固定资产操作手册范本

华天实业控股集团E A S系统操作手册

固定资产

华天实业控股集团

金蝶软件（中国）

二〇二〇年五月

目录

1 固定资产总体概况 (3)

2 固定资产日常业务处理 (4)

2.1 固定资产新增 (4)

2.1.1 新增卡片 (4)

2.1.2 新增卡片审批 (8)

2.1.3 新增卡片生成凭证 (8)

2.2 固定资产变更 (9)

2.2.1 新增变更单 (9)

2.2.2 变更单审批和生成凭证 (13)

2.3 固定资产清理 (14)

2.3.1 新增清理单 (14)

2.3.2 清理单审批和生成凭证 (16)

2.4 固定资产调拨 (16)

2.4.1 新增调拨单 (17)

2.4.2 调拨单审批 (19)

2.4.3 调拨单确认 (20)

3 固定资产折旧管理 (21)

3.1 折旧计提 (21)

3.1.1 折旧维护 (22)

4 固定资产期末处理 (24)

4.1 期末对账 (25)

4.2 期末结账 (28)

5 固定资产报表统计 (31)

5.1 固定资产清单 (31)

5.2 折旧费用分配表 (34)

1固定资产总体概况

固定资产是企业资产的重要组成部分，它为企业生产经营活动提供必要的物质条件。企业现在都越来越重视加强固定资产的管理与核算，都在不断建立、健全固定资产管理制度，明确管理责任，保证其安全、完整以及促使其合理有效地利用。固定资产系统以管理企业固定资产的财务核算活动为主，业务管理活动为辅，是一个全面的固定资产管理系统。

固定资产的总体流程图如下:

本文容主要包括固定资产的日常核算、折旧、期末处理、报表统计。基础设置和初始化请参阅《固定资产模块初始化指南》。

系统的详细操作也可到系统中按“F1”进入操作指南的相应模块中进行参阅。

2固定资产日常业务处理

2.1固定资产新增

固定资产购入、自建、投资转入、融资租入、捐赠、调拨调入、盘盈时，新增固定资产卡片。操作方法与初始化卡片新增相同，操作流程如下：

【操作路径】

〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产新增〗

2.1.1新增卡片

【操作步骤】

2.1.1.1手工新增模式

步骤一：点击〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产新增〗，弹出

固定资产卡片录入界面。

进入固定资产卡片新增界面后，上窗体当前页签自动设为”基本信息”页，并把光标停在卡片”基本信息”页第一项”资产类别”处，等待用户选择或者输入。

步骤二：录入基本信息后。用户切换到“原值与折旧”页面。

在批量新增相同的大量卡片时，可以选中一已有卡片，点击“批量新增”按钮，填入复制数量，确定后即可将选中卡片批量复制成多卡片，一次最多可复制100。

步骤三：切换到“核算信息”页面。

步骤四：切换到“折旧费用分摊”页面。步骤五：切换到“使用部门”页面。

进入使用部门新增界面后,单击【】新增一条使用部门记录。

以上信息都录入完成后，再点【】，系统会自动对录入的信息进行验证，并对不符合规则的信息进行提示，按提示进行修改操作直到提交成功。

2.1.1.2通过外部文件导入生成

步骤一：点击〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产查询〗，弹出固定资产卡片序时簿界面。

步骤二：单击【文件】->【】，弹出“外部文件引出”对话框，首先选择引出模板，在模板中维护好卡片的信息。

步骤三：单击【文件】->【】，弹出“外部文件引入”对话框，选择维护好的模板文件，进行导入。

步骤三：依次分别导入卡片信息、使用部门、折旧费用分摊信息后，单击〖编辑〗菜单的【】，可以对选中的固定资产卡片进行提交或批量提交。

2.1.2新增卡片审批

固定资产卡片在新增提交后，通过“审批”操作，可以对固定资产卡片进行审批。

【操作路径】

〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产查询〗

【操作步骤】

在“固定资产卡片序时簿”界面，选中一或多已提交的卡片，单击〖业务〗菜单下的〖审批〗按钮，或单击工具条中的【】按钮进行审批。

固定资产卡片审批后如需修改或删除，需先在“固定资产卡片序时簿”界面进行反审批操作。

2.1.3新增卡片生成凭证

【操作路径】

〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产查询〗

【操作步骤】

在“固定资产卡片序时簿”界面，选中一或多已审批的卡片，单击〖业务〗菜单下的〖生成凭证〗按钮，或单击工具条中的【】按钮生成凭证。

固定资产卡片生成凭证，前提需在“系统状态控制”界面将固定资产与总账进行联用。

2.2固定资产变更

当企业固定资产信息发生变化时，可以通过固定资产变更单进行变更。固定资产变更单界面集中了变更记录处理的所有业务类型，是集变更记录查询，增加，修改，查看，删除，审核等操作于一体的综合操作界面。

固定资产变更方式包括单卡片变更和多卡片批量变更。

【操作路径】

〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产变更〗

2.2.1新增变更单

【操作步骤】

2.2.1.1单笔卡片变更新增模式

步骤一：点击〖财务会计〗->〖固定资产〗->〖日常核算〗->〖固定资产变更〗，弹出固定资产变更单-条件查询界面。