4农行 国内信用证：基础知识
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第二章 业务对象及条件
❖ 业务对象 工商行政管理机关（或主管机关）核准登记、依法从 事经营活动的企（事）业法人和其他经济组织。
不含个体工商户。 ❖ 基本条件 信用等级要求： 1、一般情况：AA级以上（含）客户 2、低信用风险业务：不受信用等级限制 3、在我行开立人民币基本户或一般户，低风险条件可
❖ 融资期限 1、根据货物销售周期确定。 2、与信用证的付款期限相加应在6个月以内（含）。 3、对符合低信用风险信贷业务条件的买方押汇业务， 融资期限与信用证的付款期限相加可放宽至一年。
ห้องสมุดไป่ตู้25
买方押汇
❖ 申请资料 1、《国内信用证项下贸易融资申请书》 2、增值税专用发票 3、运输单据或货物收据 4、我行要求的其他材料：信贷管理规定要求提交的基
12
第四章 授权授信管理
❖ 审批权限：比照商业汇票银行承兑业务审批权限执行 ❖ 额度占用： 1、客户授信额度占用 2、金融机构授信额度占用 3、开证后叙做买方押汇、买方代付，不重复占用
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第五章 业务办理流程
❖ 客户部门受理与调查：贸易背景真实性调查等 ❖ 国际业务部门审核：按照操作规程进行技术审核 ❖ 信贷管理部门审查：客户主体资格、业务资料完整性、
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国内信用证 VS.银行承兑汇票 ——主要相同点
3
国内信用证 VS.银行承兑汇票 ——主要区别
4
国内信用证 VS.银行承兑汇票 ——主要区别
5
➢ 国内信用证较银行承兑汇票的优势——对客户 A
交易更有保障
B 结算更加灵活
C 融资更多渠道
D 内外贸结算更畅通
6
➢ 国内信用证较银行承兑汇票的优势——对银行
A 中间业务收入渠道更多
B 贸易风险更易监控
C 贸易融资创新组合更多
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办法制定背景
❖ 相关制度办法沿革
2019年3月份下发业务管理办法（试行）→2019、4月 下发相关合同文本（农银办发[2019]273号）→2019、 5月下发国内贸易融资会计核算办法（农银规章 [2019]75号）→2019、9月下发“通知”（农银办发 [2019]700号）
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买方押汇
❖ 定义： 国内信用证项下买方押汇（以下简称买方押汇）是应开
证申请人要求，我行在收到委托收款行或议付行的国 内信用证项下来单后，向开证申请人提供的用以支付 该信用证项下应付款项的短期资金融通。 服务功能： 开证行使用自身资金先行为开证申请人支付信用证项 下货款。
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买方押汇
❖ 融资比例 不得超过信用证到单金额扣除相应比例保证金后的金 额。
0.15%
修改/撤销、 修不改符/点撤处销理、 不符通点知处理
100元/笔 50元/笔 50元/笔
付款
0.1%
0.05%
承兑/ 承诺付款
开立2500万元，期限2个月信用证 开证手续费：3.75万元 承诺费：1.75万元 保证金：750万元
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目标客户
目标客户
存量开立银行承兑汇票客户 存量流动资金贷款客户
业务需求合理性等 ❖ 有权审批人审批
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第六章 职责分工
❖ 国际业务部门：牵头部门,负责单证处理等 ❖ 客户部门：负责贸易背景真实性调查等 ❖ 信贷管理部门：负责单笔业务审查等 ❖ 运营管理部门：负责人民币收付结算处理等 ❖ 机构业务部门：负责中资银行类客户营销管理等
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第七章 费率和利率
❖ 手续费收取按照总行中间业务手续费有关规定执 行；
❖ 利率执行标准的确定 依据人行规定，参考同业，按照两个维度分类执行 1、参照票据贴现利率授权： 议付信用证项下低信用风险业务 2、参照一般法人贷款利率授权 上述以外其他产品
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第七章 费率和利率
❖ 2009 年版中间业务收费标准——人民币非基本结算类收费标准：
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开证收入测算
0.1%
议付
开证手续费
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开证
❖期限
有效期和付款期限最长分别不得超过6个月。 付款期限应与货款回笼周期相匹配。
保证金比例及担保
符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以 用信方式用信的客户： 可办理免担保开证
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开证
提交资料 1、国内信用证开证申请书 2、开证申请人承诺书 3、购销合同正本/副本 4、我行要求提供的其它资料
国内信用证
威海市分行国际业务部
2012-3-7
定义
❖ 国内信用证业务以国内贸易融资为基础，与银 行承兑汇票较为接近，国内信用证项下的开证 申请人需缴纳不低于开证金额２０％的保证金 ，并需对保证金以外部分落实合法、足值、有 效的担保。对于符合信用贷款条件或经有权审 批行批准可以信用方式用信的客户，如需减免 保证金开立国内信用证，比照商业汇票银行承 兑业务减免保证金审批权限执行。
开临时户。 成立年限要求：2年以上（含)
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第三章 担保和保证金
❖ 开证保证金比例： 1、一般情况：不低于20% 2、符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以信用方 式用信的客户，可视情况减收或免收保证金
比照商业汇票银行承兑业务减免保证金审批权限 保证金抵扣：
以《中国农业银行信贷业务授权管理办法》中关于低 信用风险信贷业务规定的存单、国债、金融债券、外 汇、票据、保函、保单等作为担保物的，可抵扣相应 金额的保证金。
❖ 办法制定依据
2019年中国人民银行颁布的《国内信用证结算办法》
及总行信贷管理有关规定
❖ 制定需求
完善业务流程需求、单项规定突破需求、产品创新需
求等
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国内信用证业务
❖ 定义 ❖ 业务对象及条件 ❖ 担保和保证金 ❖ 授权授信管理 ❖ 业务办理流程 ❖ 职责分工 ❖ 费率和利率
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第一章 定 义
❖ 国内信用证业务以国内贸易融资为基础，与银 行承兑汇票较为接近，国内信用证项下的开证 申请人需缴纳不低于开证金额２０％的保证金 ，并需对保证金以外部分落实合法、足值、有 效的担保。对于符合信用贷款条件或经有权审 批行批准可以信用方式用信的客户，如需减免 保证金开立国内信用证，比照商业汇票银行承 兑业务减免保证金审批权限执行。
具有大宗国内采购的客户 在同业办理相关业务的客户
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贸易融资产品
产品体系
买方 卖方
开证 买方押汇 买方代付 受托代付
打包贷款 卖方押汇 福费廷
其他
本外通
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开证
❖定义 我行依照申请人申请，为其开出国内信 用证的一种贸易融资业务
❖范畴 减免保证金开证、全额保证金项下开证
❖客户准入 AA级以上（低风险可不受信用等级限制）
第二章 业务对象及条件
❖ 业务对象 工商行政管理机关（或主管机关）核准登记、依法从 事经营活动的企（事）业法人和其他经济组织。
不含个体工商户。 ❖ 基本条件 信用等级要求： 1、一般情况：AA级以上（含）客户 2、低信用风险业务：不受信用等级限制 3、在我行开立人民币基本户或一般户，低风险条件可
❖ 融资期限 1、根据货物销售周期确定。 2、与信用证的付款期限相加应在6个月以内（含）。 3、对符合低信用风险信贷业务条件的买方押汇业务， 融资期限与信用证的付款期限相加可放宽至一年。
ห้องสมุดไป่ตู้25
买方押汇
❖ 申请资料 1、《国内信用证项下贸易融资申请书》 2、增值税专用发票 3、运输单据或货物收据 4、我行要求的其他材料：信贷管理规定要求提交的基
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第四章 授权授信管理
❖ 审批权限：比照商业汇票银行承兑业务审批权限执行 ❖ 额度占用： 1、客户授信额度占用 2、金融机构授信额度占用 3、开证后叙做买方押汇、买方代付，不重复占用
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第五章 业务办理流程
❖ 客户部门受理与调查：贸易背景真实性调查等 ❖ 国际业务部门审核：按照操作规程进行技术审核 ❖ 信贷管理部门审查：客户主体资格、业务资料完整性、
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国内信用证 VS.银行承兑汇票 ——主要相同点
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国内信用证 VS.银行承兑汇票 ——主要区别
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国内信用证 VS.银行承兑汇票 ——主要区别
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➢ 国内信用证较银行承兑汇票的优势——对客户 A
交易更有保障
B 结算更加灵活
C 融资更多渠道
D 内外贸结算更畅通
6
➢ 国内信用证较银行承兑汇票的优势——对银行
A 中间业务收入渠道更多
B 贸易风险更易监控
C 贸易融资创新组合更多
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办法制定背景
❖ 相关制度办法沿革
2019年3月份下发业务管理办法（试行）→2019、4月 下发相关合同文本（农银办发[2019]273号）→2019、 5月下发国内贸易融资会计核算办法（农银规章 [2019]75号）→2019、9月下发“通知”（农银办发 [2019]700号）
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买方押汇
❖ 定义： 国内信用证项下买方押汇（以下简称买方押汇）是应开
证申请人要求，我行在收到委托收款行或议付行的国 内信用证项下来单后，向开证申请人提供的用以支付 该信用证项下应付款项的短期资金融通。 服务功能： 开证行使用自身资金先行为开证申请人支付信用证项 下货款。
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买方押汇
❖ 融资比例 不得超过信用证到单金额扣除相应比例保证金后的金 额。
0.15%
修改/撤销、 修不改符/点撤处销理、 不符通点知处理
100元/笔 50元/笔 50元/笔
付款
0.1%
0.05%
承兑/ 承诺付款
开立2500万元，期限2个月信用证 开证手续费：3.75万元 承诺费：1.75万元 保证金：750万元
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目标客户
目标客户
存量开立银行承兑汇票客户 存量流动资金贷款客户
业务需求合理性等 ❖ 有权审批人审批
14
第六章 职责分工
❖ 国际业务部门：牵头部门,负责单证处理等 ❖ 客户部门：负责贸易背景真实性调查等 ❖ 信贷管理部门：负责单笔业务审查等 ❖ 运营管理部门：负责人民币收付结算处理等 ❖ 机构业务部门：负责中资银行类客户营销管理等
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第七章 费率和利率
❖ 手续费收取按照总行中间业务手续费有关规定执 行；
❖ 利率执行标准的确定 依据人行规定，参考同业，按照两个维度分类执行 1、参照票据贴现利率授权： 议付信用证项下低信用风险业务 2、参照一般法人贷款利率授权 上述以外其他产品
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第七章 费率和利率
❖ 2009 年版中间业务收费标准——人民币非基本结算类收费标准：
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开证收入测算
0.1%
议付
开证手续费
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开证
❖期限
有效期和付款期限最长分别不得超过6个月。 付款期限应与货款回笼周期相匹配。
保证金比例及担保
符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以 用信方式用信的客户： 可办理免担保开证
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开证
提交资料 1、国内信用证开证申请书 2、开证申请人承诺书 3、购销合同正本/副本 4、我行要求提供的其它资料
国内信用证
威海市分行国际业务部
2012-3-7
定义
❖ 国内信用证业务以国内贸易融资为基础，与银 行承兑汇票较为接近，国内信用证项下的开证 申请人需缴纳不低于开证金额２０％的保证金 ，并需对保证金以外部分落实合法、足值、有 效的担保。对于符合信用贷款条件或经有权审 批行批准可以信用方式用信的客户，如需减免 保证金开立国内信用证，比照商业汇票银行承 兑业务减免保证金审批权限执行。
开临时户。 成立年限要求：2年以上（含)
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第三章 担保和保证金
❖ 开证保证金比例： 1、一般情况：不低于20% 2、符合信用贷款条件或经有权审批行批准可以信用方 式用信的客户，可视情况减收或免收保证金
比照商业汇票银行承兑业务减免保证金审批权限 保证金抵扣：
以《中国农业银行信贷业务授权管理办法》中关于低 信用风险信贷业务规定的存单、国债、金融债券、外 汇、票据、保函、保单等作为担保物的，可抵扣相应 金额的保证金。
❖ 办法制定依据
2019年中国人民银行颁布的《国内信用证结算办法》
及总行信贷管理有关规定
❖ 制定需求
完善业务流程需求、单项规定突破需求、产品创新需
求等
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国内信用证业务
❖ 定义 ❖ 业务对象及条件 ❖ 担保和保证金 ❖ 授权授信管理 ❖ 业务办理流程 ❖ 职责分工 ❖ 费率和利率
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第一章 定 义
❖ 国内信用证业务以国内贸易融资为基础，与银 行承兑汇票较为接近，国内信用证项下的开证 申请人需缴纳不低于开证金额２０％的保证金 ，并需对保证金以外部分落实合法、足值、有 效的担保。对于符合信用贷款条件或经有权审 批行批准可以信用方式用信的客户，如需减免 保证金开立国内信用证，比照商业汇票银行承 兑业务减免保证金审批权限执行。
具有大宗国内采购的客户 在同业办理相关业务的客户
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贸易融资产品
产品体系
买方 卖方
开证 买方押汇 买方代付 受托代付
打包贷款 卖方押汇 福费廷
其他
本外通
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开证
❖定义 我行依照申请人申请，为其开出国内信 用证的一种贸易融资业务
❖范畴 减免保证金开证、全额保证金项下开证
❖客户准入 AA级以上（低风险可不受信用等级限制）