个人和家庭理财实务
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• 理财的基本原则：“量入为出” 。它要求家庭 根据收入多少来合理安排支出的数量和结构。
传统家政与现代理财的区别
• 抗风险能力--------无能为力
• 传统家政由于仅仅限于家庭消费开支 的合理安排，对社会生活中的变化，尤 其面对市场经济产生的巨大风险对家庭 经济的冲击无能为力，带有明显的被动 性；
个人与家庭理财实务
浙江经济职业技术学院 财会金融系
金融测试1-1
1
• 1、资产减负债
• 2、比普通股票对股利或
• 资产有优先请求权的股票
• 3、将每期末的利息计入
1、熊市 2、风险 3、复利 4、出险 5、一分 6、优先股 7、灌水股 票8、净值
• 本金，再计算并产生下期的利息
金融测试1-2 • 4、市场后市看淡 • 5、一年的利息为10% • 6、市场的后市看好 • 7、证券的价值被夸大 • 8、发生了保险事故
三、不要把鸡蛋放在太多的篮子里
• 对于掌握资产并不太多的普通百姓 来说，优势兵力的相对集中，才能 使有限的资金实现最大收益。当然， 如果所有的余钱都买了股票，或者 把全部家当都用来作房产投资，也 会带来风险过于集中的隐患。
案例——如何为陈小姐制定个人理财规划
• 与父母生活在一起的好处是显而易 见的，陈敏小姐是位医药销售顾问， 每月收入3500元，支出2100元，结 余1000元。几年下来手中的资金已 经不少了。她买了20万元的股票目 前被套，账面有一定的损失，手头 还有20万元现金，准备买基金。她 买了一些保险，但不知道买的产品 是否适合自己。
课程体系 • 个人理财概述 • 理财中的几个重要概念 • 投资工具介绍 • 个人理财规划流程 • 个人、家庭理财的风险锁定 • 家庭理财规划与“理财规划书”实务
理财的历史和现状
• 1、物物交换——养儿防老 • 2、以货币为媒介的商品交换——节俭多
储，买房买地，一般储蓄 • 3、商业社会——理财是一门学问：保障，
资料一
例：本金100元，银行存款利息1.98%（一 年期），利息所得税20%，通货膨胀率 5.8%，试计算你到期的实际收入。
返回
1、到期的名义收入100（1+*1.98%*1） =101.98元
2、到期际利息1.98*（1-20%）=1.584
3、到期的实际收入=101.98-0.0.3965.8=95.784元
啦
金融资产增长
个人理财现状
金融财产分布
• 我国个人金融资产分布及流向
• 来自央行的数据，2019年国内居 民拥有的金融资产中，储蓄存款达到 8.7 万 亿 元 ， 占 总 量 的 67.4% ， 股 票 投资只有7%，国债投资是8.8%，基 金投资占5.4%，人寿保险1.9%。
不同比例家庭财产分布
•
中国中产பைடு நூலகம்级的兴起
• 理财的需求
• 四 .理财市场的不足
• 1 机构的不足
• 2 人才的不足
• 3 规模的不足
几个注意的问题
一、个人投资和个人理财的区别
1、个人以牺牲现有的价值以赚取将来更大价值 的经济活动。
存在的目的是 个人剩余资源的保值、和增值。 它是家庭理财的一个方面。
2、个人理财：是指如何制订合理利用财务资源、 实现个人人生目标的程序。—美国理财师资 格鉴定委员会。
增值——度身定做。注重组合投资
现代理财模式
传统家政与现代理财的区别
•
传 统 的 家 政 ----------- 长 期 考 虑 --------------- 有 效 的
安排家庭经济生活,积累财富，提高和改善生活质量
•
个人投资理财。
-如何将家庭收支安 排妥当？
懂得如何积累财富， 懂得使财富保值和增 值，进行风险管理。
故事1
两千年世界小麦总和! • 绕地球赤道7500圈! • 数5800亿年!
故事2
2019年8月2日，泰 森向纽约曼哈顿区 破产法院提出破产
申请！！！
故一事、2 他蹩脚的财务
顾问是导致泰森的 重要原因! 二.棘轮效应
故事3—李嘉成的投资回报图
• 李嘉诚的理财思路 • 一.钱的积累 • ------20岁靠双手勤劳赚钱 • ------20到30岁努力存钱和赚钱 • -------30岁以后努力让钱生钱----理财 • -------40岁以上是管钱
________________不要把鸡 蛋放在一个篮子里!!!
投资可是项长期的工作!!!
• 1、“房产”负翁“的感慨
加息
• 2、股民老王好受伤
啦！！！
————
• 3、老“储”民找回当年幸福好时—光周小川
• 4、新“基民”苦苦等转身
讲话震动 国债市
• 5、小老板借钱不会那么难了 场 ，内
地加息预
期再次升
金融测试2-2
• 4、投资人拥有的各种证券
1、投资组 合
• 5、某一特定时间交割的买卖合约2、流动资 金
• 6、各种保险的保证金额
3、债券
• 7、股票出资人分配到的利润
4、摊还 5、汇率
• 8、可以随时转换成现款的投资 6、股利 7、保险金
• 或其他资产
8、期货
故事1
• 传说，古印度的一位学者发明了国际象棋，古印度国王很喜欢 国际象棋，他决定赏赐这位学者。于是国王就问学者有什么样的 要求，他将满足学者的要求。这个学者说，他不要金银财宝，只 要粮食，粮食的数量是：在国际象棋棋盘的64个方格中，第一个 方格放一粒粮食，第二个方格放二粒粮食，第三个放四粒，第四 个放八粒…以此类推直到把棋盘的64个方格全部填满。
实施。
• 投资理财:以上客户的生活目标得到满足后,追 求投资于股票.债券等各种投资工具时的最回报, 以便加速个人资产的成长.
二、滴水穿石——银行存钱是最好的理财 方式
• 理财专家建议，根据年龄、收入状 况和预期、风险承受能力合理分流 存款，使之以不同形式组成个人或 家庭资产，才是理财的最佳方式。
• 专家还提供了一个为25岁的白领设 计的资产组合：不动产10％、现金5 ％ 、 债 券 20 ％ 、 股 票 65 ％ 。
温
如果开征遗产税, 你该如何调整自
己的资产?
个人所得税=应纳税所得额*适用税率
当个人所得税的 免征额提高到
1500元，对个人 的收入会产生什
么影响
从2019.3.17开始， 人民银行调整了商业 银行自营性个人住房
贷款利率，即从 5.31%高0.20个百分
点至5.51%。 ---------上调利率 继 续炒房还是提前还贷？
如果你是一家养牛场的农场主， 现在有5000美元可以投资一支新 的股票。当每头牛价格是100美元， 他可以买进50头。但是如果牛的 价格降到50美元，他就能够购进 两倍数量的牛。在低价时期买进， 可以拉低平均的买进价格。即使 对于一个孩子而言，这种平均价 格拉低原理的解释也是通俗易懂
的。
如果股市一直下跌又该怎么 办呢？
赚 钱
个人理财现状
• 我国个人财富变化过程： • 第一个阶段：1949—1978年 （“勒紧裤
腰带过日子”）。 • 第二个阶段：1979—2000年 （国内生产
总值从6175亿元上升到89404） • 第三个阶段：2019—2020年 （中等收入
阶层的产生和崛起）
马斯洛需求层次图
需求层次 的不同， 当然会对 理财有不 同的需求
个人理财现状
• 2019年上半年，不包括外币在内的城乡 居民储蓄存款余额为9.77万亿元，同比增 加 2655 亿 元 ； 2019 年 企 业 债 券 发 行 规 模 将在去年300多亿元的基础上扩大至500亿 元；2019年7月至2019年3月市场推出20 多个信托产品，累计集资50多亿元，当中 个人投资者占了60%-70%。与此同时，流 向基金和股票市场的资金就清淡得多，显 示资金持续向储蓄、债券和信托产品聚集。
• 会计学客观忠实的记录为基础，
• 财务学计划未来的收支、保持个人资产负债结构平衡 的理财方法。
• 掌握个人投资理财的要旨，能够较好地计划开支、策 划投资、规避风险、减少损失，获得最佳投资组合收 益。
个人理财概述
• 个人理财：管理自己的财富，进而提高自己财富效能 的活动。
用 财
生 财
创 财
化 钱
省 钱
• 现代个人（家庭）投资理财则针对风险 进行个人资财的有效投资，以使财富保 值、增值，能够抵御社会生活中的经济 风险，是一种典型的主动性行为。
传统家政与现代理财的区别
个人投资理财是解决个人日常生活中经济问题的一 门实用科学，由经济学、会计学及财务学三门学问融 合而成。
• 经济学追求利润最大化的精神为宗旨，
• 李嘉诚的理财思路
• 二.有足够的内心
• 每年存1.4万,年回报20%,40年后1亿 281万
• 每年存1万10%回报,40年后500万
• 三:赚第二个1000万要比第一个100 万要容易得多
• 1.积累资金的方式是 • 赚钱或者储蓄， • 或者意外得到财富 • 2.怎样让钱为你工作。 • ___财富增长计划
理财的核心是合理分配资产和收入，不仅要考虑 财富的积累，更要考虑财富的保障。
我的钱能增值多少——理财的误区
• 理财包括生活理财和投资理财两种。
• 生活理财:实现终生财务的安全.自主.自由和自 在.
• -------在国外，专业的理财师会根据客户的收
入、资产、负债等情况，在充分考虑其风险承 受能力的前提下，设计理财方案并帮助客户来
1、熊市 2、风险 3、复利 4、出险 5、一分 6、优先股 7、灌水股票 8、净值
金融测试2-1 • 1、一国货币兑换另一国 • 货币的比率 • 2、投保各种保险的保险金额 • 3、公司或政府发行的 • 债务证书。
1、投资 组合
2、流动 资金
3、债券 4、摊还 5、汇率 6、股利 7、保险
金
8、期货
• 国王开始以为这个要求不高，随便手抓一把粮食的粒数都多得数 不清，填满64个方格能要多少粮食呢？然而在填方格的过程中， 国王发现即使把他全国粮库里的粮食都填上去，这64 个方格都 远没能填满，
• 那么填满64个方格到底需要多少粮食呢？一共是2的64次方粒粮 食，这是一个巨大的天文数字，即使在今天全世界的粮库里也没 有这么多的粮食。
传统家政与现代理财的区别
• 传统家政：解决的是单个家庭合理安排收支的 问题------由家庭成员（如主妇）或与家庭有密 切关系的人全权负责（如“管家”之类）。
• 理财的基本职能：家庭的消费。
• 理财的基本内容：反映的正是家庭的消费职能。 合理的消费，维持家庭的正常运转，如将子女 抚养成人并教育好等
传统家政与现代理财的区别
• 抗风险能力--------无能为力
• 传统家政由于仅仅限于家庭消费开支 的合理安排，对社会生活中的变化，尤 其面对市场经济产生的巨大风险对家庭 经济的冲击无能为力，带有明显的被动 性；
个人与家庭理财实务
浙江经济职业技术学院 财会金融系
金融测试1-1
1
• 1、资产减负债
• 2、比普通股票对股利或
• 资产有优先请求权的股票
• 3、将每期末的利息计入
1、熊市 2、风险 3、复利 4、出险 5、一分 6、优先股 7、灌水股 票8、净值
• 本金，再计算并产生下期的利息
金融测试1-2 • 4、市场后市看淡 • 5、一年的利息为10% • 6、市场的后市看好 • 7、证券的价值被夸大 • 8、发生了保险事故
三、不要把鸡蛋放在太多的篮子里
• 对于掌握资产并不太多的普通百姓 来说，优势兵力的相对集中，才能 使有限的资金实现最大收益。当然， 如果所有的余钱都买了股票，或者 把全部家当都用来作房产投资，也 会带来风险过于集中的隐患。
案例——如何为陈小姐制定个人理财规划
• 与父母生活在一起的好处是显而易 见的，陈敏小姐是位医药销售顾问， 每月收入3500元，支出2100元，结 余1000元。几年下来手中的资金已 经不少了。她买了20万元的股票目 前被套，账面有一定的损失，手头 还有20万元现金，准备买基金。她 买了一些保险，但不知道买的产品 是否适合自己。
课程体系 • 个人理财概述 • 理财中的几个重要概念 • 投资工具介绍 • 个人理财规划流程 • 个人、家庭理财的风险锁定 • 家庭理财规划与“理财规划书”实务
理财的历史和现状
• 1、物物交换——养儿防老 • 2、以货币为媒介的商品交换——节俭多
储，买房买地，一般储蓄 • 3、商业社会——理财是一门学问：保障，
资料一
例：本金100元，银行存款利息1.98%（一 年期），利息所得税20%，通货膨胀率 5.8%，试计算你到期的实际收入。
返回
1、到期的名义收入100（1+*1.98%*1） =101.98元
2、到期际利息1.98*（1-20%）=1.584
3、到期的实际收入=101.98-0.0.3965.8=95.784元
啦
金融资产增长
个人理财现状
金融财产分布
• 我国个人金融资产分布及流向
• 来自央行的数据，2019年国内居 民拥有的金融资产中，储蓄存款达到 8.7 万 亿 元 ， 占 总 量 的 67.4% ， 股 票 投资只有7%，国债投资是8.8%，基 金投资占5.4%，人寿保险1.9%。
不同比例家庭财产分布
•
中国中产பைடு நூலகம்级的兴起
• 理财的需求
• 四 .理财市场的不足
• 1 机构的不足
• 2 人才的不足
• 3 规模的不足
几个注意的问题
一、个人投资和个人理财的区别
1、个人以牺牲现有的价值以赚取将来更大价值 的经济活动。
存在的目的是 个人剩余资源的保值、和增值。 它是家庭理财的一个方面。
2、个人理财：是指如何制订合理利用财务资源、 实现个人人生目标的程序。—美国理财师资 格鉴定委员会。
增值——度身定做。注重组合投资
现代理财模式
传统家政与现代理财的区别
•
传 统 的 家 政 ----------- 长 期 考 虑 --------------- 有 效 的
安排家庭经济生活,积累财富，提高和改善生活质量
•
个人投资理财。
-如何将家庭收支安 排妥当？
懂得如何积累财富， 懂得使财富保值和增 值，进行风险管理。
故事1
两千年世界小麦总和! • 绕地球赤道7500圈! • 数5800亿年!
故事2
2019年8月2日，泰 森向纽约曼哈顿区 破产法院提出破产
申请！！！
故一事、2 他蹩脚的财务
顾问是导致泰森的 重要原因! 二.棘轮效应
故事3—李嘉成的投资回报图
• 李嘉诚的理财思路 • 一.钱的积累 • ------20岁靠双手勤劳赚钱 • ------20到30岁努力存钱和赚钱 • -------30岁以后努力让钱生钱----理财 • -------40岁以上是管钱
________________不要把鸡 蛋放在一个篮子里!!!
投资可是项长期的工作!!!
• 1、“房产”负翁“的感慨
加息
• 2、股民老王好受伤
啦！！！
————
• 3、老“储”民找回当年幸福好时—光周小川
• 4、新“基民”苦苦等转身
讲话震动 国债市
• 5、小老板借钱不会那么难了 场 ，内
地加息预
期再次升
金融测试2-2
• 4、投资人拥有的各种证券
1、投资组 合
• 5、某一特定时间交割的买卖合约2、流动资 金
• 6、各种保险的保证金额
3、债券
• 7、股票出资人分配到的利润
4、摊还 5、汇率
• 8、可以随时转换成现款的投资 6、股利 7、保险金
• 或其他资产
8、期货
故事1
• 传说，古印度的一位学者发明了国际象棋，古印度国王很喜欢 国际象棋，他决定赏赐这位学者。于是国王就问学者有什么样的 要求，他将满足学者的要求。这个学者说，他不要金银财宝，只 要粮食，粮食的数量是：在国际象棋棋盘的64个方格中，第一个 方格放一粒粮食，第二个方格放二粒粮食，第三个放四粒，第四 个放八粒…以此类推直到把棋盘的64个方格全部填满。
实施。
• 投资理财:以上客户的生活目标得到满足后,追 求投资于股票.债券等各种投资工具时的最回报, 以便加速个人资产的成长.
二、滴水穿石——银行存钱是最好的理财 方式
• 理财专家建议，根据年龄、收入状 况和预期、风险承受能力合理分流 存款，使之以不同形式组成个人或 家庭资产，才是理财的最佳方式。
• 专家还提供了一个为25岁的白领设 计的资产组合：不动产10％、现金5 ％ 、 债 券 20 ％ 、 股 票 65 ％ 。
温
如果开征遗产税, 你该如何调整自
己的资产?
个人所得税=应纳税所得额*适用税率
当个人所得税的 免征额提高到
1500元，对个人 的收入会产生什
么影响
从2019.3.17开始， 人民银行调整了商业 银行自营性个人住房
贷款利率，即从 5.31%高0.20个百分
点至5.51%。 ---------上调利率 继 续炒房还是提前还贷？
如果你是一家养牛场的农场主， 现在有5000美元可以投资一支新 的股票。当每头牛价格是100美元， 他可以买进50头。但是如果牛的 价格降到50美元，他就能够购进 两倍数量的牛。在低价时期买进， 可以拉低平均的买进价格。即使 对于一个孩子而言，这种平均价 格拉低原理的解释也是通俗易懂
的。
如果股市一直下跌又该怎么 办呢？
赚 钱
个人理财现状
• 我国个人财富变化过程： • 第一个阶段：1949—1978年 （“勒紧裤
腰带过日子”）。 • 第二个阶段：1979—2000年 （国内生产
总值从6175亿元上升到89404） • 第三个阶段：2019—2020年 （中等收入
阶层的产生和崛起）
马斯洛需求层次图
需求层次 的不同， 当然会对 理财有不 同的需求
个人理财现状
• 2019年上半年，不包括外币在内的城乡 居民储蓄存款余额为9.77万亿元，同比增 加 2655 亿 元 ； 2019 年 企 业 债 券 发 行 规 模 将在去年300多亿元的基础上扩大至500亿 元；2019年7月至2019年3月市场推出20 多个信托产品，累计集资50多亿元，当中 个人投资者占了60%-70%。与此同时，流 向基金和股票市场的资金就清淡得多，显 示资金持续向储蓄、债券和信托产品聚集。
• 会计学客观忠实的记录为基础，
• 财务学计划未来的收支、保持个人资产负债结构平衡 的理财方法。
• 掌握个人投资理财的要旨，能够较好地计划开支、策 划投资、规避风险、减少损失，获得最佳投资组合收 益。
个人理财概述
• 个人理财：管理自己的财富，进而提高自己财富效能 的活动。
用 财
生 财
创 财
化 钱
省 钱
• 现代个人（家庭）投资理财则针对风险 进行个人资财的有效投资，以使财富保 值、增值，能够抵御社会生活中的经济 风险，是一种典型的主动性行为。
传统家政与现代理财的区别
个人投资理财是解决个人日常生活中经济问题的一 门实用科学，由经济学、会计学及财务学三门学问融 合而成。
• 经济学追求利润最大化的精神为宗旨，
• 李嘉诚的理财思路
• 二.有足够的内心
• 每年存1.4万,年回报20%,40年后1亿 281万
• 每年存1万10%回报,40年后500万
• 三:赚第二个1000万要比第一个100 万要容易得多
• 1.积累资金的方式是 • 赚钱或者储蓄， • 或者意外得到财富 • 2.怎样让钱为你工作。 • ___财富增长计划
理财的核心是合理分配资产和收入，不仅要考虑 财富的积累，更要考虑财富的保障。
我的钱能增值多少——理财的误区
• 理财包括生活理财和投资理财两种。
• 生活理财:实现终生财务的安全.自主.自由和自 在.
• -------在国外，专业的理财师会根据客户的收
入、资产、负债等情况，在充分考虑其风险承 受能力的前提下，设计理财方案并帮助客户来
1、熊市 2、风险 3、复利 4、出险 5、一分 6、优先股 7、灌水股票 8、净值
金融测试2-1 • 1、一国货币兑换另一国 • 货币的比率 • 2、投保各种保险的保险金额 • 3、公司或政府发行的 • 债务证书。
1、投资 组合
2、流动 资金
3、债券 4、摊还 5、汇率 6、股利 7、保险
金
8、期货
• 国王开始以为这个要求不高，随便手抓一把粮食的粒数都多得数 不清，填满64个方格能要多少粮食呢？然而在填方格的过程中， 国王发现即使把他全国粮库里的粮食都填上去，这64 个方格都 远没能填满，
• 那么填满64个方格到底需要多少粮食呢？一共是2的64次方粒粮 食，这是一个巨大的天文数字，即使在今天全世界的粮库里也没 有这么多的粮食。
传统家政与现代理财的区别
• 传统家政：解决的是单个家庭合理安排收支的 问题------由家庭成员（如主妇）或与家庭有密 切关系的人全权负责（如“管家”之类）。
• 理财的基本职能：家庭的消费。
• 理财的基本内容：反映的正是家庭的消费职能。 合理的消费，维持家庭的正常运转，如将子女 抚养成人并教育好等