审计问题的整改方案
审计整改方案和整改措施 审计问题整改措施方案
审计整改方案和整改措施审计问题整改措施方案一、背景和目标近年来，随着企业竞争的加剧和法规的不断完善，审计已成为企业管理中不可或缺的环节。
上一次审计中发现的问题需要被及时纠正，以保证企业的合规经营和可持续发展。
本整改方案旨在解决审计中发现的问题，并采取相应的整改措施，确保企业的运营更加健康、有效。
二、审计问题与整改措施1. 问题一：资产账簿记录错误整改措施：对现有资产账簿进行全面清查和核对，确保账簿记录和实际情况相符；修订和完善资产管理流程，严格执行规定的资产记录流程。
2. 问题二：内部控制不完善整改措施：制定和完善内部控制制度，明确各个岗位的职责和权限；对内部流程进行再设计，确保合规性和高效性；加强内部员工教育和培训，提高员工的风险意识和内控意识。
3. 问题三：财务数据采集和报告不规范整改措施：修订和完善财务数据采集和报告制度，明确财务流程和报告要求；加强财务信息系统的建设，提高数据采集的自动化水平；加强财务人员培训，提高报表编制和填报的规范性。
4. 问题四：资金管理不规范整改措施：建立规范的资金管理制度，明确各项资金流程和控制要求；加强对资金流向的监控，及时发现和解决资金问题；加强与银行和供应商的沟通，确保资金的安全和准时到账。
5. 问题五：税务合规存在漏洞整改措施：加强对税务法规的学习和宣传，提高员工的纳税意识和合规意识；及时修订和完善税务申报流程，确保税务申报的准确性和合规性；主动协调与税务机关的沟通，确保税收缴纳的及时性和准确性。
整改措施：建立规范的人力资源管理制度，明确各项工作流程和规范要求；加强对员工的培训和考核，提高员工的工作素质和质量；根据员工需求，调整和完善薪酬体系，提高员工的工作积极性和满意度。
7. 问题七：信息安全措施不完善整改措施：加强对信息安全的管理和保护，建立和健全信息安全管理制度；加强对内部和外部威胁的监测和防范；加强对员工的信息安全意识教育和培训，提高员工的信息安全意识。
审计整改方案和整改措施 审计问题整改措施方案
审计整改方案和整改措施审计问题整改措施方案
审计整改方案和整改措施是指在进行企业内部审计后发现的问题和存在的风险后，制定出具体的整改方案和措施的一个过程。
该过程的目的是为了确保企业的财务和经营管理的合规性和有效性，以提高企业的运营效率和降低风险。
一、审计问题整改方案
审计问题整改方案是在进行企业内部审计后，针对问题和风险进行制定的具体的整改方案。
该方案通常包括以下几个方面的内容：
1.问题概述：对审计过程中发现的问题和存在的风险进行概括和总结，明确问题的性质和严重程度。
2.整改目标：明确整改的目标和要求，确保问题能够得到有效解决和预防。
3.整改原则：制定整改的原则和基本要求，包括合规性、高效性、透明度等。
4.整改策略：制定具体的整改策略和方法，确定整改的路径和步骤，确保整改能够按照一定的规划和计划进行。
5.资源保障：明确整改所需的资源和保障措施，确保整改能够得到足够的支持和保障。
6.时间安排：制定整改的时间安排和进度计划，确保整改能够按照一定的时间节点进行。
7.责任分工：明确整改的责任分工和相关人员的职责，确保整改能够得到有效的推进和执行。
8.监督检查：制定整改的监督检查机制，确保整改能够得到有效的监督和跟踪。
1.整改措施：明确具体的整改措施和方法，包括整改的具体步骤、改进措施和引入的新机制等。
7.效果评估：制定整改的效果评估指标和方法，确保整改能够得到有效的评估和总结。
审计整改方案和整改措施在企业内部审计中起着至关重要的作用，为企业提供了一个有效的工具和方法，确保问题得到及时解决和预防，为企业的健康发展和可持续经营提供了保障。
审计问题整改方案
审计问题整改方案审计问题整改方案一、背景介绍审计是指对企业的财务状况、业务活动和财务报表进行全面检查和评价，以确定其是否真实可靠、合规合法的过程。
在审计过程中，往往会发现一些问题和不足，需要及时采取整改措施来提高企业的内部控制和运营效率。
二、问题分析1. 内部控制不完善：企业内部审计制度不健全，存在审计程序不够严密、职责划分不清晰等问题。
2. 财务管理不规范：企业财务管理流程不规范，存在资金管理混乱、会计凭证填制错误等问题。
3. 资产使用不合理：企业资产管理不规范，存在固定资产盘点不精确、库存管理不科学等问题。
4. 内外部沟通不畅：企业内外部沟通不畅，存在信息沟通不及时、数据共享不完善等问题。
三、整改方案1. 完善内部审计制度：建立完善的内部审计制度和程序，明确内部审计的职责和权限，并定期对内部控制进行评估和检查。
2. 规范财务管理流程：制定财务管理制度和流程，明确财务部门的职责和权限，确保资金管理、会计凭证填制和数据统计等工作规范执行。
3. 加强资产管理：加强固定资产和库存管理，建立科学的资产盘点和库存管理制度，确保资产使用合理和库存数据的准确性。
4. 加强内外部沟通和信息共享：建立高效的内外部沟通渠道，确保信息及时传递和沟通，建立信息共享平台，促进数据共享和交流。
四、实施步骤1. 成立整改小组：由公司领导亲自任组长，各部门主管担任成员，负责整改工作的组织和协调。
2. 制定整改计划：整改小组根据问题分析制定整改方案，并制定具体的整改计划和时间表。
3. 落实整改措施：各部门按照整改计划的要求，落实整改措施，加强内部控制，规范财务管理流程，加强资产管理和内外部沟通。
4. 检查和评估：整改小组定期对整改工作进行检查和评估，确保整改措施的有效性和实施情况。
5. 持续改进：根据检查和评估的结果，及时调整和改进整改工作，确保问题的彻底解决和内部控制的不断提高。
五、整改效果评估通过以上整改措施的实施，预计可以达到以下效果：1. 内部控制更加完善，能够更好地预防和发现风险和问题。
审计整改方案和整改措施 审计问题整改措施方案
审计整改方案和整改措施审计问题整改措施方案审计整改方案和整改措施指的是在完成审计工作后，根据审计结果提出的改进方案和相应的措施，以解决审计中发现的问题和不足。
下面是一个关于审计整改方案和整改措施的2000字范例：一、导言二、审计问题分析1.公司财务管理制度不健全：公司目前的财务管理制度存在一定的不完善和漏洞，对财务管理的规范化和标准化程度有待提高。
2.内部控制问题：公司内部控制存在弱点，内部审计的监管不够严格，员工操作过程中的风险控制不到位。
3.财务报表不准确：公司财务报表存在一些错误和遗漏，影响了财务报告的真实性和准确性。
三、整改方案1.完善财务管理制度（1）建立和完善相应的财务管理制度，规范财务管理的流程和程序。
（2）明确财务管理的责任和权力，确保财务管理的透明度。
（3）加强对财务管理制度的宣传和培训，提高员工对财务管理制度的遵守程度。
2.加强内部控制（1）建立健全的内部控制体系，包括内部审计、风险控制、财务管理制度、信息安全等。
（2）加强对内部控制的监管和督促，定期进行内部审计和风险评估。
3.提高财务报表的准确性和真实性（1）加强财务报表的审查和核对，确保财务报表的准确性和真实性。
（2）加强会计政策的制定和财务报表的编制，确保会计准则的正确应用。
（3）加强与审计师的沟通和合作，及时解决审计中发现的问题和不足。
四、整改措施（3）定期组织内部评估和外部审计，评估财务管理制度的有效性和适用性。
（3）加强与内部审计师的沟通和合作，共同推进内部控制的建设。
五、总结通过本次审计，我们发现了公司财务管理制度和内部控制存在一些问题和不足。
根据这些问题，我们提出了相应的整改方案和整改措施，以期改进公司的财务管理和内部控制，提高财务报表的准确性和真实性。
我们相信，通过全体员工的共同努力，这些问题将会得到解决，公司的财务管理将会得到进一步的提升。
审计整改方案和整改措施范文
审计整改方案和整改措施范文一、审计整改目标本次审计整改的目标是针对发现的审计问题和问题原因，通过制定相应的整改措施，使组织内部控制得到进一步加强，从而提高风险管理水平，保障企业的稳定运营以及信息的准确性、真实性和合规性。
二、审计整改原则1. 按照法律法规和规章制度的要求，全面整改问题，解决问题；2. 强化培训和教育，提高管理人员和员工对内部控制的重要性和作用的认识；3. 加强内部控制制度建设，提高整体内控水平；4. 加强内部审计的监督评价，及时发现和解决问题。
三、审计整改步骤1. 阶段一：整改准备a. 成立整改小组，确定整改工作的组织架构和人员配备；b. 制定整改计划，将问题具体化，明确整改的时间节点和责任人；c. 收集整改所需的资料，包括相关工作文件、业务流程图、法律法规等；d. 制定整改的工作流程和追踪机制。
2. 阶段二：整改措施的制定a. 根据审计发现的问题和原因，制定相应的整改措施；b. 整合公司现有的内控制度，将适用于问题的整改要求纳入到内控制度中；c. 对重要环节采取加强人员培训、明确工作职责、制定具体操作流程等措施。
3. 阶段三：整改措施的落实a. 将整改措施上报给上级主管部门，并进行备案；b. 完善公司内部控制制度，确保其与整改措施的要求一致；c. 各部门按照整改措施的要求，积极配合整改工作，及时解决问题；d. 通过内审定期检查，确保整改工作的实施情况。
4. 阶段四：内部审计的评价a. 完成整改工作后，组织内部审计对整改措施的有效性进行评估；b. 结果反馈给各相关部门，并提出改进要求；c. 对整改成果进行复核和确认，并做好整改成果的保留。
四、审计整改措施1. 加强内部控制意识a. 加强内部控制培训，提高员工对内控制度的理解和认同；b. 加强内部控制意识宣传，提高员工自觉遵守内控制度的意识。
2. 完善内部控制制度a. 对现有内部控制制度进行全面梳理，修订不完善或存在问题的制度；b. 增加审计相关的制度和规程，明确各部门和人员的职责和权限。
审计整改方案和整改措施 审计问题整改措施方案
审计整改方案和整改措施审计问题整改措施方案审计整改方案和整改措施是指根据审计工作中发现的问题，制定出具体的整改方案和整改措施，以解决问题，提高组织的管理水平和绩效。
以下是一份分为五个部分的审计问题整改措施方案。
一、问题总结根据审计工作的结果，对问题进行全面、准确的总结。
包括问题的性质、原因、影响以及责任人等方面的分析。
这能帮助组织进一步认识问题的严重性与紧迫性。
二、整改目标制定确定整改的具体目标和要求，明确整改的方向和重点，确保整改工作的针对性和有效性。
整改目标必须符合组织的发展战略，能够提高组织的管理水平和绩效。
三、整改措施确定基于问题的原因及现状，要制定合理的整改措施。
具体措施包括：1. 完善制度：分析问题产生的原因，找出制度缺陷或不完善的地方，制定、修订相关制度，明确责任、权限、程序等，以避免类似问题再次发生。
2. 人员培训：通过培训、培养、激励等手段，提高人员的专业素质和工作能力，使其能够适应组织的发展需求，更好地履行职责。
3. 绩效考核与激励：建立完善的绩效考核体系，将整改目标纳入考核指标，并与薪酬、晋升等激励制度相结合，推动整改工作的实施。
4. 加强沟通与协作：改进组织内部的沟通与协作机制，促进信息的流通和共享，提升团队的协作效率和工作质量。
5. 强化监督与问责：建立健全的内部监督机制，明确责任和权力边界，对不遵守规定的行为及时予以纠正，以提高管理效能。
6. 引进先进技术和管理方法：学习、借鉴其他组织的先进经验和管理方法，引进适用的技术和工具，提升组织整体的管理水平。
四、整改计划制定根据整改目标和措施确定整改计划。
整改计划应包括具体的时间节点、责任部门、责任人、工作内容等，确保整改工作有序、有效地进行。
五、整改监督和评估建立整改工作的监督和评估机制，对整改工作进行全程跟踪和监督，及时发现问题并加以解决。
对整改成果进行评估和总结，不断完善整改工作的质量和效果。
这些是审计问题整改措施方案的主要内容。
审计问题整改方案
审计问题整改方案第1篇审计问题整改方案一、背景分析根据我国相关法律法规，为保障企业合法权益，提高经营效益，确保企业可持续发展，对近期审计过程中发现的问题进行整改刻不容缓。
本次审计问题整改方案将围绕审计报告中提出的问题，结合企业实际情况，制定针对性的整改措施，以确保企业合法合规经营。
二、整改目标1. 完善内部控制体系，提高企业管理水平；2. 优化资源配置，提高经营效益；3. 规范财务核算，确保财务报告真实、准确、完整；4. 强化审计问题整改，杜绝类似问题再次发生。
三、整改措施1. 内部控制体系整改（1）加强组织架构建设，明确各部门职责，形成权责明确、相互制衡的内部管理体系；（2）建立完善的内部审计制度，定期对企业各项业务进行检查，及时发现并纠正问题；（3）加强对子公司、分支机构的监管，确保其合法合规经营。
2. 财务管理整改（1）规范财务核算，确保财务报告真实、准确、完整；（2）加强对往来款项的管理，定期进行对账，确保账务清晰；（3）严格执行财务审批制度，加强对大额资金支出的审批和监控；（4）加强税务管理，确保企业合法纳税。
3. 人力资源管理整改（1）完善人力资源政策，确保员工招聘、培训、晋升等环节的公平、公正、公开；（2）建立员工绩效考核体系，激发员工工作积极性，提高工作效率；（3）加强员工法律法规教育，提高员工法律意识，防范企业法律风险。
4. 审计问题整改（1）针对审计报告中提出的问题，制定详细的整改计划，明确整改责任人、整改期限和整改措施；（2）建立审计问题整改跟踪机制，确保整改措施得到有效执行；（3）对整改完成的问题进行验收，确保整改效果达到预期目标。
四、整改期限1. 个月内完成内部控制体系、财务管理、人力资源管理等方面的整改措施；2. 个月内完成审计问题整改。
五、监督与评估1. 设立整改领导小组，负责整改工作的组织、协调和监督；2. 定期对整改工作进行评估，对未按期完成整改任务的责任人进行追责；3. 加强与审计部门的沟通，及时了解整改工作进展，确保整改措施得到有效执行。
审计整改方案和整改措施 审计问题整改措施方案
审计整改方案和整改措施审计问题整改措施方案一、审计问题整改措施方案随着国家对审计工作的重视和要求越来越高，审计整改工作也变得尤为重要。
审计整改是指在审计过程中发现的问题和不足，进行整改和改进措施的总称。
审计整改的目的是为了提高审计工作的效率和质量，保障国家利益和社会效益。
本文将结合具体情况，提出审计问题的整改措施方案，并对整改措施进行具体阐述和说明。
1. 审计问题整改的原则审计问题整改的原则主要包括依法依规、科学合理、公开透明、主动纠错、及时解决等原则。
依法依规是审计整改的基本原则，要求整改工作必须遵循法律法规的规定，按照程序和要求来进行。
科学合理是指整改措施必须有充分的依据和合理性，不能只凭主观意识和想当然。
公开透明要求整改工作的过程和结果必须向相关方面和社会公开，接受监督。
主动纠错则是指审计问题一旦发现，要能及时主动地进行整改和解决，不能拖延或转移责任。
审计问题整改的程序主要包括问题整改申报、整改方案制定、整改落实等步骤。
问题整改申报是指审计机关在发现问题后，要及时向有关领导和部门做出书面申报，说明问题的性质、原因和整改措施。
整改方案制定是指相关部门要根据审计问题的具体情况，制定出具体的整改方案，并进行审批。
整改落实是指整改方案经审批后，要落实到位，确保整改措施的有效性和实施。
审计问题整改的内容主要包括责任追究、资金清缴、监管加强等方面。
责任追究是指对造成审计问题的主体进行追责，包括行政责任、经济责任等方面。
资金清缴是指对因审计问题而收取的款项或利益，要能按规定进行清缴。
监管加强则是指对因审计问题而涉及到的部门和人员，要加强管理和监督，避免再次出现问题。
1. 审计整改措施方案的具体内容审计整改措施方案主要包括审计问题的整改措施、整改期限、责任主体、督促督办等内容。
审计问题的整改措施是指对具体审计问题的整改方法和措施进行规定，确保整改能够有根据、有依据。
整改期限是指对整改工作的时间要求，规定整改的具体时间节点和期限，避免拖延。
审计整改方案和整改措施 审计问题整改措施方案
审计整改方案和整改措施审计问题整改措施方案审计整改方案和整改措施是为了解决审计过程中发现的问题，并采取相应的措施进行纠正和改进，以提高组织的管理水平和运行效率。
以下是一个审计问题整改措施方案的示例，用于说明整改的流程和措施。
一、问题描述及原因分析在审计过程中，我们发现了以下问题：1. 会计制度不健全，存在制度漏洞和不完善的地方。
造成这个问题的原因可能是内部管理制度不完善，相关人员对会计制度的理解不到位，没有及时更新制度等。
2. 资金管理不规范，存在资金占用和滞留的情况。
这个问题可能是因为财务管理人员的工作不到位，审批制度不健全，内部控制制度缺失等。
3. 盘点工作不严谨，存在盘点误差和数据不准确的情况。
这个问题可能是盘点人员对工作流程不熟悉，设备不完善等原因造成的。
二、整改措施方案1. 完善会计制度（1）组织相关人员对现有会计制度进行培训，提高其对会计制度的理解和遵守程度。
（2）建立会计制度更新机制，定期对会计制度进行修订和更新，确保制度的及时性和有效性。
（3）加强内部审计工作，通过对会计制度的检查，及时发现并纠正违规行为。
2. 加强资金管理（1）明确资金管理职责和权限，建立严格的资金管理审批制度和流程。
（2）加强对资金流动的监控和检查，确保资金的合理使用，防止资金占用和滞留现象的发生。
（3）加强对财务管理人员的培训和监督，提高其工作水平和业务能力。
3. 提升盘点工作质量（1）对盘点工作流程进行规范，明确盘点的时间、范围和要求。
（2）购置盘点设备，提高盘点的准确性和效率。
1. 确定整改责任部门和人员。
2. 制定详细的整改计划和时间表。
3. 开展培训，确保相关人员对整改措施的理解和接受。
4. 执行整改措施，对会计制度进行修订和完善，建立资金管理审批制度，采购盘点设备等。
5. 监督整改过程，定期检查整改进展情况，及时发现和解决问题。
6. 完成整改工作后，进行内部审计，检查整改效果，并提出建议和意见。
审计整改方案和整改措施审计问题整改方案
审计整改方案和整改措施审计问题整改方案一、审计整改方案：在对公司进行审计过程中，有一些问题被发现，需要制定相应的整改方案和措施，以解决这些问题，提升公司的经营管理水平和风险防控能力。
1. 问题一：财务管理体系不健全问题描述：公司的财务管理体系缺乏完善的流程和规范，对财务数据的处理、报表的编制和财务决策的支持不够专业化和标准化，存在一定的内控风险。
解决方案：建立健全财务管理体系，明确责任分工，制定相关制度和流程，加强内部审计工作，提高财务报表的可靠性和透明度。
2. 问题二：风险管理体系不完善问题描述：公司的风险管理工作存在一定的不足，风险识别、评估和防控机制不完善，风险应对能力较弱，容易受到市场环境波动的影响。
解决方案：加强风险管理体系的建设，建立风险识别和评估的机制，建立风险防控的措施和流程，完善风险应对的决策制度。
3. 问题三：内部控制存在漏洞问题描述：公司的内部控制存在一些漏洞，导致资产的安全性和完整性受到威胁，财务数据的准确性和可靠性受到影响。
解决方案：加强内部控制建设，制定内部控制制度和规范，明确各岗位的职责和权限，落实内部审计制度，加强对内部控制的监督和检查。
4. 问题四：公司治理结构薄弱问题描述：公司的治理结构相对薄弱，决策过程不够透明和规范，对董事会和监事会的监督和制约功能发挥不充分。
解决方案：健全公司治理结构，明确权责关系，加强董事会和监事会的监督和制约作用，完善决策的程序和流程，提升决策的科学性和合规性。
二、整改措施：为了解决上述问题，公司将采取以下整改措施，确保问题得到有效解决和改善：1. 加强组织建设1.1 完善组织结构和流程，明确各部门的职责和权限；1.2 建立健全内部审计机构，加强对财务数据和内部控制的监督和检查；1.3 提升员工的素质和能力，加强培训和学习，提高专业水平。
2. 建立完善的制度和流程2.1 制定财务管理制度和流程，明确财务数据的处理和报表编制的规范；2.2 建立风险管理制度和机制，完善风险识别、评估和防控的流程；2.3 完善内部控制制度和规范，明确各岗位的职责和权限，落实内部审计制度。
审计报告中存在问题的整改措施三篇
审计报告中存在问题的整改措施三篇第1条审计报告中存在问题的整改措施第一章审计报告中存在问题的整改措施各企事业单位、机关各部门(室)根据区审计局关于我街道经济责任审计的审计报告精神和《关于加强审计结果整改落实的试行意见》，街道办事处召开专题会议，研究落实审计整改工作。
现将实施整改的有关事项通知如下:(1)整改内容1、针对重大事项完善内部控制制度。
(1)完善外资、担保、资产处置、大额资金流入流出等重大事项的决策和审批程序；(二)完善财政拨款专项工作(活动)资金划转程序。
2、严格执行内部控制、财务系统。
(1)规范出纳人员编制，加强现金、支票、印章的日常管理;(2)及时提供专项工作(活动)资金的结算报告；(3)完善固定资产采购审批程序。
3、严格执行会计。
(1)规范会计核算，正确使用会计科目；(2)明确开发成本，及时结转已完成项目；(3)注意单位内部独立核算账户的收支比例。
4、有效加强内部管理。
(1)及时组织往来账户的清算和账务处理；(2)加强对财政资金使用的监督；（3）严禁虚开发票和收取费用。
（四）合理设置账户；（五）理顺直接关联公司的投资关系；（6）加强会计人员职业能力、岗位责任的培训。
（二）整改意见积极落实整改责任制，强化整改责任制。
具体意见如下1、完善内部控制制度一是重大事项决策制度、审批程序；二是制定财政资金管理的具体规定、；三是完善重大事项申报决策和审批程序。
2、加强对内部控制实施的监督、财务制度第一，会计人员应发挥监督作用，并对会计业务处理的合法性负责；二是加强宣传和管理，提高系统实施意识；三是加强日常监督检查，注重整改落实。
3、增强会计人员的责任感，有效提高会计人员的综合素质。
一是加强会计业务指导，完善会计人员考核实施办法，将审计整改纳入考核内容；二是及时确定开发属性和结转成本；第三，在日常会计处理中注意收支匹配。
4、加强财政资金和财务管理一是及时组织经常项目的清算和账务处理；二是加强财政资金调拨管理、；第三是提高处理账目的能力，防止人工成本的虚假发票。
审计整改方案和整改措施 审计问题整改措施方案
审计整改方案和整改措施审计问题整改措施方案审计整改方案和整改措施是指在进行审计过程中发现的问题，针对问题提出相应的解决方案和具体的整改措施。
整改方案和整改措施的制定是为了改进组织内部的管理制度和工作流程，提高管理效率和风险控制能力。
下面将就审计问题整改措施方案进行详细阐述。
一、整改方案内容1.问题描述：明确审计过程中发现的问题。
2.问题原因分析：对问题产生的原因进行深入分析，找出问题的根本原因。
3.整改目标和要求：明确整改的目标和要求，制定出明确的整改指标和标准。
4.整改措施：针对每个问题提出具体的整改措施和方法。
5.整改步骤和时间安排：明确整改的具体步骤和时间安排，落实到日常工作中。
1.加强内部控制措施(1)建立健全内部控制制度，包括审批手续、流程管理、决策程序等，确保各项决策合规、规范。
(2)加强内部审计，定期对内部控制制度进行检查和评估，发现问题及时整改，并形成内部控制报告。
(3)加强内部培训，提高员工的内控意识和执行力，确保内部控制制度得以有效贯彻。
2.改进财务管理(1)强化财务制度建设，完善财务管理手册，明确财务管理的各项规定和流程。
(2)加强资金管理，严格执行资金计划和预算管理，确保资金使用的合理性和安全性。
(3)加强财务监督，建立健全财务报表制度，准确、及时、真实地反映企业财务状况。
3.加强合规管理(1)建立合规管理制度，明确合规管理的职责、权限、程序等，确保企业的经营活动合规性。
(2)加强合规培训，提高员工的合规意识和合规管理能力，确保企业在日常经营中合规运作。
(3)加强合规监督，建立合规监督机制，定期开展内部合规检查，及时发现并整改存在的合规问题。
4.完善风险管理(1)建立风险管理制度，明确风险管理的职责和流程，建立健全的风险防控机制。
(2)制定风险评估方法和指标体系，对各项风险进行定期评估和跟踪，及时发现和应对潜在风险。
(3)加强风险管理培训，提高员工的风险意识和应对能力，做到风险防范和控制。
审计整改方案和整改措施 审计问题整改措施方案
审计整改方案和整改措施审计问题整改措施方案一、审计问题整改措施方案1. 问题1 - 资金管理不规范，财务报表存在虚假数据整改措施：（1）加强财务管理，规范资金的使用和管理，严格执行财务管理制度和程序，确保账目真实、准确、合法。
（2）建立财务管理的内部控制机制，加强对财务收支的监督和管理，确保资金的安全和有效使用。
（3）发现问题后及时纠正，加强内部审核和审计，确保财务报表的真实性和准确性。
（4）加强对财务人员的培训和管理，提高其财务知识和职业道德素质，增强其责任意识和风险意识。
2. 问题2 - 招采管理程序不够严格，存在侵权行为（1）建立完善的招采管理制度和程序，严格遵守国家法律和财经法规，确保招采活动的公开、公平、公正。
（2）加强对招采活动的监控和审查，严格审查供应商的资质、信用和业绩记录，确保采购的产品和服务的品质和安全。
（4）建立完善的供应商考核机制，对合作供应商进行定期考核和评估，以便及时纠正其不足，提高其质量和服务水平。
（2）加强信息安全意识的宣传和培训，提高员工的信息安全意识和保密意识，有效防范信息泄露和丢失。
（3）加强对信息系统的维护和管理，加强对系统漏洞和风险的监控和预防，确保系统的稳定和安全。
（4）建立完善的应急管理机制，及时发现和处理安全事件，有效应对和处置问题，确保信息资产的安全性和完整性。
4. 问题4 - 管理制度不健全，导致人员流失和管理混乱（1）重新制定和完善管理制度，严格贯彻和执行制度，确保制度的有效性和权威性。
（2）加强对员工的激励和培训，提高员工的工作积极性和责任感，增强员工的归属感和忠诚度。
（3）加强团队建设和沟通合作，促进员工之间的良好关系，建立和谐的工作环境，减少人员流失。
（4）加强对管理层的培训和管理，提高其管理能力和职业素质，确保管理层的有效性和权威性。
1. 调查和收集信息在整改方案制定前，需要调查和收集审计问题的相关信息，包括问题的性质、原因、影响程度等。
审计问题整改方案与措施模板
审计问题整改方案与措施模板一、审计问题概述在最近的一次内部审计中，我们发现了一些重要问题，这些问题主要涉及财务管理、内部控制和业务流程等方面。
为了解决这些问题，我们需要制定一份全面的整改方案。
二、整改目标本次整改的目标是解决审计中发现的问题，提高公司的财务管理水平、内部控制效果和业务流程效率，确保公司运营的合规性和稳健性。
三、整改措施1. 财务管理问题整改措施(1) 对财务人员进行培训，提高其专业素质和技能水平。
(2) 建立完善的财务制度，规范财务管理流程。
(3) 加强内部审计，定期对财务数据进行核查。
(4) 引入先进的财务管理软件，提高财务管理效率。
2. 内部控制问题整改措施(1) 对内部控制制度进行全面梳理和完善。
(2) 加强对关键业务流程的控制，防止风险的发生。
(3) 定期对内部控制的有效性进行评估和改进。
(4) 提高员工的内部控制意识，加强内部控制培训。
3. 业务流程问题整改措施(1) 对业务流程进行全面梳理和分析，找出存在的问题和瓶颈。
(2) 优化业务流程，提高工作效率。
(3) 引入先进的信息化管理系统，实现业务流程的自动化和智能化。
(4) 加强员工培训，提高员工的业务素质和技能水平。
四、整改时间安排本次整改工作将于XXXX年XX月开始，预计持续XX个月。
具体时间安排如下：1. 第一阶段（XX-XX月）：问题诊断和整改方案制定。
2. 第二阶段（XX-XX月）：整改措施实施。
3. 第三阶段（XX-XX月）：整改效果评估和总结。
五、责任分工与考核为确保整改工作的顺利进行，我们将明确各部门的责任分工，并建立考核机制。
具体如下：1. 财务部门：负责财务管理问题的整改工作，确保整改措施的有效实施。
审计整改方案和整改措施 审计问题整改措施方案
审计整改方案和整改措施审计问题整改措施方案一、审计问题的整改背景和意义随着经济的发展和企业的壮大，企业面临的运营和管理风险也相应增大。
为了保证企业的可持续发展和健康运营，审计工作变得至关重要。
审计旨在通过评估、检查和监督企业的财务状况、经营绩效和内部控制，提供独立的意见和建议，为企业决策提供参考，并促进企业健康发展。
在审计过程中，常常会发现一些问题和弊端，这些问题需要及时解决，以保证审计工作的有效性和企业的良好运营。
二、审计问题整改方案的制定1. 全面性：审计问题整改方案应全面地梳理和分析审计过程中发现的问题和弊端，确保问题的整改措施能够全面覆盖包括财务状况、经营绩效、内部控制等各个方面。
2. 重要性：审计问题整改方案应根据问题的重要性和紧迫程度，确定整改的先后顺序和优先级。
特别是对于那些可能导致较大经济损失或财务违规的问题，应优先予以整改。
3. 可行性：审计问题整改方案应具备可行性，即在资源和能力范围内可以实施的措施。
整改方案应注重实效，确保整改措施能够有效解决问题，避免出现表面文章。
基于审计问题整改方案的制定，需要在具体问题的基础上，制定相应的整改措施方案。
整改措施方案的制定要遵循以下原则：1. 目标明确：整改措施方案应明确整改的目标和标准，即达到何种水平或结果才能算作整改完成。
目标要具体、量化，并以实际情况为依据，确保整改工作的实际有效性。
2. 措施合理：整改措施方案应根据问题的性质和原因，采取合理的手段和方法进行整改。
措施应具有可操作性，根据实际情况调整和变化。
3. 责任明确：整改措施方案应明确整改的责任主体和具体部门。
责任主体要具备相应的能力和权威，并提供相应的资源和支持，确保整改工作的顺利进行。
4. 过程监督：整改措施方案应设立相应的监督和评估机制，对整改过程进行监控和评估。
通过定期跟踪，及时发现和纠正问题，保证整改措施的有效性和落地实施。
四、整改措施的实施和效果评估根据整改措施方案，企业应组织相关人员按计划进行整改工作，并对整改效果进行评估。
审计调查查出问题整改工作方案
审计调查查出问题整改工作方案
以下是 9 条关于审计调查查出问题整改工作方案：
1. 咱得先把问题都罗列清楚啊，就像整理房间一样，把那些混乱的东西都摆出来！比如上次审计发现报销流程不规范，这多明显的问题呀！咱不整改能行吗？整改第一步，就得列清问题，大家说是不是？
2. 然后呢，得给每个问题找个“对症药”，不能瞎糊弄呀！像数据错误的问题，就得制定专门的核对流程，这可含糊不得！怎能任由问题继续存在下去呢？
3. 整改得有具体时间表呀，不能拖拖拉拉的！就好比去赶火车，你得卡着时间点啊，不然火车可不等人！说好了啥时候完成就得做到，你们说对不对？
4. 各部门得担起责任来呀，不能互相推诿！这就像拔河比赛，大家都得使把劲，不然怎么赢？要是都不负责，问题能解决吗？
5. 得有人监督整个过程呀，不然谁知道做得好不好！好比有个严格的老师看着你做作业，你才会更认真呀！没有监督咋行呢？
6. 要定期回顾整改情况，就像回头看看走过的路一样，有没有走偏呀！有了偏差得赶紧调整呀，不能一条道走到黑，对吧？
7. 遇到难题别退缩呀，得想办法解决！这就跟爬山似的，遇到陡坡也得咬牙爬上去啊！咱能被困难吓倒吗？
8. 大家都得积极参与进来呀，别当旁观者！这是我们共同的事，可不是一个人的战斗！都不行动，问题啥时候能解决？
9. 整改好了也不能掉以轻心啊，得保持警惕！就像减肥成功后还得注意饮食，防止反弹呀！我们要一直重视，才能让问题不再出现！
总之，我们一定要认真对待审计调查查出的问题，积极整改，让我们的工作越来越规范！。
审计整改方案和整改措施 审计问题整改措施方案
审计整改方案和整改措施审计问题整改措施方案审计整改方案和整改措施，即针对审计发现的问题，提出具体的整改方案和措施，以解决问题并改进工作流程。
下面是一个关于审计问题整改措施方案的范文，共1000字。
一、整改目标及意义1.整改目标审计整改方案的整改目标是解决审计发现的问题，提高相关部门的工作效率和质量，规范会计核算和内部控制制度，保护企业利益和财务安全。
2.意义审计整改方案的实施，可以发现和解决存在的问题，规范工作流程，提高财务管理水平，推动企业健康发展。
二、整改措施方案下面是具体的审计问题整改措施方案，具体包括以下几个方面的整改措施：1.加强内部控制制度建设（1）制定和完善内部控制规章制度，明确各部门职责和内部控制要求。
（2）加强对内部控制制度的宣传和培训，提高员工对内部控制的认识和遵守度。
（3）建立健全内部控制框架，包括风险评估、审计监督和内部审计等。
2.加强财务管理（1）加强对财务规章制度的执行，确保财务处理合规和及时性。
（2）规范财务报表的编制和审核程序，确保财务信息的真实和准确。
（3）加强对财务数据的统计和分析，提供有针对性的财务分析报告。
（1）制定和完善合同管理规定，明确合同的签订、履行和验收流程。
（2）加强对合同履行情况的监督和检查，发现和解决合同履行过程中存在的问题。
（3）建立合同管理台账，及时记录和追踪合同的执行情况。
（2）加强对人员的教育和培训，提高员工的综合素质和专业水平。
（3）建立绩效考核和激励机制，激发员工的积极性和创造力。
（1）加强对信息系统的安全管理，防止信息泄露和非法访问。
（2）建立信息管理制度，包括信息采集、存储和传输等。
（3）加强对信息的分类和归档，确保信息的完整和可用性。
6.加强对外沟通与合作（1）加强对外沟通和合作，与审计机构、监管机构和业务合作伙伴保持密切联系。
（2）及时反馈外部意见和建议，提高对外沟通的透明度和开放性。
（3）共享经验和资源，加强行业内部交流和合作。
审计整改方案和整改措施 审计问题整改措施方案
审计整改方案和整改措施审计问题整改措施方案审计整改方案和整改措施是指在完成审计工作后，根据审计结果提出的问题整改方案和具体的整改措施。
该方案和措施主要是为了解决审计过程中发现的问题，提高组织内部控制水平和运营效率。
下面将结合实际情况，详细讨论审计整改方案和整改措施。
一、审计整改方案1.收集并分析审计发现的问题需要对审计工作中发现的问题进行收集和分析。
对于审计中的各种问题，可以进行分类并设计一个问题整改表，明确问题性质、影响程度以及解决方案。
2.设立整改小组根据审计问题的分类和管理层的要求，设立一个整改小组。
整改小组的成员应包括相关部门的管理人员、相关审计人员以及其他专业人员。
整改小组的职责是负责整改方案的制定和实施。
3.制定整改计划整改小组应制定详细的整改计划，明确整改的目标、时间表以及责任人。
整改计划应根据不同的问题设定不同的整改措施，确保问题能够及时、有效地得到解决。
4.整改计划的沟通和争取支持整改小组应将整改计划向组织内部各级管理层进行沟通，并争取他们的支持和配合。
在沟通过程中，应说明整改的必要性和重要性，以及整改对组织发展的积极影响，以提高管理层对整改计划的认可和支持度。
5.整改方案的监督和检查整改小组应建立监督和检查机制，对整改计划的执行情况进行监督和检查。
监督和检查的重点是确保整改措施的有效性和达到预期的效果。
对整改过程中出现的问题和障碍进行及时的解决和调整。
6.整改结果的评估和反馈整改小组应对整改结果进行评估，并将评估结果及时反馈给各级管理层。
评估结果应包括整改措施的有效性和整改效果的达成情况。
对于整改过程中的优点和不足，应进行总结和反思，以便在今后的工作中进行改进。
二、整改措施1.加强内部控制通过加强内部控制，可以有效降低组织运作风险和提高工作效率。
具体的措施包括：建立健全的审批制度、加强财务管理、明确领导职责和工作分工等。
2.加强人员培训和教育通过加强人员培训和教育，提高员工对相关政策、制度和流程的认识和理解，增强员工的业务能力和素质素养。
审计问题整改工作方案
审计问题整改工作方案审计问题整改工作方案一、背景和目标审计问题整改是指对审计过程中发现的问题和风险进行整改和改进的工作。
其目标是确保组织的财务报告的真实性和准确性，提高内部控制的有效性，以及提升组织的风险管理水平。
二、工作流程审计问题整改工作可以分为以下步骤：1. 问题梳理：整理和分类审计报告中发现的问题，包括财务报表的错误、漏洞和违规行为等。
2. 问题分析：对每个问题进行深入分析，找出问题产生的原因和背后的根本问题。
3. 制定整改措施：根据分析结果，制定具体的整改措施，包括财务报表的调整、内部控制的改进、制度的完善等。
4. 组织实施：负责整改工作的部门或责任人按照整改措施的要求进行实施，确保整改工作的落地和执行。
5. 监督检查：监督整改工作的进行，对整改措施的执行情况进行检查和评估，及时发现和解决问题。
6. 整改报告：整理整改过程中的相关资料和材料，编写整改报告，总结整改的成效和经验教训。
三、关键要点1. 确定责任人：对每个问题指定专人负责整改工作，明确责任和任务。
2. 建立整改计划：根据问题的严重程度和紧急程度，制定整改计划，明确整改的时间节点和进度。
3. 加强沟通和协作：各相关部门要加强沟通和协作，形成合力，确保整改工作的顺利进行。
4. 建立监督机制：建立监督机制，对整改工作的进展和效果进行监督和评估，并及时反馈问题和建议。
四、风险应对在整改过程中可能会面临一些风险，应采取相应的措施进行应对：1. 没有足够的资源支持整改工作：可以通过调整内部资源配置，或者外部专业机构的支持，提供必要的资源支持。
2. 整改措施无法有效实施：在确定整改措施时要考虑实施的可行性和有效性，避免过于理想化的方案，确保能够得到有效的落地和执行。
3. 缺乏整改意识和机制：加强对整改意识和重要性的宣传教育，建立健全的整改机制，推动整改工作的顺利进行。
五、工作评估和总结对整改工作进行评估和总结，从整改的效果、成本、经验教训等方面进行分析和总结，为今后的审计工作提供参考和借鉴。
审计整改工作方案
审计整改工作方案审计整改工作方案篇一学习实践科学发展观活动进入整改阶段以来，我处牢牢把握“学习实践活动的关键是要取得实效”这一原则，突出重点，狠抓落实，坚持边整边改，以落实整改行动来彰显学习实践活动的成效。
现将第三阶段活动总结如下：一、认真制定整改方案以分析检查报告为依据，全处人员围绕制定、贯彻整改落实方案，积极建言献策，努力转变作风、改进工作，认真制定整改落实方案。
整改落实方案注重可操作性，整改措施目标化、具体化，明确责任、明确措施。
对查摆出来的突出问题和需要完善的制度，按轻重缓急和难易程度，分别提出整改落实的目标和要求，使整改落实工作有章可循。
在统一认识、深入调研、分析检查的基础上，及时制定和完善有利于促进内审工作发展以及搞好学校审计工作的各项措施，把创新内审工作，提高内审工作效率作为整改落实的一个重要内容。
整改方案制定后，采取会议和网上公示的方式向拟参加满意度测评人员通报，接受大家的监督。
及时召开整改阶段动员会，安排部署整改工作。
“整改提高显成效”是本阶段的主要工作目标，做好整改提高工作的动员部署，是搞好整改的基础。
二、解决整改方案中的突出问题针对存在的突出问题，我处坚持边整边改，主要的做法及成效是：1、继续抓好科学发展观的理论学习。
组织大家认真学习科学发展观的重要思想，通过学习，大家思想认识有了很大的提高，对科学发展观的理论体系、科学内涵、精神实质和根本要求等有了更深刻的理解，增强了全处人员贯彻落实科学发展观的自觉性。
2、更加明确了内审工作的目标定位。
长期以来，学校内审工作一直扮演着“经济警察”的角色，而忽视了内审工作“免疫预防”的功能。
通过这次学习，大家结合学校内审工作的实际，主动将内审工作和科学发展观联系起来，认为：学校内审工作的灵魂就是要促进学校教学、科研工作健康安全的科学发展，保证学校经济的规范运行。
为此，必须在工作中将审计的关口前移，不仅要发挥审计监督的作用，更要发挥审计“预防、诊断、治疗”的“免疫”功能，将审计监督职能贯穿在学校各项经济活动的事前、事中及事后的全过程。
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审计问题的整改方案篇一：XXX公司审计整改工作实施方案XXX公司审计整改工作实施方案根据国家局《关于进一步做好审计整改工作有关事项的通知》（国烟审〔XX〕117号）、公司《关于印发审计整改工作实施方案的通知》要求，为进一步深入推进审计整改工作，规范生产经营活动，提升基础管理水平，结合企业实际，制订本方案。
一、整改内容本次审计整改的内容包括XX年、XX年、XX年国家局组织开展的经济责任审计、年报审计、全面审计（包括自查、复查、国家局重点检查）、工程项目审计（含国家局直接审计和授权审计），外部审计机构、财政部门、税务部门检查中发现的问题和公司集中组织开展的财务收支及预算执行审计、经济责任审计、工程项目审计、物资采购审计、宣传促销审计发现和披露的问题，以及审计检查中明确提出的需要关注的事项、管理建议书中提到的相关问题。
二、整改标准以国家法律法规和行业有关规定为依据标准，按照审计发现问题的性质进行分类，各部门要逐项对照检查整改落实情况。
一是涉税方面，少缴个人所得税、企业所得税、营业税、增值税等，一律进行补缴；二是涉及主辅关系方面，无偿占用主业资金、资产的，一律进行收回或收取相应的资产使用费；三是涉及职工利益方面，工资外列支工资性支出的一律调入工资列支，为职工承担建房成本费用的一律收回；四是涉及资产管理方面，权证不全、权属不清、长期闲置的，一律进行权属办理和资产清理；五是涉及管理程序方面的，制度不健全的进行梳理修订，制度执行不到位的加强制度落实的监督检查；六是涉及历史遗留问题方面，要明确责任、落实到人、限期整改，确保审计整改达到预期的效果。
三、组织领导厂部成立审计整改工作领导小组组长：sss副组长：ddd fff hhh成员：财务、审计以及各相关业务部门负责人领导小组下设办公室，办公室设在审计派驻办。
负责审计整改工作的组织、协调工作，各相关业务部门指定专门联络员，抓好具体问题的整改落实工作。
四、工作安排审计整改工作分为梳理核对、整改落实和重点抽查三个阶段。
（一）梳理核对阶段（4月20日—6月10日）1、财务、审计部门收集、梳理。
财务部门收集梳理XX 年以来年报审计、外部财政部门、税务部门检查中发现的问题，其他方面的审计问题由审计部门收集梳理，按照发现问题的性质进行分类，按照问题点逐项分析，提出整改建议，并将问题分解表于4月25日前反馈至各责任部门。
2、各部门核对、自查。
各责任部门对分解的问题点进行认真核对，并开展自查整改工作，对各问题点的整改情况以国家法律法规和行业政策为依据，以能否经得起外部审计的检验为评判标准进行逐项对照，分别梳理出已经整改的问题和正在整改的问题、并对尚未整改到位的事项详细说明原因等，将自查整改情况按要求填列《审计问题及整改情况自查表》（见附件），经部门负责人签字确认并对自查结果负责，于5月6日前报厂审计整改工作领导小组办公室（同时报送电子材料）。
3、报公司审核确认。
由厂审计整改工作领导小组办公室汇总自查整改情况，形成厂部自查整改总报告，经厂领导签字确认后，于XX年5月10日前上报公司审计整改工作领导小组办公室审核、确认。
（二）整改落实阶段（6月11日—7月31日）厂审计整改工作领导小组按照公司审核、确认结果及整改要求，对未整改到位问题进行再分解，限期整改。
各责任部门对能够及时整改的，要立即加以整改。
一时难以整改的，要制定具体整改计划，并抓紧落实。
对无法整改的问题点，及时报厂部审计整改工作领导小组研究，提出整改意见和建议后，上报公司审计整改工作领导小组进行协调处理。
厂审计整改工作领导小组将以不同形式开展审计整改工作督促指导，随时跟踪整改进展情况，确保审计整改落实到位。
各部门将整改情况形成整改报告，于7月25日前报厂审计整改工作领导小组办公室，由其汇总整改情况并将整改总报告于XX年7月30日前以正式文件报公司审计整改工作领导小组办公室。
（三）重点抽查阶段（8月1日—9月10日）厂部将组织人员对各部门审计问题整改落实情况进行重点抽查，对抽查发现不按要求整改或未及时整改到位的，提交厂部进行严肃处理。
整改情况要经得起公司、国家局等各级检查。
五、工作要求（一）加强领导，提高认识。
各部门要深刻认识行业的特殊性和审计整改工作的重要性、迫切性，切实增强责任意识、规范意识，站在维护行业体制和发展大局的高度，认真对待此次审计整改工作。
各部门主要负责人是本次审计整改工作的第一责任人，全面负责本部门的审计整改工作，切实加强对整改工作的组织领导,做到思想上更加重视，行动上更加自觉，措施上更加有效。
对整改难度较大的问题主要负责人要亲自参与研究制定整改措施，并定期听取整改情况，集中力量抓好落实。
（二）健全组织,落实责任。
各部门要指定专门联络人员，抓好具体问题的整改落实。
本次审计整改工作的责任主体为各业务、财务部门，各部门要针对存在问题，进一步制订完善整改方案，细化整改措施，确定整改责任人，限定整改时限，并将整改情况纳入考核，确保审计问题整改落到实处。
（三）认真落实，积极整改。
各部门要按照整改要求，积极行动，不得以任何理由回避或拖延，对存在的问题要本着实事求是、依法依规的原则逐项整改落实。
领导小组办公室要加强与业务、财务部门的沟通联系，及时掌握整改工作情况，督促整改工作进度，指导和会同整改部门研究解决整改过程总遇到的难题，重大问题及时提交领导小组研究解决，共同推动审计整改工作的深入开展。
（四）加强督查，严格考核。
为确保整改落实到位，厂部将从7月份起对整改情况按月进行跟踪督查，并将督查结果纳入月度工作目标考核，对不能按时保质完成整改且无充分理由的，除扣减月度考核得分外，由部门一把手向厂办公会进行专题报告，以强化整改的执行力度，提高整改率。
各部门要按照国家有关法律法规和行业及公司的相关要求，对照检查产生问题的根源，举一反三，进一步健全完善制度体系，堵塞制度漏洞，防范问题再度发生；对屡查屡犯、屡禁不止的问题部门，要加大责任追究力度；对未解决的重大问题，要深刻剖析原因，实施重点督办。
同时，要注意实事求是的解决制度不适应和失效的问题，加强制度执行监督考核，完善各项监督考核机制，促使制度执行更加科学、规范、有效，不断提升企业科学管理水平和严格规范水平。
CCC参照本方案制定实施方案，并认真抓好落实整改工作。
附件：审计问题及整改情况自查表篇二：审计问题整改工作暂行办法审计问题整改工作暂行办法一、目的为了促进审计发现问题和提出的建议及时整改落实，提升管理执行力和执行效率，问题整改工作规范化、程序化，建立从问题发现到整改全过程的管理闭环。
二、适用范围本办法适用于XX集团下属的所有管理总部、独立集团、独立公司、大区、子公司各部门管理级以上人员。
三、审计问题整改闭环管理定义：针对审计部门通过各渠道发现的问题，被审计单位/个人接受以后，或者未接受但提出了变通形式的整改计划并与审计部门达成一致之后，纳入问题整改闭环管理机制，被审计部门需将整改计划量化为行动目标，形成整改方案。
闭环管理环节:问题发现→责任确认→整改实施→整改跟踪→评价考核四、问题整改主体及分工1、整改部门及责任人，审计问题与部门相关，部门负责人为整改落实第一责任人；审计问题与中心相关，被审计单位第一负责人作为整改落实第一责任人；审计问题与两个以上中心相关，按审计部门与被审计单位共同协商确定的中心或部门负责人作为整改落实第一责任人。
2、跟进部门及责任人，内控中心管理审计部牵头，各审计项目负责人或业务模块负责人具体监督执行。
针对非客观原因导致责任人整改进度缓慢或迟迟未整改的事项，必要时提请总裁办计划管理部协助跟进。
3、评估部门及责任人，内控中心管理审计部牵头，各审计项目负责人或业务模块负责人具体执行跟踪评估。
整改方案、完成时间，由整改部门责任人在《审计问题整改任务单》或《审计问题责任鉴定表》中提报，并与审计部门达成一致。
评估标准，根据审计整改方案确定。
五、问题整改流程及要求（一）问题发现1、问题来源，内控自评发现、外审检查发现、重大事件反馈、例行审计发现、专项调查发现、风险提示发现、内控分析发现、总部检查发现、大区自查发现及其他途径发现等。
2、问题等级界定：按问题影响程度分为四个级别。
? 重大问题：一级问题，此类问题关联性强，影响力大，必须竭尽全力解决，限期整改完成。
重大事件属于重大问题。
? 显著问题：二级问题，是指同事或客户反馈多，批评多，但影响范围小的问题，可在下一阶段完成整改的问题。
? 容易被忽视的问题：三级问题，此类问题属于比较重要，但在日常工作中未加以重视，应该被放大，并引起注意，在后期工作开展中给予积极解决的问题。
? 难以解决的问题：四级问题，此类问题为现阶段难以解决或同领域普遍存在的，应该尽量降低影响，待时机成熟后给予解决，或者在日常工作中给予不断改进。
（二）责任确定被审计单位/个人对审计发现的问题作出回应，明确是否认可发现问题的真实性，是否对问题进行整改，明确整改责任主体、整改方案及完成时间。
被审计单位需在收到内控中心出具的《审计问题整改任务单》后5个工作日内，反馈整改责任主体和方案。
填写的整改方案，须符合SMART原则（具体的、可以衡量的、和目标是相关的、可达成的、有明确时间限制的）。
说明：《审计问题整改任务单》，主要针对前期不知道该审计问题的责任单位，对其进行告知并要求其根据任务单内容开展整改工作；《审计问题责任鉴定表》，主要针对前期接受审计调查的责任单位，已确认审计问题的存在，以鉴定表形式与其进行再次确认并要求整改。
（三）整改实施整改计划须按《审计问题整改任务单》或《审计问题责任鉴定表》中对应的开始时间及完成时间，列入整改责任人的对应月份工作目标，确保按计划落实。
重大问题，内控中心牵头月度跟踪整改进度。
每月1日各模块负责人或管理层指定跟进人将整改进度反馈至内(本文来自：小草范文网:审计问题的整改方案)控中心管理审计部，管理审计部汇总《审计问题责任鉴定表》并邮件形式告知整改责任人及其直属领导。
非重大问题，内控中心根据业务部门制定的完成时间节点进行跟踪评估；无明确整改时间节点的可抽取1-2个事件进行半年度追踪。
针对问题整改情况，内控中心从责任确定、整改实施及跟踪评估环节，季度进行分析评估，面向集团出具问题整改结果的通报。
（四）整改跟踪根据问题整改计划时间节点，责任部门提交完成情况（上级领导或中心总监对计划完成情况进行签字确认），由内控中心项目经理或项目模块负责人对整改结果进行确认，必要时要开展跟踪审计。
若验收通过后，管理审计部将会签报告归档并结项；若整改计划期内未通过验收的，作为责任人季度未了事项进行考核或追究相关人员责任（参照《责任追究管理办法》），并重新确定整改时间节点继续跟进。
同时将内控与风险管理评价得分指标作为年度考核指标纳入相关责任人考评结果中。