信用证知识课件-信用证项下制单审单
合集下载
《信用证及单据审核》PPT课件
精选ppt
17
二、汇票审核要点
出票条款(Drawn clause)
是信用证项下必须加列的条款
付款人(Drawee) 出票人 修正和变更
精选ppt
18
审单尺度
审单的四项指导原则
审单与销售合同无关； 审单与受益人和申请人之间的关系无关； 审单与货物/服务/行为无关； 审单的决定只能取决于审单本身。
精选ppt
信用证本身的审核 专项审核
精选ppt
4
信用证本身的审核
信用证性质 适用惯例：
“THIS CREDIT IS SUBJECT TO THE UNIFORM CUSTOMS AND PRACTICE FOR DOCUMENTARY CREDITS 1993/2007 REVISION ICC PUBLICATION NO. 500/600”
例：PACKING LIST P611
单单之间、单证之间没有矛盾 对银行和出口企业的影响
精选ppt
23
国际标准银行实务
UCP600 ISBP (subject to UCP600)； URR525《跟单信用证项下银行间偿付 统一规则》； ISP98 INCOTERMS2000；
精选ppt
24
常见的ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ据不符点
19
表面相符
银行的责任：合理小心地审核单据，以 确定其表面上(On their face)符合信用 证条款。
相符交单的定义：Need not be identical VS But must not conflict with 判断是否矛盾时，要具体情况具体分析 单据中的拼写错误或打字错误
精选ppt
精选ppt
33
信用证方面
信用证条款审核和单据常见问题知识讲解
信用证条款审核
GG- BILL OF LADING,INVOICE AND PACKING LIST SHALL INDICATE GROSS AND NET WEIGHT OF MERCHANDISE.
HH- TRANSPORT DOCUMENTS BEARING REFERENCE BY STAMP OR OTHERWISE TO CHARGES ADDITIONAL TO THE FREIGHT IS NOT ACCEPTABLE.
05. CERTIFICATE OF ORIGIN FROM CHAMBER OF COMMERCE OR ANY SIMILAR INSTITUTION SHOWING THE MANUFACTURER NAME
信用证条款审核
:47A:[Additional Conditions] AA- THIRD PARTY,SHORT FORM, BLANK BACK, CHARTER PARTY AND STALE BILL OF DING NOT ACCEPTABLE.
信用证条款审核
:78:[Instructions to the Paying/Accepting/Negotiating Bank] AMOUNTS OF DRAFT(S) NEGOTIATED SHOULD BE ENDORSED ON THE REVERSE OF THIS CREDIT.
UPON RECEIPT OF SHIPPING DOCUMENTS COMPLIED STRICTLY AS PER CREDIT TERMS WE SHALL ARRANGE REMITTANCE AS PER INSTRUCTION OF NEGOTIATING BANK.THE NEGOTIATING BANK SHALL FURNISH A COMPLIANCE CERTIFICATE. ORIGINAL SETS OF DOCUMENTS TO BE SENT DIRECTLY TO NATIONAL BANK LIMITED, BANGSHAL ROAD BRANCH, DHAKA, BANGLADESH THROUGH ANY INTERNATIONAL COURIER SERVICE AND DUPLICATE SETS OF DOCUMENTS BY SUBSEQUENT AIR MAIL. REGARDS, -}{5:{MAC:779A2BC6}{CHK:210C3769062C}}
信用证制单审单大全
第一部分：信用证信用证的审核（对来证的审核）许多不符点单据的产生以及提交后被银行退回，大多是对收到的信用证事先检查不够造成的，往往使一些本来可以纠正的错误由于审核不及时没能加以及时地修改。
因此，一般应在收到信用证的当天对照有关的合同认真地按下列各条仔细检查，这样可以及早发现错误采取相应的补救措施。
收到信用证后检查和审核的要点：(一).检查信用证的付款保证是否有效。
应注意有下列情况之一的，不是一项有效的付款保证或该项付款保证是存在缺陷问题的：1.信用证明确表明是可以撤消的；此信用证由于毋须通知受益人或未经受益人同意可以随时撤消或变更，应该说对受益人是没有付款保证的，对于此类信用证，一般不予接受；信用证中如没有表明该信用证是否可以撤消，按upc500的规定，应理解是不可以撤消的；2.应该保兑的信用证未按要求由有关银行进行保兑；3.信用证未生效；4.有条件的生效的信用证；如：“待获得进口许可证后才能生效”。
5.信用证密押不符；6.信用证简电或预先通知；7.由开证人直接寄送的信用证;8.由开证人提供的开立信用证申请书;(二).检查信用证的付款时间是否与有关合同规定相一致。
应特别注意下列情况:1.信用证中规定有关款项须在向银行交单后若干天内或见票后若干天内付款等情况。
对此,应检查此类付款时间是否符合合同规定或贵司的要求.2.信用证在国外到期.规定信用证国外到期, 有关单据必须寄送国外, 由于我们无法掌握单据到达国外银行所需的时间且容易延误或丢失,有一定的风险.通常我们要求在国内交单\付款.在来不及修改的情况下，必须应提前一个邮程（邮程的长短应根据地区远近而定）以最快方式寄送。
3．如信用证中的装期和效期是同一天即通常所称的“双到期”，在实际业务操作中，应将装期提前一定的时间（一般在效期前10天），以便有合理的时间来制单结汇。
(三).检查信用证受益人和开证人的名称和地址是否完整和准确。
受益人应特别注意信用证上的受益人名称和地址应与其印就好的文件上的名称和地址内容相一致.买方的公司名称和地址写法是不是也完全正确？在填写发货票时照抄信用证上写错了的买方公司名号和地址是有可能的，如果受益人的名称不正确，将会给今后的收汇带来不便。
汇票、托收、信用证 PPT课件
CHIPS
• 纽约清算所同业支付 系统，是一个由纽约 清算协会拥有并运行 的电子支付系统。
CHAPS
• 伦敦自动清算支付系统， 市有关银行进行英镑支 付时采用的电子清算系 统。
TARGET
• 泛欧自动实时清算系统， 是欧洲中央银行拥有并 运行的，用于大额款项 收付的清算系统。
第十三章
票据
• 广义：商业上的权利单据， 包括股票。债券。汇票，本 票，提单，仓单等。 • 狭义：以支付一定金额为目 的，可以流通转让的有价证 券，包括汇票，本票，支票。
可转换债券
• 具有固定利率的，发行之 初就与发行者有关联的某 种股票的购买许可证-权 证连带发行，或者附带有 可转换条款。
银团贷款
• 欧洲中长期贷款的形 式，分为直接银团贷 款和间接银团贷款。
欧洲货币市场
• 经营欧洲货币业务的市 场，也就是离岸金融市 场，当今金融国际市场 的核心。
亚洲货币市场
远期择期交易
• 一种客户同银行的远期外汇买卖行 为，交易双方在签订交易合约时， 事先确定交易规模，种类和价格， 但不确定具体的交割时间，而是规 定一个期限，顾客可以在期限内， 按照确定的汇率在任意一天进行交 割。
第九章
金融衍生工具
• 衍生产品是有关互换现金 流量和旨在为交易者转移 风险的双边合约，其价值 取决于或派生于传统金融 工具的价格及其变化。
信用证流程
信用证单证流 • 1、与客户商定草拟购销合同后，及时把相关合同提供给合同评审小组成员传阅，业务 部门负责 • 2、与国外出口商签订购销合同，合同评审小组成员集中审核后会签。 • 3、与国内进口用户签订购销合同，合同评审小组成员集中审核会签。 • 4、将生效合同等申领增值税发票的相关资料交国税局审核。 • 5、向区建行申请开具跟单信用证，并向崇左建行交纳保证金或提供担保。 • 6、开证行（区建行）根据申请书的内容，开出以国外出口商为受益人的信用证。 • 7、及时督促开证行寄交国外出口商所在地通知行。 • 8、通知行核对无误后，及时跟踪落实国外出口商是否收到信用证。 • 9、开证后的１工作日内业务承接部门及时督促国外出口商审核信用证业务与合同相符 后，按信用证规定备货装运。 • 10、在信用证业务有效期内，送国外议付行议付，议付行按信用证业务条款审核单据 无误后，寄回国内开证行。 • 11、国外议付行议付后，约5个工作日将整套有效议付正本单证寄达开证行要求索汇 偿付。 • 12、开证行收到国外议付行寄达单据并核对无误后，通知开证申请人。 • 13、开证申请人核对无误后按时支付货款并从银行赎回整套有效正本单证。
跟单信用证的审单和制单介绍PPT课件
可选 42a DRAWEE（汇票付款人） 必须与42C同时出现。 可选 42C DRAFTS AT...（汇票付款日期） 必须与42a同时
出现。
23
4.5MT700报文格式介绍（五）
可选 42M MIXED PAYMENT DETAILS（混合付款条款） 可选 42P DEFERRED PAYMENT DETAILS（迟期付款条
4.4MT700报文格式介绍（四）
必选 41a AVAILABLE WITH...BY...（指定的有关银行及信用 证兑付的方式） （1） 指定银行作为付款、承兑、议付。 （2） 兑付的方式有5种：BY PAYMENT（即期付款）；BY ACCEPTANCE（远期承兑）；BY NEGOTIATION（议付）； BY DEF PAYMENT（迟期付款）；BY MIXED PAYMENT （混合付款）。 （3） 如果是自由议付信用证，对该信用证 的议付地点不做限制，该项目代号为：41D，内容为：ANY BANK IN...
必选 32B CURRENCY CODE, AMOUNT（信用证 结算的货币和金额）
可选 39A PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE（信用证金额上下浮动允许的最大范 围） 该项目的表示方法较为特殊，数值表示百分比 的数值，如：5/5，表示上下浮动最大为5%。39B 与39A不能同时出现。
27
五，审单和制单时需注意的事项
5.1单据的概述 5.2单据的审核 5.3制作单据
28
5.1单据的概述
（一）单据代表货物 （二）单据是履约的证明 （三）付款的依据（单单一致，单证一致） （四）单据是银行进行国际结算的前提
29
5.1.1单据的种类 （一）
基本单据 Basic Documents
出现。
23
4.5MT700报文格式介绍（五）
可选 42M MIXED PAYMENT DETAILS（混合付款条款） 可选 42P DEFERRED PAYMENT DETAILS（迟期付款条
4.4MT700报文格式介绍（四）
必选 41a AVAILABLE WITH...BY...（指定的有关银行及信用 证兑付的方式） （1） 指定银行作为付款、承兑、议付。 （2） 兑付的方式有5种：BY PAYMENT（即期付款）；BY ACCEPTANCE（远期承兑）；BY NEGOTIATION（议付）； BY DEF PAYMENT（迟期付款）；BY MIXED PAYMENT （混合付款）。 （3） 如果是自由议付信用证，对该信用证 的议付地点不做限制，该项目代号为：41D，内容为：ANY BANK IN...
必选 32B CURRENCY CODE, AMOUNT（信用证 结算的货币和金额）
可选 39A PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE（信用证金额上下浮动允许的最大范 围） 该项目的表示方法较为特殊，数值表示百分比 的数值，如：5/5，表示上下浮动最大为5%。39B 与39A不能同时出现。
27
五，审单和制单时需注意的事项
5.1单据的概述 5.2单据的审核 5.3制作单据
28
5.1单据的概述
（一）单据代表货物 （二）单据是履约的证明 （三）付款的依据（单单一致，单证一致） （四）单据是银行进行国际结算的前提
29
5.1.1单据的种类 （一）
基本单据 Basic Documents
国际结算-实务与操作第九章 信用证项下的提示与审单操作
第九章 信用证项下的提示与
•
审单操作
信用证是有条件承付的保证，受益人只有 提示相符的单据才能获得开证行或被指定银 行的承付或议付。本章主要介绍受益人如何 提示单据，以及开证行或被指定银行如何遵 循信用证或其惯例与规则的相关规定和基本 准则审核单据。
1
第一节 提示到期日和提示地点
•
UCP600第2条规定：“提示（Presentation ），是指向开证银行或被指定银行交付信用 证项下单据的行为，或按这一方式交付的单 据。”该条又规定：“提示人（Presenter）, 是指进行提示的受益人、银行或其他有关方 。”因此，“提示”，又称之为“交单”， 它既包括提示行为，也包括单据本身。“提 示人”,包括进行提示的受益人、被指定银行 等。
9
四、提示地点
•
提示地点是受益人提示单据请求银行承 付或议付的地点。依UCP600第6条，信用证 均须规定一个提示单据请求承付或议付（自 由议付信用证除外）的地点。
自由议付信用证因可在任何银行议付，因 此任何地点均可作为提示地点，但若限定在 某一国家或地区议付，则提示地点应规定在 该国家或地区之内。
12
一、独立审核 根据信用证的特点和国际商会的惯例，银 行审核单据必须遵守独立审核的准则，即审 单与下列事项无关：与作为信用证基础的买 卖合同或其他合同；与申请人和受益人之间 的关系；与货物、服务和（或）行为；与审 单以外的其他知识和信息。
13
二、表面相符
UCP600第14条规定，按照指定行事的被指 定银行、保兑行（若有），以及开证行必须 仅仅依据单据审核提示，以决定单据是否在 表面上构成相符的提示。为此，银行必须审 核信用证规定的单据，以确定单据在表面上 （On their face）是否符合信用证条款。单 据在表面上符合信用证条款应从以下几个方 面加以解释。
•
审单操作
信用证是有条件承付的保证，受益人只有 提示相符的单据才能获得开证行或被指定银 行的承付或议付。本章主要介绍受益人如何 提示单据，以及开证行或被指定银行如何遵 循信用证或其惯例与规则的相关规定和基本 准则审核单据。
1
第一节 提示到期日和提示地点
•
UCP600第2条规定：“提示（Presentation ），是指向开证银行或被指定银行交付信用 证项下单据的行为，或按这一方式交付的单 据。”该条又规定：“提示人（Presenter）, 是指进行提示的受益人、银行或其他有关方 。”因此，“提示”，又称之为“交单”， 它既包括提示行为，也包括单据本身。“提 示人”,包括进行提示的受益人、被指定银行 等。
9
四、提示地点
•
提示地点是受益人提示单据请求银行承 付或议付的地点。依UCP600第6条，信用证 均须规定一个提示单据请求承付或议付（自 由议付信用证除外）的地点。
自由议付信用证因可在任何银行议付，因 此任何地点均可作为提示地点，但若限定在 某一国家或地区议付，则提示地点应规定在 该国家或地区之内。
12
一、独立审核 根据信用证的特点和国际商会的惯例，银 行审核单据必须遵守独立审核的准则，即审 单与下列事项无关：与作为信用证基础的买 卖合同或其他合同；与申请人和受益人之间 的关系；与货物、服务和（或）行为；与审 单以外的其他知识和信息。
13
二、表面相符
UCP600第14条规定，按照指定行事的被指 定银行、保兑行（若有），以及开证行必须 仅仅依据单据审核提示，以决定单据是否在 表面上构成相符的提示。为此，银行必须审 核信用证规定的单据，以确定单据在表面上 （On their face）是否符合信用证条款。单 据在表面上符合信用证条款应从以下几个方 面加以解释。
银行信用证知识培训通用课件
开证费
根据银行收费标准，支付相应的开证费用。
通知信用证
通知方式
银行通过邮件、传真或电 子渠道将信用证通知受益 人。
通知内容
信用证的详细条款，包括 交货期限、单据要求等。
通知费用
根据银行收费标准，通知 行可能会收取通知费用。
交单与审单
交单方式
受益人按照信用证要求准备单据 ，并在规定期限内提交给开证行
误解和纠纷。
主要内容
规定了信用证的开立、审核、修 改、兑付、拒付等环节的操作流 程和标准，以及各当事人的权利
义务。
版本更新
UCP经历了多次修订，目前最新 版本是UCP600，于2007年7月1
日实施。
国际商会银行委员会
1 2 3
概述
国际商会银行委员会是国际商会的专门委员会之 一，负责制定和推广银行业务的国际惯例和标准 。
根据信用证规定，在收到符合要求的 单据后规定时间内完成付款或承兑。
03 信用证的风险与 防范
信用证的风险
信用证本身的风险
由于信用证是一种银行担保付 款的文件，因此存在一些与银 行信誉、资金实力等方面的风
险。
贸易欺诈风险
在某些情况下，贸易欺诈行为 可能会导致信用证受益人无法 获得付款，给银行带来损失。
某出口商未能在规定时间内提交保险单据，导致单证不符。
THANKS
感谢观看
信用证的种类
01
02
03
跟单信用证
要求提交与信用证条款相 符的单据作为付款条件。
备用信用证
一种担保性质的信用证， 用于担保借款人或债务人 的付款义务。
循环信用证
允许在一定期限内多次使 用的信用证，每次使用后 需重新满足条件才能再次 使用。
根据银行收费标准，支付相应的开证费用。
通知信用证
通知方式
银行通过邮件、传真或电 子渠道将信用证通知受益 人。
通知内容
信用证的详细条款，包括 交货期限、单据要求等。
通知费用
根据银行收费标准，通知 行可能会收取通知费用。
交单与审单
交单方式
受益人按照信用证要求准备单据 ，并在规定期限内提交给开证行
误解和纠纷。
主要内容
规定了信用证的开立、审核、修 改、兑付、拒付等环节的操作流 程和标准，以及各当事人的权利
义务。
版本更新
UCP经历了多次修订，目前最新 版本是UCP600，于2007年7月1
日实施。
国际商会银行委员会
1 2 3
概述
国际商会银行委员会是国际商会的专门委员会之 一，负责制定和推广银行业务的国际惯例和标准 。
根据信用证规定，在收到符合要求的 单据后规定时间内完成付款或承兑。
03 信用证的风险与 防范
信用证的风险
信用证本身的风险
由于信用证是一种银行担保付 款的文件，因此存在一些与银 行信誉、资金实力等方面的风
险。
贸易欺诈风险
在某些情况下，贸易欺诈行为 可能会导致信用证受益人无法 获得付款，给银行带来损失。
某出口商未能在规定时间内提交保险单据，导致单证不符。
THANKS
感谢观看
信用证的种类
01
02
03
跟单信用证
要求提交与信用证条款相 符的单据作为付款条件。
备用信用证
一种担保性质的信用证， 用于担保借款人或债务人 的付款义务。
循环信用证
允许在一定期限内多次使 用的信用证，每次使用后 需重新满足条件才能再次 使用。
信用证方式下的单据制作与审核操作实战培训PPT课件( 33页)
5. 寄单索偿 （1）信用证指定了付款行(paying / drawee
bank)，则议付行交单给付款行索偿。 （2）指定了偿付行(reimbursing bank)，则
寄单给开证行，同时向偿付行索偿。如 偿付行拒绝偿付，则开证行承担付款责 任。 （3）没指定其他银行，则寄单给开证行索偿。
注意：开证行和付款行的付款是不可追索的。
• C国某外贸公司向德国出口一批瓷器100件， 1件/箱，价格为USD20 000.00/PC CIF 汉堡， 合同总金额为200万美元；不可撤销即期信 用证付款。
• 交货前外贸公司按合同规定投保了一切险， 并取得了与信用证表面相符的一切单证。
• 但货到德国后，德国商人发现货物中有4箱 货与样品不符，另有6箱货已碰损破碎。
– 开证行所在国与我国是否存在贸易往来 – 开证行所在国与我国是否签有贸易支付协定 ③开证行的资信，付款责任及索汇路线
开证行的付款责任 – 信用证是否可撤销 – 有无明确表示付款的文句 – 信用证是否已生效
2、受益人审核
① 开证行的付款责任
– 信用证的性质 – 信用证是否已生效
② 开证申请人、受益人名称/地址是否正确 ③ L/C到期的时间、地点 ④ L/C的装运期、交单期和有效期衔接是否合理
3. 付款人可以是开证行，也可以是开证行指定的银行。 收款人可以是信用证受益人，或是其指定的银行。
二、即期付款信用证流程
出口方
买卖合同
受益人
④货物
⑥⑤ ③ 垫交 通 付单 知
议通 付知 行行
出口地银行
② 开证
⑦寄单 ⑧ 偿付
进口方 申请人
① ⑨⑩ 申 通付 请 知款
赎赎 单单
开付 偿 证款 付 行行 行
国内信用证基本概念36页PPT
180天 允许展期一次，展期期限不得超过原押汇期限；延期
付款国内信用证项下，展期后的总押汇期限与原国内 信用证的付款期限之和不得超过180天
第二十七页，编辑于星期一：二十二点 四十分。
4、议付
议付业务：议付行应受益人要求，接受开证行的指定授权，对受益人提 交的相符单据进行贴现，于贴现到期日受益人归还本金的业务
3.开证 6.寄单 8.付款/付款确认
国内信用证结算星期一：二十二点 四十分。
国内信用证基础交易-开立
开证申请人资格
经工商行政管理部门核准登记，具企业法人资格 在X银行开有人民币结算账户，信用记录良好
国内信用证涉及的交易商品应在其主营业务范围之内，为非房产和固定 资产交易
第四页，编辑于星期一：二十二点 四十分。
遵照法规
中国人民银行《国内信用证结算办法》（银发[1997]265号 ）；
现行实施的《跟单信用证统一惯例》及《关于审核跟单信 用证项下单据的国际标准银行实务（ISBP）》；
以上两者存在不一致的情况下，遵照《国内信用证结算办法》执 行。
第五页，编辑于星期一：二十二点 四十分。
若受益人未在X行开立账户，按照中国人民银行《国内信用证结 算管理办法》可办理通知业务，但不得为其办理委托收款、议付
和卖方应收账款融资等业务
第十三页，编辑于星期一：二十二点 四十分。
国内信用证基础交易-委托收款
国内信用证受益人须在委托收款行开有账户，方可提出委托 收款业务的申请
客户提交资料
委托收款申请书
授信额度管理
客户授信
即期额度、延期额度
买方押汇、卖方押汇
同业授信—X银行系统内业务和跨行业务
第六页，编辑于星期一：二十二点 四十分。
付款国内信用证项下，展期后的总押汇期限与原国内 信用证的付款期限之和不得超过180天
第二十七页，编辑于星期一：二十二点 四十分。
4、议付
议付业务：议付行应受益人要求，接受开证行的指定授权，对受益人提 交的相符单据进行贴现，于贴现到期日受益人归还本金的业务
3.开证 6.寄单 8.付款/付款确认
国内信用证结算星期一：二十二点 四十分。
国内信用证基础交易-开立
开证申请人资格
经工商行政管理部门核准登记，具企业法人资格 在X银行开有人民币结算账户，信用记录良好
国内信用证涉及的交易商品应在其主营业务范围之内，为非房产和固定 资产交易
第四页，编辑于星期一：二十二点 四十分。
遵照法规
中国人民银行《国内信用证结算办法》（银发[1997]265号 ）；
现行实施的《跟单信用证统一惯例》及《关于审核跟单信 用证项下单据的国际标准银行实务（ISBP）》；
以上两者存在不一致的情况下，遵照《国内信用证结算办法》执 行。
第五页，编辑于星期一：二十二点 四十分。
若受益人未在X行开立账户，按照中国人民银行《国内信用证结 算管理办法》可办理通知业务，但不得为其办理委托收款、议付
和卖方应收账款融资等业务
第十三页，编辑于星期一：二十二点 四十分。
国内信用证基础交易-委托收款
国内信用证受益人须在委托收款行开有账户，方可提出委托 收款业务的申请
客户提交资料
委托收款申请书
授信额度管理
客户授信
即期额度、延期额度
买方押汇、卖方押汇
同业授信—X银行系统内业务和跨行业务
第六页，编辑于星期一：二十二点 四十分。
国内信用证培训课件
和质量质的飞跃。
七是对上市公司或拟上市公司重点营销国内信用证改 善财务报表的优势，重点满足该类企业修饰财务报表 的需求。
我行的目标客户
机构名称
睢宁县支行 邳州市支行 邳州市支行 徐州市永安支行 徐州市彭城路支行 徐州市淮西支行 徐州市分行营业部 徐州市城中支行 徐州市城南支行 新沂市支行 沛县支行 丰县支行
五是我行议价能力较强的中小企业客户，针对中小客 户我行议价能力较强，可重点引导或要求客户使用我 行国内信用证产品，从而实现对中小企业上下游客户 链式开发，不断壮大我行客户群体。
六是重点营销供业链中的核心生产型企业、大型集团 客户和大型仓储物流企业。只要实现核心企业业务的 突破，就可利用核心企业的主导地位和辐射作用带动 上下游企业整体业务突破，从而实现信用证客户数量
一是具有办理国内信用证业务经历的客户。该局部客户 已经具备了办理国内信用证的经历和根底，对该项业务 认同度较高。各行一要加强对同业其他银行国内信用证 客户的营销；二要大力开掘我行国内信用证客户该业务 的潜力，从而不断提高国内信用证对银行承兑汇票和流 动资金贷款的替代率。
二是具有使用国际信用证经历，同时又有内贸需求的客 户。国际信用证与国内信用证在结算方式上较为相似， 都经过开证、通知、审单、议付等多个环节，有办理国 际业务经历的客户对国内信用证业务较容易理解和承受。
3、业务特点 国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用
证。 以中文办理，以人民币计价。 适用于国内国内企业之间商品交易。 信用证只限于转账结算，不得支取现金。
在信用证结算中，各有关当事人处理的只是单 据，而不是与单据有关的货物及劳务。
4、 授信相关要求
申请办理信用证业务开证、议付的客户，必须是正式 注册的企事业单位，并符合以下条件：
七是对上市公司或拟上市公司重点营销国内信用证改 善财务报表的优势，重点满足该类企业修饰财务报表 的需求。
我行的目标客户
机构名称
睢宁县支行 邳州市支行 邳州市支行 徐州市永安支行 徐州市彭城路支行 徐州市淮西支行 徐州市分行营业部 徐州市城中支行 徐州市城南支行 新沂市支行 沛县支行 丰县支行
五是我行议价能力较强的中小企业客户，针对中小客 户我行议价能力较强，可重点引导或要求客户使用我 行国内信用证产品，从而实现对中小企业上下游客户 链式开发，不断壮大我行客户群体。
六是重点营销供业链中的核心生产型企业、大型集团 客户和大型仓储物流企业。只要实现核心企业业务的 突破，就可利用核心企业的主导地位和辐射作用带动 上下游企业整体业务突破，从而实现信用证客户数量
一是具有办理国内信用证业务经历的客户。该局部客户 已经具备了办理国内信用证的经历和根底，对该项业务 认同度较高。各行一要加强对同业其他银行国内信用证 客户的营销；二要大力开掘我行国内信用证客户该业务 的潜力，从而不断提高国内信用证对银行承兑汇票和流 动资金贷款的替代率。
二是具有使用国际信用证经历，同时又有内贸需求的客 户。国际信用证与国内信用证在结算方式上较为相似， 都经过开证、通知、审单、议付等多个环节，有办理国 际业务经历的客户对国内信用证业务较容易理解和承受。
3、业务特点 国内信用证为不可撤销、不可转让的跟单信用
证。 以中文办理，以人民币计价。 适用于国内国内企业之间商品交易。 信用证只限于转账结算，不得支取现金。
在信用证结算中，各有关当事人处理的只是单 据，而不是与单据有关的货物及劳务。
4、 授信相关要求
申请办理信用证业务开证、议付的客户，必须是正式 注册的企事业单位，并符合以下条件：
信用证中的单据及单据审核-PPT
黄曲霉素检验证
数量检验证
尺码单
兽医检验证
检验证书
植物检疫检验证
三、单据审核得一般原则
(一)关于指示、行为单据化得原则
UCP600第五条规定 银行处理得是单据,而不是单据可能涉及得 货物、服务或履约行为。
案例分析 开证行在信用证中规定: 1、货物必须采用十五年船龄船只装船; 2、未规定需提交船龄证明书。
５、持单人(Holder)
经过正当交接手续而持有提单得人。
６、被通知人(Notify Party)
不是提单得当事人,只是收货人得代理人,是 被承运人通知之人。
四、海运提单得种类
(一)已装船提单 (二)备运提单 (三)清洁提单 (四)不清洁提单 (五)转船提单 (六)迟期提单
(一)已装船提单
已装已船装提船单提单
“Signed mercial Invoice in ___copies indicating •L/C •No、 and Contract No、 ” (一式＿＿份签字发票,标明信用证号码和合 同号码)
(二)商业发票审核得要点
1、发票开立人
UCP600第十八条a款i、规定 除非信用证另有规定,商业发票必须由信用证 中指定得受益人出具。
(二)商业发票审核得要点
4、单价与发票金额
UCP600第十八条b款规定 发票得单价与金额应与信用证相一致,发票得金额应与汇票 金额相等并不得超过信用证金额。 银行可以拒收金额超过信用证允许金额得发票。但是,如信 用证项下被授权付款、承担延期付款责任或议付得银行,一旦 接受此类发票,只要该银行作出得付款、承担延期付款责任、 已承兑汇票或已议付得金额没有超过信用证所允许得金额(超 过部分做证下托收),则此项决定对各有关方面均具有约束力 。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
该项目列明开证申请人的银行。 50 ：Applicant： 必选项。应列明其完整的名称和详细的地址。 59：Beneficiary： 必选项。应列明其完整的名称和详细的地址。
10
MT700格式信用证的主要内容
32B：Currency Code，Amount： 必选项。跟单信用证的货币代码和金额。 CURRENCY USD AMOUNT 85.950,00 AUD,CAD,HKD,JPY,GBP,USD,EUR US$, J￥,￡ 39A：Percentage Credit Amount Tolerance 可选项。金额上下浮动最大允许范围，用百分比表示。 02/06， 10/10
5
MT700格式信用证的主要内容
20：Documentary Credit Number： 必选项。发报行的信用证编号。 23：Reference to Pre-Advice ： 可选项。 “PREADV/” 31 C：Date of Issue: 可选项。开证行开立跟单信用证的日期。 Application Header 1627 080127 NBFUAEAFADXB 5644 268881 080127
3
和信用证有关的部分SWIFT报文
1.MT700/701：跟单信用证的开立 Issue of a Documentary Credit
2.MT705：跟单信用证的预先通知 Pre-Advice of a Documentary Credit
3.MT707：跟单信用证的修改 Amendment of a Documentary Credit
单信用证统一惯例电子交单规则》，并于开证日生效。7Biblioteka MT700格式信用证的主要内容
UCPURR LATEST VERSION 跟单信用证遵循现时有效的巴黎国际商会制定的《ICC跟
单信用证统一惯例》和《银行间偿付统一规则》，并于开 证日生效。 EUCPURR LATEST VERSION 跟单信用证遵循现时有效的巴黎国际商会制定的《ICC跟 单信用证统一惯例电子交单规则》和《银行间偿付统一规 则》，并于开证日生效。
8
MT700格式信用证的主要内容
ISP LATEST VERSION 备用信用证遵循现时有效的巴黎国际商会制定的《ICC备
用信用证统一惯例》，并于开证日生效。 OTHR 信用证遵循其他条款。
9
MT700格式信用证的主要内容
31D：Date and Place of Expiry： 必选项。信用证项下最迟交单日期和交单的可能地点。 DATE 080420 PLACE CHINA 51a：Applicant Bank： 可选项。开证行和开证申请人的银行不是同一家银行时，
13
MT700格式信用证的主要内容
42C：Drafts at…： 可选项。汇票付款期限。 at sight at 30 days after B/L date，at 60 days after sight 42a：Drawee： 可选项。汇票的付款人。 42M：Mixed Payment Details： 可选项。混合付款信用证项下付款日期、金额及其确定的
11
MT700格式信用证的主要内容
39B：Max. Credit Amount： 可选项。信用证最高限额，用“NOT EXCEEDING”表示。 Not exceeding 85.950,00 39C：Additional Amounts Covered： 可选项。信用证所涉及的附加金额，诸如保险费、运费、
信用证项下制单审单
1
主要内容
1. MT700格式信用证的主要内容 2.信用证风险 3.信用证的审核要点 4.主要单据的制作和审核
2
SWIFT 电文
SWIFT ： Society for Worldwide Interbank Financial
Telecommunication S.C. 固定格式 编号，条款属性：条款内容 第七类：跟单信用证和保函 MT700：Documentary Credit and Guarantee 31D：DATE AND PLACE OF EXPIRY：071125 CHINA
利息等。 CFR which max FOB USD41,990.00 （ Total amount
USD46,190.00）
12
MT700格式信用证的主要内容
41a：Available With…by…： 必选项。被授权对该证付款、承兑或议付的银行及该信用
证的兑付方式。 BY PAYMENT（即期付款）； BY ACCEPTANCE（远期承兑）； BY NEGOTIATION（议付）； BY DEF PAYMENT（迟期付款）； BY MIXED PYMT（混合付款） 41A:CITIUS33 41D:CITI BANK,NEW YORK,N.Y.10015 USA
4.MT710/711：通知由第三家银行开立的跟单信用证 Advice of Third Bank’s Documentary Credit
5.MT720/721：跟单信用证的转让 Transfer of a Documentary Credit
4
MT700格式信用证的主要内容
27： Sequence of Total： 必选项。报文的页次顺序以及总的报文页数。1/1,1/2,2/2 40A ：Form of Documentary Credit： 必选项。 IRREVOCABLE REVOCABLE IRREVOCABLE TRANSFERABLE REVOCABLE TRANSFERABLE IRREVOCABLE STANDBY REVOCABLE STANDBY IRREVOC TRANS STANDBY
2027 N
6
MT700格式信用证的主要内容
40E：Applicable Rules： 必选项。信用证遵循的使用规则。 UCP LATEST VERSION 跟单信用证遵循现时有效的巴黎国际商会制定的《ICC跟
单信用证统一惯例》，并于开证日生效。 EUCP LATEST VERSION 跟单信用证遵循现时有效的巴黎国际商会制定的《ICC跟
10
MT700格式信用证的主要内容
32B：Currency Code，Amount： 必选项。跟单信用证的货币代码和金额。 CURRENCY USD AMOUNT 85.950,00 AUD,CAD,HKD,JPY,GBP,USD,EUR US$, J￥,￡ 39A：Percentage Credit Amount Tolerance 可选项。金额上下浮动最大允许范围，用百分比表示。 02/06， 10/10
5
MT700格式信用证的主要内容
20：Documentary Credit Number： 必选项。发报行的信用证编号。 23：Reference to Pre-Advice ： 可选项。 “PREADV/” 31 C：Date of Issue: 可选项。开证行开立跟单信用证的日期。 Application Header 1627 080127 NBFUAEAFADXB 5644 268881 080127
3
和信用证有关的部分SWIFT报文
1.MT700/701：跟单信用证的开立 Issue of a Documentary Credit
2.MT705：跟单信用证的预先通知 Pre-Advice of a Documentary Credit
3.MT707：跟单信用证的修改 Amendment of a Documentary Credit
单信用证统一惯例电子交单规则》，并于开证日生效。7Biblioteka MT700格式信用证的主要内容
UCPURR LATEST VERSION 跟单信用证遵循现时有效的巴黎国际商会制定的《ICC跟
单信用证统一惯例》和《银行间偿付统一规则》，并于开 证日生效。 EUCPURR LATEST VERSION 跟单信用证遵循现时有效的巴黎国际商会制定的《ICC跟 单信用证统一惯例电子交单规则》和《银行间偿付统一规 则》，并于开证日生效。
8
MT700格式信用证的主要内容
ISP LATEST VERSION 备用信用证遵循现时有效的巴黎国际商会制定的《ICC备
用信用证统一惯例》，并于开证日生效。 OTHR 信用证遵循其他条款。
9
MT700格式信用证的主要内容
31D：Date and Place of Expiry： 必选项。信用证项下最迟交单日期和交单的可能地点。 DATE 080420 PLACE CHINA 51a：Applicant Bank： 可选项。开证行和开证申请人的银行不是同一家银行时，
13
MT700格式信用证的主要内容
42C：Drafts at…： 可选项。汇票付款期限。 at sight at 30 days after B/L date，at 60 days after sight 42a：Drawee： 可选项。汇票的付款人。 42M：Mixed Payment Details： 可选项。混合付款信用证项下付款日期、金额及其确定的
11
MT700格式信用证的主要内容
39B：Max. Credit Amount： 可选项。信用证最高限额，用“NOT EXCEEDING”表示。 Not exceeding 85.950,00 39C：Additional Amounts Covered： 可选项。信用证所涉及的附加金额，诸如保险费、运费、
信用证项下制单审单
1
主要内容
1. MT700格式信用证的主要内容 2.信用证风险 3.信用证的审核要点 4.主要单据的制作和审核
2
SWIFT 电文
SWIFT ： Society for Worldwide Interbank Financial
Telecommunication S.C. 固定格式 编号，条款属性：条款内容 第七类：跟单信用证和保函 MT700：Documentary Credit and Guarantee 31D：DATE AND PLACE OF EXPIRY：071125 CHINA
利息等。 CFR which max FOB USD41,990.00 （ Total amount
USD46,190.00）
12
MT700格式信用证的主要内容
41a：Available With…by…： 必选项。被授权对该证付款、承兑或议付的银行及该信用
证的兑付方式。 BY PAYMENT（即期付款）； BY ACCEPTANCE（远期承兑）； BY NEGOTIATION（议付）； BY DEF PAYMENT（迟期付款）； BY MIXED PYMT（混合付款） 41A:CITIUS33 41D:CITI BANK,NEW YORK,N.Y.10015 USA
4.MT710/711：通知由第三家银行开立的跟单信用证 Advice of Third Bank’s Documentary Credit
5.MT720/721：跟单信用证的转让 Transfer of a Documentary Credit
4
MT700格式信用证的主要内容
27： Sequence of Total： 必选项。报文的页次顺序以及总的报文页数。1/1,1/2,2/2 40A ：Form of Documentary Credit： 必选项。 IRREVOCABLE REVOCABLE IRREVOCABLE TRANSFERABLE REVOCABLE TRANSFERABLE IRREVOCABLE STANDBY REVOCABLE STANDBY IRREVOC TRANS STANDBY
2027 N
6
MT700格式信用证的主要内容
40E：Applicable Rules： 必选项。信用证遵循的使用规则。 UCP LATEST VERSION 跟单信用证遵循现时有效的巴黎国际商会制定的《ICC跟
单信用证统一惯例》，并于开证日生效。 EUCP LATEST VERSION 跟单信用证遵循现时有效的巴黎国际商会制定的《ICC跟