发展现状和面临形势（一）发展现状。
在省委、省政府的高度重视和正确领导下，全省经济开发区紧紧围绕科学发展、加快振兴、富民强省的总目标，不断加快建设步伐，积极推动经济转型与产业升级，大力培育优势特色产业，探索建立符合自身特点的管理体制和运行机制，有力推动了全省工业化、城市化和现代化建设进程，为“十三五”期间我省实现全面振兴发展奠定了坚实基础。
1.综合实力不断壮大。
2016年，全省省级以上经济开发区实现地区生产总值6403亿元，与2011年相比增长39.1%，年均增速6.8%；公共财政预算收入537亿元，与2011年相比增长32.3%，年均增速5.8%。
经济开发区综合经济实力显著增强，对全省经济的贡献率逐年攀升，作为区域经济增长的重要引擎，在全省振兴发展中的地位越来越重要。
跟踪审计规章制度
跟踪审计规章制度跟踪审计是一种通过连续性审计工作，确保目标组织持续遵守规章制度的方法。
它有助于确保组织在各个层面上遵守法律法规，合规经营，并及时发现并纠正潜在的问题。
一、前言跟踪审计的目的在于提高组织的运营效率，降低潜在风险，并推动组织实现战略目标。
为了确保跟踪审计工作的有效进行，制定适当的规章制度至关重要。
二、跟踪审计规章制度概述1.审计范围和目标跟踪审计的范围应涵盖组织的各个方面，包括但不限于财务、风险管理、合规性和业务流程。
审计目标是确保组织在这些方面的运营符合相关法规和政府政策。
2.审计计划和流程跟踪审计计划应该明确制定，包括审计的时间表、评估的重点和相关程序。
审计流程应该清晰易懂，包括数据收集、分析、报告和跟踪的步骤。
3.跟踪审计程序跟踪审计程序应能够覆盖到所有相关方面，并包含有效的控制措施，以确保审计的完成性和准确性。
程序应充分考虑内部控制和风险管理原则。
4.审计报告和沟通跟踪审计报告是审计工作的重要成果。
报告应包括对发现问题的描述、风险评估和建议改进措施。
报告应准确详尽，同时易于理解和沟通。
三、跟踪审计规章制度的实施1.培训与调整为了有效推行跟踪审计规章制度，组织需要为员工提供相关培训。
员工应了解跟踪审计规章制度的重要性，并能够按照规章制度履行职责。
2.内部沟通与协作有效的内部沟通和协作对于跟踪审计的成功实施至关重要。
组织应建立一个跨职能的内部团队，负责确保规章制度的落实，并助力相关部门共同达成目标。
3.风险监控与改进措施跟踪审计工作应持续进行，任何违规行为、风险或问题都应得到准确记录和监控。
组织应及时采取合适的改进措施，并确保问题不再重复出现。
四、跟踪审计规章制度的效益跟踪审计规章制度的实施可以带来许多益处，包括风险的减少、合规性的提高以及组织整体绩效的提升。
通过持续审计和监控，组织能够更好地识别和应对潜在问题，从而保护自身利益和声誉。
五、总结跟踪审计规章制度是确保组织持续遵守规章制度的一种有效方法。
跟踪审计现场安全管理制度
一、目的为加强施工现场安全管理，确保施工过程中人员生命财产安全，提高施工质量，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于公司所有施工现场，包括新建、改建、扩建、技术革新、技术改造、大修等工程施工项目。
三、责任部门1. 安全部：负责制定、修订、解释和监督实施本制度，组织开展安全检查，对违反本制度的行为进行查处。
2. 工程部：负责组织实施本制度，监督施工现场安全管理工作，对施工现场安全进行日常巡查。
3. 施工单位：负责落实本制度，确保施工现场安全管理工作到位，对违反本制度的行为进行整改。
四、制度内容1. 施工组织安全规定（1）施工组织设计应包括安全施工部分，批准后方可安排施工。
（2）工程施工部门、技术人员、项目负责人、施工员在技术交底的同时，必须进行安全交底。
（3）参加施工的技术人员、职员和工人，必须熟悉国家《建筑安装工程安全技术规程》、本制度、本工种、本岗位安全规程，否则不能参加施工指挥和施工作业。
（4）施工中有关焊接、高处作业、电气设备安全检修等，均按安全检修制度的有关规定执行。
2. 施工现场安全管理（1）参加施工人员和进入现场的一切人员，必须按安全规定准确佩戴个人防护用品。
（2）施工现场在开工前，应按施工总平面和分部、分项工程平面布置，安排施工作业棚、临时休息室。
（3）施工现场必须实行逐级安全责任制，确定相应人员负责工地的安全生产和防火安全。
（4）施工单位应设立专职现场安全员，负责施工现场日常安全生产管理工作；建立义务消防组织，在工地安全负责人领导下，进行安全生产工作。
（5）局部装修改造时，应将施工区与营业区进行隔离。
（6）要进行经常性的安全生产检查，及时发现和解决设计、施工中存在的问题和不安全隐患，确保施工现场安全。
（7）根据季节特点以及各工种的操作特点，制定相应制度以及安全操作规程，严格遵守本单位《动用明火管理制度》及临时用电审批等规章制度。
（8）施工现场禁止吸烟。
必须使用低压照明设备；所有施工人员不准在施工现场住宿，必须到安全生产主管部门办理登记，领取出入证。
跟踪审计人员管理制度范文
跟踪审计人员管理制度范文跟踪审计人员管理制度范文一、前言跟踪审计是指在完成项目审计后，对已提出的问题进行跟踪和监督，确保问题得到解决和改善的过程。
跟踪审计的目的是评估和监督问题解决情况，以保证审计结果的准确性和有效性。
为了确保跟踪审计的顺利进行和问题得到解决，需要建立一套完善的跟踪审计人员管理制度。
本文将阐述跟踪审计人员管理制度的内容和要求。
二、跟踪审计人员管理制度的基本原则1.公正公平原则：对跟踪审计人员实行公平公正原则，任人唯贤。
2.科学有效原则：根据项目特点和需求，合理配备跟踪审计人员，并确保其具备相关专业知识和经验。
3.权责明确原则：明确跟踪审计人员的职责和权限，确保其具备进行跟踪审计工作的能力。
4.责权统一原则：明确跟踪审计人员的职权，使其能够有效行使职权，并对其行为进行监督和评估。
三、跟踪审计人员的岗位职责1.制定跟踪审计计划：根据项目特点和需求，制定跟踪审计计划，明确跟踪审计的目标和任务。
2.监督问题解决进展：跟踪审计人员负责监督问题解决的进展情况，及时了解问题的解决情况，加强沟通和协调，确保问题得到妥善解决和改善。
3.编制跟踪审计报告：根据问题解决情况，编制跟踪审计报告，总结问题解决的效果和经验教训，提出改进意见和建议。
4.提供咨询和培训：为项目管理人员提供咨询和培训，帮助其理解和解决问题，并提高跟踪审计的水平和效果。
四、跟踪审计人员的任用和配备1.岗位需求分析：根据项目特点和需求，确定跟踪审计人员的岗位需求，包括数量和专业特长等。
2.招聘和选拔：招聘和选拔跟踪审计人员时，应根据其专业知识、经验和综合素质，进行考核和面试，确保其具备相关能力。
3.培训和提高：为跟踪审计人员提供培训和提高机会，提升其专业水平和能力，使其适应跟踪审计的需求。
4.奖励和激励：对跟踪审计人员进行奖励和激励，根据其工作表现和贡献给予相应的奖励和激励，提高其工作积极性和主动性。
五、跟踪审计人员的绩效评估1.评估指标：明确跟踪审计人员的绩效评估指标，包括工作质量、工作效率、问题解决情况等。
开发区审计重点事项及方法
政府债务主要分为政府债券、或有债务和隐性债务。
对开发区而言，按照举债主体主要有开发区管委会和开发区管委会下属的投资公司，按债务性质主要有政府转贷的政府债券、管委会或下属公司提供担保的或有债务和承诺以财政性资金偿还的隐性债务，按是否挂账主要分为已经结算挂账的账面债务和尚未结算的应记未计债务（在建工程、PPP项目、BT项目等）。
在审计过程中要按照时间、项目、举债主体查清债务情况，分析债务规模、期限结构、利率高低、有无担保和可靠的还款来源等等，要把降杠杆、防范化解金融风险放在重中之重。
污染防治攻坚战需要各个部门、各个群体共同努力才能打赢，审计部门责无旁贷。
环境保护情况的审计主要从大气污染、水污染（地表水和地下水）、固体废弃物和噪声污染四个方面开展。
具体说是从调阅开发区和区内重点排污企业的环境影响评价报告，从环境监测部门调取相关监测数据，从供水部门和废水处理单位调取具体数据，从环卫等部门调取固废处理数据。
要加强数据之间的比较分析，譬如园区总供水量和污水的处理量之间的关系，污水处理厂进口水质和出口水质的对应情况，有条件的要获取地下水水质监测数据并作为重要研究对象。
对大型的重点排污企业要进行延伸审计调查，要将其产量、三废处理量和对应的成本进行对比分析，查清是否存在虚报数据和偷排的行为。
土地是一切活动的载体，规划是可持续发展的保障。
开发区审计中首先应收集中长期规划和短期规划，调查规划区内的土地利用现状；其次应抽审部分地块（工业地块、商业地块、基础设施地块）从规划立项、上报审批、征地拆迁、招拍挂等全过程的卷宗；再次应特别加◇韦祚哲开发区审计重点事项及方法经济开发区（以下简称“开发区”）是我国改革开放的产物，是大胆探索、先行先试的创新创业基地。
经过30多年的发展，已经成为所在地区招商引资、创造就业、增加收入的重要载体，成为区域经济的重要增长点。
针对开发区的特点和实际，应重点关注七个方面的内容，并实施针对性的审计。
工程跟踪审计工作制度范本
工程跟踪审计工作制度范本第一章总则第一条为规范工程跟踪审计工作，提高审计成果质量，保障项目工程的质量和安全，制定本制度。
第二条工程跟踪审计工作应当遵循公平、公正、独立、客观、谨慎、准确的原则，保护审计对象的合法权益。
第三条工程跟踪审计主要包括对工程进度、工程质量、工程安全等方面的审计工作。
第四条工程跟踪审计工作应当由具有相应资质和经验的审计人员进行，确保审计结论的科学性和客观性。
第五条工程跟踪审计应当依法保护审计对象的商业秘密和个人隐私，不得泄露审计对象的机密信息。
第二章工程跟踪审计的基本内容第六条工程跟踪审计的基本内容包括但不限于以下几个方面：（一）工程进度审计：主要审计工程的进度是否符合合同规定，是否存在迟延现象，迟延的原因和责任是何等情况。
（二）工程质量审计：主要审计工程的质量是否符合国家相关标准和规定，是否存在质量缺陷，质量管理体系是否健全等情况。
（三）工程安全审计：主要审计工程的安全管理制度是否健全，是否存在安全隐患，安全生产责任是否落实到位等情况。
（四）其他审计内容：根据实际情况，可以对工程的其他方面进行审计，以保证工程的正常进行和安全完成。
第七条工程跟踪审计需制定详细的审计计划和程序，确保审计工作的有序进行和审计结论的准确性。
第八条工程跟踪审计需及时向相关单位和人员通报审计进展情况和审计结论，确保审计工作的及时性和有效性。
第九条工程跟踪审计需对发现的问题和隐患提出整改意见，并跟踪整改情况，确保问题得到及时解决和整改。
第十条工程跟踪审计需形成审计报告，明确审计结果和建议，为相关单位和人员参考和决策提供依据。
第三章工程跟踪审计的组织机构和职责第十一条工程跟踪审计工作由审计部门负责组织和实施，具体职责如下：（一）审计部门负责制定工程跟踪审计方案，确定审计对象和范围，组织实施审计工作。
（二）审计部门负责选派具有相应资质和经验的审计人员执行审计任务，确保审计工作的独立性和客观性。
（三）审计部门负责对审计人员进行培训和考核，提高审计人员的专业水平和工作质量。
跟踪审计规章制度
跟踪审计规章制度跟踪审计规章制度是一套旨在确保公司财务活动合规性和透明度的制度。
本文将详细介绍跟踪审计规章制度的背景、目的及实施方法。
一、背景随着全球经济的发展和竞争的加剧，越来越多的公司意识到建立一个有效的内部控制体系的重要性。
跟踪审计规章制度的出现正是基于此背景。
该制度旨在通过实施一系列审核和监控措施，确保公司财务活动的合规性和透明度，减少财务风险，增强投资者信心。
二、目的跟踪审计规章制度的目的是通过定期的审计和复核，确保公司的财务报告准确无误，并及时发现和纠正任何违法行为或错误。
它有助于预防欺诈、滥用权力和财务错误等问题的发生，并提高公司治理水平。
三、实施方法1. 设立独立的审计委员会：公司应组建一个由独立成员组成的审计委员会，负责监督内部审计工作，制定审核计划和审计程序，并报告给董事会。
2. 制定审计流程和程序：根据国家相关法律法规和公司内部政策，制定一套完善的审计流程和程序，明确审计对象、范围、时间表和责任分工。
3. 定期内部审核：公司应定期进行内部审核，对关键财务活动和业务流程进行评估，确保其合规性和有效性。
4. 外部审计：定期聘请外部审计机构对公司的财务报告和账务进行审计，确保财务信息的真实可靠性。
5. 跟踪审核结果：审计后，及时追踪并纠正任何发现的问题或错误，确保公司及时采取适当的措施解决问题。
6. 财务报告披露：公司应及时、准确地向各方披露财务报告，并确保报告内容的真实性和完整性。
7. 员工培训：为了提高员工对跟踪审计规章制度的理解和遵守，公司需定期开展相应的培训，提高员工的合规意识和能力。
8. 纠正措施：根据审计结果，及时纠正和改进公司内部控制体系，并对发现的问题进行复查，确保类似问题不再发生。
综上所述，跟踪审计规章制度对公司财务活动的合规性和透明度具有重要意义。
通过定期的审核和监控，公司能够及时发现和纠正问题，提高财务管理水平，增强投资者信心。
在全球经济竞争激烈的背景下，建立一个有效的跟踪审计规章制度对于公司的可持续发展至关重要。
跟踪审计现场安全管理制度
跟踪审计现场安全管理制度1. 简介跟踪审计现场安全管理制度是为了确保跟踪审计工作的顺利进行而制定的一套管理规定。
这些规定涵盖了现场安全的各个方面，包括人员管理、设备管理、文件管理等。
本文将详细介绍跟踪审计现场安全管理制度的内容和实施要求。
2. 人员管理2.1 人员准入 - 所有参与跟踪审计工作的人员必须经过严格的考核和培训，了解现场安全管理制度的相关规定。
- 任何未经授权或经批准的人员都不得进入跟踪审计现场。
2.2 人员配备 - 根据现场安全要求，按照人员数量和负责范围合理配置安全人员。
- 安全人员必须具备相关经验和技能，并接受定期的培训和考核。
2.3 人员行为规范 - 所有人员必须严格遵守相关的安全规定和工作流程。
- 禁止在现场吸烟、大声喧哗、私自带宠物等行为。
- 严禁酗酒、吸毒等不良嗜好的人员进入现场。
2.4 人员监控与考核 - 安全人员对现场人员的行为进行监控和考核，确保他们的行为符合现场安全管理制度的规定。
- 对不遵守规定的人员进行相应的纪律处分。
3. 设备管理3.1 设备准备 - 所有跟踪审计现场所需的设备必须经过严格的检查和测试，确保其正常工作和安全使用。
- 所有设备必须符合国家相关标准，并定期进行维护和保养。
3.2 设备存储 - 设备必须妥善存放，避免被盗或损坏。
- 设备存放区域应设有安全防护措施，如安全锁等。
3.3 设备使用 - 所有人员在使用设备前必须接受相应的培训，并遵守设备使用说明书中的安全要求。
- 所有设备使用情况必须进行记录，包括设备的领用、归还和维修等。
3.4 设备维护 - 设备的维护由专门的维护人员负责，负责定期检查设备的状态，并进行必要的维修和保养工作。
- 若发现设备存在问题或故障，应立即向上级报告并停止使用。
4. 文件管理4.1 文件安全 - 所有跟踪审计现场的文件必须进行合理的分类、标识和存储，避免丢失和泄露。
- 禁止私自拷贝、传播和外传文件，任何涉及敏感信息的文件都必须进行加密和保护。
经济开发区跟踪审计人员现场管理制度
经济开发区跟踪审计人员现场管理制度第一章总则第一条目的为了加强经济开发区内跟踪审计工作的管理，确保审计工作的质量和效率，根据相关法律法规和审计规范，特制定本管理制度。
第二条适用范围本制度适用于经济开发区内所有参与跟踪审计工作的人员。
第三条管理原则审计人员应遵循独立、客观、公正、保密的原则开展工作。
第二章人员管理第四条人员职责审计人员应熟悉并遵守国家审计法律法规和公司内部管理制度。
审计人员应具备相应的专业知识和审计技能。
审计人员应对审计结果负责，确保审计结论的准确性。
第五条人员培训定期对审计人员进行法律法规、审计技能和职业道德的培训。
鼓励审计人员参加外部专业培训和资格考试，提升自身素质。
第六条人员考核根据审计工作的实际表现，对审计人员进行定期考核。
考核内容包括工作质量、工作效率、职业道德等方面。
第三章现场管理第七条现场工作规范审计人员进入现场前，应明确审计目标和计划。
审计人员应遵守现场工作纪律，不得干扰被审计单位的正常工作。
审计人员应保证审计工作的连续性和完整性。
第八条现场工作流程审计准备：审计人员应根据审计计划，准备必要的审计工具和资料。
现场审计：审计人员应按照审计程序，对被审计单位进行现场检查。
数据收集：审计人员应收集和整理审计过程中的各类数据和证据。
审计报告：审计人员应根据收集的数据和证据，撰写审计报告。
第九条现场监督审计部门应定期对审计人员的工作进行监督和检查。
对于违反工作纪律或工作不力的审计人员，应及时进行纠正和处理。
第四章信息管理第十条信息收集审计人员应确保收集的信息真实、准确、完整。
审计人员应使用合法手段收集信息，不得侵犯他人合法权益。
第十一条信息保密审计人员应对审计过程中获取的所有信息保密。
未经授权，审计人员不得泄露审计信息。
第十二条信息安全审计人员应采取必要措施，保护审计信息的安全。
审计部门应定期对信息安全进行评估和检查。
第五章附则第十三条制度修订本管理制度由审计部门负责修订，修订周期为每年一次。
跟踪审计管理制度
跟踪审计管理制度一、前言跟踪审计是财务审计领域中的一种具体审计方式。
其实质是财务审计的一种形式，主要是为了检验企业在财务报告编制过程中所埋设的会计政策和管理政策是否符合财务会计准则和其他相关法规的要求，是否真实、完整、准确地反映企业的经营成果和财务状况。
跟踪审计的核心是对企业的会计政策和管理政策的一种详细的、深入的检验，是一种深层次的、全面性的审计。
二、跟踪审计管理制度1.审计目的跟踪审计管理制度的制定目的是为了规范跟踪审计的实施过程，明确审计责任人的权利和义务，提高审计工作效率，确保审计工作的全面、深入和准确。
通过对管理制度的规定和落实，可以有效地进行财务风险的评估，保障企业资产的安全和合规经营。
2.组织体系跟踪审计管理制度应明确跟踪审计组织机构、人员构成和责任分工。
包括审计委员会、审计部门、审计负责人、审计人员等相关组织构建。
3.审计工作程序跟踪审计管理制度要求制定完善的审计工作程序，包括审计计划、审计分工、审计程序、风险评估、证据收集、审计报告等审计工作的各个环节。
4.信息系统跟踪审计管理制度应明确相关信息系统的运行规范和管理要求，包括数据采集、信息传递、存储管理、安全保障等方面的要求。
5.内部控制跟踪审计管理制度要求制定完善的内部控制要求，包括内部控制流程、内部控制要点、内部控制目标等方面的规定。
6.审计质量保障跟踪审计管理制度要求确保审计质量，包括审计工作的独立性、客观性、真实性和适时性的要求。
7.审计调查跟踪审计管理制度要求确保审计调查的全面性和深入性，包括信息收集、证据调查、资料整理、意见表达等方面的要求。
8.监督管理跟踪审计管理制度要求建立健全的监督管理机制，包括审计管理的监督、审计结果的审定和签发、审计工作的评价和改进等方面的要求。
三、跟踪审计管理制度的完善与可行性1.完善性跟踪审计管理制度的完善性是指该制度是否满足跟踪审计工作的各项要求，例如组织体系、审计工作程序、信息系统、内部控制、审计质量保障、审计调查、监督管理等方面的要求是否能够全面保障跟踪审计工作的有效进行。
辽宁省人民政府办公厅关于印发《辽宁省审计机关审计结果公告暂行办法》的通知
辽宁省人民政府办公厅关于印发《辽宁省审计机关审计结果公告暂行办法》的通知文章属性•【制定机关】辽宁省人民政府•【公布日期】2006.08.04•【字号】辽政办发[2006]52号•【施行日期】2006.08.04•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】审计正文辽宁省人民政府办公厅关于印发《辽宁省审计机关审计结果公告暂行办法》的通知（辽政办发[2006]52号）各市人民政府，省政府各厅委、各直属机构：经省政府同意，现将《辽宁省审计机关审计结果公告暂行办法》印发给你们，请结合实际认真组织实施。
辽宁省人民政府办公厅二○○六年八月四日辽宁省审计机关审计结果公告暂行办法第一条为了规范审计结果公告工作，充分发挥审计监督作用，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、审计署《审计机关公布审计结果准则》等有关规定，制定本办法。
第二条本办法所称审计结果公告，是指审计机关以本办法规定的方式，向社会公开有关审计报告、审计决定书、审计调查报告等审计结论性文书所反映内容的公告。
第三条审计机关依法公告审计结果，不受其他行政机关、社会团体和个人的干涉。
第四条审计机关公告审计结果，应当依法保守国家秘密和被审计单位的商业秘密，遵守国家的有关规定。
第五条审计机关应当依据法律、法规的规定和政务公开的要求，公告下列审计事项的审计结果：（一）预算执行情况和其他财政收支的审计结果；（二）政府部门和有国有资产的事业组织财政收支、财务收支的审计结果；（三）专项资金。
基金的审计结果；（四）政府性投资的建设项目和政府重大经济活动支出的审计结果；（五）关系人民群众利益和社会关注问题的审计结果；（六）国有和国有资产占控股地位的企业资产负债损益的审计结果；（七）党政领导干部和企业领导人员任期经济责任审计结果；（八）专项审计调查和政府交办的审计事项的审计结果；（九）法律法规规定需要公告的其他审计事项。
第六条审计结果公告应当分别履行以下程序：（一）审计机关公告本级预算执行和其他财政收支的审计结果，应当报经本级人民政府批准；（二）向本级人民政府或上级审计机关呈报的审计事项的审计结果需要公告的，应当在呈报的报告中加以说明，本级人民政府或上级审计机关同意后，方可公告；（三）领导人员任期经济责任审计结果和交办审计事项审计结果需要公告的，应当经委托审计的有关部门交办审计的本级政府同意；（四）公告其他审计事项的审计结果，由审计机关按规定批准；（五）审计机关应当指定专门机构负责审计公告的管理工作，制定审计公告实施办法，规范审计公告行为。
跟踪审计单位的管理制度
为了规范跟踪审计单位的内部管理，提高跟踪审计工作的质量和效率，确保跟踪审计工作的独立性和公正性，根据国家相关法律法规和审计准则，特制定本管理制度。
二、组织机构1. 跟踪审计单位应设立跟踪审计部门，负责跟踪审计工作的组织、实施和监督。
2. 跟踪审计部门负责人应具备相关专业背景和丰富的审计经验，对跟踪审计工作全面负责。
三、职责分工1. 跟踪审计部门负责制定跟踪审计工作计划，组织实施跟踪审计工作，并对审计结果进行整理、分析、报告。
2. 跟踪审计人员应严格遵守审计准则，依法独立开展跟踪审计工作，对审计过程中获取的信息严格保密。
3. 跟踪审计部门应加强与相关单位的沟通与协作，确保跟踪审计工作的顺利进行。
四、跟踪审计工作程序1. 跟踪审计部门应根据审计计划，确定跟踪审计对象、内容、方式和时间。
2. 跟踪审计人员应按照审计方案，对跟踪审计对象进行实地调查、取证、分析。
3. 跟踪审计人员应整理、分析审计过程中获取的资料，撰写审计报告。
4. 跟踪审计部门应根据审计报告，提出整改建议，跟踪整改落实情况。
五、跟踪审计结果运用1. 跟踪审计部门应将审计结果报送上级主管部门，为上级主管部门决策提供依据。
2. 跟踪审计部门应将审计结果通报相关单位，督促其落实整改措施。
3. 跟踪审计部门应定期总结跟踪审计工作，不断完善跟踪审计制度。
六、纪律与要求1. 跟踪审计人员应严格遵守国家法律法规和审计准则，廉洁自律，不得泄露审计秘密。
2. 跟踪审计人员应具备良好的职业道德，公正无私，独立行使职权。
3. 跟踪审计部门应加强内部管理，确保跟踪审计工作的独立性和公正性。
七、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由跟踪审计部门负责解释。
3. 本制度如与国家相关法律法规相抵触，以国家相关法律法规为准。
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【经济开发区跟踪审计人员现场管理制度】辽宁省级经济
开发区审计
**经济开发区跟踪审计人员现场管理制度一、目的为加大开发区对在建工程管理力度，提高各造价咨询单位的质量意识和服务意识，更高效地为开发区财政性资金投资项目审计工作服务。
二、范围适用于在开发区从事跟踪审计活动的造价咨询单位。
三、奖励 1、所跟踪审计工程工程量收量及时、准确，工程造价控制严格等表现比较突出的造价咨询企业，将予以500元以上2000元以下奖励（与审计费一起支付）。
2、积极配合建设单位的工作，建设单位认为在其工作方面做出突出贡献的均给予以500元以上1000元以下奖励。
四、处罚造价咨询单位或跟踪审计人员应遵守以下内容：（一）建设项目前期准备阶段的跟踪审计主要内容包括： 1、成立项目跟踪审计组，确定项目负责人(一般由造价工程师担任)和现场负责人并报送国土规划建设局备案。
编制跟踪审计实施方案并经国土规划建设局批准。
2、掌握建设项目立项及审批情况、资金等情况；
3、及时提出优化设计、优化施工方案、规范建设程序、投资控制措施等方面的建议和意见。
（二）、建设项目实施阶段的跟踪审计主要内容包括： 1、严格控制工程概算执行情况，如有重大变化(扩大工程规模或提高建设标准)，应及时做好概算调整审核并上报国土规划建设局； 2、参与工程施工图纸会审和设计交底，审核施工组织设计，提出合理化建议； 3、了解施工工艺和施工程序，掌握施工用材料及材质、设计变更、现场签证、现场发生的问题及其解决(或拟解决)办法、合同履行等情况； 4、参与建设单位组织的施工、监理、跟踪审计单位参加的主要材料设备(特别是数量多或价值大的材料设备)询价活动，并提出书面意见，以严格控制材料设备的价格，如有个别材料价格存在异议的，可由国土规划建设局、纪委参与会办定价； 5、建立跟踪审计日记制度，及时查验已完工程量，包括隐蔽工程、现场发生的特殊情况等，参与隐蔽工程验收。
6、及时做好重大变更、重大事项的上传下达工作，做好必要的现场拍照取证工作，经后标注相应的文字说明；
7、对工程进度的真实性进行审核，按《跟踪审计实施方案》的要求按月依据工程实际进度和合同约定，定期审核施工单位报审的当月完成工程量，协助建设单位控制各种工程进度款的支付，并与次月5日前报送国土规划
建设局及建设管理单位； 8、认真参加工程例会、协调会，及时协调和处理现场发生的特殊情况； 9、跟踪审计资料。
（三）、建设项目竣工结算阶段的跟踪审计主要内容包括： 1、督促有关单位按规定收集工程竣工结算资料(如概算、调整概算、招标文件、投标书、合同、图纸会审、设计变更、现场签证等)； 3、掌握各种合同履行情况，特别是质量、工期、文明施工等违约情况；
4、参与工程竣工验收工作(是否按预验收、验收的程序，竣工验收报告、竣工图纸是否齐全，是否及时办理了工程项目交接手续，验收中提出的问题是否按规定进行处理)；
5、及时评价跟踪审计效果，特别要做好工程概算执行情况及工程投资效益情况的分析评价；
6、做好资料的和归档工作。
以上内容，造价咨询单位或跟踪审计人员如有违反或未达到要求，每条每次罚款500元，并应立即进行整改。
造价咨询单位或跟踪审计人员违反以上各项3次或3次以上的，建设单位将约谈其法人代表；多次违反且拒不整改的，建设单位将终止其合同并报建设主管部门，由建设主管部门对其在行政许可、市场准入、评奖获优、市场监管等方面给予相应限制，直至驱除开发区建筑市场。
五、附则 1、本制度由开发区国土规划建设局负责解释。
2、本制度自发布之日起施行。
**经济开发区跟踪审计单位现场管理协议书建设单位(甲方)：跟踪审计单位(乙方)：为保证**经济开发区项目工程建设工作顺利开展，维护建设单位、跟踪审计单位的利益，经双方协商并制定如下协议： 1、乙方已经仔细阅读并理解甲方制定的《**经济开发区跟踪审计人员现场管理制度》的内容，愿意遵守制度的规定，并严格按照制度条款执行和接受奖惩； 2、甲方根据《制度》的规定，将不定期对项目工程进行抽检和巡检； 3、本协议书自协议双方代表签字、盖章后立即生效。
附：《**经济开发区跟踪审计人员现场管理制度》《**经济开发区跟踪审计人员考勤制度》甲方：（盖章）乙方：（盖章）甲方代表：（签字）乙方代表(签字)：签订日期：年月日签订日期：年月日 **经济开发区跟踪审计人员考勤制度为加大开发区对造价咨询企业管理力度，提高各造价咨询单位的质量意识和服务意识，更高效地为开发区财政性资金投资项目审计工作服务，结合开发区实际，特制定本制度如下：一、考勤办法 1、考勤时间上午：上班08:00前下班17:30后 2、考勤方式：采用“人脸识别考勤机”考勤，自动记录跟踪审计人员每日在岗情况。
如需更换跟踪审计人员，需提前三日到国土规划建设局建设管理科对新入场跟踪审计人员进行信息采集。
3、考勤地点：开发区外商服务中心一楼西侧考勤处。
4、考勤适用人员：各造价咨询公司常驻代表，驻工地跟踪审计人员。
5、各造价咨询企业入场后开始考勤，直至工程完工。
6、因故（含因私或因公出差）不能参加考勤的人员，须事前请假并填写请假单，并安排专人负责其所跟踪审计任务。
请假一日以内，由建设单位代表批准；一日以上的，由建设单位在请假单签字后，报开发区国土规划建设局建设管理科批准。
如有紧急情况，需请假而不能事先填写请假单的，可电话向相关负责人请假，并在上班当日补办请假手续，否则视为旷工。
二、奖惩（一）迟到、早退以上下班时间为标准，超过上班时间十分钟视为迟到，提前十分钟下班视为早退，迟到、早退超过30分钟且没有向相关负责人请假者，按旷工一天处理。
迟到、早退每人每次罚款人民币50元。
（二）旷工（1）未经请假或假满未续而擅自不到岗者，以旷工论处。
（2）旷工一天罚款200元/人次。
超过三次者，建设单位将视情节轻重对当事人予以警告、清退及扣除审计费等处罚。
如发现弄虚作假，建设单位将对跟踪审计企业处以审计费5%-10%的罚款。
（三）年度考勤汇总，无以上现象，建设单位视情况予以适当奖励，并上报建设主管部门，建议建设主管部门对其在行政许可、市场准入、招标投标、评奖获优、市场监管等方面给予相应支持和奖励。
三、附则 1、本制度解释权归**经济开发区国土规划建设局。
2、本制度自发布之日起施行。
附：1、**经济开发区跟踪审计人员请假单 2、**经济开发区跟踪审计人员信息采集表 **经济开发区跟踪审计人员请假单姓名跟踪审计项目名称请假类别：□因公出差□事假□病假□其他（请说明）请假事由说明：签字：年月日请假时间：自（年月日时）至（年月日时）总共请假天请假期间 ___：请假期间工作委托人：建设单位（代表）意见：负责人：年月日建设管理科意见：负责人年月日说明1、返回工地签到时间为销假时间； 2、本表由建设单位留存备案。
**经济开发区跟踪审计人员请假单姓名跟踪审计项目名称请假类别：□因公出差□事假□病假□其他（请说明）请假事由说明：签字：年月日请假时间：自（年月日时）至（年月日时）总共请假天请假期间 ___：请假期间工作委托人：建设单位（代表）意见：负责人：年月日建设管理科意见：负责人年月日说明1、返回工地签到时间为销假时间； 2、本表由建设管理科留存备案。
**经济开发区跟踪审计人员信息工程项目名称造价咨询单位进场时间工期编号姓名职务/职称 ___ 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 采集表说明:1.造价咨询企业进场前将此表一式两份报国土规划建设局建设管理科备案； 2.当跟踪审计人员需更换时，需提前三天到国土规划建设局填写此表并采集新进场人员信息。
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