发票报销审核规定

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公司发票报销管理制度

公司发票报销管理制度一、总则为规范公司内部财务管理，提高财务管理效率，加强对公司资金的监督和使用，保障公司的经济利益，特制定本报销管理制度。

二、适用范围本报销管理制度适用于公司内部各部门的业务活动中的费用支出，具体包括但不限于办公费、差旅费、招待费、交通费等各类费用的报销管理。

三、报销申请1. 报销人应在报销前仔细阅读公司财务制度，了解报销规定和流程。

2. 报销人应按照公司规定的报销流程填写报销单，包括费用明细、金额、日期、用途等必要信息，并在单据上签字确认。

3. 报销单需附上原始凭证，如发票、收据等，报销金额必须与原始凭证一致。

4. 报销人应在规定时间内提交完整的报销单和相关原始凭证，逾期未提交者，报销申请将不予受理。

四、审核审批1. 报销人提交的报销单和原始凭证由部门经理进行初审，确保内容真实、准确。

2. 经过初审后，部门经理将报销单提交至财务部门进行复核，财务部门将对报销单进行审核，确保符合公司规定和政策。

3. 财务部门审核通过后，将报销单提交给财务总监进行最终审批，审批通过后方可进行财务支付。

五、财务支付1. 财务支付统一由财务部门进行，支付方式包括银行转账、现金支付等，根据公司需求和实际情况决定。

2. 财务支付时，应核对报销单和相关原始凭证，确保支付金额准确无误。

3. 财务支付完成后，财务部门将支付凭证交与报销人，报销流程结束。

六、报销标准1. 各类费用的报销标准均应符合公司规定的费用标准，如有特殊情况需要超标报销，需提供合理的解释和证明。

2. 报销标准应细化具体的支出项目和金额，不得私自调整和篡改报销金额。

七、管理要求1. 公司应建立完善的报销档案管理制度，对报销单据、原始凭证等资料进行分类存档，保存期限不少于3年。

2. 公司应定期对报销管理制度进行检查和评估，发现问题及时进行整改。

3. 领导干部应加强对下属报销管理的监督和指导，提高报销管理的规范性和透明度。

八、附则1. 公司对本报销管理制度拥有最终解释权，如有需要变更，应提前进行通知和公示。

财务制度关于报销发票要求

财务制度关于报销发票要求一、报销发票的种类及要求1. 普通发票：公司报销的发票必须是正规发票，包括增值税普通发票、增值税专用发票等。

其中，增值税普通发票上需注明“专用发票加盖两联专用章”；增值税专用发票上需注明“专用发票”字样以及购买方公司的名称、纳税人识别号等信息。

2. 电子发票：公司可选择使用电子发票进行费用报销，但需确保电子发票的真实性和合法性。

电子发票应具备相应的电子签名和电子印章，且发票信息与实际交易相符。

3. 发票要求：所有报销发票必须清晰、完整、真实、有效，不能有涂改、涂抹或遮挡的情况。

发票上需注明购买方的名称、纳税人识别号、地址、电话等基本信息，且发票金额需与报销单上填写的金额一致。

4. 发票保存：公司要求员工在报销时需提供原始发票，并在报销单上粘贴或附带发票副本。

同时，公司财务部门会对所有报销发票进行核对和归档，确保财务数据的完整性和真实性。

二、报销发票的报销流程1. 申请报销：员工在发生费用支出后，需填写报销单，详细列明费用的类型、金额、时间等信息，并在报销单上粘贴或附带原始发票。

2. 部门审核：报销单需由员工所在部门的负责人进行审核，确保费用支出符合公司政策和规定，且发票的真实性和有效性。

3. 财务审批：经过部门审核后，报销单提交至公司财务部门进行审批，财务部门将对报销单上的费用进行核对和确认，同时对发票的真实性进行验证。

4. 报销发放：经过财务审批后，公司将在规定时间内将报销款项发放至员工的个人银行账户中。

同时，财务部门将对报销单和发票进行归档和保管。

三、报销发票的风险管理1. 防止虚假发票：公司应加强对发票的真实性和合法性的验证，避免接受虚假或伪造的发票，以保证公司的财务数据的准确性和合规性。

2. 防范内部欺诈：公司财务部门应加强对报销流程的监控和审查，确保报销发票的真实性和有效性，避免内部员工利用报销系统进行欺诈行为。

3. 报销政策规范：公司应建立明确的报销政策和流程，并对员工进行相关培训和教育，使其了解公司的报销要求和标准，减少报销风险和纠纷的发生。

发票报销流程审批

发票报销流程审批发票报销是企业日常开支中的重要环节，对于公司的财务管理和资金统筹具有重要意义。

为了保证公司财务的规范性和合法性，必须建立一套完善的发票报销流程审批制度。

本文将详细介绍发票报销流程审批的步骤和要点，以期帮助企业更好地管理和控制财务成本。

一、发票报销流程概述在发票报销流程中，审批是关键的一环。

它涉及到审核人员对发票的真实性、准确性和合法性进行审查，以保证所有报销款项合规合法，并能够有效地防止财务风险。

以下是发票报销流程审批的一般步骤：1. 提交报销申请报销人员需要按照公司规定的程序和要求填写报销申请表，并将相关发票和支持文件等资料一并提交。

2. 发票初审财务人员对报销申请所附带的发票进行初步审核，主要包括核对发票的真实性、金额的准确性和发票内容的合规性等。

3. 审批级别确定根据报销金额的大小和报销文件的类型，决定审批的级别和审批人员。

通常情况下，审批人员包括主管领导、财务总监等。

4. 审批流程审批人员根据公司规定的审批程序进行审批，包括审核发票的合规性、报销事由的合理性和相关文件的完整性等。

5. 审批结果通知审批完成后，财务人员将审批结果及时通知报销人员，并根据结果进行后续处理。

二、发票报销流程审批要点在进行发票报销流程审批时，需要注意以下几个要点，以确保审批的准确、高效和规范：1. 合规性审查审批人员要对发票的合规性进行审查，确保发票的开具符合相关法律法规，并且内容准确无误。

2. 报销事由合理性审批人员需要审查报销申请中所填写的报销事由是否真实合理，是否符合公司的财务政策和规定。

3. 文件完整性审批人员要核对报销申请所附带的所有文件和资料的完整性，确保所有支出都能够得到合理的支持。

4. 审批程序严谨审批人员要按照公司规定的程序进行审批，确保所有步骤都得到正常的执行，并对每一次审批进行记录。

5. 审批结果及时通知审批人员在完成审批后，要及时将审批结果通知给报销人员，以便其了解报销的结果，并做好后续的处理工作。

关于公司发票报销规章制度

关于公司发票报销规章制度一、总则为规范公司的发票报销流程，加强财务管理，保证资金使用的合理性和透明度，制定本规章制度。

本规章适用于公司全体员工，所有员工在报销发票时应遵守本规定。

未尽事宜，由财务部门负责解释。

二、发票种类要求1. 外单位发票：外单位发票必须是真实有效的，可抵扣税款的发票。

必须有发票号码、有效开票日期、明细项目、金额和抬头等信息。

2. 礼品类发票：员工在购买福利用品或者赠送客户时，如需报销，必须提供礼品类发票，并且金额不得超过公司规定的上限。

3. 交通类发票：出差、公务车辆使用等交通发票必须是正规的发票，且需注明出行路线和日期。

4. 餐饮类发票：公司员工因公出差或者参加会议等需要在外就餐时，提供餐饮类发票。

不得开具超过当日标准消费金额的发票。

5. 房租类发票：公司员工因公出差需要入住酒店时，提供房租类发票。

不得开具超过标准房费的发票。

三、发票报销流程1. 收集发票：员工在发生报销情况时，需要及时收集相关的发票，并妥善保存。

2. 报销申请：填写发票报销申请表，详细说明报销事由、金额等信息，并提供相应的发票原件。

3. 确认审核：部门经理或负责人对报销申请进行审核确认，确保报销事由合理、金额与发票相符。

4. 财务审核：财务人员对报销申请进行审核，检查发票真实性、有效性，并确保税收合规。

5. 报销支付：经财务审核通过后，将发票报销款项及时支付给员工，同时记录在财务系统中。

四、发票报销规定1. 发票必须是符合法律规定的真实有效的发票，如虚假发票一律不得报销。

2. 发票报销金额不得超过公司规定的标准，超出部分由员工自行承担。

3. 一张发票仅能报销一次，不得重复使用或者跨部门报销。

4. 个人报销金额不得高于规定的报销上限，超出部分不予报销。

5. 发票报销应当符合公司的相关政策和流程，不得违规操作。

六、发票管理1. 公司对收取的所有发票进行统一管理，做到分类清晰、保存完整。

2. 发票必须在报销后立即归档，保存备查，不得私自销毁或遗失。

政府财务发票报销管理制度

政府财务发票报销管理制度一、总则为规范政府财务发票报销管理，确保资金使用安全、合理、高效，提高财务管理水平，特制定本制度。

二、适用范围本制度适用于所有政府部门及其所属事业单位和企业单位的财务发票报销管理。

三、管理机构1. 财政部门负责统筹协调、监督管理政府财务发票报销工作。

2. 各部门财务处负责具体执行政府财务发票报销工作。

3. 各单位主管财务领导负责督促检查本单位的财务发票报销工作。

四、报销流程1. 提交报销申请：报销人将符合政府财务发票报销要求的发票、收据等相关材料交给所在部门财务处进行报销申请。

2. 审核申请材料：财务处对报销申请材料进行审核，核实其合规性和真实性。

3. 报销审批：财政部门对报销申请进行审批，核定报销金额，并签字盖章。

4. 报销支付：财务处根据核定的报销金额进行支付。

五、报销标准1. 报销对象：政府财务发票报销应为正当支出，用于单位的正常运转和工作开展，且发票、收据等相关材料应符合国家有关规定。

2. 报销范围：政府财务发票报销范围包括办公用品、差旅费、会议费、劳务费等。

3. 报销金额：报销金额应符合国家有关规定，且不得超出预算范围。

4. 报销审核：报销材料应经过严格的审核，确保合规性和真实性。

5. 发票保存：政府财务发票应按照规定进行保存，以备日后查验。

六、报销监督1. 审计监督：财政部门对政府财务发票报销进行定期审计监督，确保报销行为合规。

2. 内部监督：部门财务处进行内部监督，确保报销程序合规。

3. 外部监督：社会监督力量对政府财务发票报销进行监督，提出意见和建议。

七、责任追究1. 报销人：如发现报销人虚开发票、诈骗报销等行为，将追究其相关责任。

2. 财务部门：如财务部门有严重失职失责行为，将追究其相关责任。

3. 领导责任：如领导有疏于监督、纵容违规报销行为，将追究其相关责任。

八、其他本制度自颁布之日起实施。

以上就是政府财务发票报销管理制度，希望各部门和单位严格执行，确保资金使用的安全、合理、高效。

公司发票报销规范管理制度

第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票报销流程，提高资金使用效率，防范财务风险，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司所有员工及涉及财务报销的相关人员。

第三条发票报销应遵循真实性、合法性、合规性原则，确保财务数据的准确性和完整性。

第二章发票取得第四条公司员工在购销商品、接受服务、支付款项等经济活动中，必须取得合法、有效的发票。

第五条以下情况可免于取得正式发票：1. 工资、奖金等收入；2. 工会经费、职工福利费等支出；3. 银行借款利息支出；4. 经税务机关审核批准的财产损失；5. 支付违约金、罚款等支出；6. 支付农民的农作物损坏补偿；7. 自建、接受捐赠固定资产计提折旧；8. 国家规定的其他允许无发票即可税前扣除项目。

第三章发票报销流程第六条发票报销流程如下：1. 员工取得发票后，应及时填写《发票报销单》，并附上相关原始凭证；2. 《发票报销单》经部门负责人审核签字后，报财务部门；3. 财务部门对《发票报销单》及相关凭证进行审核，确保其真实性、合法性、合规性；4. 财务部门审批通过后，办理报销手续，将报销款项支付给员工。

第四章发票审核第七条财务部门在审核发票时，应重点关注以下内容：1. 发票的真实性、合法性、合规性；2. 发票的开具单位、金额、用途等是否符合实际；3. 发票的开具时间、地点、签章等是否完整；4. 发票与其他原始凭证是否一致。

第五章发票管理第八条公司应建立健全发票管理制度，明确各部门、各岗位的职责，确保发票管理的规范性和有效性。

第九条公司财务部门负责发票的领购、开具、交付、保管等工作。

第十条公司应定期对发票进行盘点，确保发票的完整性和安全性。

第六章附则第十一条本制度由公司财务部门负责解释。

第十二条本制度自发布之日起施行。

通过以上规范管理制度，公司可以有效地规范发票报销流程，提高财务管理水平，降低财务风险，为公司的发展提供有力保障。

发票报销管理规定_发票管理与报销制度规定

发票报销管理规定_发票管理与报销制度规定发票是指经济活动中，由出售方向购买方签发的文本，其中的报销规定你清楚吗。

下面是店铺为你整理的发票报销管理规定，希望对你有用!发票报销管理规定为了进一步规范费用管理，为我局加强廉政建设发挥积极的保障作用。

对相关经济业务报销严格按财务管理办法实行，现将相关事项作以下规定：一、发票报销相关规定。

1、餐饮费用报销：需附菜谱清单，附就餐人员名单，发票上要有参加行动或查处案件的人员详细名单、经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

2、住宿费报销：发票上需要注明参加行动或查处案件的人员详细名单，经办人签字，部门负责人签字，并注明详细事由。

3、燃油费报销：发票上需要注明加油的车牌号，并且有驾驶员、经办人和部门负责人三方签字，注明详细事由。

4、搬运费(销毁费)报销：需附搬运货物清单，清单上必须有搬运的货物的品种、数量及金额明细，发票上有搬运人员、经办人和部门负责人三方签字认可，并注明详细事由。

5、与外单位协同办案差旅费报销：严格执行县局公司差旅费管理办法相关标准执行，发票上注明详细的事由。

注：外单位人员不能享受我公司差旅费报销规定。

6、举报费报销：举报要有记录表，有立案报告，举报费审批表，有领款凭证，领款凭证上必须有举报人、负责人和经办人(经办人要求三人以上)签字，经办人和举报人不能为同一人;在向举报人支付举报费时，举报人必须在举报费支付单据上签字并按手印。

二、报账规定。

当月发生的发票必须在当月或次月报销，每月10号和20号前将所有发票汇总电子表格发给部门报账人员、同时交纸质资料，并完成相关签字手续。

汇总表统一表格见下：张三费用开支汇总明细表序号发票开支日期事由描述清楚金额备注1 2014年6月1日和公安人员到凉风调查访问烟农 260.00合计经办人：签字部门负责人：签字日期：备注：发票必须提供正规票据，有国家税务总局监制章，开具单位(店家) 专用章，印章为椭圆形。

票据的开据日期、名称和金额明显。

关于工会发票报销流程的规定

关于工会发票报销流程的规定工会发票报销流程是组织和管理工会活动资金的一项重要工作。

在工会运作中，发票报销是指工会向相关单位提交已购买物品或服务的发票，并通过审核程序获得相应的报销款项。

工会发票报销流程的规定涉及到发票的保存、报销申请、审核程序等方面，下面将结合具体情况详细介绍。

首先，工会发票报销流程的规定应包括对发票的保存要求。

在工会运作中，工会成员或者工作人员购买物品或者接受服务时，应当要求开具发票。

所有的发票都必须真实有效，并且在购买物品或者接受服务后立即保存好，以备后续报销使用。

发票的有效期限一般为一个月，逾期将无法报销。

其次，工会发票报销流程的规定应包括对报销申请程序的要求。

工会成员或工作人员在报销前，需要填写报销申请表并附上相应的发票。

报销申请表要求填写详细，包括报销项目、金额、购买时间等信息，并需加盖单位盖章或者负责人签字。

报销申请表和发票一并提交给工会财务部门进行审核。

然后，工会发票报销流程的规定应包括对审核程序的要求。

工会财务部门收到报销申请表和发票后，会进行审核。

审核程序主要包括以下几个环节：首先是对报销申请表的详细核对，包括报销金额的真实性、报销项目的合理性等；其次是对发票的真实有效性的确认，包括验证发票的真实性、金额是否与报销申请表一致等；最后是对报销事由的合理性的判断，是否符合工会相关规定和政策。

审核通过后，报销款项将于下一个报销周期内发放给工会成员或者工作人员。

最后，工会发票报销流程的规定应包括对报销款项的使用管理。

工会发票报销的款项主要用于支持工会活动和项目，必须按照合理、合法的方式使用。

工会成员或者工作人员在使用报销款项前，需经过工会财务部门的审批和管理，确保款项的合理使用。

总的来说，工会发票报销流程的规定是为了保障工会资金的合理使用和管理。

严格规范的发票报销流程可以有效地防止财务风险和滥用资金的情况发生，保证工会活动的正常开展和发展。

工会应当根据实际情况和规模制定相应的发票报销流程，并确保全体成员和工作人员遵守和执行这一规定。

学校发票报销管理制度

第一章总则第一条为加强学校财务管理，规范发票报销工作，确保财务收支合法、合规，提高财务管理水平，特制定本制度。

第二条本制度适用于学校内部各部门、各单位的发票报销工作。

第三条学校财务部门负责发票报销的审核、审批和支付工作。

第二章发票报销原则第四条发票报销应遵循以下原则：（一）合法性原则：发票必须真实、合法，符合国家法律法规及学校财务管理制度。

（二）真实性原则：发票内容必须真实反映经济业务情况，不得虚报、冒领。

（三）完整性原则：发票应完整、齐全，不得有涂改、伪造等情况。

（四）及时性原则：发票报销应在发生经济业务后的合理时间内完成。

第三章发票报销范围第五条学校发票报销范围包括：（一）教学、科研、管理、服务等各项费用支出。

（二）办公用品、低值易耗品、设备购置等支出。

（三）差旅费、招待费、培训费等支出。

（四）其他符合国家法律法规及学校财务管理制度规定的支出。

第四章发票报销流程第六条发票报销流程如下：（一）报销人填写《发票报销单》，并附上发票、原始凭证等资料。

（二）报销单经所在部门负责人审核后，报财务部门。

（三）财务部门对报销单及附件进行审核，确认无误后，报分管领导审批。

（四）分管领导审批后，财务部门办理报销手续。

第五章发票报销注意事项第七条发票报销注意事项如下：（一）发票抬头：发票抬头应与学校名称一致。

（二）发票内容：发票内容应真实反映经济业务情况，不得有虚假记载。

（三）发票金额：发票金额应与实际支出相符。

（四）发票日期：发票日期应与经济业务发生日期相符。

（五）发票联次：发票联次应齐全，不得有缺失。

（六）发票复印件：报销人需提供发票复印件，财务部门留存。

第六章附则第八条本制度由学校财务部门负责解释。

第九条本制度自发布之日起施行。

第十条本制度如与国家法律法规及学校财务管理制度相抵触，以国家法律法规及学校财务管理制度为准。

公司发票报销管理规定(3篇)

第1篇第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范发票报销流程，确保公司资金安全，提高工作效率，根据国家有关法律法规及公司财务管理制度，特制定本规定。

第二条本规定适用于公司所有员工及外聘人员。

第三条发票报销应当遵循合法、真实、准确、完整的原则。

第二章发票类型及范围第四条发票类型：1. 增值税专用发票；2. 增值税普通发票；3. 其他合法有效发票。

第五条发票报销范围：1. 与公司业务经营相关的各项费用；2. 员工差旅费、住宿费、餐费、交通费等；3. 办公用品购置费；4. 其他经公司财务部门批准的费用。

第六条严禁报销以下费用：1. 与公司业务无关的费用；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的费用；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的；4. 法律法规禁止报销的其他费用。

第三章发票报销流程第七条发票报销流程：1. 填写报销单：报销人根据实际支出填写《公司发票报销单》，并附上相关发票。

2. 部门负责人审核：部门负责人对报销单及发票进行审核，确保报销事项合法、真实、准确。

3. 财务部门审核：财务部门对报销单及发票进行复核，确认报销金额无误。

4. 领导审批：根据报销金额及报销标准，由相应领导进行审批。

5. 付款：财务部门根据审批结果，办理付款手续。

6. 归档：将报销单、发票等相关资料归档保管。

第四章发票报销注意事项第八条发票报销时，应确保以下事项：1. 发票抬头为公司全称；2. 发票内容与报销事项相符；3. 发票金额与实际支出相符；4. 发票开具日期在报销日期之前；5. 发票加盖发票专用章。

第九条如遇以下情况，报销人应及时向财务部门报告：1. 发票遗失；2. 发票金额与实际支出不符；3. 发票内容与报销事项不符；4. 其他影响发票报销的情况。

第五章奖励与处罚第十条对严格遵守本规定，报销流程规范、发票真实合法的员工，公司给予一定的奖励。

第十一条对违反本规定的员工，公司将按照以下规定进行处罚：1. 报销事项不合法、不真实、不准确、不完整的，责令改正，并处以警告或罚款；2. 擅自扩大报销范围或提高报销标准的，责令改正，并处以警告或罚款；3. 擅自更改发票内容或伪造发票的，视情节轻重，给予警告、记过、降职、辞退等处分；4. 其他违反本规定的，视情节轻重，给予相应处罚。

行政财务制度发票报销规定

行政财务制度发票报销规定为规范公司财务管理，提高财务报销效率，保障公司财务安全，特制定本行政财务制度发票报销规定。

二、发票报销范围公司对符合以下条件的费用发票进行报销：1. 符合我国税收管理相关法律法规规定的正规发票；2. 费用与公司业务相关；3. 没有被重复申报；4. 没有被重复开具。

三、发票报销流程1. 填写报销申请表：员工在发生费用后，需自行填写报销申请表，注明费用的用途、日期、金额等详细信息。

2. 提交发票：员工将费用发票与报销申请表一同提交给部门财务人员。

3. 部门核实：部门财务人员对发票的真实性进行核实，确认费用内容与报销申请表相符，无误后将发票和报销申请表交由财务部门进行进一步审核。

4. 财务审核：财务部门将对发票及报销申请表进行核对，确保费用的合理性及符合公司政策，审核无误后，将费用报销记入公司账务系统并安排付款。

四、发票报销要求1. 发票真实性：员工在提交发票时，需确保发票的真实性，包括发票抬头、内容、金额等信息的准确无误。

2. 发票有效性：发票需符合我国税收管理相关法律法规的规定，包括开具日期、发票号码、税率等内容的合规性。

3. 费用合理性：费用需要符合公司相关政策规定，不能出现超标报销的情况。

4. 报销时效性：员工需在发生费用后的合理时间内进行报销，超过规定时间进行报销的费用将不予受理。

五、发票保管和归档1. 发票保管：员工需妥善保管好费用发票，以备日后查验。

2. 发票归档：财务部门会对已报销的发票进行归档管理，保留一定期限以备日后审计查验。

六、发票报销奖惩措施1. 奖励措施：对于发票报销及时准确的员工，公司将给予相应的奖励，包括物质奖励或表彰奖励等。

2. 惩罚措施：对于故意虚报费用或迟迟不报销的员工，公司将给予相应的惩罚，包括警告、罚款等。

七、发票报销风险控制1. 检查复核：财务部门需对发票报销进行严格审核，确保发票真实性及合规性。

2. 监督检查：公司领导对发票报销工作进行监督检查，确保发票报销工作的规范性。

报销时发票如何审核

报销时发票如何审核报销时,发票审核的要领如下：（1）审核的基本要素。

审核发票的名称；填制日期和编号；接受单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额；填制单位名称及经办人的签名并盖章等。

（2）审核的要点。

“抬头”、号码、日期，填写内容、数字，印章，字迹，业务量，开支票准，手续、审批。

（3）审核“抬头”。

发票上的“抬头”是否与本单位名称相符，有无添加、涂改的现象。

如果不符，应查清为什么在本单位报销，防止把其他单位或私人购物的发票拿来报销。

（4）审核“号码”、“开票日期”、“报销日期”。

同一单位出具的发票，其号码与日期是否矛盾，发票开具的日期与报销日期是否异常。

（5）审核“填写内容”。

查看“数字”，是否为“阴阳票”，对背面无复写笔迹的支出票据上（常称“阴阳票”），有“大头小尾”之嫌；审核“限额”；审核行业专用发票与填写的经济内容是否一致私自改变发票的使用范围，跨行业使用或者借用发票，是虚假原始支出凭证的重要特征。

（6）审核“印章”主要是检查印章是否符合规定。

这里所说的印章，是指具有法律效力和特定用途的“公章”，即能够证明单位身份和性质的印鉴，包括业务公章、财务专用章、发票专用章、结算专用章等。

虚假发票印章一般特征表现为：印章本身模糊，或盖印时有意用力不够以致不清晰转用章不是采用符合规定的印章而是乱盖其他印章。

有的甚至干脆不盖印章。

（7）审核“字迹”。

对于金额大、支出业务不正常，酷似报销人员自己填写的支出发票，必须仔细审核。

在报销时，常有销货单位提供空白发票，由本单位经手人自行填报列支费用的怪事。

（8）审核“业务量”。

检查费用是否多报（销）（9）审核“开支标准”。

看是否多报；是否为报销的联。

（10）审核“手续”、“审批“。

领导有否审批签字盖章，以防虚假或舞弊。

公司报销发票管理细则

公司报销发票管理细则1. 报销发票管理的目的和意义公司报销发票管理是为了规范公司员工的报销行为，保证报销的准确性和合法性，提高财务管理效率，防止资源浪费和财务风险。

2. 报销发票管理的原则2.1 准确性原则报销发票必须真实准确，与实际消费相符，不得故意虚报或随意篡改。

2.2 合法性原则报销发票必须是符合相关法律法规的，不能包含违法、违规或伪造的内容。

2.3 公平性原则所有员工在报销发票管理中应受到公平对待，无论身份、职级和性别。

2.4 经济性原则报销发票应经济合理，尽量节约公司资源。

过度浪费或奢侈消费将不予报销。

2.5 审批流程原则报销发票必须经过严格审批流程，不得有个人审批或替他人报销的情况。

3. 报销发票的申请和填写要求3.1 发票种类公司承认的报销发票种类包括增值税专用发票、普通发票和电子发票。

其他类型的发票将不予报销。

3.2 发票填写规范报销发票必须按照国家税务部门的规定进行填写，包括发票代码、发票号码、购买方名称、购买方纳税人识别号等信息。

3.3 发票凭证要求报销发票必须附有明细清单或购买合同等相关凭证，以证明报销事项的合法性和准确性。

4. 报销发票的审批流程4.1 申请填写员工在报销发票时，需填写《报销申请表》，并详细说明报销事由、金额及相关附件。

4.2 部门审批报销发票申请需经过直接主管部门的审批，包括核对发票准确性、合法性和经济性。

4.3 财务审核经过部门审批后，报销发票申请将交由财务部门进行审查，包括核对合规性、准确性和相关税务要求。

4.4 最终审批通过财务审核后，报销发票申请将提交给公司领导进行最终审批，包括整体审批意见和授权签字。

4.5 结算支付经过最终审批后，报销发票事项将进行结算支付，直接打入员工的工资账户或者其他指定账户。

5. 报销发票管理的责任与追责5.1 财务部门责任财务部门负责建立健全报销发票管理制度，确保财务流程的合规性和准确性，落实审批流程。

5.2 部门主管责任部门主管负责对员工的报销发票进行审核和审批，确保报销发票的合法性和准确性。

公司财务发票报销规章制度

公司财务发票报销规章制度第一章总则第一条为规范公司财务管理，保障公司财务资金安全，制定本规章制度。

第二条本规章制度适用于公司内部所有部门及员工的财务发票报销事宜。

第三条公司财务发票报销应遵循诚实守信、审慎合理、规范规程的原则，做到公平公正。

第二章财务发票报销流程第四条公司财务发票报销分为以下步骤：（一）员工使用公司经费时，应保存完整的发票并填写报销单。

（二）员工将发票和报销单交给部门负责人审批。

（三）部门负责人审批后，将发票和报销单交给财务部门进行审核。

（四）财务部门审核无误后，将款项支付给员工。

第五条公司财务发票报销必须按照规定流程进行，不得私自报销或篡改发票报销单。

第六条财务部门应当建立完善的发票报销流程和审批流程，确保每一笔报销款项都能够合理、合规地支付。

第三章财务发票报销规定第七条公司财务发票报销必须符合国家相关法律法规的规定，必须是真实的、合法的交易行为。

第八条公司财务发票报销应当注意以下几点：（一）发票必须为正规发票，并且内容详实、合法。

（二）报销金额不得超过发票金额，不得报销无效发票或重复发票。

（三）报销内容必须与公司业务相关，不得报销与工作无关的费用。

第九条财务部门应当建立稽核机制，对报销发票进行抽查，确保发票的真实性和合法性。

第四章财务发票报销管理第十条财务部门应当建立完善的档案管理制度，对公司的财务发票及报销单进行归档保存，便于审计和查阅。

第十一条公司内部应当制定明确的报销时限，在规定时限内完成报销手续，不得拖延。

第十二条公司应当建立举报机制，对发现违规报销行为的员工进行严格处罚，并及时纠正。

第五章财务发票报销监督与检查第十三条公司应当建立财务监督检查机制，对财务发票报销进行定期检查，确保财务报销的合规性和准确性。

第十四条公司应当建立内部审计机制，对公司内部财务管理进行自查和评估，及时发现并纠正问题。

第十五条公司应当建立外部审计机制，定期邀请专业审计机构对公司财务发票报销进行审计，确保财务数据的真实性和准确性。

公司发票报销规定与相关财务制度讲解

对弄虚作假、严重违法的原始凭证，财务人员在不予受理的同时，应当予以扣留，并及时向单位领导报告，请求查明原因，追究当事人的责任；
对记载不准确、不完整的原始凭证，财务人员有权退回，要求重新补齐。
1.1对不真实、不合法、不符合规定发票的定义
（1）开具或取得的发票是未经财政部门或税务机关监制的；
（4）固定资产申请纸质流程：申请人→分公司经理→销售公司总经理→副董事长→董事长
三、关于银行承兑汇票的规定
(1)银行承兑结算金额控制在合同金额的20%以内，超出 20%时，承兑贴息照实时贴息费率向业务员收取。
(2)银行承兑汇票必须是工行、农行、中行、建行、交行五大银行签发的。
(3)承兑汇票最好是直接开给我公司的，如有背书转让，背书的公司只可以有1-2家。
1.3 和预算比对
在发票鉴别完毕后，应根据发票内容进行分类，汇总金额后和预算各项费用进行比对，看是否有超预算，如有超就要把超支部分剔除。
（1）经费申请及其他暂领款性质款项，填写的是现金支付凭证（例如申请房租、每月流动费用、社保费用等）。（2）车票、住宿发票等出差票据选择员工差旅费报支单。（3）其他发票冲抵时用现金支票支付凭证（例如房租、社保费用、招待费用冲抵时）。
（2）发票粘贴遵循的原则是大的发票在下，小发票在上，依次一层层粘贴，单张厚度在2－3MM之间。
1.6.4粘贴示例
（1）费用申请及报销CPC网上流程：申请人→区总→财务经理→ 销售公司总经理→副董事长→董事长（2）费用申请及报销纸质流程：申请人→分公司经理→财务经理 →销售公司总经理→副董事长→董事长（3）销售分公司购置任何固定资产需事先提出书面申请（申请时注明原因及用途），经批准后方可购买。
汇报结束

购货发票报销管理制度

购货发票报销管理制度一、总则为规范购货发票报销工作，加强财务管理，提高资金使用效率，特制定本管理制度。

二、适用范围适用于所有单位内部购货发票报销管理工作。

三、报销申请1. 报销人应于每月底前将当月购货发票整理齐全，并填写报销申请表。

2. 报销申请表应包括申请人姓名、员工编号、报销日期、购货发票日期、购货发票金额、报销金额等内容，并经过报销人签字确认。

3. 报销申请表需附有购货发票原件，未附原件的发票将不予受理。

四、报销流程1. 报销人将填写完整的报销申请表和购货发票原件提交给财务部门。

2. 财务部门收到报销申请后，进行审核核对。

如审核通过，将报销金额转入报销人指定的银行账户。

3. 财务部门将报销金额的明细录入财务系统，并归档相关资料。

五、报销限制1. 单笔报销金额不得超过单位规定的限额。

2. 超过限额的报销需经过上级领导审批方可报销。

3. 报销金额应符合购货发票金额，不得有任何虚假记录。

六、报销管理1. 所有报销记录需按照规定的存档期限保存，如有必要，需提供相关部门查询。

2. 报销记录应当真实、准确、完整，不得有任何篡改行为。

3. 如发现有违规操作的情况，将按照单位规定的处罚措施进行处理。

七、违规处理1. 报销人如发生违规行为，将按照单位规定的违规处理措施进行处理。

2. 对于故意造成损失的行为，将依法追究法律责任。

3. 对于多次违规行为的报销人，将取消其报销权限，并列入负面记录。

八、管理制度的检查与评估1. 财务部门将定期对报销管理制度进行检查和评估，及时发现问题并进行整改。

2. 相关部门负责人需对报销管理制度的执行情况进行监督，确保制度的有效实施。

九、附则1. 本管理制度自颁布之日起生效。

2. 对本管理制度的任何修改或补充，需经单位主管部门审批。

3. 本管理制度解释权归单位财务部门所有。

以上就是购货发票报销管理制度的详细内容，希望各部门严格按照规定执行，确保资金使用的安全和透明度，提高单位的财务管理水平。