费用报销凭证的规范要求

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费用报销规定

费用报销规定费用报销是一个重要的流程，可以保证公司的正常运营和员工的正常生活。

为避免因公司费用报销不规范而产生的财务管理失误，公司应该建立费用报销制度以规范公司内部的费用报销行为和管理。

本文将重点介绍费用报销的规定。

一、费用报销的范围和要求费用报销指员工为公司购买办公用品、商务招待、差旅费等活动所产生的费用，由公司按规定向员工报销。

在规定范围内，员工应该根据需要进行合理支出，同时要求合理、经济、适度。

员工为公司的公务活动所支出的费用应该符合相关法律、法规以及公司制度的规定。

二、费用报销的申请和审核流程1.费用报销申请员工需要提供每笔费用的票据，票据应该是正规的发票或收据。

但是，对于无法获得正式票据的费用，公司可根据实际情况核定报销标准，员工需填写申请表和签署申请单。

费用报销申请表必须填写准确及完整的费用内容、金额和相关的事由说明。

2.费用审核费用审核应该由开支部门或相关主管进行，确定是否符合公司的规定。

在审核过程中，应该验证所有的票据或支出明细。

审核人员应该及时向申请人说明不符合报销规定的事宜，并要求申请人及时解决。

审核过程中需要将费用到款及支付情况进行记录，并确保所有费用支出的确切性、合理性完整性。

3.费用报销审批费用报销审批通常由主管、财务部门进行审批，审批人应该确保此次费用申请符合公司制度，事实真实无误，报销金额正确。

三、费用报销的注意事项1.对于票据丢失的费用，不能进行报销。

2.在购买行车费等商品的过程中若无法获得有效发票，费用应以可认购购物清单作为凭证；失效发票、不完整清单等无法证明购买真实性的情况，不作为报销证件。

3.每项费用在原则上只能报销一次。

如某项费用先行报销了晋升条件，后因原因发生变化，再次进行报销，应注明原有的报销情况。

4.一般情况下，公司不支持由“收据（或结算单）换发发票”的做法，因为收据本身是不合法的凭证。

5.如公司内部各部门或余宁文化有限公司之间互相转款或耗用物品，必须办理转款或物品申请单据，并在复核后签署定收、定支凭证。

报销费用单据规范及流程

费用支出报销单据流程规范第一条报销单据1.借支单:1)员工个人需借支，均需填写《借支单》;2)借支人必须在《借支单》详细注明借支人姓名、所在部门(岗位)、借款金额、借款事由、还款日期等；由直属领导签批意见后交总经理审批。

审批通过后交出纳领款；3)因公借支，借支人在公事办理完毕后的３日内，在行政综合部办理费用报销、填写报销单,写清用途和金额;交出纳核销借支，如果有余款须退回，如超出借支部分出纳按实际报销金额报销。

2.费用报销单:1)费用报销科目包含：客户招待费、办公用品、公司团队活动、通讯费、交通费…等；2)单据填写必须备注清楚相关费用明细，例如：某某客户，某某项目…，附相关费用明细证明单；3)若有借支单,应备注清楚借支费用金额,及退回或补领金额。

3.差旅费费用报销单：1)要求单人单报，例如：多人一起出差，车票一人买多人,可以私下相互结清，填写差旅报销单时必须是单人完整的行程,包含来回相关交通费，住宿费;2)单据填写必须备注清楚出差时间起始时间及地点、出差补贴、出差项目、及相关费用明细,例如:交通费需有完整的来回票据，市内交通须提供详细行程证明;3)若有借支单，应备注清楚借支费用金额，及退回或补领金额。

4.支出证明单:1)支出证明单科目大指公司业务上开支的费用,例如:合同款、房租、财务审计费、顾问费…；2)单据填写须备注清楚相关费用明细，例如：合同款,需填写合同款项对应的具体项目及项目总费用,收款人相关信息等;第二条流程规范1.原始凭证粘贴单：1)发票或原始单据从右到左，先小张后大张粘贴，粘贴时请切勿使用双面胶;2)粘贴的票据与粘贴单上下、左右对齐，不可超过贴贴单上下及左右边界,每张票据约错开１厘米左右的距离,票据呈鱼鳞状分布；3)每张粘贴单粘贴票据10-15张左右（餐费和车费可适当增加到１5-２０张）,粘贴发票或原始单据总的要求是分类粘贴,粘贴单整齐、平整、均匀;4)当遇到发票面积较大，超过粘贴单上下限或左右限,则以可见发票内容明细的情况下以粘贴单的上下右边为基准,超出部分,请将超出粘贴单的部分折叠好。

费用票据报销要求

费用票据报销要求费用票据报销是指个人或企业在工作或生活中发生的各种费用（如交通费、餐饮费、差旅费等）通过合法途径申请报销，并提交相应的票据以作为报销的依据。

为了规范和规范费用报销流程，保证报销的公平、透明和合法性，通常会对费用票据报销的要求进行一定的规定。

下面是费用票据报销的一般要求：一、票据完整性：费用报销所需的票据必须是正规的发票或收据。

发票要求开具完整、准确，包括发票抬头、编号、开票日期和金额等信息。

收据要求有收据抬头、明细、日期、金额等基本信息。

二、票据真实性：费用报销所需的票据必须是真实的，不能有伪造或虚假的情况。

报销申请人必须确保提交的票据与实际发生的费用相符，并且没有伪造或篡改票据内容的情况。

三、票据合规性：费用报销所需的票据必须符合相关法律法规和政策规定。

例如，行程单、机票、火车票等交通费报销需要符合国家关于出差、差旅费报销的规定；餐饮费报销需要符合单位关于餐补费和费用标准的管理要求等。

四、票据时效性：费用报销所需的票据必须在一定的时间范围内，通常是30天内提交。

超过时限的票据将无法报销。

五、票据凭证性：费用报销所需的票据要有明确的凭证功能，即票据需要能够证明费用的具体用途。

例如，在报销餐饮费时，需要提交与开会、谈判等工作相关的发票或收据，以证明费用是用于正式的工作场合。

六、票据原件性：费用报销所需的票据要求提供原件，不接受复印件或扫描件。

原件上需要有报销申请人的签字或盖章，以确认票据的真实性和使用情况。

七、票据清晰性：费用报销所需的票据要求清晰可读，不得有涂改或模糊不清的情况。

票据上的金额和时间应清晰明了，以便财务审核人员审核和确认。

八、票据范围性：费用报销所需的票据必须符合报销范围的规定。

不同的单位或机构对费用报销的范围有所不同，费用报销者需要根据自己的单位或机构的规定来确定报销的具体范围。

九、票据数量性：费用报销所需的票据数量必须与费用发生的实际情况相符。

如果费用较多或一次性费用较大，则需要提供相应的票据材料来支持报销申请。

报销单据填写规范

报销单据填写规范报销单据是企业或个人申请报销费用的依据，正确填写报销单据能够确保申请顺利进行，降低审核的风险。

下面是报销单据填写的一些规范：1. 报销单的标题应该明确，简明扼要地描述报销的内容，如“差旅费报销申请”。

2. 报销单的编号应该按照一定的规则进行编排，以方便管理和查询。

可以采用年份+编号的方式，如2022-001。

3. 报销单的填写日期应该准确无误，避免填写错误的日期。

4. 报销单据需要填写报销人的基本信息，包括姓名、职位、部门等，以便后续核对和联系。

5. 报销单据需要填写费用发生的具体时间和地点，以及费用的性质和用途，这有助于审核和审批流程的顺利进行。

6. 报销单据需要详细列出每一项费用的明细，包括金额、日期、项目、数量等，以便于核对和查证。

7. 报销单据需要附上有效的发票或收据作为费用的凭证，发票上应明确标注报销人的姓名和公司名称。

8. 报销单据需要注明费用是否已经支付，如果还未支付需要提供相应的付款凭证。

9. 报销单据需要填写报销金额，确保算术的准确性，同时还要注明币种和汇率等需要注意的细节。

10. 报销单据需要填写报销人的签字和日期，以示认可和授权。

11. 报销单据需要按照公司的规定流程进行审批，并记录每一步的审批人和审批日期。

12. 报销单据需要及时归档，方便日后的查询和审计。

在填写报销单据时，还需要注意以下几点：1. 报销单据应该真实反映费用的发生情况，不得虚假报销或隐瞒真实情况。

2. 报销单据应该按照相关规定的时间和要求进行申请，避免超时申请或过期报销。

3. 报销单据应该保留相关的支持文件，如行程表、会议邀请函等，以备备查证。

总之，正确填写报销单据是保障报销申请顺利进行的重要环节，需要认真对待。

只有遵守规范且真实准确地填写报销单据，才能够顺利通过审核并获得报销费用的批准。

报销单要求及规范

报销单要求及规范一、报销单据要求1、费用发生真实性：指费用支出真实、合理，报销票据的金额和实际支出金额一致；2、费用票据合法性：指取得的费用票据是由税务机关监制的发枉法裁判或同税务机关监制的行政事业性收费收据（票面上套印税务机关的红色监制章）；3、费用票据有效性：基本要素包括，票据上要求加盖开票单位的发票专用章或者财务专用章；手写发票没有涂改，大小写金额一致；发票各项内容填写完整、准确；公司名称要填全称。

4、对不真实、不合法的原始凭证，不予受理。

对弄虚作假、严重违法的原始凭证，在不予受理的同时，应当予以扣留，并及时向单位领导人报告，请求查明原因，追究当事人的责任。

对记载不明确、不完整的原始凭证，予以退回，要求经办人员更正、补充。

5、统一格式：费用报销单、审批单、备案表使用公司统一格式，费用报销单主根涉及二种：通用费用报销单、差旅费报销单二、费用单据填制要求1、填写费用报销单据，就使用钢笔或碳素笔，用蓝色或黑色墨水，禁止使用圆珠笔或铅笔；按规定需要书写；2、金额数字，应用汉字正楷或行书体书写，字体力求工整、清晰。

不要自造简化字，也不要滥用繁笔字，禁止使用连笔字。

3、如金额数字书写错误，应重新填写，严禁用刮擦涂抹或用药水消除字迹方法改错。

三、费用报销单据粘贴要求（一）日常单据1、票据粘贴在报销底单左上角2、长方形票据统一横向粘贴，票据要求正面朝上，便于审核和查阅；3、票据分类别、按时间、纸张大小粘贴（纸张大小、金额相同的票据贴在一起）；4、用胶水或固体胶固定，禁用钉书针；5、报销单上沿、下沿和左沿保持整齐，票据不外露在报销单外，大小张票据根折叠，一张一叠，不能厚薄不匀；6、一份报销单对应票据过多时，过窄过短或过多的票据，应将票据先粘贴在空白单子上，再附在单据封面后，先区分类别、摊薄粘贴在多张单子上，再将单子叠粘在一起；7、票据金额、票据说明保留在粘贴区域之外，不得遮掩，不得涂改。

（二）差旅费1、报销单据使用“差旅费报销单”格式。

关于规范报销流程的通知

关于规范报销流程的通知亲爱的同事们：大家好！为了进一步加强公司的财务管理，规范报销流程，提高工作效率，确保财务数据的准确性和合规性，现对公司的报销流程进行规范和明确。

以下是具体的通知内容：一、报销的基本原则1、真实性原则：所有报销事项必须真实发生，报销凭证必须真实、合法、有效。

严禁虚报、谎报、冒领等行为。

2、合理性原则：报销的费用必须是与公司业务相关的合理支出，符合公司的费用标准和政策。

3、及时性原则：员工应在费用发生后的规定时间内提交报销申请，逾期未报的费用原则上不予报销。

二、报销的审批流程1、员工填写报销单：员工应详细填写报销单，包括报销日期、费用明细、金额、用途等信息，并附上相关的原始凭证，如发票、收据、合同等。

2、部门负责人审核：部门负责人应认真审核报销单的内容，确保费用的真实性、合理性和必要性。

如发现问题，应及时与员工沟通并要求其修改。

3、财务部门审核：财务部门收到报销单后，将对报销单的格式、内容、凭证的真实性和合法性进行审核。

如发现不符合规定的报销单，将退回给员工并说明原因。

4、高层领导审批：对于超过一定金额的报销单，需经过高层领导的审批。

审批通过后，财务部门将安排支付报销款项。

三、报销的时间规定1、日常费用报销：员工应在费用发生后的具体时间内提交报销申请，如差旅费、业务招待费等。

2、项目费用报销：项目结束后的具体时间内，项目负责人应汇总项目相关的费用并提交报销申请。

四、报销凭证的要求1、发票：必须是正规的税务发票，发票内容应清晰、完整，包括发票抬头、日期、商品或服务名称、金额、税率、发票号码等信息。

发票抬头必须为公司的全称。

2、收据：对于一些无法取得发票的小额支出，可以使用收据作为报销凭证，但收据必须加盖收款单位的公章，并注明收款事由、金额等信息。

3、合同：对于大额的采购、服务等费用，必须提供相关的合同作为报销凭证。

合同应明确双方的权利义务、费用金额、支付方式等重要条款。

五、特殊情况的处理1、紧急情况：如遇紧急情况无法及时取得报销凭证，员工应在报销单上注明原因，并在事后尽快补齐凭证。

费用报销凭证规范

费用报销凭证规范1. 引言费用报销凭证是组织内部进行费用报销的重要文件，对于规范财务管理、确保费用报销的准确性和合规性具有重要意义。

本文档旨在制定一套费用报销凭证规范，以确保凭证的完整性、有效性和一致性。

2. 费用报销凭证的定义费用报销凭证是指记录员工报销发生的费用的一种凭证，用于核对、审批和记录报销费用，并以此为依据进行财务核算和报表编制。

3. 费用报销凭证的要素费用报销凭证应包含以下要素：3.1 凭证号码每张费用报销凭证应具有唯一的凭证号码，用于区分和识别不同的凭证。

3.2 报销日期在凭证上明确标注报销的日期，准确记录报销发生的时间点。

3.3 报销人员信息包括报销人员的姓名、工号、所属部门等信息，以便统计和跟踪报销人员的费用情况。

3.4 费用明细将报销的费用按照不同的科目进行明细列示，包括费用科目名称、金额、数量、单价等信息。

3.5 制单人员信息记录凭证的制单人员的姓名和工号，以便核对和查询凭证的制单情况。

3.6 审批人员信息记录凭证的审批人员的姓名和工号，以便核对和查询凭证的审批情况。

3.7 费用支出方式明确报销费用的支付方式，如银行转账、现金支付等。

4. 费用报销凭证的填制要求4.1 填制人员资格要求填制费用报销凭证的人员应具备一定的财务知识和业务背景，熟悉财务凭证的填制要求和流程。

4.2 正确完整填写凭证要素凭证填写人员应确保所有凭证要素的填写准确、完整，不得遗漏或填写错误。

4.3 凭证号码连续性凭证号码应按照一定的顺序进行编制，并保证连续性，以便于凭证的查询和追溯。

4.4 凭证填写规范凭证填写应按照一定的格式和规范进行，字迹清晰，不得涂改，以免影响凭证的可读性和真实性。

5. 费用报销凭证的存档和管理5.1 存档要求费用报销凭证应按照一定的规定进行存档，保证凭证的安全性和完整性，便于财务查阅和审计。

5.2 存档期限费用报销凭证的存档期限应根据组织的内部规定和法律法规进行确定，确保凭证资料能够长期保存。

费用报销凭证规范说明

费用报销凭证规范的补充说明
1、应使用黑色水笔或钢笔以规范汉字填写，绝对不允许使用圆珠笔、铅笔或者红色的笔书写，并且绝对不得涂改，经办人、报账人等信息应如实完整填写。

2、要将票据粘贴整齐。

；
3、粘贴票据涂抹适量的胶水即可，以保证长时间不脱落为准。

4、单据及附件：附粘贴单外的所附单据均应据实填写此处。

5、费用报销单“用途”一栏应填写清楚，若同一业务涉及多个项目如车票、餐费等，可以填写在一张报销单上，但需分行填写清楚，所有报销项目必须附有对应的原始发票。

6、金额：类别相同的票据上的金额合计数，采用阿拉伯数字填列，保留两位小数。

如100元，填写为100.00或100./，最后一栏合计金额也采用阿拉伯数字填列，保留两位小数，并在数据前面加人民币符号“￥”。

7、金额大写：本张费用报销单合计金额的大写数字，大写金额前为零的必须加“○X”，大写后的也必须为零，不能空白，如2480元，大写为○X万贰仟肆佰捌拾零元零角零分，金额大小写合计必须正确一致。

8、原借款：如有借支请填写；
9、差旅费报销需填制出差申请单并由部门负责人签字审批。

10、替票请附情况说明，需要有证明人、部门审核、财务部审核，不作为报销凭证附件，另交财务部存档备查。

11、部门负责人审核时，请在部门审核栏签名。

12、有类似新问题，财务再行通知。

深圳市赛义德信息技术有公司财务部
2019/8/19。

财务制度规定谁报销费用

财务制度规定谁报销费用在企业中，费用报销的范围很广泛，包括差旅费、通讯费、办公费、业务招待费等各种费用。

因此，企业需建立一套完善的费用报销制度，明确规定什么样的费用可以报销、如何报销、谁来报销等相关规定，保证费用报销的合规性和有效性。

下面将结合实际情况，从谁可以报销费用、费用报销的审批流程、费用报销的凭证要求等方面对财务制度中的费用报销进行详细探讨。

一、谁可以报销费用在企业中，通常规定只有符合一定条件的员工才可以申请费用报销。

一般来说，符合以下条件的员工可以申请费用报销：1.全职员工：企业的全职员工可以根据企业的相关规定，提交费用报销申请，报销符合企业政策的费用支出。

2.管理层员工：企业的管理层员工通常享有更高的费用报销额度和权限，例如高级经理、部门经理等管理人员可以申请更高额度的费用报销。

3.外派员工：企业派遣员工出差或外派到其他地区工作时，可以按照企业规定提交差旅费报销。

4.合同工：企业与某些合同工合作时，也可能需要报销一些相关费用，此时合同工也可以按照企业规定提交相关费用报销。

需要注意的是，不同企业对员工的报销权限和额度可能有所差异，员工在提交费用报销申请前应仔细阅读企业规定，确保符合相关要求。

二、费用报销的审批流程费用报销的审批流程是财务制度中一个非常重要的环节，它关系到企业的资金安全和管理效率。

一般来说，费用报销的审批流程包括以下几个环节：1.报销申请：员工在发生费用支出后，需要按照企业规定填写费用报销申请单，并提交相关费用支出的凭证，如发票、收据等。

2.部门审批：费用报销申请单经过填写人所在部门主管审批，确保费用支出符合企业政策和规定。

3.财务审批：部门主管审批通过后，费用报销申请单提交给财务部门进行审批，财务部门主要审核费用支出的合规性和真实性。

4.报销支付：财务审批通过后，企业将报销款项支付给员工，或者直接支付给费用发生者的供应商。

费用报销的审批流程可根据企业的实际情况进行合理调整，但需确保审批流程的严密性和有效性，杜绝费用报销中的违规行为。

费用报销单据的填写及粘贴规范

(1)报销费用必须取得合理、真实、合法的发票. 除国家机关、行政事业单位开出的收据可报销外.
(2)发票必须加盖对方单位的发票专用章；字迹、印章清晰，内容真实正确。加油费发票不要写私人汽车牌号。
(3)发票抬头：深圳市贝斯达医疗器械有限公司 (4)原则上，报销必须提供正规发票，对于确实无法取得对应发票的，可以用同类型其他发票代替，发票背面须有部门负责人签字
4、请用胶水粘贴，不可用订书针装订。 5、提高审单人员工作效率，加快报销资金周转。
三、报销凭证票据粘贴方法（步骤一：整理票据）
• 1、粘贴前将票据上面所有的钉书针，回形针，夹子等外在的东西全部去掉。
• 2、票据分类，加油票，的士票，火车票，汽车票，住宿票，餐饮票等，都要分好类别。
• 3、把需要在票据上注明的内容在空白处注明（如住宿票备注，车票的出发地与目的地，其它情况等）
费用报销及粘贴规范
财务部
目录
一、报销管理规定二、正确填写报销凭证三、报销凭证票据粘贴方法四、常见错误五、我们的目的
一、报销管理规定
1、参考差旅费报销管理制度（这里挑出一些容易犯错的地方讲解）
(1)无实际住宿发票用其他票或非出差地点住宿票充抵的一律不予报销(取销原补贴用其他票充抵按80%报销的规定)
二、正确填制报销凭证：差旅费报销
• 《费用报销明细表》
二、正确填制报销凭证：差旅费报销
差旅费报销填写《差旅费报销单》
xx省xx市xx医院装机，机型主队随队写上，维修，培训等（务必填写清楚事由）
写明起始日期与地点（日期不重叠）
如：1/1-1/10 公司-长沙 1/11-1/15 长沙-武汉
会计填
二、正确填制报销凭证：差旅费报销

报销单填写及黏贴规范

财务报销填写及黏贴规范为规范公司各类报销单据的填写和黏贴方法，保证财务单据的严谨性，财务凭证保管和查阅的方便，特对报销单据填写及黏贴的要求通知以下。

一、报销填写规范：1、总体要求（1）原则上，差旅费报销、支出报销、借款申请等所有费用报销均应走OA 线上审批流程，报销单据必须等审批人员签批完成，转回经办人员时，才能打印报销单、支出单据，至财务部报销。

（2）费用报销单必须用蓝、黑钢笔、中性笔或签字笔书写，不可使用铅笔、圆珠笔等书写。

（3）填写报销单据需字迹清晰、工整，不得随意勾划、刮擦、涂改；凡涉及大小写金额尤其不得任何涂改；报销单据涉及相关内容均需填写完整、清晰。

单据上有涂改单据，一律退回。

（4）原则上递交到财务部的全部费用报销单均应相关领导已签字审批完毕。

（5）当发票金额大于实际报销金额时，要按照实际报销金额填写报销金额，需在“备注”处注明实报金额。

2、差旅费报销规范（1）差旅费报销，需要附送，需提前走出差审批单，由出差人或经办人逐一如实填写相关内容。

差旅费报销单及出差审批单一同交由财务部报销。

无出差审批单不给予报销。

（2）出差报销单上“项目名称”此处填写此处出差服务的项目名称及编码，项目编码按照公司定期公布的项目编码。

项目上的费用，除项目经理以外其他人员的费用要归属于这个项目，需要项目经理确认签字。

（3）“车船票机票费”、“住宿费”、“汽车费”均按实际支出取得的报销票据金额填写，“汽车费”指同城机场往返酒店、接送客户等的交通费，往返异地的客运大巴票计入“车船票机票费”，“汽车费”应为0，由“补助车补”部分一天50定额包干，如报“交通费”，需请示总经理，由总经理签批，方可报销。

（4）“其他”（纸制报销单为“杂费”）处填写出差期间发生的其他费用支出，如汽油费、行李托运费等，不包括招待费，出差期间发生的招待费单独报销。

如在此处填写金额，则需在“备注”处注明其他费用具体是何种费用。

由订机票发生的机票订票费、退票费及机票邮寄费可直接计入“车船票机票费”；（5）“补助”项下“人”“天”按实际出差人数、天数据实填写（需扣除请假、休假天数），不掐头不去尾，如6月1日出发，6月19日回来，出差开数为19天。

费用报销模版规范报销流程与要求

费用报销模版规范报销流程与要求费用报销模板规范报销流程与要求费用报销是指员工在工作过程中发生的各类费用，经过审核后由公司进行报销的一种制度。

为了规范费用报销流程，提高报销效率，减少公司财务管理的工作量，制定了费用报销模板。

本文将介绍费用报销模板的规范使用流程和要求。

一、费用报销模板的基本要素费用报销模板是一种标准化的报销表格，用于记录员工的费用报销情况。

一个完整的费用报销模板应包含以下基本要素：1. 报销单号：每张报销单都应有唯一的报销单号，用于标识和查询。

2. 报销日期：填写报销单的日期，一般为实际报销日期。

3. 报销人员信息：包括报销人员的姓名、工号、所在部门等基本信息。

4. 费用明细：详细列出每项费用的名称、金额、发生日期等信息。

5. 报销金额合计：将所有费用金额进行合计，得出总报销金额。

6. 报销事由：填写费用发生的原因和具体情况。

7. 相关附件：如发票、收据等费用凭证的扫描件或照片。

8. 审批意见：上级领导对报销单进行审批的意见和签字。

9. 财务审核：财务部门对报销单进行审核的意见和签字。

10. 报销状态：标识报销单的处理状态，如待审核、已审核、已支付等。

二、费用报销模板的使用流程费用报销模板的使用流程主要包括填写、提交、审批和支付等环节。

具体流程如下：1. 填写报销单：报销人员根据实际发生的费用情况，将费用明细填写在费用报销模板中，并附上相关凭证。

2. 提交报销单：报销人员将填好的报销单和相关附件提交给所在部门的负责人。

3. 部门审批：部门负责人对报销单进行审批，确认费用的合理性和准确性。

4. 财务审核：部门审批通过后，报销单交给财务部门进行审核，核对费用明细和凭证的真实性。

5. 领导审批：财务审核通过后，报销单交给上级领导进行审批，确认报销的必要性和合规性。

6. 支付报销款：上级领导审批通过后，财务部门将报销款支付给报销人员，并在报销单上标注已支付状态。

三、费用报销模板的规范要求为了确保费用报销模板的规范使用，提高报销效率和准确性，以下是费用报销模板的规范要求：1. 填写准确：报销人员在填写费用报销模板时，应确保填写的信息准确无误，包括费用明细、金额、日期等。

费用报销制度及流程

费用报销制度及流程费用报销制度及流程一、费用报销制度：费用报销制度是指企事业单位为了规范和管理费用报销行为，保障企事业单位财务资金的安全以及提高工作效率，制定的一系列制度和规定。

1. 费用报销的范围：费用报销的范围包括差旅费、交通费、招待费、办公费、通讯费、市内交通费等。

2. 费用报销的限额：不同类型的费用报销设置有不同的限额，例如差旅费根据不同的出差地点和出差天数以及出差级别设定了相应的报销限额。

3. 费用报销的凭证要求：费用报销需要提供相应的凭证，例如差旅费需要提供出差报告和机票、火车票等相关凭证，招待费需要提供招待对象的名单和费用明细等。

4. 费用报销的审批流程：费用报销需要按照一定的审批流程进行，通常为填写报销申请单，经过上级审核后再提交到财务部门进行审批。

财务部门在审核完相关凭证后，根据制度规定的限额和要求进行报销。

5. 费用报销的时间规定：费用报销需要在一定的时间内完成，一般为报销结束后的15个工作日内完成，超过时间限制的将不予受理。

6. 费用报销的回执和反馈：费用报销完成后，相关的经办人员会收到一份报销回执，确认报销事项已经完成。

同时，财务部门可以根据报销情况给予经办人员反馈，如有问题可以要求经办人员进行补充材料提交或者进行调整。

二、费用报销流程：1. 填写报销申请单：经办人员按照制度要求填写报销申请单，包括报销事由、报销明细、费用凭证等。

2. 上级审核：经办人员将填好的报销申请单交给上级进行审核，上级审核人根据制度规定的要求和限额进行审核，确认无误后签字同意。

3. 提交财务部门：经上级审核通过后，经办人员将报销申请单和相关凭证交给财务部门进行审批。

4. 财务审批：财务部门根据报销申请单和相应的凭证进行审批，确认无误后进行报销，同时将相关材料归档备查。

5. 报销回执：完成报销后，财务部门出具报销回执，经办人员签收确认报销事项已经完成。

6. 反馈和调整：财务部门可以根据报销情况给予经办人员反馈，如有问题可以要求经办人员进行补充材料提交或者进行调整。

财务报销制度(通用8篇)

财务报销制度（通用8篇）财务报销制度篇1一、财务报销票据原始凭证的要求原始单据（发票）的一般要求：1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。

2、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。

票据一经涂改即无效。

3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。

发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。

4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。

5、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。

二、财务报销手续及要求（一）财务报销审批权限学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务处办理结算。

（二）预算申报制度学校各类需要采购的物品必须事先提出申请，做好预算由校长签批，方可借支进入采购程序，采购秉承一人为私二人为公的原则，为报销提供证明。

严格执行前帐不清后账不借。

（三）财务报销基本手续及要求1．购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字（财务）、校长签字，方可报销、进账。

2．凡到财务处报销的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报销。

3、教职工到财务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行。

注意：先签字后报销财务报销制度篇2一、财务管理制度第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情景，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

费用报销单填写要求和规范

费用报销单填写要求和规范
费用报销操作规范
1、总则
1.1目的:为规范公司费用管理、使之流程规范化,控制不合理费用开支,提高经济效益,特制定本制度。

1.2范围:本制度适用于深圳市华商世纪企业管理顾问有限公司全体员工,包括兼职人员与临时人员。

1.3本制度自总经理签批之日起实施。

2、职责与权限:
2.1财务部:
2.2.1负责制订费用报销与付款的相应流程、制度、表格等并向员工宣导;严格按照本制度的流程进行办理,对各部门不符合本制度的报销与付款申请不予受理。

2.2.2 负责公司所有费用发生及其必要附件的审核,对其真实性与合理性、是否符合费用报销标准负责。

2.1.3 对费用发生单据及附件存档,进行必要的标注,以便保持其持续性和可追溯性。

2.2各部门负责人:。

费用报销凭证的规范

费用报销凭证的规范一、费用报销单及差旅费报销单填写填写报销凭证字迹工整、金额不得涂改（如金额有涂改的请重新填写），凡需填写大小写金额的单据，大小写金额必须相符，相关内容填写完整。

费用报销单必须用蓝、黑钢笔或签字笔书写，不可使用圆珠笔书写。

1. 日期如实填写。

2. 在“部门”处填写所属的部门，如行政部、市场部、生产部等。

3.“摘要”处填写现金支出的用途，按不同项目分列填写，尽量填写详细（例如快递运费需区分销售发货或采购收货等）。

4.“金额”填写实际发生金额，小写金额前一位应填写“￥”符号。

5. “金额合计栏”填写各项费用合计的阿拉伯数字。

“合计”此行上方有空栏的，划斜线注销。

6. “金额大写”此处填写合计的大写金额。

若报销金额为千位数时需在万字前画圈，圈内打叉，以此类推，若千位数有数值，而百位数为零，需在百位数前写零。

如：合计金额450.40元在此行填写为：✞拾✞万✞仟肆佰伍拾零元肆角零分人民币大写字样：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、元、整。

7.在费用报销单右下角的“报销人”及“领款人”处签字。

8.差旅费报销除以上规定外，有借款的应注明。

具体填写实例见下图：二、报销原始凭证的要求1.原则上都必须是发票才能报销。

所有发票必须开具为公司全称，开具为个人的将不予报销。

2.如因实际情况或小额业务确无法取得发票的，需取得收据（收据应加盖收款单位公章或财务章），该收据背面需由经办人签字确认。

3.如果既无发票也无法取得收据（此类情况限于与个人发生小额经济业务时，当面交易的需由收款人出具收条，网络付款需附付款截图。

）同时，经办人应写情况说明，主要包括发生时间，事由，金额，经办人等，由部门领导或同事签字确认。

4.报销时，除以上所称票据外，其它能够证明该业务发生的其它附件也应一并附在报销单后。

例如：报销快递运费，需附发票、快递单；报销办公用品或材料采购款，发票或收据上如未写明细项目仅概括写为办公用品或原材料的，需附采购物品的明细详单。

费用报销单填写规范

费用报销单填写规范费用报销单是费用支出的规范凭证，正确的填写，关系到财务核算的规范及税务费用扣除合法、合规，正确、规范的费用报销单的填写，需要注意以下几方面。

1.费用报销单或差费报销单上签字不齐全，如部门负责人没有签字或财务负责人没有签字。

要求：费用报销单上报销人、财务负责人、部门负责人均要签字，分公司当地没有财务的，兼职财务人员在财务负责人处签字，部门负责人为分公司经理。

2.报销单填写不规范的问题1）小写金额与人民币符号之间有空格要求：小写金额与人民币符号不得有空格，不得连笔，正确写法￥100.00；错误写法：￥ 100；2）大写金额无数字部分没有用零或ⓧ补齐要求：大写金额无数字部分用零或ⓧ补齐；3）报销单上字迹有涂改和勾抹要求：报销单不得涂改，如有错误，需要重新填写；4）大写金额书写有误要求：金额填写规范，无书写错误；大写数字示例：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万5）大写金额与小写金额不一致要求：小写金额与大写金额保持一致；6）项目填写不完整，报销部门、报销日期、附件张数有漏填写的；要求：项目要填写完整，报销部门、报销时间、报销项目、附件张数要填写完整。

3.报销原始单据的问题1）取得发票上没有加盖销售方发票章。

要求：发票上要盖有销售方发票专用章，并且与销售方名称一致，否则不得报销；2）取得收据上没有加盖销售方财务章。

要求：收据上要求盖有销售方财务章，没有财务章不得报销；3）出差日期和行程不同，报销的手撕非机打车票连号或同一号段报销。

要求：出差日期和行程不同，报销的手撕非机打车票不得连号或同一号段报销。

4）报销的手撕非机打车票上没有国税监制章；或虽有国税监制章，但是没有防伪识别码或水印。

要求：手撕非机打车票要印有国税监制章，并且有防伪识别码或水印。

4.报销单粘贴的问题1）票据粘贴杂乱无章要求：票据先分类，再按时间排序，依次粘贴到粘贴单上；小张的票据需要均匀的粘贴，不能厚薄不均，确保单据平整；2）票据使用订书机装订、固体胶粘贴要求：要用胶水粘贴附件；3）火车票上日期、票价重要信息，被胶水粘住，无法查看要求：票据上的金额、日期等重要信息不得被胶水粘贴住，要保证票据信息可见可查；。

公司(企业)费用报销凭证规范(完整版)

费用报销凭证的规范一、报销单填写1.费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。

2.金额大写要准确：零壹贰叁肆伍陸柒捌玖拾佰仟万亿。

报销原始凭证的要求1.当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。

2.可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐。

3.车费：所有的车票上都必须注明出发地和目的地，以及乘坐日期。

4.打车时，燃油费附加的票据也应该有，即凡是报的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额。

5.报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁。

6.其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期、招待的对象及招待的人数。

7.摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途。

8.外出公差的需附有外出公差申请单，公差申请单上需有公司及部门领导审批。

9.当月费用当月报销。

二、贴票方法和要求1.原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差旅费、住宿费等等，应按照类别分别粘贴，把相同经费项目的原始凭证粘贴在一起。

2.粘贴票据的范围大小：应在费用报销单据大小范围内进行粘贴。

对于原始发票单据及附件较多的凭证，应用和费用报销单据同样大小的结实的白纸（使用过的纸亦可，外露部分应保持洁白）先进行粘贴，然后再将该白纸的左上角粘贴在费用报销单据的后面。

（粘贴在其上的票据不能超出该纸张的范围）。

3.粘贴要求：原始发票单据及附件必须由上而下、自左至右、均匀排列粘贴。

将胶水涂抹在原始发票单据及附件的左上角，从装订线（粘贴单左侧2公分位置）开始粘贴，将票据向右边均匀排开横向粘贴，注意不要将票据集中在粘贴纸中间，以免造成中间厚四周薄、凭证装订起来不整齐的现象；粘贴的原始发票单据及附件必须在费用报销凭证的大小范围之内，个别规格参差不齐的原始凭证，可先裁边整理后再行粘贴，但必须保证原始凭证内容的完整性。