财务付款报销流程培训
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• 注意：1、竣工验收付款时，需提供竣工验收报告； • 2、支付结算款时，需提供结算单复印件及全额发票； • 3、涉及罚款时，需提供罚款工作联系单。
营销付款
• 策划专员在OA流程上走营销付款申请，审批流程全部通过后将付款申 请单打印出来，连同合规发票、验收单、图片、纸质资料等相关证明 广告发生的附件交至财务，财务付款前需先将ERP服务确认做好。
• 工资发放时间为每月6号，遇节假日提前或顺延。工资发放方式为网 银转账支付，新员工入职后及时将工资卡号报至财务部出纳处。
• 财智广场项目：农业银行 • 花语馨苑项目：长沙银行 • 岳麓峰景项目：工商银行 • 花语书苑项目：暂定长沙银行
工程付款
• 工地代表在OA流程上走工程付款申请，审批流程全部通过后将付款申 请单打印出来，连同付款申请报告、合规发票、工程量清单等相关附 件交至财务，财务付款前资料员需先将ERP服务确认做好。
若单次招待费报销额度较大的，请后附单独说明清单。
费用报销
• （1）部门经理根据公司规定的费用报销标准对本部门发生的费用报 销业务真实性审核。
• （2）财务部门对费用报销凭证的合法性，合规性、合理性、发票金 额的正确性以及是否在预算内进行审核。
• （3）出纳收到报销单后应检查总经理、财务经理、分管副总、部门 经理签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对 于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。
不提供食宿的可报销60元/天餐费补助，此费用可不提供发票）
费用报销
• 通讯费：固定电话费、移动通讯费、网络通讯费、器材费（由综合管 理办公室统一报销）
• 招待费 • 培训费 • 招聘费 • 职工福利费：过节费、生日活动、员工餐、员工宿舍、补助、其他 • 广告宣传费 • 营销用品：户型图/楼书等印刷品、合同及两书、促销品、沙盘
财务付款报销流程
——长沙公司
主讲人 : 易建军
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1
目录
费用报销
• 1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据（发票）。 • （1）报销发票单位名称需写全称（必须机打，不能手写，定额发票
除外）； • 财智广场项目：长沙荣盛置业有限公司 • 花语馨苑项目：湖南荣盛房地产开发有限公司 • 岳麓峰景项目：长沙荣湘房地产开发有限公司 • 花语书苑项目：长沙荣苑房地产开发有限公司
Fra Baidu bibliotek
费用报销
• （2）原则上跨年度发票不允许报销； • （3）发票内容与报销单内容一致； • （4）报销单上需写明所附单据数量； • （5）报销时需将发票分类，按报销类型分栏填列报销单据，报销类
型主要分为以下几种：差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议 费（报销时需附会议通知）等。 • 会议费证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的等 。
费用报销
• 常用报销项目： • 办公费：办公用品费、办公维修费、办证费用、报刊书籍费、发票工
本费、印刷费、邮寄费、其他（办公费用应附有办公用品清单） • 交通费：燃油费、过路过桥费、市内交通费、维修费、保养费、保险
费（由综合管理办公室统一报销 ） • 差旅费：住宿费、交通费、就餐费（需附出差申请单，外地出差对方
费用报销
• 5、费用报销单的账务处理与管理 • 财务部在每月月度终了，向各部门反馈当月费用预算执行情况，对于
预算执行中发生的新情况、新问题及出现偏差较大的费用项目，有关 预算执行部门应当配合财务部查找原因， 提出改进管理的措施和建议， 确保公司各部门在费用预算执行范围内，完成年度经营目标。
工资发放
谢谢！
费用报销
• （4）若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列 张贴；..\2014-06-11 15.39.07.jpg
• （5）报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块 ，并按金额大小排列；
• （6）报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金 额；
• （7）报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； • （8）报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，大写金额填写准
费用报销
• 2、费用报销单填写及粘贴要求 • （1）报销单据填写应力求整洁美观，经办人、所属部门、时间需填
写清楚，一经填写不得随意涂改；2014-04-15 15.18.24.jpg • （2）报销单封面与封面后的原始凭证粘贴单必须大小一致，各票据
不得突出于封面和原始凭证粘贴单之外（票据过大时应按封面大小折 叠好）；..\2014-06-11 15.42.11.jpg • （3）各票据应均匀贴在报销单封面后的原始凭证粘贴单上，整份报 销单各部分厚度应尽量保持一致；
• （4）报销人要对其所报销费用内容的真实性负全部责任，在费用发 生后必须取得合法有效的凭证。
费用报销
• 3、费用报销时间 • 每月的8日和23日定期报销，如遇节假日顺延或临时通知。费用报销
人若有业务借款的，必须先将业务借款冲销完毕。 • 4、费用报销支付方式 • 公司费用报销一律采取网银转账支付，不支持现金付款方式。
确，并经部门领导有效批准； •
2014-04-15 15.18.24.jpg
费用报销
• （9）有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需 入库的实物单据应附入库单。
2、费用报销流程及审批管理 • 经办人申请 -- 主管领导及分管副总签批 -- 财务经理审核 • 备注：所有报销由财务统一报总经理审批，原则上每周会报批2次；
营销付款
• 策划专员在OA流程上走营销付款申请，审批流程全部通过后将付款申 请单打印出来，连同合规发票、验收单、图片、纸质资料等相关证明 广告发生的附件交至财务，财务付款前需先将ERP服务确认做好。
• 工资发放时间为每月6号，遇节假日提前或顺延。工资发放方式为网 银转账支付，新员工入职后及时将工资卡号报至财务部出纳处。
• 财智广场项目：农业银行 • 花语馨苑项目：长沙银行 • 岳麓峰景项目：工商银行 • 花语书苑项目：暂定长沙银行
工程付款
• 工地代表在OA流程上走工程付款申请，审批流程全部通过后将付款申 请单打印出来，连同付款申请报告、合规发票、工程量清单等相关附 件交至财务，财务付款前资料员需先将ERP服务确认做好。
若单次招待费报销额度较大的，请后附单独说明清单。
费用报销
• （1）部门经理根据公司规定的费用报销标准对本部门发生的费用报 销业务真实性审核。
• （2）财务部门对费用报销凭证的合法性，合规性、合理性、发票金 额的正确性以及是否在预算内进行审核。
• （3）出纳收到报销单后应检查总经理、财务经理、分管副总、部门 经理签名是否齐全，对审批手续齐全的报销单据应及时给予报销，对 于不符合审批手续的报销单出纳有权拒绝报销或付款。
不提供食宿的可报销60元/天餐费补助，此费用可不提供发票）
费用报销
• 通讯费：固定电话费、移动通讯费、网络通讯费、器材费（由综合管 理办公室统一报销）
• 招待费 • 培训费 • 招聘费 • 职工福利费：过节费、生日活动、员工餐、员工宿舍、补助、其他 • 广告宣传费 • 营销用品：户型图/楼书等印刷品、合同及两书、促销品、沙盘
财务付款报销流程
——长沙公司
主讲人 : 易建军
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目录
费用报销
• 1、报销的前提是报销人必须取得合法有效的报销单据（发票）。 • （1）报销发票单位名称需写全称（必须机打，不能手写，定额发票
除外）； • 财智广场项目：长沙荣盛置业有限公司 • 花语馨苑项目：湖南荣盛房地产开发有限公司 • 岳麓峰景项目：长沙荣湘房地产开发有限公司 • 花语书苑项目：长沙荣苑房地产开发有限公司
Fra Baidu bibliotek
费用报销
• （2）原则上跨年度发票不允许报销； • （3）发票内容与报销单内容一致； • （4）报销单上需写明所附单据数量； • （5）报销时需将发票分类，按报销类型分栏填列报销单据，报销类
型主要分为以下几种：差旅费、业务招待费、交通费、通讯费、会议 费（报销时需附会议通知）等。 • 会议费证明材料应包括：会议时间、地点、出席人员、内容、目的等 。
费用报销
• 常用报销项目： • 办公费：办公用品费、办公维修费、办证费用、报刊书籍费、发票工
本费、印刷费、邮寄费、其他（办公费用应附有办公用品清单） • 交通费：燃油费、过路过桥费、市内交通费、维修费、保养费、保险
费（由综合管理办公室统一报销 ） • 差旅费：住宿费、交通费、就餐费（需附出差申请单，外地出差对方
费用报销
• 5、费用报销单的账务处理与管理 • 财务部在每月月度终了，向各部门反馈当月费用预算执行情况，对于
预算执行中发生的新情况、新问题及出现偏差较大的费用项目，有关 预算执行部门应当配合财务部查找原因， 提出改进管理的措施和建议， 确保公司各部门在费用预算执行范围内，完成年度经营目标。
工资发放
谢谢！
费用报销
• （4）若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列 张贴；..\2014-06-11 15.39.07.jpg
• （5）报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块 ，并按金额大小排列；
• （6）报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金 额；
• （7）报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写； • （8）报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，大写金额填写准
费用报销
• 2、费用报销单填写及粘贴要求 • （1）报销单据填写应力求整洁美观，经办人、所属部门、时间需填
写清楚，一经填写不得随意涂改；2014-04-15 15.18.24.jpg • （2）报销单封面与封面后的原始凭证粘贴单必须大小一致，各票据
不得突出于封面和原始凭证粘贴单之外（票据过大时应按封面大小折 叠好）；..\2014-06-11 15.42.11.jpg • （3）各票据应均匀贴在报销单封面后的原始凭证粘贴单上，整份报 销单各部分厚度应尽量保持一致；
• （4）报销人要对其所报销费用内容的真实性负全部责任，在费用发 生后必须取得合法有效的凭证。
费用报销
• 3、费用报销时间 • 每月的8日和23日定期报销，如遇节假日顺延或临时通知。费用报销
人若有业务借款的，必须先将业务借款冲销完毕。 • 4、费用报销支付方式 • 公司费用报销一律采取网银转账支付，不支持现金付款方式。
确，并经部门领导有效批准； •
2014-04-15 15.18.24.jpg
费用报销
• （9）有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需 入库的实物单据应附入库单。
2、费用报销流程及审批管理 • 经办人申请 -- 主管领导及分管副总签批 -- 财务经理审核 • 备注：所有报销由财务统一报总经理审批，原则上每周会报批2次；