风险管理导论学习笔记

第一章风险管理导论

一、风险及其本质

1.

（X）的期望值（EX）和均方差或标准差（DX）决定的。

2.

(1)例子：①建筑物材料与结构及气候和风力——火灾。②人的健康与年龄及业务活动和生活——死伤残。

(2)风险因素的分类：

素。（例：环境污染——健康的危害；汽车刹车系统——交通事故；建筑材料——建筑物火灾）

与人的不正当行为相联系的一种无形的风险因素。（例：恶意行为、不良企图、偷工减料、欺诈、纵火图赔）

（例：忘记锁门——室内被盗、工程设计差错——工程项目失败、电线陈旧——火灾事故）

有人主张把道德风险因素与心理风险因素合称人为风险因素。

3.

介。（例：火灾、爆炸、雷电、船碰撞、沉没、地震、人的死亡、疾病）

4.

(1)包含两个要素：①经济价值减少；②非故意、非计划和非预期

(2)损失可分为：直接损失和间接损失

5.风险因素、风险事故、损失三者的关系：

(1)风险因素引起风险事故，风险事故导致风险损失。

(2)同一事件在一定条件下是造成损失的直接原因——是风险事故；而在其他条件下，则可能是造成损失

的间接原因——是风险因素。

(3)风险事故发生的频率与损失的程度具有反比关系。

6.风险的特征：

(1)客观性：不可能彻底消除全部风险。

(2)偶然性：①事故发生与否不确定。②何时发生不确定。③怎样发生，损失大小不确定。

(3)可变性：①科技进步。②经济体制与结构的转变。③政治与社会结构的改变。

二、风险的分类

1.按状态分：静态风险与动态风险

(1)静态风险：由于自然力的不规则作用，或由于人们的错误或失当行为而招致的风险。是在社会经济正

常情况下存在的风险。（例：洪灾、火灾、海难、人的死亡、残废、盗窃、欺诈、呆账、破产）

(2)动态风险：以社会经济的变动为直接原因的风险，由人们欲望的变化、生产方式和生产技术以及产业

组织的变化等引起。（例：消费者爱好变化、市场结构调整、资本扩张、技术改进、人口增长、利率变化、环境改变）

2.按获利机会分：纯粹风险与投机风险

(1)纯粹风险：那些只有损失机会而无获利可能的风险。（例：火灾、沉船、车祸）

(2)投机风险：那些既有损失可能也有获利机会的风险。（纯粹风险与静态风险、投机风险与动态风险大

体相同）

3.按潜在损失分：财产风险、人身风险和责任风险

(1)财产风险：财产发生毁损、灭失和贬值的风险。

(2)人身风险：由于人的死亡、残废、疾病、衰老及丧失或降低劳动能力等所造成的风险。（生命风险和

健康风险）

(3)责任风险：由于社会个体的侵权行为造成他人财产损失或人身伤亡，依照法律负有经济赔偿责任。

4.按形成损失的原因分：自然风险、社会风险、经济风险和政治风险

(1)自然风险：自然现象、物理现象和其他实质风险因素成形成的风险。

(2)社会风险：个人行为的反常或不可预料的团体行动形成的。（抢劫、偷盗、罢工、暴动）

(3)政治风险：种族、宗教、国家之间的冲突、叛乱、战争引起的风险。

5.按承担主体分：个人风险、家庭风险、企业风险、国家风险

6.按涉及范围分：基本风险、特定风险

7.按能否预测和控制分：可管理风险和不可管理风险

8.按主观程度分：主观风险和客观风险

三、风险管理及其作用

1.

本获得最大安全保障的一种管理行为。

2.风险管理的必要性：

(1)人类的安全需要：生理需要、安全需要、社交需要、自尊需要、自我实现需要。

(2)风险的代价：风险事故的代价、风险因素的代价（①风险因素所导致的社会生产力和社会个体福利水

平的下降。②风险因素所导致的社会资源分配的失衡。）处理风险的费用。

3.风险管理的作用：

(1)对企业的贡献：①有利于维持企业生产经营的稳定。②有利于提高企业经济效益。③有利于企业造就

一个安全稳定的生产经营环境。

(2)对家庭的贡献：保障家庭免于巨灾损失的影响。

(3)对社会的贡献。

四、风险管理的基本内容（过程）：

1.

(1)全面分析经济单位的人员构成和资产分布以及业务活动。

(2)分析人、物和业务活动中所存在的风险因素，判断发生风险损失的可能性。

(3)分析经济单位所面临的风险可能造成的损失及其形态。

(4)需要鉴定风险的性质，以便采取合理有效的处理措施。

2.：对某种特定的风险，测定其风险事故发生的概率及其损失程度。以损失概率和损失程度为主要

测算指标。

3.风险处理：手段分控制型和财务型

(1)控制型手段：避免损失预防与抑制、控制型非保险转移

(2)财务型手段：通过事先的财务计划，筹措资金，以便对风险事故造成的经济损失进行及时而充分的补

偿。通常有：保留或承担、财务型保险转移、中和、保险。

4.风险管理效果评价：

效益比值＝

因采取该项风险处理方案而减少的风险损失

因采取该项风险处理方案所支付的各种费用+机会成本

五、风险管理的产生与发展

1.1912年芝加哥创立“全美安全协会”。

2.1921年马歇尔在《企业管理》中提出了风险负担管理的观点。

3.两件震动美国学术界和实业界的事件，成功推动企业风险管理的契机，风险管理作为一门新兴的管理科学

形成了：①1948年美国钢铁工人罢工。②1953年美国通用汽车自动变速装置厂大火。

4.1975年风险和保险管理协会成立。

5.1983年5.9，“101条风险管理准则”，这些准则的诞生与运用，标志着风险管理的发展达到一个新的水平。

第二章风险管理计划

一、风险管理目标

风险管理目标与企业目标相一致，与企业环境、企业特有属性密切联系。

企业特有属性是企业发展历史，管理者的个性与经历，企业资产规模。

企业目标是影响风险管理目标的主要因素。

1.风险管理总目标：以最小的风险管理成本获得最大的安全保障。

2.风险管理具体目标：

(1)必须经济合理）②安全系数目

标（风险控制在可承受的范围内）③合法性目标（受各种法规的制约）④社会公众责任目标。

(2)①生存目标（损失后企业生存放在首要位置）②持续经营目标。③获得能力目标。④收益稳定目标。

⑤发展的目标。⑥社会责任目标。

二、风险管理组织

1.企业组织结构

(1)直线型组织结构——适用于小型企业，对领导素质要求较高。

(2)职能型组织结构——大中型企业，专门设有风险管理部门，配备专职管理人员，容易造成多头领导。