财务会计日常问题汇总说明 第一版
财务问题梳理总结范文
一、前言随着我国经济的快速发展，财务工作在企业运营中扮演着越来越重要的角色。
为了提高财务工作的质量和效率，我部门对近期财务工作中存在的问题进行了梳理和总结，以期为今后的工作提供有益的借鉴。
二、财务问题梳理1. 财务制度不完善在财务制度方面，我部门发现存在以下问题：（1）部分财务制度与实际工作需求不符，导致执行难度较大。
（2）部分财务制度缺乏明确的规定，给实际操作带来困扰。
2. 财务核算不规范在财务核算方面，我部门发现以下问题：（1）部分会计凭证填写不规范，存在错别字、漏填项等现象。
（2）部分账目处理不及时，导致账目混乱。
（3）部分财务报表编制不准确，影响决策。
3. 财务风险防控不足在财务风险防控方面，我部门发现以下问题：（1）对财务风险的识别和评估能力不足，导致风险防范措施不到位。
（2）部分内部控制制度不完善，存在漏洞。
4. 财务人员素质参差不齐在财务人员方面，我部门发现以下问题：（1）部分财务人员业务水平不高，对财务知识掌握不全面。
（2）部分财务人员责任心不强，工作态度不端正。
三、总结与改进措施针对以上问题，我部门提出以下改进措施：1. 完善财务制度（1）根据实际工作需求，修订和完善财务制度。
（2）加强对财务制度的宣传和培训，提高员工对财务制度的认识。
2. 规范财务核算（1）加强对会计凭证的审核，确保凭证填写规范。
（2）及时处理账目，保持账目清晰。
（3）提高财务报表编制的准确性，为决策提供可靠依据。
3. 加强财务风险防控（1）提高财务风险的识别和评估能力，制定切实可行的风险防范措施。
（2）完善内部控制制度，堵塞漏洞。
4. 提升财务人员素质（1）加强对财务人员的培训和考核，提高业务水平。
（2）加强职业道德教育，提高员工责任心。
四、结语通过对财务问题的梳理和总结，我部门将不断改进工作，提高财务工作质量和效率。
在今后的工作中，我们将以更加严谨的态度，为企业的健康发展贡献力量。
会计业务问题总结范文
正文：一年来，在会计岗位上，我严格遵守国家法律法规和财务制度，认真履行职责，努力提高业务水平。
然而，在工作和学习中，我也发现了一些问题和不足，现将这些问题进行总结，以便在今后的工作中加以改进。
一、问题总结1. 财务管理制度不够完善在实际工作中，我发现部分财务管理制度不够完善，如报销流程、费用审批权限等。
这导致在工作中出现了一些不必要的麻烦，影响了工作效率。
2. 原始凭证审核不严格在审核原始凭证时，有时会出现对凭证内容理解不够准确，导致审核不严格。
例如，在报销单中，有时会出现金额填写错误、报销项目与实际不符等问题。
3. 会计核算不规范在会计核算过程中，有时会出现核算不规范的现象，如科目使用错误、账务处理不及时等。
这些问题可能导致财务数据不准确，影响决策。
4. 信息化水平有待提高随着企业业务的发展，会计信息化水平显得尤为重要。
但在实际工作中，我发现部分财务软件功能不够完善，难以满足实际需求。
5. 会计人员业务素质参差不齐会计人员的业务素质直接影响着会计工作的质量。
在实际工作中，我发现部分会计人员的业务水平较低，对会计政策理解不够透彻，导致工作失误。
二、改进措施1. 完善财务管理制度针对财务管理制度不完善的问题，我将积极参与修订和完善财务管理制度，确保制度科学、合理，提高工作效率。
2. 严格审核原始凭证在审核原始凭证时，我将更加注重对凭证内容的理解和准确性，确保凭证真实、合法、有效。
3. 规范会计核算在会计核算过程中，我将严格按照会计准则和制度执行，确保账务处理规范、准确。
4. 提高信息化水平针对信息化水平不足的问题，我将积极学习新技术，提高自身信息化水平，推动财务工作信息化进程。
5. 加强会计人员培训为提高会计人员的业务素质，我将积极参与培训，学习新的会计政策和业务知识，不断提升自身能力。
总之，在今后的工作中，我将认真总结经验教训，不断提高自己的业务水平，为企业的发展贡献自己的力量。
财务会计知识点问题汇总
财务会计知识点问题汇总在企业的日常经营中，财务会计是一个非常重要的部门。
财务会计的主要任务是记录和报告企业的财务状况和经济业务。
然而，由于财务会计的复杂性和深度，很多人在学习和实践中都会遇到各种各样的问题。
本文将针对常见的财务会计知识点问题进行汇总，希望能够帮助读者解决困惑。
1. 什么是资产负债表？资产负债表是用于反映企业在特定日期的财务状况的一张会计报表。
它包括了企业的资产、负债和所有者权益。
资产包括企业拥有的现金、存货、应收账款等。
负债包括企业欠债的款项，如应付账款、短期贷款等。
所有者权益则是指企业的净资产，即企业资产减去负债。
2. 什么是利润表？利润表是用于反映企业在一定期间内的经营成果的一张会计报表。
它包括了企业的收入、成本和利润。
收入包括企业从经营活动中获得的货币和非货币的收入，如销售收入、利息收入等。
成本则是指企业在生产或经营过程中所发生的成本，如原材料成本、人工成本等。
利润则是指企业在一定期间内净收入与总成本之间的差额。
3. 什么是现金流量表？现金流量表是用于反映企业在一定期间内现金流入和流出情况的一张会计报表。
它分为经营活动、投资活动和筹资活动三个部分。
经营活动的现金流量包括销售商品、提供劳务等产生的现金流入，以及购买原材料、支付员工工资等产生的现金流出。
投资活动的现金流量包括购买和出售长期资产产生的现金流入和现金流出。
筹资活动的现金流量包括借款、发行股票等产生的现金流入，以及偿还债务、支付股利等产生的现金流出。
4. 什么是会计凭证？会计凭证是记录和证明企业经济业务的原始会计资料。
它通常包括凭证号码、日期、摘要、借方金额和贷方金额等要素。
会计凭证可以分为原始凭证和记账凭证两种。
原始凭证是指记录企业每一笔具体经济业务的凭证，如收据、发票等。
记账凭证是指将原始凭证整理、分类后形成的凭证，它是进行记账和核算的依据。
5. 什么是应收账款？应收账款是指企业向客户销售商品或提供劳务时所形成的债权。
财务会计日常问题汇总说明 第一版
财务会计日常问题汇总说明1、会计科目迁移前与迁移后的相关科目变动说明1.1、原有科目调整1122-应收账款，1123-预收账款，1132-应收股利，1221-其他应付款，2202-应付账款，2203-预收账款，2232-应付股利这个几个往来科目，为避免一级科目被占用，导致后续无法新建下级科目，如果迁移前只存在一级科目，则迁移时自动创建01二级科目，将上级科目余额迁移至01处理1.2、新增科目说明与迁移前相比在2241-其他应付款下面创建了999二级科目，在该二级科目下面按合同为客户开立相关账户和科目，主要是为信贷系统设计的自动挂账和核销提供账务支持。
在表外科目里面，9102-已核销贷款呆账，9106-已核销贷款逾期利息，则为呆账核销过的贷款创建科目9103-逾期应收未收利息，则为有余额的合同创建科目，如果之前该科目已被使用，则创建99科目，将之前余额或者下级科目迁移至该科目下面。
处理表外科目的原因是，参照表内的科目设置规则，与业务系统进行联动转表外和转表内操作，故规范化表外科目。
2、会计科目的增删改问题2.1、会计科目的增加选择科目，右键新建首先选择账户所属如果所创建的科目名称是部门名称，则选择部门账户，然后选择账户使用者，选择完毕后，会自动生成科目代码，科目名称，和辅助核算信息-部门核算-董事长室（自动生成的信息可修改）；如果创建的科目名称是员工名称，则选择员工账户，然后选择账户使用者，选择完毕后，跟上面一样，会自动生成科目代码，科目名称，和辅助核算信息-员工-某某（自动生成的信息可修改）；如果创建的科目名称是客户名称，则选择是客户账户，然后选择账户使用者，此时注意，如果手工录入的账户使用者不存在，则意味着该客户尚未录入客户资料，则需要在系统设置-辅助核算类别设置中，先在辅助核算-往来客户下面创建客户辅助核算-往来客户然后代码（注意客户账户类型，因存在较多，所以统一使用6位代码作为科目代码），辅助核算-往来客户-李四，自动生成的信息均可修改除以上三种类型外，其他均用公司账户处理，只需要录入科目名称就好了2.2、会计科目的修改右键修改，可以在这里修改相关参数其中，挂账标志，只有勾选了挂账标志才可以录入挂账凭证类型凭证，并使用系统中挂账核销，挂账明细张查询功能；常用标志，默认勾选，如果把勾去掉，则不会显示在科目树和列表中；透支标志，则允许该科目透支；辅助核算，可以配置辅助核算，配置到辅助类别，或者具体到类别3、科目转换问题科目切换功能，主要为两个功能一个是，原有科目已被使用，需要创建下级科目，则需要将原凭证的科目迁移至另外一个科目下面，新建完毕后再把凭证分录迁移至该下级科目；另外一个是，要合并科目处理，将一个科目下面的凭证分录转换至另外一个要合并的科目。
财务会计存在的问题及对策
财务会计存在的问题及对策
财务会计在企业管理中扮演着至关重要的角色，然而，由于许多原因，财务会计存在着许多问题。
以下是常见的财务会计问题及对策。
1. 账目不准确或混乱
这是一个常见的问题，它通常是由于财务会计人员的疏忽或管理不善造成的。
解决这个问题的最佳方法是实施一个严格的账目管理制度，并定期审查账目以确保准确性和一致性。
2. 缺乏财务分析
财务分析可以帮助企业管理层了解他们的财务状况，并寻找改进的机会。
如果企业缺乏财务分析，他们会错失许多机会。
为了解决这个问题，企业应该聘请专业的财务分析师或教育他们自己的员工来完成这项任务。
3. 预算管理不善
预算管理是企业成功的关键因素之一。
如果企业没有一个清晰的预算管理计划，他们就会很难在市场上竞争。
企业应该建立一个有效的预算管理计划，并确保预算的每个方面都得到了充分的考虑和分配。
4. 税务问题
税收是企业存在的一个必然问题。
如果企业没有注意税务问题，他们就可能遭受高额罚款和其他严重的后果。
为了解决这个问题，企业应该聘请专业的税务顾问或教育他们自己的员工来处理税务问题。
5. 不合规问题
企业必须遵守各种法规和法律规定。
如果他们没有遵守这些规定，
就可能面临严重的后果。
为了避免这种情况发生，企业应该制定一个严格的合规计划，并确保每个员工都知道和遵守这些规定。
总之，财务会计是企业成功的重要组成部分。
然而，如果企业不能有效地管理这个过程，他们就会遇到各种问题。
通过实施上述对策，企业可以更好地管理财务会计，从而获得成功。
财务会计知识点问题总结
财务会计知识点问题总结财务会计是企业管理中非常重要的一个环节，它涉及到企业的财务状况、经营成果以及投资决策等方面。
在实际的工作中，我们常常会遇到一些财务会计的知识点问题，下面我将总结一些常见的问题，并给出解答。
一、会计核算基础会计核算的基础是会计等式，即资产=负债+所有者权益。
资产是企业拥有的资源，负债是企业应对外界支付的债务，所有者权益是企业所有人对资产净额的权益。
这个等式反映了企业的资产来源和运用的关系，是会计核算的基石。
二、会计凭证和账簿会计凭证是会计工作的第一步，它是记录和明确经济业务发生事实的凭据。
常见的会计凭证包括原始凭证、转账凭证和调整凭证等。
而账簿是会计工作的主要记录工具，常见的账簿有总分类账、明细账和日记账等。
会计凭证和账簿相互配合，记录和反映企业的经济业务。
三、会计核算制度会计核算制度是根据国家法律法规和财务会计准则来组织会计核算的一套制度。
我国采用的是“借贷记账法”，即每一个会计分录都有借方和贷方。
通过分录的借贷方向，可以进行账务的分析和核对。
此外，会计核算制度还包括会计核算程序、会计制度和会计政策等相关内容。
四、会计报表会计报表是企业向外界提供财务信息的主要途径，主要包括资产负债表、利润表和现金流量表。
资产负债表反映了企业在某个特定日期的资产、负债和所有者权益的状况；利润表反映了企业在一定时期内的经营成果和盈利能力；现金流量表反映了企业在一定时期内的现金流入和流出情况。
这些报表可以帮助企业了解自身的财务状况，为经营决策提供依据。
五、财务分析财务分析是根据会计报表和其他相关资料对企业的财务状况和经营成果进行分析和评价。
通过财务分析，可以了解企业的盈利能力、偿债能力、运营能力和发展能力等方面的情况，并进行比较和评估。
常用的财务分析方法包括比率分析、趋势分析和共同大小分析等。
财务分析可以帮助企业判断自身的优势和劣势，为改进经营提供参考意见。
六、财务风险管理财务风险是指企业在经营活动中可能遭受到的各种风险，如市场风险、流动性风险和信用风险等。
财务工作中遇到的问题及解决措施
财务工作中遇到的问题及解决措施一、财务工作中常见的问题（一）财务数据准确性问题1. 问题描述- 在财务数据录入过程中，可能由于人为疏忽，如数字输入错误、小数点错位等，导致财务数据不准确。
例如，在会计凭证录入时，将一笔1000.50元的收入误录入为100.50元。
- 不同系统之间的数据转换也可能出现数据丢失或错误。
从旧的财务软件系统升级到新系统时，某些数据字段的映射不准确，造成数据转换后金额或科目等信息出错。
2. 题目解析- 这是财务工作的基础问题，如果数据不准确，会影响到财务报表的真实性，进而影响企业的决策。
无论是内部管理决策，如成本控制、预算制定，还是对外的财务报告，如纳税申报、向投资者提供财务信息等，都依赖于准确的财务数据。
（二）财务预算管理问题1. 问题描述- 预算编制不合理。
一方面，可能对市场情况预估不足，导致销售预算过高或过低。
例如，在没有充分考虑市场竞争加剧和消费者需求变化的情况下，编制了过高的销售预算，结果实际销售额远低于预算，影响企业的资金安排和利润目标。
另一方面，成本预算编制不准确，没有考虑到原材料价格波动、人工成本增加等因素，造成成本超支。
- 预算执行不力。
各部门可能没有严格按照预算执行，存在随意超支的情况。
例如，市场部门在没有经过预算调整审批的情况下，超支进行广告宣传活动。
- 预算管理是企业财务管理的重要组成部分。
合理的预算有助于企业规划资源、控制成本、实现战略目标。
预算编制不合理会使企业的计划脱离实际，而执行不力则会使预算失去控制作用，无法达到预期的管理效果。
（三）财务风险管理问题1. 问题描述- 对财务风险识别不足。
企业可能没有建立完善的风险识别体系，无法及时发现潜在的财务风险。
例如，没有关注到汇率波动对进出口业务的影响，当汇率大幅波动时，企业面临巨大的汇兑损失。
- 风险应对措施不完善。
即使识别出了风险，如应收账款的坏账风险，但没有有效的应对措施，如没有建立严格的信用评估体系，对应收账款的催收不及时，导致坏账增加，影响企业的现金流和利润。
会计工作中的问题总结
会计工作中的问题总结一、会计基础工作存在薄弱环节1. 原始凭证存在的主要问题：一是存在白条入账现象，部分单位还存在私人借款代替发票的现象；二是经办人员签名及单位公章使用不规范；三是存在大小写金额不符现象。
2. 记账凭证方面存在的主要问题：一是填制会计记账凭证基本要素不完整、不规范，如缺少时间、编号、经济业务内容摘要；会计科目使用不正确、不恰当，甚至存在滥用会计科目的现象。
二是存在事后补做记账凭证的情况。
3. 账簿设置方面存在的主要问题：一是账簿启用表填写不全或漏填；二是未根据经济业务实际发生情况设置账簿，存在“张冠李戴”现象；三是账簿页数或记账凭证张数不完整；四是存在账外账现象。
4. 财务报告方面存在的主要问题：一是财务报告编制不及时，部分单位存在拖延现象；二是财务报告内容不真实，部分单位截留应上交财政收入，隐瞒、少计收入，高估成本、乱摊费用，少列、漏列有关收入和支出。
三是财务报告装订不规范。
二、会计核算方面存在的问题1. 会计核算不规范：一是部分单位未按规定设置会计科目，会计核算不规范。
二是部分单位未严格执行“收支两条线”规定，擅自扩大预算外资金收支范围。
三是部分单位未严格执行财政资金直接支付和授权支付的有关规定，违规将财政资金转拨到本单位账户后再支付到收款人账户。
2. 原始凭证不合规：一是部分单位取得的原始凭证内容填写不全或模糊不清；二是部分单位取得的原始凭证没有填制日期或没有加盖出具单位印章；三是个别单位使用虚假发票入账。
3. 记账凭证填制不规范：一是记账凭证填制不准确、不完整，如附件张数漏填、空缺；二是摘要填写不简明扼要，不能准确反映经济业务的内容。
4. 账簿登记、更正错误方面存在的问题：一是账簿登记时发生错误时未采用正确方法更正，如刮擦、挖补、涂改等；二是部分单位在账簿记录中存在账证不一现象。
三、内部控制制度方面存在的问题部分单位内部控制制度不够完善，执行力度不够，导致会计核算工作不够规范、财务报告失真等问题。
财务人员工作常见问题汇总
1、问：请问，员工出差的补贴没发票是否可以直接入账吗，如出差交通费及住宿费200元（有发票），出差补贴150元（无发票），可否直接入差旅费350元呢？那这人补贴150元，是否要计个人所得税？还有员工每月可报销电话费200元，凭个人电话费发票不是公司名称的发票可以报销吗？应入管理费用中的电话费还是福利费呢?请老师指点。
答：员工出差的补贴没发票是可以直接入账，如出差交通费及住宿费200元（有发票），出差补贴150元（无发票），可否直接入差旅费350元不要计个人所得税不是公司名称的发票不可以报销，入管理费用中的电话费与福利费都不对。
2、问：您好！麻烦请教一下斩老师。
我司是一般纳税人，销售货物也提供应税劳务（技术开发、技术咨询），我司目前主要的业务是给客户开发管理程序同时需要一系列的硬件配置产品，以达到该管理程序的实际应用。
我司签合同时，会在合同里注明开发管理程序那块的成本是多少，增值税税率是6%，硬件配置成本是多少，税率是17%。
请问这样的合同是否正确？主要是指开发那块的税率6%是否正确？为什么？敬请赐教！谢谢答：技术开发、技术咨询，是营改增范围，税率6%3、问：斩老师，员工的出差补贴无发票直接入差旅费中，在所得税汇算清缴时可否税前列支？那员工定额报销的电话费是否要纳入工资中计个人所得税？还有公司以现金发放的过节费是否通过应付福利费反映，员工是否需缴个税呢，请老师再此指教，谢谢！答：员工的出差补贴无发票直接入差旅费中，在所得税汇算清缴时可税前列支那员工定额报销的电话费，如果符合规定，也有公司抬头的发票，可以不纳入工资中计个人所得税公司以现金发放的过节费，员工需缴个税。
4、问：没收入前就先有进货，就是钱是谁付的？答：应该是老板付的，分录就是：借：现金，贷：其他应付款再做：借：存货贷：现金5、问：请教老师：单位购固定资产，资产已到并安装，款也付出，但没有收到发票。
这时，怎么做账？是暂估记账，做固定资产，以后发票到了，再冲销重做，还是暂不做，等发票到了再做？答：暂估记账，做固定资产，以后发票到了，再冲销重做6、问：请教老师：会计核算中，企业收到政府的拆迁补偿款应计入什么科目？在税务方面，拆迁补偿款又有什么规定呢？答：这个问题很复杂，很敏感，要非常谨慎。
财务记账工作中常见问题总结
财务记账工作中常见问题总结。
一、信息不准确或缺失一项有资产、负债或权益变动的交易落实到公司账簿中，需要准确的信息记录。
财务记账工作面临的最常见的问题是信息不准确或缺失。
对于缺失的信息，可以通过审核账单、查看发票、寻找相关的交易记录等方式来回溯信息。
但是对于错误的信息，这可能导致复杂的问题，比如与供应商之间的纠纷、不同税收机构之间的纷争，这些问题会严重干扰收入和利润的计算。
建议：确保每日的账单审核早日开展，并将必要的交易记录和文件归档备查，最好按照交易类型、日期和金额来分类存储。
二、记录错误的帐户余额存放现金和流动资产的账户必须在所有交易、存取和对账结束后正确地填写余额。
否则，企业可能会遭受意外的费用和损失，同时也会对发展业务带来极大的困难。
错误的记账不仅可能导致企业错误地推测他们的资金需要，而且也可能使他们的准备资金不足而影响更重要的开支。
结算账户通常用于固定的支出和存款，因此，财务人员必须小心地记录余额，以确保企业能够接受大额支出或面临短期突发事件的情况下依然能够保持资金充足。
建议：建立流动资金账户和固定资产账户来跟踪资金的流动，并及时按照正确的余额入账。
三、没有对账每个企业的交易量不同，可能每天都有一些交易可处理,也可能每周几次或每月的。
由于企业接受或支付的款项不止一种方式，会出现各种各样的交易，例如银行存款、账单、支付供应商等，这些交易都需要被记录在公司账簿上。
没有进行对账是导致企业财务混乱的常见原因之一。
很多员工只是将银行账单存到柜子里，没有仔细比对每一项支付细节，甚至就没有时间进行处理。
这种工作方式不仅浪费时间，而且也会导致不必要的错误和欺诈。
建议：确保在对账的过程中每项交易都与账户余额严格匹配，及时发现错误，缩短对错账的时间。
四、缺乏专业资质的工作人员财务记账工作必须由接受过基本财务训练的专业人员来处理。
如果企业雇用技能和专业知识不足的员工来处理财务事务，可能会导致信息的丢失或误解，进而导致企业税务问题和规避。
财务会计的问题及对策
财务会计的问题及对策财务会计的问题及对策财务会计的问题及对策第一篇:农村财务会计工作问题与对策一、农村财务会计工作中的问题(一)没有在一定程度上对内部控制进行完善由于农村人民长时间受到传统观念的影响，在对经济进行管理的过程中经常性地出现粗放式管理，很少通过相对健全的管理机制进行管理，导致无法对内部进行完善管理。
然而，实行村里的财务交由乡镇进行管理后，为了能够从根本上进行解决，以便达到预期的效果，还需要针对性地对管理中的问题进行解决。
总之，由于没有对控制进行完善，严重导致管理过程中存在大量问题。
(二)没有在一定程度上对会计行为进行规范改革开放以来，各个农村陆续实行村级会计委托代理，致使长期影响经济发展的收支混乱得到有效改善，收支的合理性也逐渐提高，但仍然不是很乐观。
并且，在对村委会进行更换时还发现，会计行为不规范等问题还是普遍存在，甚至还呈现出了一些新的特点，比如：缺乏必要的支出预算，导致预算严重失控;建设投资过程中没有可靠的程序等，这些问题已经对会计信息造成了严重影响，也间接的导致了农村政策的落实。
(三)没有在一定程度上做到综合管理在国家没有对农村实行统一的管理时，村里的会计人员大多数是由村民担任的，他们在日常生活中主要从事家庭或者是农务，几乎没有机会去接触到会计这一正规的教育。
一旦实行委托代理后，这些相关人员就被推举担任报账员，主要就是充当村委会与会计之间的联络员。
但是，就各种承包单位而言，他们也许并不想花费过多资金去招聘会计人员，即使对其进行一定的招聘，也是身兼数职。
就目前我国总的会计水平来看，与建设社会主义新农村的任务还存在较大的差距。
(四)没有在一定程度上做到对会计信息进行透明化目前，尽管大多数农村都实行了会计代理，对于经济都实行独立的核算，但是，从实际的调研情况来看，各地村委会对会计的管理状况仍然不是很乐观，根本就没有达到预期的效果。
管理过程中所谓的村财乡管，但实际的财务支出还是由村委会负责，同时，管理过程中也没有对其进行规范化管理，间接的降低了各种措施的实施。
会计日常工作中遇到的常见问题及解答(一)【范本模板】
会计基础知识问题集锦(一）1．怎样设置与配备出纳机构与人员（1）机构设置。
出纳机构一般设置在会计机构内部，如各企事业单位财会科、财会处内部设置专门处理出纳业务的出纳组、出纳室。
《会计法》第二十一条第一款规定：“各单位根据会计业务的需要设置会计机构,或者在有关机构中设置会计人员并指定会计主管人员。
不具备条件的,可以委托经批准设立的会计咨询、服务机构进行代理记账.”会计法对各单位会计、出纳机构与人员的设置没有做出硬性规定，只是要求各单位根据业务需要来设定。
各单位可根据单位规模大小和货币资金管理的要求，结合出纳工作的繁简程度来设置出纳机构。
以工业企业为例，大型企业可在财务处下设出纳科；中型企业可在财务科下设出纳室,小型企业可在财务股下配备专职出纳员。
有些主管公司，为了资金的有效管理和总体利用效益，把若干分公司的出纳业务(或部分出纳业务）集中起来办理，成立专门的内部“结算中心”，这种“结算中心”，实际上也是出纳机构。
(2）出纳人员配备。
一般讲，实行独立核算的企业单位，在银行开户的行政、事业单位,有经常性现金收入和支出业务的企业、行政事业单位都应配备专职或兼职出纳人员，担任本单位的出纳工作.出纳人员配备的多少,主要决定于本单位出纳业务量的大小和繁简程度,要以业务需要为原则，既要满足出纳工作量的需要，又要避免徒具形式、人浮于事的现象.一般可采用—人一岗、一人多岗、一岗多人等几种形式: 一人一岗：规模不大的单位，出纳工作量不大，可设专职出纳员一名。
一人多岗：规模较小的单位,出纳工作量较小，可设兼职出纳员一名.如无条件单独设置会计机构的单位,至少要在有关机构中（如单位的办公室、后勤部门等）配备兼职出纳员一名。
但兼职出纳不得兼管收入、费用、债权、债务账目的登记工作及稽核工作和会计档案保管工作。
一岗多人：规模较大的单位，出纳工作量较大，可设多名出纳员，如分设管理收付的出纳员和管账的出纳员，或分设现金出纳员和银行结算出纳员等.2．什么是建账？建账的基本程序是什么？新建单位和原有单位在年度开始时，会计人员均应根据核算工作的需要设置应用账簿，即平常所说的“建账”。
财务工作存在问题总结
财务工作存在问题总结财务工作是一个组织内非常重要的部门，其职责是确保组织的财务状况有序、透明、合规，所以财务工作的准确性和可靠性对于组织的长远发展具有重要的影响。
然而，在实践中，财务部门常常会出现一些问题，需要组织和财务人员对这些问题及时发现和解决。
本文将重点总结财务工作存在的问题。
一、会计处理不规范会计处理不规范是财务工作中的一个普遍问题，它主要表现在以下几方面：1.账龄明显过长账龄过长会导致账项无法清晰地展示，而且会给公司带来很高的资金压力，因为未收到的账单将会滞留在账户中。
如果时间允许的话，可以尽早与客户进行联系，了解情况，并提醒其支付账款，这是保持账龄短的一个关键措施。
2. 财务报表上的不一致现象财务报表必须准确地反映公司的财务状况和业绩。
但是会计处理不规范可能会导致财务报表上出现不一致现象，例如收入、支出和资产负债表上的数据不匹配等。
3. 费用记账错误贻用记账错误是财务工作中经常出现的问题之一，其表现为记账错误、账目混淆等。
为了避免这种情况的发生，可以建立规范的记账流程，强制所有操作都必须得到审批，确保所有的操作都符合财务标准。
二、职责分工不清职责分工不清是导致财务工作流程混乱和错误的一个原因，其主要表现为以下几方面：1. 发票及收款的部门分配问题发票金额较大时，很少有人会小心的将它送往正确的部门。
如果在财务工作中，涉及多个部门的话，就要尤其注意确保发票和收款能够正确分配。
2. 财务部门人员的担负过大如果财务部门的工作人员过少，他们往往需要处理众多的工作，这可能会导致财务报表中的错误。
因此，为了减轻工作量，需要重新分配工作，或者拓展部门的范围。
3. 财务人员需要关注的事务过多在财务部门内部，如果有太多的工作任务，他们往往无法全面监督财务工作。
为此，可以考虑雇用额外的财务工作人员或者聘请一位领导人来监督部门内职责分工。
三、内部控制不完善内部控制缺乏会导致财务工作中的严重问题，因此，需要对财务工作中的内部控制加强管理和监督，其主要表现在以下几方面：1. 确定并执行指定的财务流程财务工作中，需要确立相应的流程内控，遵循执行指定的财务流程，以便对各类财务资源的关键方面进行透明化管理。
会计工作中的问题总结(3篇)
会计工作中的问题总结（3篇）会计工作中的问题总结（精选3篇）会计工作中的问题总结篇1一、存在问题1、平时学习不够积极、主动。
基本上都是遇到问题才去学习，对学习内容的深刻理解和准确把握百还有待于进一步加深。
2、日常工作中不够努力，自己虽然尽职尽责地工作，但是工作的度主动性有待提高，有时只满足于做好职责范围内和领导交办的工作。
3、针对支付岗这个岗位，因为接触时间不长，对有些业务还不是很熟练。
4、账务方面主要是会知计科目不太熟悉，关于往来方面的账容易弄错。
5、工作条理性有些不足。
二、整改措施1、加强学习，认真学习理论知识和专业知识，重点加强业务方面知识的学习，业务以外的知识也要适当涉及道，还要及时了解当前的政策、法规。
2、工作要有热情，要用积极的心态去工作。
不仅要做好本职工作，还要帮着做一些力所能及的事。
3、对业务上版的事要多加练习，遇到不懂的地方要虚心请教。
4、针对会计科目不太熟悉这个问题，可以通过多看这方面的书籍，还可以看看以前同类型的账，争取尽快胜任这份工作。
5、制定工作计划，明确工作目标，权充分发挥主观能动性，努力做好这份工作。
会计工作中的问题总结篇2转眼之间，20_年就要过去，回首展望，虽没有轰轰烈烈的战果，但也算经历了一段不平凡的考验和磨砺。
以下是我对一年来的工作总结：一、费用成本、客户往来方面的管理1.规范了低值易耗品的核算管理，全面建立低值易耗品台帐，从易耗品的购买、领用全面跟踪，方便企业更全面的了解这些价值较低物资的分布情况，加强管理。
2.在集团财务制度的基础上规范了华品成本费用的管理，明确了成本费用的分类，重新整理了科目，为加强了项目管理，分门别类的计算实际消耗的费用项目，真实反映当期的成本。
为绩效管理提供参考依据。
3.规范商业公司财务帐套布局设置，根据商业公司特点，设置相应帐套，通过辅助帐中客户、仓库模块的核算使博科软件充分发挥出作用，能够及时有效的反映财务数据，满足未来经营管理的需要。
关于财务工作中日常存在的问题与分析报告4700字
关于财务工作中日常存在的问题与分析报告4700字财务工作是企业中需要高度注意的工作之一，财务工作合理运作是保证企业长期发展的重要保障。
然而在日常财务工作中，常常会遇到各种问题，这些问题可能会导致企业财务状况的不稳定。
对于这些问题我们需要认真的分析与解决。
本文将对日常存在的财务问题进行分析与解决。
一、现金流量不平衡的问题在财务管理中，现金流量是一个非常重要的指标，它反映了企业的运营状况和现金流量的变化。
然而，在日常的财务工作中，现金流量往往会出现不平衡。
这种现象主要是由于企业的财务管理不够规范所致。
比如，企业的销售收款周期过长，导致资金回笼时间较长，而企业的采购付款周期较短，导致资金流出速度较快，这就会导致现金流量不平衡。
解决方法：1.加强对销售收款周期的管理，尽量缩短销售收款周期，确保资金回笼时间可控。
2.对采购付款周期进行调整，平衡流出与流入的速度。
3.建立合理的库存管理制度，避免因存货过多导致资金短缺。
二、会计核算错误的问题会计核算是财务工作的基本环节，会计核算错误会影响财务报表的准确性、影响企业的声誉和信誉。
会计核算错误的原因可能是因为会计人员的操作不当，或者是因为企业的内部管理不完善。
解决方法：1.加强对会计人员的培训和考核，确保会计核算准确无误。
2.制定严格的会计核算标准和操作流程，加强内部管理。
3.定期对会计报表进行审查和验证，发现错误及时纠正。
三、资产损失的问题资产损失是企业日常工作中常见的问题之一，包括资产报废、盗窃、损毁等。
这些损失对企业的财务状况及声誉造成严重影响。
解决方法：1.完善资产管理制度，实现资产可视化管理。
2.加强对资产的保护和监管，增强安全防范意识。
3.建立健全的报废制度和流程，及时处理报废资产。
四、财务报表不真实的问题企业的财务报表是反映企业财务状况的重要载体，但是在日常工作中，某些企业可能为了追求业绩和利益，可能存在虚假报表的情况，此情况一旦被发现，将严重影响企业的品牌形象和未来发展。
会计工作中的问题总结（通用13篇）
会计工作中的问题总结会计工作中的问题总结（通用13篇）时间不知不觉，我们后知后觉，辛苦的工作已经告一段落了，回顾这段时间以来的工作成果，你有什么感悟呢？制定一份工作总结吧。
你所见过的工作总结应该是什么样的？下面是小编为大家收集的会计工作中的问题总结，欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
会计工作中的问题总结篇1转眼之间一年又将要过去，回顾一年来的工作，本人在市和办公室的正确领导下，在各兄弟处室和同志们的大力支持和积极配合下，我与本科室人员团结奋进，开拓创新，为的后勤（财务）工作提供了优质的服务，较好地完成了各项工作任务。
现将本人一年来的工作情况简要总结如下：一、爱岗敬业、坚持原则，树立良好的职业道德在工作中，自己按照发展要有新思路，改革要有新突破，开放要有新局面，各项工作要有新举措的要求，在工作中要能够坚持原则、秉公办事、顾全大局，以新《会计法》为依据，遵纪守法，遵守财经纪律。
认真履行会计岗位职责，一丝不苟，忠于职守，尽职尽责的工作，工作上踏实肯干，服从组织安排，努力钻研业务，提高业务技能，尽管平时工作繁忙，不管怎样都能保质、保量按时完成岗位任务，主动利用会计的优势和特长，给领导当好参谋，合理合法处理好一切财会业务，对办公室所有需要报销的单据进行认真审核，为领导审批把好第一关，对不合理的票据一律不予报销，发现问题及时向领导汇报，认真做好会计基础工作，认真审核原始凭证，会计凭证手续齐全、装订整洁符合要求，科目设置准确、帐目清楚，会计报表准确、及时、完整，定期向领导汇报财会业务执行情况，并能协调好会计中心与各单位之间的关系，除按时完成本职工作之外还能完成一些临时性工作任务。
二、加强业务学习，努力提高自身素质我深知作为财务工作人员，肩负的任务繁重，责任重大。
为了不辜负领导的重托和大家的信任，更好的履行好职责，就必须不断的学习。
因此我始终把学习放在重要位置。
自己无论是在思想上，还是业务水平方面，都有了较大提高。
工作中，能够认真执行有关财务规定，履行节约、勤俭办社；处处率先垂范，廉洁勤政，务实开拓。
财务工作存在的主要问题总结
财务工作存在的主要问题总结一、引言财务工作在企业中扮演着至关重要的角色，负责资金管理、财务报告和决策支持等多项任务。
然而，在实际操作中，我们发现了一些常见的问题影响了财务工作的效率和准确性。
本文将总结这些主要问题，并提出相应的解决方案。
二、会计处理不规范1. 初级会计凭证错误填写：会计在填写原始凭证时，往往存在错位或者疏忽导致填写错误，进而影响后续账务处理。
解决方案：加强对初级会计凭证填写的培训和审核程序，确保填写过程严谨准确。
2. 未按照准则要求进行会计核算：某些企业存在未遵循会计准则进行核算的情况，导致财务报表不真实、失去可比性。
解决方案：建立完善的内部控制机制，明确并执行符合相关法规和准则的会计核算方法。
三、内部控制缺陷1. 缺乏有效风险管理机制：某些公司未能建立健全风险管理机制，容易造成财务风险的盲目扩大。
解决方案：建立风险评估体系，及时检测并防范潜在的财务风险，明确责任分工和监督机制。
2. 人事职权不分离：企业中财务岗位职责交叉、授权不清晰，存在欺诈和内部违规行为的风险。
解决方案：明确人事职权划分，建立相应的审计程序，确保职权调整和授权过程透明化。
四、管理层意识不足1. 高层对财务工作重要性认知不够：某些企业高层对财务工作和相应信息披露的价值理解有限，影响了对与其相关的决策制定。
解决方案：提高企业高层对财务工作重要性的认识和意识，加强与财务部门之间的沟通合作。
2. 缺乏完整有效的预算制度：某些公司在预算制定过程中缺乏科学性和可操作性，导致资金分配不合理。
解决方案：建立基于数据和实际情况的完善预算制度，并将其纳入到企业日常经营管理中。
五、信息系统问题1. 财务软件应用不规范：某些公司在财务软件使用过程中，由于操作不当或者错误设置导致数据不准确。
解决方案：加强对财务软件使用培训，设立专门的技术支持团队以及相应的数据验证和检测制度。
2. 数据采集和处理缺乏标准化: 在财务数据采集和处理环节，如果没有严格遵循标准化、一致性原则，易导致数据错误和滞后。
关于财务工作中日常存在的问题与分析报告
关于财务工作中日常存在的问题与分析报告一、背景财务工作是一个企业日常运营中必不可少的部门。
财务部门承担着企业的财务管理、预算、会计、税务等工作，为公司提供精确的财务指导和决策支持，从而促进企业的发展。
然而，在通常情况下，财务工作也面临着一些问题。
二、问题1. 重复性任务的增加财务部门在处理企业日常财务活动，如对账、报销、发票管理等方面，工作往往是重复性的。
这些任务不仅占用了财务人员的时间，同时也容易引起人员的心态不满，拖慢工作效率。
2. 错误率偏高财务工作中，如果处理不当，极容易发生错误，包括记录、计算和处理错误。
这对企业财务的管理和决策产生严重影响，也影响了企业的形象。
企业在进行财务活动时，往往需要大量的人力、财力和物力资源，从而导致资源的浪费。
4. 安全隐患的存在企业的财务工作通常包含高度敏感的信息，这些信息需要进行保护，但是一些企业对于财务信息的安全防范不够重视。
三、对策1. 自动化处理通过对财务工作自动化的处理，可以大大降低人工操作的重复性工作。
比如，将数据处理、记录、计算等操作自动化，通过相关系统的实现，能够在减少错误率的基础上大大加快工作效率。
2. 专业培训对于财务部门员工，针对常见财务问题的专业培训及技能、知识的提高，可以有效提高员工的业务水平，降低错误率。
通过科学合理的资源配置，企业能够降低财务成本，达到资源的高效利用。
同时，在使用某些外包服务时，也需要注意服务商的信誉和服务质量，以避免利益冲突和风险。
4. 加强安全防范在处理财务信息时，需要严格注意信息的安全，采用相关安全技术及措施，对信息进行加密等保护。
并对涉及财务信息的员工进行教育和管理，建立企业的信息安全意识。
四、结论财务工作在企业日常运营中起着至关重要的作用，然而也面临着种种挑战。
通过自动化处理、专业培训、资源配置优化和加强安全防范等多方面的努力，能够有效应对这些挑战，提升财务工作的质量和效率，为企业的稳步发展提供强有力的支持。
财务工作中的问题
财务工作中的问题第一篇：财务工作中的问题财务工作中的问题一、基层人民银行会计财务工作中的问题(一)会计财务内控制度不健全，岗位职责不明确一是制度不健全落实更难，财务工作中的问题。
二是监督制约机制形同虚设，事前、事中、事后监督没有形成环环相扣，层层把关的安全线，特别是在事后监督上更显不足。
大部分基层行没有设置专职的事后监督人员，核算的准确性受到影响，资金的安全受到威胁。
三是岗位责任不明确，相互推诿扯皮现象严重，影响了工作的效率和水平。
同时对原有的岗位责任制度没有进行及时修订完善，也没有很好地实行定期或不定期轮岗及强行休假制度，制度不明、责任不清，导致会计财务工作规范程度差，严重影响了会计财务工作的质量和水平。
(二)联行业务集中，产生新的内控风险会计核算集中后，联行往账会计信息和原始凭证核对分离，形成内控风险。
会计核算集中后，人民银行县支行的联行被取消，作为核算中心的网点，只办理往账业务的信息录入及来账业务的信息读取，联行业务统一由核算中心联行柜进行处理。
其目的是为了规避因人员少、素质不高而引发的内控风险，但是联行业务集中后，又产生新的内控风险。
以前每笔联行往账业务，均有原始凭证与联行往账报单或事后核查单相互核对，可以及时发现少发、错发、漏发联行往账的差错。
但是核算集中后，县支行只负责录入原始凭证有关信息，再由中心支行的核算中心生成和发出联行业务，这样就形成了县支行虽然有原始凭证，却无法与实际发出的往账核对;而核算中心联行柜按照网点发来的信息进行处理，却无法核对信息的真实性、准确性和完整性，这必然导致内控风险。
(三)会计岗位设定与现有会计人员配置的矛盾按照内控制度的要求，县支行会计国库科承担着会计管理和会计核算双重职能，一般应设置接柜岗、记账岗、复核岗、联行岗、综合岗、系统维护岗、会计主管岗、事后监督岗、电子联行岗、票据交换岗、结算管理岗、会计档案管理岗等岗位。
其中事后监督员、票据交换员、系统维护员、会计主管员不得参与日间账务处理，记账员、复核员必须交叉，联行来账、往账和联行对账与管理必须分离，英押、证必须分开管理，但实际工作中存在人少岗位多的矛盾。
会计工作中遇到的问题集锦
会计工作中遇到的问题集锦把平时遇到的和可能遇到的问题都写到这里，方便自己和他人做会计，如果有什么不对的地方，欢迎会计朋友们指正，谢谢还记得刚刚做会计时碰到一个很小的问题。
对方付款时扣了我方公司货款5块钱，对方称手续费，老板也同意不用在乎这5块钱了。
但可把我为难死了，因为应收款老是做不平，每次和对方对账的时候又记不住这么多的异常，认真追究起来还被人家责怪到老板那里告状。
若是做财务费用又没有发票作为依据……94155回答：把5元作为现金折扣,实际发生时计入"财务费用"。
但这个5块钱的财务费用是没有依据的。
没有银行的收据，没有任何发票和可以入账的依据……也许这就是理论和实际不一样的地方吧某会计问：把5元作为现金折扣,实际发生时计入"财务费用”分录怎么做那？是借财务费用贷现金这样做的结果是出纳可以拿着5块钱去买快餐了。
借记银行存款和财务费用，贷记应收账款-**公司答2：其实这5元可以这样处理：1、在管理费用——其他金额不大的情况下，列入之；2、列入财务费用。
3、最好别列入营业外收入。
因为营业外收支是税务局检查的重点内容。
这个问题的实质是税务局检查时，如何处理结果最好？答3：先自己拿5元现金入帐，付款单位写对方。
回头拿张5元的什么票（车票，餐费，停车费等）一冲不就好了吗？多大的事啊！问：我单位用的是用友财务软件，原来是单机版，现在升级为网络版，总共费用3万多用友公司开具两张发票，一张是软件一套2万多，一张是开的服务费6千原来的财务软件是随电脑一起入的固定资产不知现在该如何入帐？答：其实具体的处理的方法可能有好多种的，具体要看企业的需要才能做出准确决定的。
这里可以给您提供一个想问题的办法：1、首先考虑企业的需要，想如实反应，加大或减少费用……2、其次考虑可能的处理方法，并对各种做法加以区别。
比如此你可以做固定资产，也可以做无形资产或者中间的一部分可以做待摊费用。
如果如固定资产，税法规定你必须至少5年摊销，如果入无形资产，一般应不少于10年摊销，如果如待摊费用则一年内摊销，如此就会对企业的利润形成影响。
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财务会计日常问题汇总说明1、会计科目迁移前与迁移后的相关科目变动说明1.1、原有科目调整1122-应收账款，1123-预收账款，1132-应收股利，1221-其他应付款，2202-应付账款，2203-预收账款，2232-应付股利这个几个往来科目，为避免一级科目被占用，导致后续无法新建下级科目，如果迁移前只存在一级科目，则迁移时自动创建01二级科目，将上级科目余额迁移至01处理1.2、新增科目说明与迁移前相比在2241-其他应付款下面创建了999二级科目，在该二级科目下面按合同为客户开立相关账户和科目，主要是为信贷系统设计的自动挂账和核销提供账务支持。
在表外科目里面，9102-已核销贷款呆账，9106-已核销贷款逾期利息，则为呆账核销过的贷款创建科目9103-逾期应收未收利息，则为有余额的合同创建科目，如果之前该科目已被使用，则创建99科目，将之前余额或者下级科目迁移至该科目下面。
处理表外科目的原因是，参照表内的科目设置规则，与业务系统进行联动转表外和转表内操作，故规范化表外科目。
2、会计科目的增删改问题2.1、会计科目的增加选择科目，右键新建首先选择账户所属如果所创建的科目名称是部门名称，则选择部门账户，然后选择账户使用者，选择完毕后，会自动生成科目代码，科目名称，和辅助核算信息-部门核算-董事长室（自动生成的信息可修改）；如果创建的科目名称是员工名称，则选择员工账户，然后选择账户使用者，选择完毕后，跟上面一样，会自动生成科目代码，科目名称，和辅助核算信息-员工-某某（自动生成的信息可修改）；如果创建的科目名称是客户名称，则选择是客户账户，然后选择账户使用者，此时注意，如果手工录入的账户使用者不存在，则意味着该客户尚未录入客户资料，则需要在系统设置-辅助核算类别设置中，先在辅助核算-往来客户下面创建客户辅助核算-往来客户然后代码（注意客户账户类型，因存在较多，所以统一使用6位代码作为科目代码），辅助核算-往来客户-李四，自动生成的信息均可修改除以上三种类型外，其他均用公司账户处理，只需要录入科目名称就好了2.2、会计科目的修改右键修改，可以在这里修改相关参数其中，挂账标志，只有勾选了挂账标志才可以录入挂账凭证类型凭证，并使用系统中挂账核销，挂账明细张查询功能；常用标志，默认勾选，如果把勾去掉，则不会显示在科目树和列表中；透支标志，则允许该科目透支；辅助核算，可以配置辅助核算，配置到辅助类别，或者具体到类别3、科目转换问题科目切换功能，主要为两个功能一个是，原有科目已被使用，需要创建下级科目，则需要将原凭证的科目迁移至另外一个科目下面，新建完毕后再把凭证分录迁移至该下级科目；另外一个是，要合并科目处理，将一个科目下面的凭证分录转换至另外一个要合并的科目。
注意一点是，科目切换，可以直接在转换完毕之后，进行还原操作（相当于对科目转换的撤消操作）4、凭证录入常见问题4.1、凭证新建创建方法1、直接新建，一般适用于纯手工操作的凭证；2、按凭证模板新建，选择凭证模板，进行批量生成，也可以双击某一模板直接进入凭证编辑页面；3、有其他系统生成，例如信贷系统，由信贷系统生成的凭证，与业务数据相关的凭证分录的科目及金额不允许修改（贷款，利息科目）；其他的系统，例如固定资产、统一用户（股权变更等）操作生成的财务凭证，则不允许在财务端直接修改金额，需要在业务端发起修改。
4、由财务系统自己生成的凭证，凭证调整管理通过红冲和蓝冲操作生成的财务会计凭证，以及损益结转凭证。
4.2、凭证新建页面注意事项参数说明介绍凭证日期和业务日期，可以通过开关控制是否默认显示为当前日期；凭证摘要：录入凭证摘要后，点击回车，则可将摘要复制到分录摘要里面。
会计凭证类型，默认显示为记账凭证，可以下拉进行选择；凭证号不填写的话，默认会按顺序进行生成凭证号，单据不填写默认为0会计账户的录入，输入科目代码，或则拼音首字母简写，科目名称，根据随输入过滤的结果（代码+总账科目名称_明细账科目名称）选择。
如果不适用VPN的话，随输入过滤会略显卡顿，建议适用CA，通过VPN处理。
保存，保存时会判断是否需要录入现金流量，此时可以通过配置现金流量实现自动录入，也可以手工录入现金流量，或者通过系统配置-系统开关，选择不录入现金流量即可。
保存为草稿，相当于当前录入凭证的一个暂存状态，不进入任何报表统计，但是在期末结转的时候，不能保留草稿状态的凭证。
辅助核算，根据配置好的辅助核算，实现自动录入，其中1132-利息，1303-贷款，自动带入是往来客户+合同。
也可以根据类别进行选择具体明细类别。
4.3、凭证号的处理方法保留凭证号的处理方法，在删除凭证的时候，提示默认不保留凭证号，如果需要保留则点是，然后确认。
调整凭证号，可以直接调整某张凭证的凭证号，会提示点确认，则自动会更新该张凭证的凭证号，然后之前的凭证号会自动向后加一更新。
整理凭证编号因诸多原因造成凭证号间断，在月底结转的时候，可以选择整理凭证号，把空缺的凭证号自动按日期、凭证号排序整理，该功能已开发完毕，尚未更新至正式环境。
5、凭证打印设置说明5.1、打印参数设置说明建议使用Google浏览器（群里面有安装文件），因谷歌浏览器有打印预览功能，可以选择对应的纸张类别，以及自定义纸张类别进行打印，也可以调整打印效果，所以是打印凭证的绝佳选择的浏览器。
目前做了四个打印模板，在系统开关里面选择模板类型，然后根据选择的模板进行相关模板的参数配置（凭证打印模板设置）5.2、一张A4纸打两张凭证纸打印纸张高度1086每页打印凭证数2每个凭证表格打印行数7凭证与凭证间距1805.3、一张A4纸打三张凭证纸打印纸张高度1086每页打印凭证数3每个凭证表格打印行数5凭证与凭证间距55.4、一张A5纸打一张凭证纸打印纸张高度500每页打印凭证数1每个凭证表格打印行数7凭证与凭证间距06、凭证审核和反审核的常见问题凭证审核页面，相对于1.0来说，将凭证审核和反审核做到了一个页面里面。
6.1、凭证审核该页面默认显示的未审核的凭证，可以选中点击审核通过；6.1、凭证反审核如果要反审核操作的话，需要先查询将默认的查询条件改为已审核，然后点击查询将查询结果选中，反击反审核即可。
7、凭证调整问题7.1、作废操作作废操作相当于保留凭证号的删除功能，但可以作废恢复；区别之处是作废的业务相关凭证不可恢复。
7.1、红冲蓝冲操作针对往年的手工补录的业务凭证，在业务上没有相关数据的时候，可以在此处进行红冲操作。
注意的是红冲蓝冲操作只能针对历史会计周期的凭证进行操作8、表外凭证说明8.1、迁移时对已有的表外凭证的处理方案会将原先在表内凭证混在一起的财务凭证修改凭证类型为表外凭证，然后迁移至凭证管理-表外凭证管理，所以针对历史的表外凭证查询，请到此查询即可。
8.2、2.0中表外凭证的生成来源手工录入表外凭证的科目范围9101-重要空白凭证9105-代收费用逾期利息转表外，以及转回操作生成的凭证9103-逾期贷款应收未收利息（随着合同开立而生成相关科目）随着业务操作（贷后管理-利息核算和已核算利息）操作的转表外操作，联动生成表外凭证，随着客户还款在联动转回表内；呆账核销操作（随着合同呆账核销而生成相关科目）9102-已核销贷款呆账9106-已核销贷款逾期利息会随着呆账核销的操作，将表内本金转至表外，表内利息转至表外；分别对应上述两个科目；具体还款操作，可以在不良资产管理-呆账核销，进行还本或者还息操作，进行联动业务将表外本金和利息转移至表内；抵押有价物品管理9104-抵押有价物品；会随着抵质押物的接收，创建下级科目，并生成表外凭证进行管理；随着抵质押物的归还操作，再次生成表外凭证的相反操作；8.3、表外凭证的增删改操作介绍表外凭证跟表内凭证采用的复式记账法操作不一样，表外凭证采用的是单式记账法，即不判断借贷是否平衡，只录一方科目即可，例如在1.0系统时存在的99开头的科目可以弃之不用。
删除操作，有业务生成的表外凭证，删除时同表内凭证一样，会判断是否允许删除。
尤其是将表内凭证转至表外操作时，要撤消该操作时，要先删除表外凭证，再删除表内凭证，注意先后顺序。
表外凭证不需要记账，只需要审核操作即可，需要修改时反审核操作即可，默认只显示未审核的凭证。
表外凭证号的编码规则，表内表外编码分开编码。
9、账簿打印-明细账打印改进说明账簿打印-明细账打印针对打印和打印效果做了较多优化；例如:1、可以支持按查询条件过滤科目，可以减少页面上多于科目的显示；2、两种打印方式，一种是按辅助核算进行打印，一种是1.0的按科目的打印方式；3、新增导出功能，可以选中当前页面导出，也可以根据查询出来的结果导出所有文件详细参数介绍打印范围：四种情况的过滤条件，根据过滤条件过滤查询结果打印方式：一种是默认，即科目进行汇总打印，另外一种是按辅助核算打印，即按照辅助核算类别进行归类打印，可以实现按客户汇总打印，按合同编码进行打印，按员工打印所有费用信息，按部门打印费用信息；打印排除范围：因所有科目中1132和1303占比较多，所以提供排除条件，以便减少选中科目的范围，后续会增加按科目类别进行过滤的查询条件。
举例：按往来客户汇总打印贷款信息查询条件：过滤条件选中打印预览10、辅助核算明细表的使用说明针对某一科目的辅助核算信息按辅助明细进行分类查询，目前该功能只完成部分，测试环境已基本成熟，待月底更新。
上述是查询条件往来客户和合同是可以按照辅助明细做为核算类型进行查询的例如：客户，可以按客户经理，机构个人，所属行业，企业性质，客户类型，来汇总查询，1132-应收利息，1303-贷款的，或者2241-他应付款的余额表及明细账情况或者合同，可以按照，投向，合同编号，客户经理，产品，利率，计息方式，利率，计息方式，贷款分类，授信合同，担保性质进行查询例如：按照上述查询条件按主客户经理点击进去查看辅助明细账按客户名称或者按照合同按产品类型按利率按担保性质11、资产负债表和利润表的改进说明11.1、资产负债表的改进说明资产负债表同1.0系统一样资产负债明细表，较资产负债表相比，增加了减贷款损失准备，累计折旧，固定资产净值三个统计项11.2、利润表的改进说明利润表拆分成三张报表利润表及分配表跟系统1.0的一样利润表的话，不包含分配表，统计项只到五、净利润统计项，主要为方便不需要分配表的公司利润表及分配表的话，将利息收入拆分成按存款、贷款、其他利息收入，更加明细展示12、现金流量项目设置的使用说明将某一现金类别，可以涉及到的科目进行关联绑定例如：120202_购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金;需要录入该现金流量时，一般是购买固定资产凭证（借1601，贷1002），此时1601作为借方科目需要录入现金流量，则可以选中该现金流量，点击新增，输入科目1601，借贷方向是借。