公司债权债务管理制度
公司内部债权债务管理制度
第一章总则第一条为加强公司内部债权债务管理，规范公司财务行为，确保公司资产安全，维护公司合法权益，根据国家有关法律法规及公司章程，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有债权债务事项，包括但不限于采购、销售、投资、融资等业务活动。
第三条公司内部债权债务管理应遵循以下原则：（一）合法合规原则：严格遵守国家法律法规，确保债权债务关系的合法性。
（二）风险控制原则：加强风险意识，对债权债务进行风险评估，防范和化解风险。
（三）规范管理原则：建立健全债权债务管理制度，明确职责分工，确保债权债务的规范管理。
（四）高效运转原则：提高债权债务管理效率，确保公司经营活动的顺利进行。
第二章债权管理第四条债权是指公司依法取得的、具有经济利益的权利。
公司应加强债权管理，确保债权实现。
第五条债权管理职责：（一）财务部门负责债权核算、催收、风险控制等工作。
（二）业务部门负责债权发生、变更、终止等业务活动。
第六条债权管理流程：（一）债权发生：业务部门在合同签订、款项收付等环节，应及时办理债权手续，确保债权真实、准确。
（二）债权核算：财务部门根据业务部门提供的相关资料，进行债权核算，确保债权账目清晰、准确。
（三）债权催收：财务部门定期对逾期债权进行催收，采取有效措施，确保债权及时收回。
（四）债权终止：债权到期或发生其他终止情形时，业务部门应及时办理债权终止手续。
第三章债务管理第七条债务是指公司依法承担的、具有经济利益的义务。
公司应加强债务管理，确保债务合规、及时偿还。
第八条债务管理职责：（一）财务部门负责债务核算、融资、还款等工作。
（二）业务部门负责债务发生、变更、终止等业务活动。
第九条债务管理流程：（一）债务发生：业务部门在合同签订、款项支付等环节，应及时办理债务手续，确保债务合规、真实。
（二）债务核算：财务部门根据业务部门提供的相关资料，进行债务核算，确保债务账目清晰、准确。
（三）债务融资：财务部门根据公司经营需要，合理进行债务融资，确保融资合规、风险可控。
企业债权债务整理制度范本
企业债权债务整理制度范本一、总则第一条为了规范企业的债权债务管理，维护企业合法权益，提高企业经济效益，根据《企业财务会计报告条例》和国家相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于企业债权债务的识别、确认、计价、计量、核算、报告及处理等各个环节。
第三条企业应当建立健全债权债务管理制度，明确各部门的职责和权限，确保债权债务信息的真实、完整、准确。
第四条企业应遵循权责发生制原则、谨慎性原则和及时性原则，对债权债务进行真实、完整的会计处理。
二、债权管理第五条企业应对应收账款、预付账款、其他应收款等债权进行有效管理，确保债权得以实现。
第六条企业应设立应收款项台账，定期对债权进行核对、清理，确保债权信息的真实、完整、准确。
第七条企业应对客户信用进行评估，并根据客户信用状况制定相应的信用政策，确保债权的安全。
第八条企业应加强应收款项的回收工作，对长期未收回的债权进行催收，必要时采取法律手段维护企业权益。
第九条企业应对应收款项的坏账进行合理预计，提取坏账准备，确保企业资产的真实、完整。
三、债务管理第十条企业应对应付账款、预收账款、其他应付款等债务进行有效管理，确保债务得以清偿。
第十一条企业应设立应付款项台账，定期对债务进行核对、清理，确保债务信息的真实、完整、准确。
第十二条企业应根据供应商信用状况制定相应的付款政策，确保债务的安全。
第十三条企业应加强应付款项的支付工作，避免逾期支付，确保企业信誉。
第十四条企业应对债务的违约情况进行合理预计，提取相应的预计负债，确保企业负债的真实、完整。
四、债权债务核算与报告第十五条企业应按照《企业财务会计报告条例》和国家相关法律法规，对债权债务进行核算和报告。
第十六条企业应定期编制债权债务报表，包括应收款项明细表、应付账款明细表等，真实、完整地反映企业债权债务状况。
第十七条企业应按照企业会计准则的规定，对债权债务进行会计处理，确保企业财务报告的真实、完整、准确。
五、监督与检查第十八条企业应建立健全债权债务管理的内部监督机制，对债权债务管理情况进行定期检查，确保债权债务管理的合规、有效。
企业债权债务管理制度
企业债权债务管理制度一、总则为规范企业债权债务管理，维护企业合法权益，提高资金利用效率，特制定本企业债权债务管理制度（以下简称“本制度”）。
二、债权管理1.债权登记企业应按照债权债务法规定，将所有债权事项进行登记，并依法保留相关证据材料，包括债权人的姓名、证件号码、债权余额、债权形成与履行的事由等。
2.债权监管企业应建立健全债权监管制度，定期审查和更新债权登记信息，确保其准确性与完整性。
定期向债权人提供债权变动情况的报告，包括债权余额、债务履行情况等。
3.债权变动企业在发生债权变动时，应及时通知原债权人并征得其同意，同时进行登记变更。
债权的变动包括但不限于债权债务转让、债务重组等情况。
4.债权履行企业应按照合同约定的期限和方式履行债务，如有特殊情况需延期或变更履行方式，需与债权人协商一致，并进行书面记录。
5.债权收回债权到期后，企业应按照合同约定或法律规定的程序，及时收回债权，并将收回的债权妥善处置。
三、债务管理1.债务规划企业应制定债务规划，合理安排债务结构，避免过度依赖其中一种债务方式或债务方。
2.债务审核企业在获取债务时，应进行有效的债务审核，包括但不限于对借款人的资信状况、还款能力进行评估，以降低债务违约风险。
3.债务使用企业应按照债务合同约定的用途使用借款资金，严禁挪用借款资金进行违法活动或超出约定用途。
4.债务管理企业应建立健全债务管理制度，对债务进行跟踪管理，及时了解借款人的还款情况，并采取必要措施防范和解决债务违约风险。
5.债务追索企业在债务违约情况下，应依法追索债务，并积极采取法律手段维护企业利益。
四、监督与责任1.监督机制企业应建立健全债权债务管理的监督机制，设立专门的监督部门或配备专人负责债权债务管理的监督与检查工作。
2.内部控制企业应加强内部控制，确保债权债务管理制度的有效实施，防止风险和违规行为发生。
3.违规惩处对于违反债权债务管理制度的行为，企业应及时采取相应的纠正措施，并给予相应的惩处，包括但不限于警告、罚款、停职、辞退等。
债权债务管理制度(三篇)
债权债务管理制度第一条、债权债务转抹条件（一）必须由公司财务部门确认，财务账面应收货款或应付货款金额。
（二）必须由公司相关业务部门确认后，公司总经理审批的应收货款或预付货款、应付货款金额，（三）操作债权债务各方法人代表授权书和其它资质证明。
第二条、实施债权债务转抹程序（一）债务债权直接转抹1、公司财务部门或公司相关部门对公司债权债务确认无误后，须总经理批准方能签约和实施。
2、债权债务金额转抹应签订协议，协议方协议内容应完整、真实、可行，协议应规范，协议生效前应经法律顾问审核总经理审批，抹账协议加盖抹账方财务专用章和签约人签字后方能生效。
3、债权债务转抹协议达成意向后，物资计划处相关人员应出具借款凭证，同抹账有关文件一起传递，协议生效后，财务部门根据协议及借款凭证，依据财务制度进行相关处理。
4、协议一经实施，欠开____方应向对方开具____。
经办人应按公司财务管理制度和物资管理制度及时办理入库和报账手续。
（二）债权债务转抹物资1、公司所属债权债务部门对债权所能抹入的物资应提报抹入物资清单，公司物资管理部门应提报需用抹入物资清单。
2、公司所属债务部门对债务所能调出的物资应提报抹出物资清单，公司物资协议部门应提报能够调剂串换的物资清单。
3、公司债权责任部门、债务责任部门、物资协调部门提报的抹入、抹出物资清单应包括：物资名称、型号、规格、材质、生产厂家、生产时间质量状态、存放地点、提（供）货方式、抹入（抹出）价格等内容。
4、债权转抹账物资达成意向协议后，物资计划相关人员应出具借款凭证，借款凭证同抹账有关文件一起传递，协议生效后，财务部门根据协议及借款凭证依据财务制度进行相关处理。
5、公司财务部门或公司相关部门对公司债权债务确定无误后，经总经理批准后方能签约和实施。
6、债权债务转抹物资应签订协议，协议方协议内容应完整、真实、可行，协议应规范，协议生效前应经总经理法律顾问审批，抹账协议加盖抹账方财务专用章和签约人签字后方能生效。
企业债权债务管理制度（5篇）
企业债权债务管理制度第一节岗位责任制第一条项目经理为本项目应收及应付款项管理的第一责任人，负责款项全过程管理。
第二条财务负责人组织应收、应付款项的日常管理工作。
第三条财务部门为应收、应付款项管理的主办部门，物资部、机械管理部、合同部门为应收、应付款项管理的协办部门，各部门应设立专、兼职的管理人员，部门之间要密切配合、互通情况，共同做好应收、应付款项管理工作。
第四条财务部门职责:(一)办理应收、应付款项的管理工作;(二)负责编制并下达应收款项催收计划及催收方案，并按月组织相关部门完成应收款项的清收工作;(三)负责建立健全应收款项台账，定期编制应收款项明细表;(四)严格按照公司资金管理和使用的有关规定，加强对外借款、对外预付账款和工程垫资的控制和监督;(五)负责应收款项管理的分析总结工作，针对问题及时提出管理建议;(六)及时偿还债务，避免长期债务情况的发生;对已形成的债务，合理确定偿还时间和规模;(七)与债权方及时沟通、核对，财务困难时，要得到债权方的理解，避免造成不良影响。
第二节债权债务账目的核对第五条债权债务账目的核对，主要由财务部门负责，其他有关各业务部门配合。
第六条项目部应当建立债权债务定期清查和核对签认制度，至少于每季度末对债权债务进行全面清理和核对一次。
对各项债权必须取得签认记录。
对清理核对过程中发现的长期挂账、长期无结算、账龄较长、核对不符等情况，应及时提请相关部门查明原因，按规定做出处理。
第七条物资采购、合同、机电等业务部门应配合财务部门与对方财务部门核对账目，并将核对情况及时通报财务部。
第三节台帐管理第八条台账管理指应收款项明细台账管理和重点外欠款档案管理。
项目部应按有关规定建立健全外欠款重点项目档案。
第九条项目部应建立债权债务台账管理制度，详细反映各项债权债务的发生、增减变动、余额及其账龄等财务信息。
财务部门应当至少按季编制债权债务明细表，向项目负责人和相关业务部门反馈债权债务的结算情况、余额、账龄等信息，分析债权债务管理情况，提请项目负责人和有关责任部门采取相应措施。
债权债务风险管理制度
债权债务风险管理制度
一、概述
本制度旨在规范和加强我司债权债务的管理，降低债权债务引
发的风险，并确保公司的财务健康和可持续发展。
二、风险识别与评估
1. 公司应建立风险识别机制，及时发现债权债务风险，并制定
相应的措施进行评估。
2. 风险评估应考虑债权金额、债务人信用状况、市场环境等因素，综合评价债务是否存在风险。
三、风险控制与防范
1. 公司应建立严格的债权审批程序，确保债权的合法性和有效性。
2. 在与债务人签订合同时，应明确债务人的还款责任和约束性
条款，并监督债务人履行还款义务。
3. 公司应建立债权债务风险监控系统，及时掌握债权债务状况，并对风险进行预警和防范。
四、风险应对与处置
1. 公司应建立应对不同程度债务风险的应急预案和处置流程，
并确保顺利执行。
2. 在债务风险发生时，应立即采取措施进行处置，保护公司的
利益和资产安全。
3. 公司应与相关机构建立良好的合作关系，寻求外部帮助和支持，确保风险的有效处置。
五、责任与监督
1. 公司应设立债权债务风险管理部门，负责制定相关制度并监
督其执行情况。
2. 相关部门应定期进行债权债务风险的评估和控制情况的检查，及时发现问题并进行整改。
3. 公司与员工应加强风险意识培训，提高债权债务风险管理的
能力和水平。
以上是我司制定的债权债务风险管理制度，经过严格实施和监督，将为公司的风险控制和可持续发展提供有力支持。
各相关部门
和员工应严格遵守该制度，并不断优化和完善。
债权债务归口管理制度范本
一、总则第一条为加强公司债权债务管理，确保公司资产安全，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司内部所有债权债务管理活动。
第三条债权债务管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：债权债务活动必须符合国家法律法规和政策要求。
（二）安全性原则：确保公司资产安全，防止债权债务风险。
（三）流动性原则：保持公司资金流动性，提高资金使用效率。
（四）效益性原则：追求债权债务活动的经济效益。
二、职责分工第四条公司财务部负责公司债权债务的归口管理，具体职责如下：（一）建立健全债权债务管理制度，制定相关操作规程。
（二）负责债权债务的登记、审核、确认、结算等工作。
（三）定期对公司债权债务进行清理、分析、报告。
（四）监督各部门债权债务的执行情况，确保制度落实。
第五条各部门负责人对本部门债权债务负有直接责任，具体职责如下：（一）严格执行债权债务管理制度，确保债权债务活动合法合规。
（二）对本部门债权债务进行日常管理，及时发现问题并报告。
（三）配合财务部做好债权债务的登记、审核、确认、结算等工作。
三、债权债务管理流程第六条债权债务管理流程如下：1. 产生债权债务：各部门在日常经营活动中，根据合同、协议等产生债权债务。
2. 债权债务登记：各部门在发生债权债务后，应及时向财务部登记。
3. 债权债务审核：财务部对登记的债权债务进行审核，确认其合法性、合规性。
4. 债权债务确认：经审核通过的债权债务，由财务部进行确认。
5. 债权债务结算：各部门按照约定时间、方式与对方进行结算。
6. 债权债务清理：财务部定期对公司债权债务进行清理，确保债权债务准确无误。
四、债权债务清理第七条公司每年至少进行一次债权债务清理，具体内容包括：（一）核对债权债务明细，确保账目准确无误。
（二）催收逾期债务，降低坏账风险。
（三）对已结清的债权债务进行销账处理。
五、监督检查与责任追究第八条公司审计部门负责对公司债权债务管理制度的执行情况进行监督检查。
企业债权债务管理制度
企业债权债务管理制度
是指企业为了规范债权债务管理，保护债权人利益和维护企业稳定运营而制定的一套管理制度。
一、债权管理
1.债权人权益保护：确保债权人的权益得到保护，包括合理分配收益、及时清偿本息等。
2.债权人风险评估：对债权人进行风险评估，了解其信用状况和还款能力，以便提前采取措施防范风险。
3.债权人信息管理：建立债权人档案，包括债权人基本信息、债权债务关系、债务履约情况等，便于管理和沟通。
4.债权人关系管理：与债权人保持良好的沟通和合作关系，及时解答疑问、解决问题，提升债权人对企业的信任度。
5.债权人权益保险：购买债权人权益保险，对债权人遭受的损失提供一定的赔偿，降低债权人的风险。
二、债务管理
1.债务融资规划：根据企业的经营计划和资金需求，合理规划债务融资，确保债务融资的合理性和稳定性。
2.债务发行管理：按照相关法律法规和债务发行程序，进行债务发行管理，包括债务发行审批、发行条件制定和发行程序执行等。
3.债务偿还管理：按照债务合同约定的偿还方式和期限，及时偿还债务本息，保持良好的还款记录。
4.债务风险评估：定期对债务风险进行评估，包括债务偿还能力评估和债务偿还来源评估，及时预测和应对潜在的风险。
5.债务危机管理：对于出现债务危机的情况，及时采取应对措施，包括与债权人协商重组、转让债务等，最大限度地减少债务损失。
综上所述，企业债权债务管理制度是企业为了规范债权债务管理，保护债权人利益和维护企业稳定运营而制定的一套管理制度，包括债权管理和债务管理两个方面。
通过有效的管理措施，可以降低债权债务风险，增强企业的信用和竞争力。
集团债权债务管理制度范本
集团债权债务管理制度范本第一章总则第一条为了规范集团债权债务管理工作，切实维护集团和各个成员单位的合法权益，提高集团的风险抵御能力和运营效率，特制定本制度。
第二条集团债权债务管理制度适用于集团公司及其下属子公司。
在集团内债权债务相关事务中，应当依照本制度的规定进行操作。
第三条集团债权债务管理应当遵循法律法规、国家政策、行业规范和公司章程的要求，坚持风险防范与风险控制相结合的原则，健全风险管理体系，提高风险防范水平。
第四条集团债权债务管理应当强调风险管理和风险控制，明确责任分工和流程程序，保证集团整体债务风险可控。
第二章债权管理第五条集团债权管理应当根据集团的整体发展战略和风险承受能力，合理配置资金和债权投资，坚持谨慎原则，控制债权相关风险。
第六条集团应建立完善的债权投资决策流程，设置专门的债权管理部门，由专业人员负责债权投资的评估、选择和管理，确保债权投资的合规性和风险可控。
第七条在进行债权投资时，应当开展尽职调查，进行风险评估和评级，确定债权投资的合理期限、利率和担保方式，确保债权投资的安全性和收益性。
第八条在债权管理过程中，应当建立债权投资的跟踪、监管和评估机制，及时发现和解决债权风险，保障债权本息的安全回收。
第三章债务管理第九条集团债务管理应当规范融资行为，合理安排债务结构，保持债务偿还的合理期限和资金来源。
第十条集团应建立债务管理的决策程序和内部控制机制，严格控制债务融资的总量和结构，防范债务风险。
第十一条在进行债务融资活动时，应当遵循市场化定价和适当的担保要求，防范债务融资可能带来的利率风险和信用风险。
第十二条在债务偿还过程中，应当做好资金保障工作，确保债务偿还的及时性和有效性。
第十三条集团应当及时做好债务情况的披露和信息披露工作，公开债务负担情况，维护债权人和投资者的合法权益。
第四章风险管理第十四条集团债权债务管理应当设立专门的风险管理部门，由专业人员负责风险管理工作，建立健全的风险管理体系和风险控制机制。
债权债务管理制度范本（2篇）
债权债务管理制度范本一、目的和适用范围本制度的目的是规范债权债务管理工作，确保债权人和债务人之间的合法权益得到保障，促进债务的及时清偿和债权的有效实现。
适用于本公司及其子公司与内外部单位、个人之间发生的债权债务关系。
二、基本原则1. 公平公正原则：债权债务管理应基于公平、公正的原则进行，做到权益均衡。
2. 诚实守信原则：债务人应及时履行债务，债权人应按规定履行债权。
双方应相互诚实守信，遵守约定的支付和履行义务。
3. 协商一致原则：债务双方在债权债务发生纠纷时，应通过协商解决争议，尽量达成一致意见。
4. 法律尊重原则：债务管理应依法进行，遵守国家相关法律法规和政策规定。
三、债权债务登记1. 债权登记（1）债权人应将债权信息及时登记在公司债权登记系统中，包括债权金额、债务人基本信息、债权到期日等。
（2）债务人应向债权人提供真实的相关材料，包括债务履行证明、借款合同等。
2. 债务登记（1）债务人应将债务信息及时登记在公司债务登记系统中，包括债务金额、债权人基本信息、债务到期日等。
（2）债权人应确认债务信息的真实性并提交相关资料，以便债务的履行和监管。
四、债务履行和清偿1. 债务履行（1）债务人应按照借款合同或其他协议的约定履行债务，包括按时向债权人支付利息和本金。
（2）债务人应及时将借款用途告知债权人，并与债权人共同监督资金的使用情况。
（3）债务人应确保履行债务的资金来源合法合规，不得将信贷资金用于非法用途。
2. 债务清偿（1）债权人应按照借款合同或其他协议的约定向债务人发出要求清偿的通知。
（2）债务人应在收到清偿通知后，按照约定的方式和期限进行清偿，包括清偿本金和利息。
（3）债权人应及时确认债务清偿情况，并在清偿完成后及时作出相应的债权解除或转移手续。
五、债权债务纠纷解决1. 协商解决（1）债务双方发生纠纷时，应通过协商解决，以达成一致意见为目标。
（2）债权债务纠纷协商不成时，可寻求独立第三方仲裁或司法解决，但须尽量避免对公司声誉造成负面影响。
企业债权债务管理制度
企业债权债务管理制度
是指企业为了规范和管理企业的债权债务关系，确保债权人和债务人的权益得到保护，制定的一系列规章制度和管理措施。
企业债权债务管理制度的主要内容包括以下几个方面：
1. 债权管理：包括债权发行、债权人登记管理、债权融资和还款等各个环节的规定和管理措施。
企业应根据融资需求和债权人利益，合理确定债权发行额度、利率、期限等，确保债权人的权益得到保护。
2. 债务管理：包括债务融资、债务偿还等各个环节的规定和管理措施。
企业应根据自身的还款能力和资金状况，合理选择债务融资方式，并制定偿还计划，确保按时足额偿还债务。
3. 债权债务协调管理：包括债权人与债务人之间的协调和沟通机制的建立，以及债务危机的应对措施等。
企业应及时与债权人沟通，共同解决债务问题，防止债务危机的发生和扩大。
4. 债权债务信息披露：企业应及时、准确地向债权人和相关机构披露债权债务信息，确保信息的公开透明，债权人能够了解企业的财务状况和债务风险。
5. 债权债务风险评估和管理：企业应建立健全的债权债务风险评估制度，定期评估和监控债务风险，及时采取措施降低风险。
通过建立和执行企业债权债务管理制度，企业可以有效管理和控制债权债务风险，保护债权人和债务人的合法权益，提高企业的信用度和竞争力。
公司的债务管理制度
第一章总则第一条为规范公司债务管理，防范和控制债务风险，保障公司财务稳健，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其子公司（以下简称“子公司”）在债务融资、债务担保、债务偿还等方面的管理。
第三条公司债务管理应遵循以下原则：1. 合法合规原则：遵守国家法律法规，确保债务融资、债务担保、债务偿还等活动合法合规；2. 风险控制原则：合理评估债务风险，采取有效措施防范和控制债务风险；3. 诚信履约原则：遵循诚信原则，确保债务融资、债务担保、债务偿还等活动按时、足额履行；4. 效益最大化原则：在保证公司财务稳健的前提下，合理利用债务融资，提高公司资金使用效益。
第二章债务融资管理第四条公司债务融资应经董事会或股东大会批准，并按照公司章程规定进行。
第五条债务融资方式包括但不限于以下几种：1. 向银行等金融机构借款；2. 发行债券、商业票据等债务融资工具；3. 信用融资、融资租赁等。
第六条公司债务融资应具备以下条件：1. 符合国家产业政策和行业规范；2. 项目经济效益良好，具有良好的还款能力；3. 信用等级较高，融资成本合理。
第七条公司债务融资应严格按照以下程序进行：2. 选择合适的融资渠道和融资方式；3. 与金融机构或债券承销商等签订债务融资合同；4. 办理债务融资手续；5. 履行债务融资合同约定的各项义务。
第三章债务担保管理第八条公司对外提供债务担保应经董事会或股东大会批准。
第九条公司对外提供债务担保应具备以下条件：1. 被担保人具备偿还债务的能力；2. 担保事项符合国家法律法规和政策；3. 担保风险可控。
第十条公司对外提供债务担保应严格按照以下程序进行：1. 提出债务担保方案，经董事会或股东大会批准；2. 与被担保人签订债务担保合同；3. 办理债务担保手续；4. 履行债务担保合同约定的各项义务。
第四章债务偿还管理第十一条公司应按时、足额偿还债务，确保公司信誉。
债权债务管理制度范文(三篇)
债权债务管理制度范文第一章总则第一条为规范债权债务管理工作，提高债权债务管理质量，维护债权人和债务人的权益，根据国家相关法律法规，制定本制度。
第二章债权债务管理机构第二条本公司设立债权债务管理委员会，负责债权债务管理相关工作。
第三章债权债务管理委员会的职责第三条债权债务管理委员会的主要职责包括：（一）监督和管理公司债权债务事务，保障债权人和债务人合法权益；（二）制定债权债务管理规定，完善债权债务管理流程；（三）审核公司债权债务的情况，确保债权债务记录的真实、准确、完整；（四）处理债务纠纷，协助解决债权债务争议。
第四章债权债务管理流程第四条公司债权债务管理流程包括以下几个环节：（一）债权登记：债权人需提供相关证明材料，由委员会进行登记备案，并将登记信息进行归档；（二）债务履行监督：委员会会定期对债务人履行情况进行监督，确保债务的按时履行；（三）还款记录管理：委员会会对债务人的还款记录进行管理，确保还款的记录准确无误；（四）债务争议处理：如发生债务纠纷，债权人和债务人可向委员会提出申请进行调解或仲裁。
第五章债权债务管理措施第五条对于违反债权债务管理规定的行为，委员会将视情况采取以下措施：（一）警告：对于首次违规行为，委员会将给予书面警告；（二）限制债务：对于严重违规行为，委员会可对债务人的债务进行限制，包括暂停或取消债务的进行；（三）追究法律责任：对于严重违规行为，影响公司利益的，委员会将追究相关责任人的法律责任；（四）其他措施：根据实际情况，委员会可采取其他合法合规的措施。
第六章附则第六条此债权债务管理制度经公司董事会审议通过，并于○○年○○月○日起施行。
债权债务管理制度范文（二）债权债务管理制度是指一家企业或组织为了确保债权人所享有的权益，并有效管理债务的系统化规定和程序。
下面是一个债权债务管理制度范文的示例：第一章总则第一条为了规范债权债务管理工作，确保债权人权益得到有效保护，并维护企业或组织的信用和经营稳定，制定本债权债务管理制度。
投资公司债权债务管理制度
第一章总则第一条为规范投资公司债权债务管理，保障公司资产安全，维护公司合法权益，提高公司经营效益，根据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国公司法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司及其分支机构在开展债权债务业务过程中的一切活动。
第三条本制度遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保债权债务业务的合法性；（二）安全性原则：防范风险，确保公司资产安全；（三）流动性原则：保持公司资金流动性，提高资金使用效率；（四）效益性原则：提高债权债务业务收益，实现公司经济效益最大化。
第二章债权管理第四条债权是指公司因交易、投资等经济活动所形成的，对债务人具有请求支付一定金额的权利。
第五条债权管理包括以下内容：（一）债权设立：公司开展债权业务，应与债务人签订书面合同，明确债权债务关系；（二）债权审查：在债权设立过程中，应对债务人的信用状况、还款能力等进行审查；（三）债权维护：加强对债权债务关系的监控，确保债权得到及时、足额回收；（四）债权转让：经公司董事会批准，可以将债权转让给其他公司或个人。
第三章债务管理第六条债务是指公司因交易、投资等经济活动所形成的，对债权人承担支付一定金额的义务。
第七条债务管理包括以下内容：（一）债务设立：公司开展债务业务，应与债权人签订书面合同，明确债务关系；（二）债务审查：在债务设立过程中，应对债权人的信用状况、还款能力等进行审查；（三）债务偿还：按照合同约定，按时足额偿还债务；（四）债务重组：在债务难以按时足额偿还的情况下，经公司董事会批准，可进行债务重组。
第四章风险控制第八条债权债务管理应加强风险控制，确保公司资产安全。
第九条风险控制措施包括：（一）建立健全债权债务管理制度，明确风险防控责任；（二）加强信用管理，对债务人进行信用评估，防范信用风险；（三）加强现金流管理，确保公司资金流动性；（四）加强内部控制，防范操作风险。
第五章监督检查第十条公司应定期对债权债务管理进行监督检查，确保本制度的有效执行。
单位债权债务管理制度
单位债权债务管理制度一、总则为规范单位债权债务管理，提高单位资金使用效率，加强财务风险管控，特制定本制度。
本制度适用于单位内部及与外部单位、个人等相关的债务权利关系管理，包括但不限于借款、贷款、应收账款、应付账款等。
二、管理目标1. 加强债权债务管理，降低金融风险。
2. 规范债权债务管理流程，提高资金利用效率。
3. 提高单位资金使用透明度和规范化。
4. 加强单位内部及外部债权债务的监督管理。
三、管理范围债权债务管理范围包括但不限于以下内容：1. 贷款及借款合同管理；2. 应收账款管理；3. 应付账款管理；4. 对外担保管理；5. 外币债权债务管理；6. 其他与债权债务相关的管理工作。
四、管理原则1. 安全原则。
债权债务管理应以保障单位财务安全为首要原则。
2. 合规原则。
债权债务管理应符合国家相关法律法规及政策规定。
3. 有效性原则。
债权债务管理应注重资金使用的效益和效率。
4. 透明原则。
债权债务管理应做到信息公开透明，接受单位内外部监督。
5. 风险控制原则。
债权债务管理应严格控制各类风险，保障单位的财务安全。
五、管理机构单位设立债权债务管理委员会，负责债权债务管理的监督和决策，成员包括单位领导、财务、审计、法务等相关部门负责人。
债权债务管理委员会定期召开会议，研究债权债务管理决策并报领导层批准。
六、管理流程1. 贷款及借款合同管理（1）借款需经审批程序，由单位领导签署借款合同；（2）按时偿还借款本息，确保不逾期；（3）建立借款合同档案，记录借款金额、用途、期限、利率等相关信息。
2. 应收账款管理（1）建立健全应收账款管理制度，加强催收工作；（2）定期核对应收账款账龄，进行坏账核销。
3. 应付账款管理（1）建立供应商管理制度，确保及时支付应付账款；（2）严禁滞留应付账款，保持供应商良好合作关系。
4. 对外担保管理（1）对外担保需经债权债务管理委员会审批；（2）加强对担保对象的风险评估，规避担保风险。
公司债权债务工作管理制度
第一章总则第一条为加强公司债权债务管理，确保公司资产安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有债权债务的确认、管理、清收和风险防控工作。
第三条公司债权债务管理工作应遵循以下原则：1. 实事求是原则；2. 依法合规原则；3. 安全高效原则；4. 风险防控原则。
第二章债权债务的确认与管理第四条债权债务的确认1. 公司债权债务的确认必须以合同、协议、借据等书面文件为依据。
2. 合同签订前，相关部门应严格审查合同条款，确保合同内容的合法性、合规性。
3. 合同签订后，财务部门应尽快完成债权债务的确认工作。
第五条债权债务的管理1. 财务部门负责建立债权债务台账，定期进行核对，确保台账的准确性。
2. 各部门应积极配合财务部门，及时提供债权债务相关的信息。
3. 债权债务台账应包括债务人的基本信息、债务金额、债务期限、还款方式等。
第三章债权债务的清收第六条债权债务的清收1. 财务部门应定期对债权债务进行催收，确保债权得到及时回收。
2. 对于逾期债务，财务部门应采取书面催收、电话催收、上门催收等多种方式进行清收。
3. 对于难以收回的债务，财务部门应向公司领导汇报，并寻求法律途径解决。
第七条债权债务的追偿1. 对于无法通过常规途径收回的债务，财务部门应启动追偿程序，包括但不限于仲裁、诉讼等。
2. 追偿过程中，财务部门应确保所有证据的完整性和合法性。
第四章风险防控第八条债权债务风险防控1. 财务部门应定期对债权债务风险进行评估，识别潜在风险点。
2. 公司应建立健全风险预警机制，对可能发生的风险进行预警和防范。
3. 对于重大债权债务风险，公司应及时采取措施，降低风险损失。
第五章监督与考核第九条债权债务管理工作的监督1. 公司内部审计部门应定期对债权债务管理工作进行审计，确保工作合规性。
2. 各部门应积极配合审计工作，提供必要的资料和说明。
第十条债权债务管理工作的考核1. 公司应将债权债务管理工作纳入各部门的绩效考核体系。
债权债务管理制度
一、制度编写规定
1.目的
为确保企业债权债务管理顺畅有序进行，规范员工职责和行为，防范企业风险，保障企业的合法权益。
2.范围
本制度适用于公司全体员工，包括债权方和债务方。
3.制度制定程序
本制度由公司法务部、财务部、人力资源部、业务部门等相关部门共同制定，经领导小组审批后执行。
二、法律法规收集整理
1.3.对过期债权债务进行催收，加强对坏账的管理，并及时向上级领导报告；
1.4.对酝酿的产生纠纷的案件及时介入调解，维护公司利益；
1.5.加强与银行、担保公司等合作机构的沟通协商，优化公司借款、贷款及担保等相关业务的管理。
2.管理职责
2.1.公司领导
公司领导要统筹公司财务管理工作,明确债权债务管理的重要性,并定期对相关工作进行督导；
2.制度范围：公司全体员工；
3.制度目的：
本制度旨在规范企业债权债务管理流程，明确员工职责和行为，加强资金管理，保障企业和员工的权益，防范企业风险。
四、具体制度内容
1.债权债务管控
1.1.定期对公司债权债务进行统计汇总，并制定相应计划和措施进行管控；
1.2.清晰明确借贷双方的权利义务，确保合同的有效性和执行；
公司严格遵守国家相关法律法规，制订本制度前，应认真研究以下相关法律法规：
1.《中华人民共和国劳动合同法》
2.《中华人民共和国劳动法》
3.《中华人民共和国劳动保障监察条例》
4.《中华人民共和国行政管理法》
5.《中华人民共和国公司法》
6.《中华人民共和国合同法》
三、制度名称、范围和目的
1.制度名称：债权债务管理制度；
4.定期对制度进行检查和评估，定期修订完善制度。
企业债权债务管理制度范文（三篇）
企业债权债务管理制度范文一、总则1.1 为规范企业债权债务管理工作，提高企业债务管理效率，有效防范风险，根据相关法律法规和公司实际情况，制定本制度。
1.2 本制度适用于所有企业债权债务管理相关工作，包括债权融资、债务追讨、债务管理和风险防控等。
二、债权债务管理流程2.1 债权融资2.1.1 在确保融资资金用途合法合规的前提下，企业可以通过发行债券、银行贷款等形式进行债权融资。
2.1.2 在进行债权融资前，企业应制定详细的融资计划和资金用途报告，明确融资目的、金额、期限、利率等相关要素，并提交给董事会或相关决策机构审批。
2.1.3 企业在进行债权融资时，应遵守相关法律法规和监管要求，确保信息披露真实、准确、完整，并与投资者充分沟通，建立良好的合作关系。
2.2 债务追讨2.2.1 对于债务未按时偿还的债务人，企业应及时采取法律手段追讨债务。
2.2.2 企业应建立健全债务追讨流程，包括债务追讨通知、债务追讨函发出、法律诉讼程序等环节，并严格按照程序进行。
2.2.3 债务追讨过程中，企业应尊重债务人的合法权益，合理适度地采取追债措施，建立合理回款计划，并与债务人协商解决问题，尽量避免诉讼纠纷。
2.3 债务管理2.3.1 企业应建立债务台账，记录债权债务相关信息，包括债务人基本情况、债务金额、债务期限、还款记录等。
2.3.2 企业应定期对债务情况进行监测和评估，确保债务风险可控，及时调整债务管理策略。
2.3.3 对于存在风险的债务，企业应制定风险防控措施，包括提前储备资金、寻找替代融资渠道等，以应对可能出现的风险。
2.4 风险防控2.4.1 企业应建立完善的风险评估体系，对债权债务进行综合评估，及时发现和预警可能存在的风险。
2.4.2 企业应根据风险评估结果，建立风险防控措施，并制定应急预案，以应对可能出现的风险。
2.4.3 企业应加强内部控制，建立风险管控机制，包括风险分级管理、岗位责任制、内部审计等，确保债权债务管理工作的有效运行。
企业债权债务管理制度模版（3篇）
企业债权债务管理制度模版一、债权债务管理的目的债权债务管理是为了规范企业债权债务的收付及风险控制，保障企业的财务健康和经营稳定。
其目的主要包括：1. 保护债权人的合法权益，确保债务按时足额履行；2. 确保企业在经济压力下能适时偿还债务，保持良好的信誉度；3. 提高债务管理的效率和精确度，避免因管理不善导致的经济损失；4. 加强内部控制，防范企业债务风险，维护企业的长期发展。
二、债权债务管理的基本原则1. 法律合规：遵守国家相关法律法规，并按照合同约定执行；2. 公平公正：确保在债权债务管理过程中所有相关方的利益得到公平对待；3. 风险评估：进行债权债务风险评估，合理评估企业的还款能力；4. 信息公开：及时向债权人披露相关债务信息，保持透明度和公信力；5. 约定优先：依照债权协议的约定进行债务还款和债权债务调整；6. 紧缩控制：严格控制债务规模，防止过度债务对企业经营造成负面影响；7. 监督审计：建立债务监督和审计机制，确保债权债务管理的有效性和合规性。
三、债权债务管理的具体制度1. 债权管理制度1.1 债权登记与备案制度（1）每笔债权在成立时要进行登记，并及时向相关部门进行备案；（2）债权登记表包括债权人名称、金额、利率、期限等信息；（3）债权登记表需定期更新，确保信息的准确性和完整性。
1.2 债权调整制度（1）依据法律法规和合同约定，对债权进行必要的调整；（2）债务重组、债务转让等债权调整行为需经过相关部门批准，并及时通知债权人；（3）债权调整需与债权人进行协商，尽可能保护债权人的合法权益。
1.3 债权收回与追偿制度（1）对于到期的债权，债权人有权要求企业进行还款；（2）债权人可以委托第三方进行债权追偿，追偿费用由企业承担；（3）债权追偿需依法进行，不得侵犯债务人的合法权益。
2. 债务管理制度2.1 债务申请与审批制度（1）企业需建立债务申请与审批制度，对债务进行审批管理；（2）债务申请需提供相关的材料和信息，经过审批程序方可进行；（3）债务审批需根据企业的财务状况和债务规模进行综合评估。
债权债务管理制度范本(3篇)
债权债务管理制度范本第一章总则第一条为了加强债权债务管理工作，维护债权人和债务人的合法权益，规范债务追偿和偿付程序，维护市场秩序，促进经济发展，根据相关法律法规，制定本制度。
第二条债权债务管理制度适用于所有债权债务关系，包括但不限于借款合同、担保合同、债券等。
第三条债权债务管理制度的基本原则是公平、公正、诚实信用、自愿、有偿还。
第二章债权管理第四条债权人有权依法权益追求债务人的违约责任。
第五条债权人应当主动履行诚实信用原则，及时向债务人提供相关信息。
第六条债权人可以依法委托第三方机构管理债权，但应当保证第三方机构具备合法资格和专业能力。
第七条债权人有权要求债务人提供担保措施，以确保债权的履行。
第八条债权人应当依法保护债务人的个人隐私和商业秘密。
第九条债务人违约时，债权人可以采取协商、调解、诉讼等方式追求债务的履行。
第十条债权人和债务人可以依法协商调整债务合同的内容和履行方式。
第三章债务管理第十一条债务人应当依法履行债务。
第十二条债务人应当及时向债权人提供有关债务的信息。
第十三条债务人有权要求债权人在合理期限内履行债务。
第十四条债务人违约时，应当依法承担违约责任。
第十五条债务人可以依法申请债务重组、破产清算等程序，以解决债务问题。
第四章争议解决第十六条债权债务争议可以通过协商、调解、仲裁、诉讼等方式解决。
第十七条债权人和债务人应当通过诚实信用原则和平等协商解决争议。
第十八条当事人可以依法选择仲裁机构进行仲裁，也可以向法院提起诉讼。
第五章附则第十九条本制度的解释权归债权债务管理机构所有。
第二十条本制度自颁布之日起生效。
以上为债权债务管理制度的一份范文，具体实施中可根据实际情况进行具体调整和完善。
债权债务管理制度范本（2）第一章总则第一条目的与依据为规范债权债务管理工作，保护债权人权益，维护债务人合法权益，特制定本制度。
本制度依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国担保法》等相关法律法规制定。
第二条适用范围本制度适用于本单位与外部单位、个人之间发生的债权债务管理活动。
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债权债务管理制度
一、总则
为了从根本上解决债权债务管理中存在的问题，明确公司各个部门的责任，使
公司的债权债务管理适应市场经济的要求，特制订本制度。
1、债权债务账目的核对
债权债务账目的核对，主要由财务部负责，销售、采购、储运等与债权债务业务有关的部门配合。
2．财务部负责应收账款、应付账款、其他应收款、其他应付款等往来账户的会计人员，应及时与债务或债权方核对账目，各类往来账目的核对要求如下：（1）每年发生业务往来超过500万元的账户，每年至少与对方财务部门面对面核对账目3次。
（2）每年发生业务往来在100万～500万元的账户，每年至少与对方财务部门
面对面核对账目2次。
（3）每年发生业务往来在50万～100万元的账户，每年至少与对方财务部门
面对面核对账目1次。
（4）每年发生业务往来不足50万元的账户，原则上采用按季度信函对账的方
式。
（5）每年发生业务往来在50万元以上的账户，除了每年与对方财务部门面对
面核对账目外，还需要采用信函、传真、电话等方式定期核对账目。
3．会计人员不论采用何种方式核对账目，都必须在《账目核对备查簿》上登记，面对面核对账目的对账结果，要填制《债权债务核对表》并存档。
4．通过核对账目发现的未达账项，要及时查明原因，进行正确的账务处理。
若因账目核对不及时，而给公司造成经济损失，负责往来核算的会计人员要承担责任。
5．销售、采购等业务部门的营销人员，应利用出差时机，配合财务部门的会计人员到对方财务部门核对账目，并将核对情况及时通报财务部。
三、发出商品及未结算采购物资的核对
1．发出商品的核对，由销售部门负责，仓库、财务等相关部门配合。
2．对发往公司外部仓库的产品，销售部门要建立每月核对一次收付存的制度，并填制经对方盖章确认的《外库产品收付存核对表》，分别列明外库产品的月初库存量、本月收入量、本月结算量和月末未结算量。
3．通过核对账目发现的未达账项，要及时查明原因，分别情况进行正确处理。
若因外库产品核对不及时，而给企业造成的经济损失，责任由销售部门承担。
4．财务部负责发出商品核算的会计人员要积极配合销售部门搞好外库产品的核对工作，每季度至少到外库面对面核对账目一次，核对结果要填制《外库产品收付存核对表》存档。
发现的未达账项，要及时与仓库保管员、销售部业务员联系核对。
5．未结算采购物资的账目核对由采购部业务员负责，仓库保管员和财务部会计人员做好配合，由于账目核对不及时造成的经济损失，由采购部门负责。
四、结算票据的管理
1．为了防止呆账、坏账的发生，使公司的债权债务做到有账可查、有据可依，确保会计核算的真实性与完整性，公司所有与外单位发生结算业务的部门和个人，都要及时与财务、储运等部门搞好票据传递和账务处理工作，任何部门和个人都不准滞留票据。
2．财务部、储运部要将各类销售票据及时入账，做到账账相符、账实相符；销售部门要将财务部盖章“收讫”的发票联及时传递给客户，并督促其及时入账。
对当月确因客观原因尚未送交客户入账的发票，销售部门要于月末填制“销货发票滞留清单”，送财务部门核对、存查。
3．采购部从供货单位采购的所有物资，不管付款与否，都要及时向对方索要购货发票，及时办理入库手续，并将已办完入库、审批手续的购货发票，及时送交财务部进行会计处理。
对不能立即付款的票据，财务部要一式两份填制“应付款项转账单”，分别列明收款单位、物资名称、数量、单价、金额、发票号码、经办人等内容，一份交经办人存查；一份作为会计凭证登入应付款账户。
月末，对确因客观原因没有办理入库手续的各种物资，材料核算组要填制“采购物资估价入账单”，进行估价入账处理，以保证材料核算的真实性、正确性。
4．各经办部门与外单位的各种费用结算业务一经发生，都要及时向对方索要发票，经分管领导批准后，送交财务部进行会计处理。
对不能立即付款的票据，财务部要填制“应付款项转账单”，分别交经办人存查和登入应付款账户。
月末，对确因客观原因导致票据未能传递到财务部的，经办部门应填制“应付费用清单”，送交财务部进行会计处理。
5．对于滞留应付、应收票据超过15天的，财务部有权不予受理，由此造成损失的，责任由票据滞留人承担。
五、债权债务的清理
1．债权债务的日常清理，由财务、销售及采购部门共同负责。
（1）财务部往来核算岗位的会计人员主管债权债务的核对、清理任务，定期核对往来账户。
（2）销售部的每名销售人员，都要按客户建立《产品发出、货款收回及结存台账》，逐笔登记产品发出及货款回收情况，并按月与公司财务部、储运部及购货单位的财务、供应、仓储部门核对账目。
（3）采购部的每名采购人员，都要按供货单位建立《物资购入、货款支付及结存台账》，逐笔登记物资购入、货款支付及结存情况，并按月与公司财务部、储运部及供货单位的财务、销售、仓储部门核对账目。
（4）财务、销售、供应、储运等部门要密切配合，对日常核对工作中发现的差错或未达账项，要及时处理，不留后患。
对由于经办人员不负责任而造成的呆账坏账，公司将追究责任人的经济责任，情节严重的，调离管理工作岗位。
2．当公司由于种种原因导致债权债务大量积压时，应及时组建专门小组进行债权债务的专项清理，以避免呆账、坏账、死账的发生和诉讼有效期的贻误，保护企业资产的安全、完整。
3．债权债务专项清理小组主要由财务、销售、采购等部门的有关人员组成。
专项清理工作要突出一个“快”字，要制订严密的工作计划，本着“先易后难，先近后远，先债权后债务，校对账目与清欠资金相结合”的原则，抓紧开展工作，对长年不发生业务或濒临破产的客户，要重点清理，货款收回无望的要立即起诉。
4．清理债权债务是一项错综复杂的工作，涉及面广，工作量大，各有关部门要密切配合，涉及哪个部门，那个部门就要为清理债权债务工作提供线索，提供方便，发现故意为清理债权债务工作设置障碍，不积极配合的现象，公司将给予严肃处理。
六、附则
1．本制度由财务部会同总经理办公室制订，由财务部负责解释。
2．本制度自颁布之日起施行。
员工借款管理制度
一、总则
为了规范公司财务行为，加强员工借款的管理和核算，减少不合理的资金占用，特制订本制度。
1、借款的范围
员工因公出差需要借支的款项。
2．业务员零星采购所需的款项。
3．经财务部门核准可周转使用的周转金、备用金。
4．其他因业务需用必须预借现金的款项。
三、借款的限额
1．因公出差人员借款限额，按预计出差天数及标准核定：
（1）车船票、飞机票按预计金额借款。
（2）住宿费、补助费按每人每天100元借款。
（3）如有特殊原因需增加款项时，应在借款单上阐明理由。
2．零星物资采购，按计划金额借款。
3．周转金、备用金的限额，按财务部核定的数额借款。
4．其他借款应根据实际情况填写借款单，不得多借。
四、借款的程序
1．员工借款需办理如下手续：
（1）借款人按借款限额填写“现金借款单”，并签名、盖章。
（2）借款人所在部门负责人签署意见。
（3）公司分管总经理批示。
（4）财务部经理审批。
2．借款人员根据签字手续齐全的“现金借款单”到财务部办理借款，经审核人员审核后由出纳员支付现金。
3．员工借款必须按规定办理借款手续，并严格按限额借款，否则，财务部不得付款。
4．财务部对已支付的借款作如下处理：
（1）“现金借款单”为增加应收款的凭证。
（2）“现金借款单”存根由出纳人员留存，作为催收借款和还款时的依据。
五、借款的归还
1．员工出差返回及零星采购结束后，必须及时到财务部办理报销手续，并结清欠款。
2．会计人员应根据借款申请严格审核报销凭单，对不符合借款申请用途的票据不予报销，否则一切后果由责任人承担。
3．员工借款的归还期限如下：
（1）出差借款自最后一天的住宿日期或回公司所在地的车船票日期算起，在10日内，到财务部办理报销及还款手续。
（2）零星采购以购货发票日期为准，在10日内，到财务部门办理报销及还款手续。
4．员工借款的归还实行逐笔结清的办法，已发生借款尚未结清者，一律不准再发生新的借款。
具体还款程序如下：
（1）借款人将手续齐全的现金报销单据交财务部，由稽核员审核无误后交出纳办理现金付讫手续。
（2）借款人足额归还借款时，出纳员将现金清点无误与借款单存根核对相符后，开具现金收讫凭证作为借款人归还借款的依据。
同时，将借款单存根和现金收据一并交借款人存查。
5．实行备用金制度的，借款人报销时，由财务部门付讫现金，借款滚动使用。
借款人调离原部门后，应立即归还所借的备用金。
六、借款违章的处罚
员工借款后，不按规定办理还款手续的，一律视为挪用公款，并按以下办法给
予处罚：
1．超过购货发票日期及超过最后一天住宿日期或回本地车船票日期10天，未
还清借款的，从第11天开始，按日计收1‰的罚息。
由财务部出具收据，从借款人工资或报销的费用中扣回。
罚息计算公式如下：
罚息数额=借款金额×1‰×超期天数
2．员工出差回本地后超过一个月未到财务部办理结算手续的，除执行罚款外，取消其享受出差补助费的资格。
七、附则
1．本制度由财务部负责制订、修改和解释。
2．本制度自颁布之日起施行。