世界各国实行养老保险制度的三种模式
养老保险制度
国家统筹型养老保险制度
国家统筹型（universal programs）分为两种类型
1）福利国家所在地普遍采取的，又称为福利型养老保险，最早为英国创设，适用该类型的国家还包括瑞典、 挪威、澳大利亚、加拿大等。
养老保险丛书该制度的特点是实行完全的“现收现付”制度，并按“支付确定”的方式来确定养老金水平。 养老保险费全部来源于政府税收，个人不需缴费。享受养老金的对象不仅仅为劳动者，还包括社会全体成员。
城镇企业职工养老保险制度
城镇企业职工养老保险制度先后经历初步建立（1950—1966）、“文革”中的破坏以及“文革”后的恢复 （1966—1986）、改革与完善（1986年至今）三个阶段。
发展困境
虽然新的养老保险制度已经过十几年的改革和建设，取得相当成就，但面临中国日益加剧的老龄化、制度转 轨遗留的历史欠账以及中国经济社会发展中的诸多问题，新型的养老保险仍有许多重大的、急需破解的问题。
基础养老金计发比例缴费满15年一律发给15%，以后每多缴一年增发一个百分点，上不封顶。计发基数为当 地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值;个人账户养老金按个人账户储存额除以计发 月数，计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素计算。对于中人按照合理衔 接、平稳过渡等原则，在发给基础养老金和个人账户养老金的基础上，再发给过渡性养老金，老人仍按过去的由 企业缴费形成的社会统筹部分来解决。基本养老保险可称多层次养老保险体系中的第一层次，也是最高层次。 “十一五”期末，全国参加职工基本养老保险达万人。
全球多种养老保险制度模式简介与中国的养老保险制度的应发展方向分析
全球多种养老保险制度模式简介与中国的养老保险制度的应发展方向分析研究世界各国实行养老保险制度主要模式，可概括为投保资助型养老保险、强制储蓄型养老保险和国家统筹型养老保险，也有的采取如两种模式相结合型养老保险。
1、投保资助型养老保险即传统型的养老保险制度又称为与雇佣相关性模式或自保公助模式，最早为德国俾斯麦政府于1889年颁布养老保险法所创设，后被美国、日本等国家所采纳。
以支出来确定总缴费率，计算个人领取养老金的工资替代率，然后再以支出来确定总缴费率。
个人领取养老金的权利与缴费义务联系在一起，即个人缴费是领取养老金的前提，养老金水平与个人收入挂钩，基本养老金按退休前雇员历年指数化月平均工资和不同档次的替代率来计算，并定期自动调整。
除基本养老金外，国家还通过税收、利息等方面的优惠政策，鼓励企业实行补充养老保险，基本上也实行多层次的养老保险制度。
（1）美国养老保险制度美国的养老保险由美国的社会保险由联邦政府的社会安全（保障）部署集中管理，办法统一，机构垂直领导。
全国分10个大地区设立社会安全（保障）局，下属各个办公室，负责办理社会安全（保障）业务。
各县、州（市）地方政府只负责附加保障计划。
全国各地设立了电话咨询中心，负责接受公民的查询、咨询电话。
在因特网上使用多国文字资料供居住在国内外公民查询。
全国每年提取管理费用比例约为7%。
美国的养老保险分为三个部分，即联邦退休金制度、私人年金计划、个人退休金计划。
（一）联邦退休金制度始建于1935年，是美国最基本的养老保险制度，联邦退休金制度由国会立法,强制执行。
养老保险的费用，国家以征收社会保障税的方式筹集，由雇主和雇员按同一税率缴纳，同时政府会把美国联邦收入税、社会保障收入本身的课税、美国财政部的一般资金、社会保障资金的投资收益等加入该项资金。
联邦退休制度通过法规规定65岁可能享受全额养老金，同时，允许提前退休，但养老金减额发给，雇员最多可以提前到62岁退休，但每提前一个月退休，养老金减发0.56%；一般情况下,年龄在62岁以上、通过就业缴纳社会保障税至少10年以上的工人都有资格领取法定养老保险,领取数额取决于所获得的资格分数量。
国外社会养老保险的三种主要模式及其理论依据、效益比较
国外社会养老保险的三种主要模式及其理论依据、效益比较据国际社会保障协会统计，1997年世界上实行社会养老保险的国家和地区有116个，但是由于各自的政治制度不同，经济发展水平不等，历史传统各异，因此所采取的模式也不相同，在结构和理论依据上各具特点。
从发展的历史看，世界上实行养老保险的国家和地区除了部分单纯以储蓄为养老保险金的唯一来源的以外，比较完整地推行社会养老保险制度的，大体上可归纳为三种主要模式，即自保公助型、福利国家型和国家保险型。
三种主要模式的特点1.自保公助型的养老保险制度是在工业化取得一定成效，经济有较雄厚基础的情况下实行的，起源于1889年俾斯麦政府的养老保险制度，后来为美国、日本所仿效，这种类型的养老保险制度强调养老主要是个人的事，因此应以自保为主，国家予以资助。
这种模式具有以下特点：——政府通过有关的立法，作为实施的依据；——这种保险为强制性保险，个人交纳养老保险费，同时企业主也为雇员缴纳养老保险费，政府依法拨款予以补助。
公民只有在履行交费义务取得享受资格后，才能领取养老保险津贴；——保险基金来源多元化，受经济形势的影响较小，有较强的基础后盾。
2.福利国家型的养老保险制度是在经济发达、整个社会物质生活水平有较大幅度提高的情况下实行的，起源于英国，后为瑞典等国所发展，是“福利国家”借助于财经政策的调节作用，实行普遍养老金制度保障老年人晚年生活、缓解社会矛盾的一项重要措施。
实行这种制度的还有英联邦的部分国家和地区，其特征是：——把养老保险作为福利政策的一项主要内容，依法管理，并设有主管的专门法院，监督执行；——强调待遇享受的普遍性和“人道主义”，除普遍养老金发放的对象为所有老年人外，退休人员还享受与收入相关的年金；——用于普遍养老金的支出来源于一般税收，基本由国家和企业负担，个人不交纳或交纳低标准的养老保险费。
3.国家保险型的养老保险制度，是原来实行计划经济的社会主义国家以公有制为基础的一种社会养老保险制度。
第二讲国际养老保险制度的主要模式及其改革的政策取向
第二讲国际养老保险制度的主要模式及其改革的政策取向国际养老保险制度的主要模式及其的政策取向是一个重要的话题。
国际养老保险制度是指各国为了保障老年人的基本生活需求，确保他们能够享受到养老金和社会保障福利而建立的制度。
各国在养老保险制度上存在着不同的模式和政策取向，如下所述。
首先，社会保险模式是国际养老保险制度的主要模式之一、这种模式是基于雇佣关系和缴费原则的，主要是通过员工、雇主和政府的缴费来建立养老保险基金，从中支付养老金。
在这种模式下，养老金的发放是与个人的工作年限和缴费金额直接相关的。
这种模式的优点是政府和雇主共同分担了养老金的责任，缓解了老年人的经济压力。
然而，社会保险模式的问题在于，养老金的支付依赖于工作年限和缴费金额，对于没有稳定工作或低收入的人来说，可能无法获得足够的养老金。
其次，基于国家福利模式的养老保险制度是国际养老保险制度的另一种模式。
这种模式是由政府提供养老保险和福利，不依赖于个人的缴费和雇佣关系。
政府根据每个老年人的生活状况和需求，直接给予一定的福利和养老金。
这种模式的优点是保障了老年人的基本生活需求，减轻了个人的经济压力。
然而，这种模式的问题在于，福利供应的不确定性，政府可能无法长期承担高额的养老金支出。
最后，国际养老保险制度的政策取向主要包括以下几个方面。
首先，提高退休年龄。
随着人均寿命的增加，很多国家都在逐步提高退休年龄，以减轻养老保险负担。
其次，增加个人缴费和降低政府的负担。
为了增加养老保险基金的收入，一些国家鼓励个人增加缴费，减少政府的支出。
再次，改进养老金计算标准和调整机制。
一些国家对养老金计算标准进行了调整，如改为以平均薪资计算养老金而非最后一年的薪资。
此外，一些国家还采取了与物价指数或平均工资增长率挂钩的调整机制，确保养老金的实际价值不会随通胀而降低。
最后，鼓励个人自主储蓄和私人养老保险。
为了减轻政府的负担，一些国家鼓励个人通过自主储蓄和购买私人养老保险来增加养老资金。
我国养老保险基金的统筹与平衡
我国养老保险基金的统筹与平衡作者：宋鹤来源：《现代企业文化·理论版》2012年第05期目前，我国在确保离退休人员养老金按时足额发放的同时，养老保险基金收支不平衡、资金短缺的现象日益突出，这一问题的存在，直接影响着我国养老保险制度的运行及其作用的发挥，因此探讨我国养老保险基金的统筹与平衡，提高养老保险基金的利用率显得尤为迫切。
社会养老保险制度及保险基金概述现代社会，养老保险是国家社会保障制度重要组成部分，即国家通过立法强制建立养老保险基金，劳动者达到法定退休年龄并退出劳动岗位时，可以从养老保险基金中领取养老金，以保证其基本生活的一种社会保险制度。
目前，世界各国实行养老保险制度主要有三种模式：一、传统型。
又称与雇佣相关模式，最早被德国俾斯麦政府于1889年颁布养老保险法所创设，后被美国、日本等国家所采纳。
该模式主要是通过立法强制雇主和雇员参保，保险费由雇主和雇员负担。
在筹资方式上实行“现收现付”，以支定收，事先确定养老金的工资替代率，然后再以支出来确定总缴费率。
二、国家统筹型。
该类型又可分为两种：一种是福利型养老保险，最早在英国创设，目前适用于瑞典、澳大利亚、加拿大等国。
该制度的特点是实行完全的“现收现付”制度，并按“支付确定”的方式来确定养老金水平，优点在于运作简单易行，通过收入再分配的方式对老年人提供基本生活保障；其缺陷为政府负担过重，缺乏对个人的激励机制;另一种类型是前苏联所创的类似于福利国家养老保险制度，但其适用对象并非全体社会成员，而是在职劳动者，实行单一层次保险体制。
三、强制储蓄型。
又可分为新加坡模式和智利模式两种。
新加坡模式是一种公积金模式，主要强调自我保障，建立个人公积金账户，由劳动者于在职期间与其雇主共同交纳养老保险费，劳动者在退休后完全从个人账户领取养老金，国家不再以任何形式支付养老金。
智利模式作为另一种强制储蓄类型，个人账户的管理完全实行私有化，将个人账户交由自负盈亏的私营养老保险公司来管理，劳动者可以自由地选择基金管理公司，该种养老保险制度的最大特点是强调效率。
了解世界上几种典型的社会养老保险制度
了解世界上几种典型的社会养老保险制度世界各国的养老保险制度因其政治、经济、社会和文化背景的差异而有所不同。
以下是几种典型的社会养老保险制度。
1.社会保险制度：社会保险制度是一种涵盖全体劳动者的养老保险制度，社会保险费由雇主和劳动者共同支付。
养老金的发放根据个人在工作期间的工资和缴费历史进行计算。
这种制度基于代际公平原则，即当前的劳动者通过缴纳养老保险费来支持那些已经退休的人。
例如，德国的社会保险制度就是一种典型的社会保险制度。
2.建立基金制度：建立基金制度是一种将个人储蓄和国家和/或雇主的资金结合起来的养老保险制度。
人们通过储蓄、投资和购买特定的养老保险产品来为退休生活储备资金。
政府通常提供税收优惠以鼓励个人参与。
例如，新加坡的养老保险制度就是一种基金制度，个人通过强制性的储蓄计划（公积金）来储备养老金。
3.国家福利制度：国家福利制度是一种由政府负责提供养老保障的制度。
政府从公共财政中提供养老金和福利金，用于支持退休人员的生活。
这种制度通常是基于社会福利原则，即将资源重新分配给那些需要帮助的人。
例如，瑞典的养老保险制度就是一种国家福利制度，政府通过税收和公共财政来提供养老金。
4.强制储蓄制度：强制储蓄制度是一种通过法律规定强制个人储蓄的养老保险制度。
政府要求劳动者将一部分工资或收入支付给特定的养老基金或机构，以储备退休金。
这种制度通常与其他形式的养老保险制度结合使用，如社会保险或国家福利。
例如，澳大利亚的养老保险制度就是一种强制储蓄制度，雇主必须支付员工工资的9.5％作为强制性的养老金。
5.雇主承担责任的制度：雇主承担责任的制度是一种雇主为雇员提供养老保险的制度。
雇主通过为雇员购买养老保险计划或直接提供退休金来负责雇员的退休保障。
这种制度通常是在劳动市场竞争激烈或国家养老保险制度发展不完善的情况下采用的。
例如，美国的养老保险制度就是一种雇主承担责任的制度，许多公司提供企业年金计划或401(k)计划来帮助员工储备退休金。
三种模式福利国家养老体制及养老金政策分析
三种模式福利国家养老体制及养老金政策分析养老问题是各国所面临的共同难题，随着人口老龄化的加剧和社会变革的不断发展，各国的养老体制也在不断和完善。
在国际范围内，养老体制主要可以分为三种模式：福利国家养老体制、社会保障国家养老体制和社会保险国家养老体制。
本文将从这三种模式中选择福利国家养老体制进行分析，并结合相关的养老金政策，探讨其特点、优势和不足之处。
福利国家养老体制是指政府对老年人提供相对高水平的社会保障福利，主要通过直接提供养老金和服务来保障老年人的生活质量。
福利国家养老体制的特点主要包括：政府主导、投入大、覆盖广、保障性强。
福利国家养老体制中，政府是主要的承担者，由国家的纳税人提供养老金和服务，并确保老年人的生活水平不低于一定的标准。
这种模式下，政府通常会设立专门的养老基金，根据老年人的实际需求提供相应的福利服务，以满足他们的生活要求。
福利国家养老体制的优势在于：首先，可以有效保障老年人的基本生活需求，提高他们的生活质量。
其次，能够促进经济和社会的稳定发展，减少贫困和社会不稳定因素。
第三，有利于改善老年人的社会地位和尊严，增加他们的社会参与感和自尊心。
最后，有助于推动公平和社会正义的实现，保障老年人的基本权益。
然而，福利国家养老体制也存在一些不足之处。
首先，由于养老金和服务的提供主要依赖于政府的预算拨款，因此存在着财政压力大和可持续性差的问题。
其次，政府的政策制定和执行也存在着不够灵活和效率低的缺点，无法满足老年人多样化的需求。
第三，福利国家养老体制往往给老年人一种依赖政府的心态，缺乏激励个体自我养老的意识。
最后，由于养老制度的长期性和复杂性，很容易受到外部因素的影响，导致政策的调整和变化较为困难。
在养老金政策方面，福利国家养老体制主要通过以下几种方式来保障老年人的生活需求：一是建立健全的基本养老保障体系，包括社会福利和福利服务。
二是实施国家养老金制度，确保老年人的基本生活水平。
三是推动养老金多元化发展，包括企业养老金、居民个人储蓄养老金等。
各具特色的国外养老保障制度
各具特色的国外养老保障制度世界各国养老保障制度的建立都比较晚，但发展却很迅速。
目前实行社会保险的国家共有141个，其中建立了养老保险制度的国家有130多个。
可由于经济、社会背景及文化传统的差异，各国实行的养老保障制度呈现很大的差别。
一、瑞士：国家、企业、个人共同分担瑞士现行的养老保险制度建立在三个支柱上，第一个支柱是由政府对老人、遗属和残伤人支付的基本养老金；第二个支柱是企业职工养老保险基金；第三个支柱是个人投资养老保险。
这三者互相补充，共同形成了瑞士由国家、企业和个人共同分担的独具特色的养老保险制度。
瑞士国家从1948年开始掌握基本养老保险金，其宗旨是保障老人的最低生活需求。
它来自居民上缴给国家的义务保险费。
瑞士宪法规定，所有20岁以上的居民和年满18岁的在职者都必须向国家缴纳养老保险金。
无工作的家庭妇女由其有工作的丈夫为她缴纳最低的养老保险金。
在职者应缴纳占其收入10％的义务养老保险费，费用由雇主和职工各承担一半，上缴的这部分钱可免税。
无职业者和无财产者每年也必须缴纳390瑞郎。
为支付这种义务保险费，他们可动用财产、失业金甚至社会救济金。
现在领取政府基本养老金的每月最低金额为1005瑞郎，是1948年初建时最低额的25倍，一般人每月可领到2000多瑞郎。
企业职工养老保险金始于1985年，国家明文规定每个企业和职工都必须按工资的一定比例缴纳企业职工养老金，费用由雇主与职工各付一半。
保险费占工资比例依年龄而定，34岁以下职工的保险费率为7％，55岁以上职工的保险费率为18％，平均为14％左右。
在瑞士，大的企业一般都有自己的养老基金组织，小企业则大多建立跨企业的联合养老基金组织。
此外，企业也可委托保险公司等第三者来履行这种任务。
目前，瑞士企业职工养老保险基金大约拥有4000亿瑞郎的准备金，实力相当雄厚，已经超过了瑞士每年的国民总收入。
作为第二大支柱的企业职工养老基金对老人在退休后维持原来的生活水准、保证养老质量起着越来越重要的作用。
各国养老制度
（2）加强养老保险制度的财政支持，确保制度的可持续性。
九、养老制度的未来展望
1.科技在养老领域的应用
随着科技的发展，新型技术在养老领域的应用将带来新的机遇。
（1）智能家居技术将提高老年人的居家安全性。
（2）远程医疗服务将改善老年人的医疗条件。
2.养老模式的创新
（3）政府应加大对农村地区养老服务的支持力度，缩小城乡差距。
八、养老保险制度的可持续性挑战
1.人口结构变化
随着生育率的下降和寿命的延长，老年人口比例上升，对养老保险制度造成了压力。
（1）提高生育率，调整人口结构。
（2）延迟退休年龄，增加劳动力供给。
2.经济增长放缓
经济增长放缓会影响养老保险基金的投资收益和政府的财政支出能力。
（2）法国：强调公平性，实行统一的养老金制度，并通过特殊政策照顾弱势群体。
五、养老制度发展趋势
1.养老金制度改革
随着人口老龄化的加剧，各国养老金制度面临巨大的压力，改革势在必行。改革方向包括提高养老保险的可持续性、公平性和效率。
（1）提高养老保险缴费率。
（2）调整养老金发放年龄。
（3）优化养老金投资策略。
（3）鼓励社会力量参与养老事业，推动养老产业的多元化发展。
（4）加强国际合作，借鉴先进经验，提升养老制度的国际竞争力。
十三、养老制度的未来发展重点
1.提升养老金的公平性与可持续性
为了确保养老金的公平性与可持续性，未来的养老制度改革应重点关注以下方面：
（1）优化养老金的分配机制，减少贫富差距。
（2）建立养老金自动调整机制，应对人口老龄化带来的财务压力。
在全球老龄化的背景下，国际合作显得尤为重要，可以促进养老制度的优化和升级。
世界养老保险制度三种基本模式
世界养老保险制度三种基本模式世界各国实行养老保险制度有三种模式，可概括为投保资助型(也叫传统型)养老保险、强制储蓄型养老保险(也称公积金模式)和国家统筹型养老保险。
1、传统型养老保险制度传统型的养老保险制度又称为与雇佣相关性模式(employment-relatedprograms)或自保公助模式，最早为德俾斯麦政府于1889年颁布养老保险法所创设，后被美国、日本等国家所采纳。
然后再以支出来确定总缴费率。
个人领取养老金的工资替代率，然后再以支出来确定总缴费率。
个人领取养老金的权利与缴费义务联系在一起，即个人缴费是领取养老金的前提，养老金水平与个人收入挂钩，基本养老金按退休前雇员历年指数化月平均工资和不同档次的替代率来计算，并定期自动调整。
除基本养老金外，国家还通过税收、利息等方面的优惠政策，鼓励企业实行补充养老保险，基本上也实行多层次的养老保险制度。
2、国家统筹型养老保险制度国家统筹型(universalprograms)分为两种类型：1)福利国家所在地普遍采取的，又称为福利型养老保险，最早为英国创设，目前适用该类型的国家还包括瑞典、挪威、澳大利亚、加拿大等。
该制度的特点是实行完全的“现收现付”制度，并按“支付确定”的方式来确定养老金水平。
养老保险费全部来源于政府税收，个人不需缴费。
享受养老金的对象不仅仅为劳动者，还包括社会全体成员。
养老金保障水平相对较低，通常只能保障最低生活水平而不是基本生活水平，如澳大利亚养老金待遇水平只相当于平均工资的25%。
为了解决基本养老金水平较低的问题，一般在力提倡企业实行职业年金制度，以弥补基本养老金的不足。
该制度的优点在于运作简单易行，通过收入再分配的方式，对老年人提供基本生活保障，以抵销市场经济带来的负面影响。
但该制度也有明显的缺陷，其直接的后果就是政府的负担过重。
由于政府财政收入的相当于部分都用于了社会保障支出，而且经维持如此庞大的社会保障支出，政府必须采取高税收政策，这样加重了企业和纳税人的负担。
如何在全球范围内比较养老保险制度
如何在全球范围内比较养老保险制度在当今全球化的时代，养老保险制度成为了各国社会政策的重要组成部分。
不同国家由于其经济发展水平、人口结构、社会文化背景等方面的差异，养老保险制度也各具特色。
那么，如何在全球范围内对养老保险制度进行比较呢？首先，我们需要了解养老保险制度的基本类型。
从世界范围来看，养老保险制度主要可以分为现收现付制、完全积累制和部分积累制三种。
现收现付制是指用在职劳动者缴纳的养老保险费来支付退休人员的养老金。
这种制度的优点是操作相对简单，能够实现代际之间的互助和收入再分配。
然而，它在面临人口老龄化时可能会面临资金压力，因为退休人员增多而劳动人口相对减少。
完全积累制则是每个劳动者建立个人的养老账户，个人和单位缴纳的养老保险费全部进入个人账户，退休后按照账户积累的资金发放养老金。
这种制度能够激励个人积极缴费，为自己的养老积累资金，但对个人的储蓄能力和投资能力有较高要求，同时也面临着投资风险。
部分积累制是结合了上述两种制度的特点，一部分资金采用现收现付，另一部分资金进行积累。
在比较养老保险制度时，资金筹集方式是一个重要的方面。
有些国家主要依靠社会保险缴费，雇主和雇员按照一定比例缴纳；而另一些国家则可能更多地依赖税收收入来支持养老保险。
例如，北欧国家的养老保险资金很大程度上来源于税收，以实现更广泛的社会公平。
养老金的待遇水平也是关键的比较点。
不同国家的养老金替代率（即养老金与退休前工资收入的比率）差异较大。
一些高福利国家的养老金替代率较高，能够保障退休人员维持较好的生活水平；而在一些发展中国家，由于经济实力和财政能力有限，养老金替代率相对较低。
此外，养老保险制度的覆盖范围也值得关注。
有的国家实现了全民覆盖，无论是正规就业人员还是非正规就业人员、农村居民还是城镇居民，都能纳入养老保险体系；而有的国家可能在覆盖范围上存在一定的局限性。
管理体制也是比较的重要内容之一。
有些国家的养老保险由政府统一管理和运营，具有较强的调控能力和保障公平性；而有些国家则引入了市场机制，允许私人机构参与养老保险的运营和管理，以提高效率和增加投资收益。
发达各国家的养老制度
发达各国家的养老制度养老保险养老保险，全称社会基本养老保险，是国家和社会根据一定的法律和法规，为解决劳动者在达到国家规定的解除劳动义务的劳动年龄界限，或因年老丧失劳动能力退出劳动岗位后的基本生活而建立的一种社会保险制度。
是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险五大险种中最重要的险种之一。
养老保险的目的是为保障老年人的基本生活需求，为其提供稳定可靠的生活来源。
发达国家养老保险制度一览(美国、英国、瑞士及德国)在探讨我们应该如何完善发展养老制度的时候，不妨来看看发达国家的养老制度。
美国养老责任三方共担美国的养老责任由政府、社会和个人等多方面共同承担。
其资金来源主要是在职人员把工资所得的一部分作为“社会保障税”上缴给政府，用于发放给已退休者、残疾人以及他们的家属，在职者退休之后便可以从社会保障制度中享有相应的福利。
在职人员退休后获得社会保障福利的多少视其工作时间长短、缴纳社保税数额以及退休年龄而定。
但提前退休者的福利额，将适当扣减。
英国老人“啃”房花样多英国的“以房养老”主要有两种形式，一是把房产抵押给银行、保险公司等机构，每月取得贷款作为养老金，老人继续在原房屋居住，直至去世或搬进养老院后用该住房归还贷款。
据调查，大约有20%左右50岁以上的老年人打算采用这种方式。
另一种方式就是出售大房，换购小房，用差价款养老。
此外，还有老人将房产出售后，搬到其他物价水平较低的国家去养老。
瑞士养老保险有三支柱瑞士的养老保险制度建立在由国家、企业和个人共同分担、互为补充的三支柱模式上。
瑞士养老保险制度的第一支柱是由国家提供的基本养老保险，这是一种强制性保险。
瑞士相关保险法规定，在职人员从17岁生日后的第一个月1日起开始支付养老、遗属和伤残保险金。
支付方式是由雇主和雇员各支付50%。
第二支柱是由企业提供的“职业养老保险”。
第三支柱是各种形式的个人养老保险，这是对第一和第二支柱的补充，以满足个人的特殊需要。
德国发展“补充养老保险”德国的养老保险制度包括法定养老保险、企业养老保险和私人养老保险三部分，后两者又被称为“补充养老保险”。
各国养老制度
各国养老制度养老制度是每个国家都必须面对的重要社会问题。
随着人口老龄化程度的加剧和人口结构的变化，各国的养老制度也面临着前所未有的挑战。
本文将从全球范围内的角度探讨各国的养老制度，并对其进行比较和分析。
一、中国养老制度中国作为世界上人口最多的国家之一，养老问题一直是社会关注的焦点。
中国的养老制度主要由企业职工养老保险、农村养老保险和城镇居民养老保险构成。
这些养老保险制度在不同地区有细微的差别，但总体上包括基本养老金、机关事业单位养老金和个人账户养老金等。
然而，由于人口老龄化的压力和城乡差异，中国的养老制度仍然面临许多问题，如养老金不足、养老服务不完善等。
二、美国养老制度美国的养老制度由社会保险制度和私人养老金制度构成。
社会保险制度主要由社会安全制度和医疗保险制度组成。
社会安全制度提供基本的养老金和医疗保障，而私人养老金则是由个人在工作期间自愿支付的退休金。
然而，美国的养老制度也存在一些问题，如社会安全制度资金不足、私人养老金风险高等。
三、日本养老制度日本的养老制度是由国民养老保险制度和私人退休金制度构成。
国民养老保险制度是强制性的养老保险制度，包括基本养老金和护理保险金。
而私人退休金则是由雇主向员工提供的福利，其养老金金额取决于个人的工作年限和工资水平。
然而，随着日本人口老龄化的加剧，养老金不足等问题也逐渐浮出水面。
四、德国养老制度德国的养老制度主要由法定养老保险和私人养老金两部分构成。
法定养老保险是所有工作人员必须缴纳的养老保险，而私人养老金则是个人根据自己的意愿选择的退休金制度。
德国的养老制度相对比较完善，但也面临养老金不足和人口老龄化等问题。
五、其他国家养老制度除了以上几个国家，各国的养老制度也有一定的特点。
例如，瑞典实行着全球闻名的养老金制度，拥有高福利和低流动性的特点。
韩国的养老制度则注重企业的责任，企业需要为员工提供养老保险。
澳大利亚则实行强制性的养老金制度，要求每个工作者将一定比例的工资缴纳给养老金。
英、瑞、美、德的养老保险制度
英国养老保险制度英国养老保险制度由三个支柱组成。
第一个支柱是实行现收现付的国家基本养老保险，由两部分组成：一部分是每个符合领取养老金条件的退休人员都可以得到相等数额的基础年金。
它是一种强制性缴费制度，由国家财政、雇主和职工共同负担的。
第二个支柱由职业年金计划和强制性的个人年金账户（APPs）构成，它是英国养老保险体系中最重要的组成部分。
第三个支柱为个人自愿性的补充商业养老保险。
在英国，国家基本养老金仅保证职工退休后的最低生活需要，其替代水平较低，退休待遇主要依靠职业年金来满足。
截止到2001年底，英国共有20万个职业退休金计划，这些计划的总资产达6000亿英镑。
很多企业为职工设立了多种类型的年金计划。
一些内部人员流动性较强的行业，则由行业内雇主发起设立行业年金计划。
同时还有为公务员和公用事业的职工专门设立的公共事业年金。
职业年金的资产管理采用"谨慎人原则"。
和多数欧盟国家不同，英国对于基金投资范围基本没有什么限制。
1998年，英国养老基金资产中52％为国内股票（美国为53%，法国和德国为10%），18%为国外资产（美国为11%，法国5%和德国为7%），其它为债券、现金和实业资产。
据统计，1953-1995年，英国养老金资产组合的年资本收益率为10.8％，同期的平均工资增长率为3.6％，平均利率为3.6％。
职业年金和个人养老金计划的壮大促进了金融市场的发展，以养老基金的资产占GDP的比重来看，英国的比例是最高的，在1997年，达74.7％，同期美国为58.2%，法国5.6%，德国5.8%，意大利3.0%。
职业年金可以作为基本养老保险的替代英国允许雇主为职工提供待遇确定型的职业年金，即"退出合约职业年金"，作为基本养老保险之一的SERPS的替代。
年金的收益水平不低于SERPS下该职工的受益水平。
但是在1995年的《年金法》中进一步取消了最低受益水平的限制，只规定该计划必须维持一定水平的资产。
国外养老保险的模式与评述
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建立多元养老保险体系。许多 国家都建立多元养老保障体系， 降低养老风险，保障老年人权 益。
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尽可能扩大养老保险的覆盖面。 对无力参加养老保险的困难者 给以补助。如加拿大。
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领取养老保险金的年龄随着人口老龄化逐 步延长。发达国家的退休年龄多为65岁，男 女相同。同时规定：一是未达到法定退休 年龄，可以提前支取养老金；二是在人口 老龄化和人均寿命延长的情况下，一些国 家开始推迟退休年龄，如英国男性为70岁， 女性为65岁；瑞典为70岁。
为了防止因雇主宣布破产而致养老基金无力支付 债务的风险，德国设立了雇主组织的养老保险基 金会作为担保机构，规定开办企业附加养老保险 的雇主有义务向担保机构投保，如果企业破产， 无法支付本企业补充养老金，则由该基金会支付。
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自愿保险
自愿保险的对象主要是医生、牙医、 药剂师、律师等。
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建立在劳资双方缴费的基础之 上,其经费来源于劳资双方的养 老保险缴费,面向全加拿大18岁 以后受雇并且向CPP供款的劳 动者,是传统意义上与收入关联 的社会养老保险方式。
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私人养老金计划(RSP)和养老储 蓄项目(RRSP)
是完全自愿参与的养老金方式, 采取完全积累的财务机制,政府 提供相应的税收激励,即政府对 其缴纳的保险费给予税收优惠。
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法定养老保险
养老保险费由雇主、雇员和政府三 方共同承担，并主要由雇主和雇员 承担，国家只作一定的补贴。每年 获得国家财政补贴的数额占养老保 险费的五分之一。
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企业补充养老保险
世界各国实行养老保险制度的三种模式
世界各国实行养老保险制度的三种模式养老保险是一种国家提供给老年人的社会保障制度，旨在确保老年人在退休后能够获得一定的经济保障。
我们可以看到，世界各国在实行养老保险制度方面存在着不同的模式。
本文将介绍三种常见的养老保险制度模式，并分析它们的优势和劣势。
第一种模式是“社会保险模式”。
这种模式下，养老保险是由国家进行管理和运营的。
个人和雇主都需要缴纳一定比例的保险费，以及国家的财政投入。
国家将所收取的保险费用进行投资，以积累资金来支付退休人员的养老金。
这种模式的优势在于可以通过强制性的保险费缴纳来确保所有就业人员都能够享受到养老保险的保障。
而且，国家的财政投入也可以对老年人进行补充保障，保证他们的基本生活水平。
然而，这种模式的劣势在于，国家需要承担较大的财政压力，并且由于资金投资的风险，存在着资金不足的可能性。
第三种模式是“个人储蓄模式”。
这种模式下，养老保险主要依赖于个人的储蓄和投资来实现。
个人在工作期间进行储蓄积累，退休后依靠储蓄来支付养老金。
这种模式的优势在于个人可以根据自己的收入和需求进行灵活调整，更好地满足个人的退休期望和需求。
而且，个人储蓄和投资还能起到激励个人努力工作和储蓄的作用。
然而，这种模式的劣势在于个人的储蓄积累可能存在不稳定性和风险，无法保障所有老年人都能够获得足够的养老金。
综上所述，养老保险制度模式的选择应该根据各国的国情和经济状况进行合理的调整。
社会保险模式可以提供全面的保障，但需要国家承担较大的财政压力。
社会保险与公共援助相结合的模式可以实现社会的分级保障，但仍然存在一些老年人无法获得充分保障的问题。
个人储蓄模式可以根据个人的需求进行灵活调整，但个人的储蓄积累可能存在不稳定性和风险。
因此，在实行养老保险制度时，需要综合考虑各种模式的优势和劣势，以及国家的情况来做出适当的选择，以确保老年人能够获得合适的养老保障。
各国养老模式对比
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普遍保障型和收入调查型
在非缴费型国家，农民获得养老金的给付条件不同。 普遍保障型是指，只要是该国农民，在其退休后，即 有权享受农村养老保险金，如新西兰等。其背后的理 论基础是公民资格理论。收入调查型是指，农民在获 得养老金之前，必须接受个人收入或家庭收入调查， 只有满足一定条件的人才有领取全额或部分养老金的 资格。
二是集体照顾生活型即老年公寓型。这种生活也属于独 立生活方式范畴之内，但比独立居住又方便得多。居住 区一般提供午餐或午晚两餐，因此就免去买菜做饭这一 生活中的重大负担。同时，居住区内的交通、游泳池、 医疗点、银行、便利店、理发美容店、洗衣店、打扫房 间和安全保卫服务等设施一应俱全，完全可以满足生活 需要。而且美国凡是居住公寓楼的住户，对公寓内所有 的保健和运动设施的使用完全免费。
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瑞士养老保险制度的第二支柱是由企业提供的“职 业养老保险”。这种保险是对第一支柱中的“养老、 遗属和伤残保险”的有力配合。第二支柱和第一支柱 所提供的养老金总和可达到投保者退休前全部薪水的 60％左右，足以使退休老人保持较高的生活水平。
瑞士养老保险制度的第三支柱是各种形式的个人养老 保险，这是对第一和第二支柱的补充，以满足个人的特 殊需要。所有在瑞士居住的人都可以自愿加入个人养老 保险，政府还通过税收优惠政策鼓励个人投保。
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德国
德国的养老保险制度包括法定养老保险、 企业养老保险和私人养老保险三部分，后 两者又被称为“补充养老保险”。
在德国，法定养老保险的覆盖面较广，既 包括一般的养老金，也包括职业康复待遇、 职业能力或就业能力丧失养老金等。
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世界范围的养老保险的制度模式
世界范围的养老保险的制度模式——生活中的社会保障——制DC制制DB制基金制现收现付制一、与就业相关联的养老保险制度1.由来又称“俾斯麦模式”或“社会保险模式”，是现收现付制和DB制的综合，最早在德国产生。
2.享受养老保险的条件享受养老保险的条件受保障者的工作年限企业和职工缴纳保险费的年限3.资金来源雇主政府雇员特点4.特点通过当期平衡实行代际分配和转移退休后可以定期领取养老金数量与工作时收入水平有关二、普遍养老保险制度1.由来又称“贝弗里奇模式”或“全民津贴模式”，是现收现付制和DB制的综合。
2.享受养老保险的条件享受养老保险的条件该国的公民或居民满足一定条件达到退休年龄特点3.特点资金来源由国家提供，企业和个人以纳税形式向国家缴纳与个人工作年限和个人所缴纳的费用基本无关三、储蓄金制或称“公积金制”最早出现:马来西亚DC制和基金制的综合1.由来新加坡南亚非洲拉美国家2.享受养老保险的条件享受养老保险的条件雇主和雇员缴纳一定金额的保险费雇员年老退休或遭遇风险一次性或以年金形式返还给本人三、储蓄金制或称“公积金制”特点3.特点强制性的个人养老储蓄制度属于自己养自己的模式不是社会化养老保险的制度安排4.拉美国家养老保险模式特点拉美国家养老保险模式特点属于私人管理的储蓄金制的养老保险模式养老金的征缴与计发等由商业性金融机构负责国家立法强制职工参加家庭保障第一社会保障第二四、经济状况调查制度或社会救助模式特点1.特点2.资金来源资金来源政府财政负担现收现付型的筹资方式3.缺点缺点保障对象比较狭窄保障作用比较有限4.全球兴起养老保险改革全球兴起养老保险改革多层次、混合型的养老保障制度自愿性的职业年金计划和个人储蓄年金计划。
世界各国实行养老保险制度的三种模式
世界各国实行养老保险制度的三种模式养老保险是指国家为解决老年人生活保障问题而建立的一种社会保险制度。
随着全球人口老龄化趋势的加剧，各国纷纷制定并实行养老保险制度，以保障老年人的基本生活需求。
目前，世界各国实行养老保险制度主要可以分为三种模式：国家主导型、社会共济型和全球化型。
一、国家主导型养老保险制度国家主导型养老保险制度是指由国家政府完全负责养老保险计划的建立和管理。
这种模式下，国家通过立法和官方机构来规划、设计和执行养老保险制度，由国家财政提供资金来支付养老金。
例如，德国和法国都是采用国家主导型养老保险制度。
在德国，国家会根据个人的工作时间和缴费情况来确定养老保险金的数额，同时德国政府会对不同收入层次的人群提供不同的补贴和福利。
而法国的养老保险制度则更为综合和全面，根据个人的工作年限和缴费情况来确定养老金，并且根据不同收入层次的人群提供不同水平的养老保险福利。
二、社会共济型养老保险制度社会共济型养老保险制度是指通过全体参保人员向统一的社会养老保险基金缴纳费用，并根据个人的缴费情况和职业特点来确定养老金的数额。
这种模式下，养老金的发放不仅仅依靠国家财政，还依赖于个人和单位的缴费。
例如，瑞典和荷兰都是采用社会共济型养老保险制度。
瑞典的养老金制度将公民的工龄和个人的缴费情况作为计算养老金的依据，同时政府会根据通货膨胀调整养老金的数额。
荷兰的养老保险制度则更加注重个人账户管理，参保人员可以根据自己的意愿来选择缴纳的金额和养老金的投资方式。
三、全球化型养老保险制度全球化型养老保险制度是指允许参保人员在各个国家之间流动，享受跨国养老保险福利的一种养老保险制度。
这种模式下，参保人员可以在多个国家工作并缴纳养老保险费用，养老金则由不同国家的政府共同提供。
例如，欧盟成员国的养老保险制度就属于全球化型养老保险制度。
欧盟成员国的公民可以在欧盟范围内自由工作和居住，并享受各个成员国的养老保险福利。
这种全球化型养老保险制度为欧盟公民提供了更大的工作和生活选择权，同时也促进了欧盟成员国之间的互联互通。
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世界各国实行养老保险制度的三种模式
来源：中国保险报日期： 2011-11-24
世界各国实行养老保险制度有三种模式：
1.传统型养老保险制度
传统型的养老保险制度又称为与雇佣相关性模式(employment-related programs)或自保公助模式，最早为德国俾斯麦政府于1889年颁布养老保险法所创设，后被美国、日本等国家所采纳。
个人领取养老金的工资替代率，然后再以支出来确定总缴费率。
个人领取养老金的权利与缴费义务联系在一起，即个人缴费是领取养老金的前提，养老金水平与个人收入挂钩，基本养老金按退休前雇员历年指数化月平均工资和不同档次的替代率来计算，并定期自动调整。
除基本养老金外，国家还通过税收、利息等方面的优惠政策，鼓励企业实行补充养老保险，基本上也实行多层次的养老保险制度。
2.国家统筹型养老保险制度
国家统筹型(universal programs)分为两种类型：
(1)福利国家普遍采取的，又称为福利型养老保险，最早为英国创设，目前适用该类型的国家还包括瑞典、挪威、澳大利亚、加拿大等。
该制度的特点是实行完全的“现收现付”制度，并按“支付确定”的方式来确定养老金水平。
养老保险费全部来源于政府税收，个人不需缴费。
享受养老金的对象不仅仅为劳动者，还包括社会全体成员。
养老金保障水平相对较低，通常只能保障最低生活水平而不是基本生活水平，如澳大利亚养老金待遇水平只相当于平均工资的25%。
为了解决基本养老金水平较低的问题，一般大力提倡企业实行职业年金制度，以弥补基本养老金的不足。
该制度的优点在于运作简单易行，通过收入再分配的方式，对老年人提供基本生活保障，以抵消市场经济带来的负面影响。
但该制度也有明显的缺陷，其直接的后果就是政府的负担过重。
由于政府财政收入的相当大部分都用于了社会保障支出，而且维持如此庞大的社会保障支出，政府必须采取高税收政策，这样加重了企业和纳税人的负担。
同时，社会成员普遍享受养老保险待遇，缺乏对个人的激励机制，只强调公平而忽视效率。
(2)国家统筹型的另一种类型是前苏联创设的，其理论基础为列宁的国家保险理论，后为东欧各国、蒙古、朝鲜以及我国改革以前所在地采用。
该类型与福利国家的养老保险制度一样，都是由国家来包揽养老保险活动和筹集资金，实行统一的保险待遇水平，劳动者个人无须缴费，退休后可享受退休金。
但与前一种不同的是，适用的对象并非全体社会成员，而是在职劳动者，养老金也只有一个层次，未建立多层次的养老保险，一般也不定期调整养老金水平。
随着苏联和东欧国家的解体，以及我国进行经济体制改革，采用这种模式的国家也越来越少。
3.强制储蓄型
强制储蓄型主要有“新加坡模式”和“智利模式”两种。
(1)“新加坡模式”是一种公积金模式。
该模式的主要特点是强调自我保障，建立个人公积金账户，由劳动者在职期间与其雇主共同缴纳养老保险费，劳动者在退休后完全从个人账户领取养老金，国家不再以任何形式支付养老金。
个人账户的基金在劳动者退休后可以一次性连本带息领取，也可以分期分批领取。
国家对个人账户的基金通过中央公积金局统一进行管理和运营投资，是一种完全积细小的筹资模式。
除新加坡外，东南亚、非洲等一些发展中国家也采取了该模式。
(2)“智利模式”作为另一种强制储蓄类型，也强调自我保障，也采取了个人账户的模式，但与“新加坡模式”不同的是，个人账户的管理完全实行私有化，即将个人账户交由自负盈亏的私营养老保险公司规定了最大化回报率，同时实行养老金最低保险制度。
该模式于20世纪80年代在智利推出后，也被拉美一些国家所效仿。
强制储蓄型的养老保险模式最大的特点是强调效率，但忽视公平，难以体现社会保险的保障功能。