不良资产干货之三：不良资产交易过程简述复习过程
银行不良资产业务流程
银行不良资产业务流程主要包括以下步骤：
1. 前期工作：尽职调查是重要的一步，主要涉及不良资产债权标的现状、估值、房产清空难度调查判
断、债务人财务+所涉司法案件+资产+社会关系调查、标的其他债权人调查等。
根据标的是否进入司法程序，银行会准备不同的方案解决，包括起诉前和起诉后的不同方式处置。
此外，还需要进行标的债权的评估报价。
2. 竞标：银行会发出零星不良资产转让（或不良资产整体转让）的招标邀约。
AMC（资产管理公司）通
过接受邀约，与银行进行往来资料对接和磋商，涉及的资料包括保密协议、竞标邀请函、竞价单、回函等。
3. 资产处置：对于进入司法程序的债权，主要是处理司法程序中遇到的问题，以及处置后期房产得以清
空或拍卖、变卖、转让等方式实现债权的过程。
4. 收尾工作：包括进入司法程序的债权以拍卖、变卖等实现债权的款项分配问题。
对于法院不支持变更
申请执行人（主体）的情况，还需要涉及法院转款至银行，银行再转款至AMC的情况。
银行处理不良资产的程序
6. 贷款重组：与借款人协商，调整贷款条件，如延长还款期限、 减少贷款利率、部分债务减免等，以增加贷款的偿还可能性。
7. 资产出售：银行可能会将不良处理不良资产的程序
银行处理不良资产的程序是一个复杂且因地制宜的过程，旨在最大限度地恢复 或减少因不良贷款、逾期债务等问题而造成的损失。处理不良资产通常涉及以 下几个关键步骤：
1. 识别不良资产：首先，银行需要通过内部审核和财务分析识别 出不良资产。这包括对贷款的定期审查，以确定哪些贷款存在违约风险 或已经违约。
11. 回顾和评估：处理不良资产后，银行应回顾处理过程，评估处
理效果，以及从中学习经验，改进未来的风险管理和不良资产处理程 序。
2. 资产分类：银行将根据资产的风险程度将其分类，例如根据逾 期时间、借款人的偿还能力等因素，将不良资产分为次级、可疑和损失 三个类别。
3. 风险准备和资本调整：根据不良资产的程度，银行需要计提相 应的风险准备金，以覆盖可能的损失，并进行资本充足率的调整。
4. 不良资产管理团队：银行通常设有专门的不良资产管理部门或 团队，负责制定和实施不良资产的处理策略。
8. 法律程序：对于无法通过协商解决的不良资产，银行可能需要 采取法律程序，包括但不限于起诉借款人或执行抵押品。
9. 资产抵债：在一些情况下，银行可能会接受债务人的资产（如 房产、土地等）作为偿还债务的方式。
10. 记录和报告：银行需要详细记录不良资产处理的过程和结果， 并在其财务报告中披露相关信息。
不良资产拍卖流程 -回复
不良资产拍卖流程-回复不良资产拍卖流程。
不良资产拍卖是一种处置不良资产的方法，在金融领域中被广泛应用。
不良资产是指因借款人无力偿还贷款款项或违约行为导致金融机构拥有的被视为风险资产的债权。
以下是不良资产拍卖的详细流程。
第一步：资产评估在进行拍卖之前，需要对不良资产进行评估，确保其价值能够被公平合理地确定。
评估师通常会进行详细的现场考察和调查，收集所有与资产相关的信息，并使用专业知识和经验，综合考虑市场情况和其他因素，对资产进行合理的估值。
第二步：拍卖准备在进行拍卖前，需要进行一系列的准备工作。
这包括编制拍卖公告，确定拍卖时间、地点和方式，制定拍卖规则和操作细则等。
拍卖公告通常会在媒体上发布，并公布在拍卖机构的官方网站上，以吸引潜在的买家参与竞标。
第三步：买家注册拍卖机构通常要求潜在买家在竞拍前进行注册。
注册程序通常包括填写注册表格、提供相关id明和资金证明，以确保买家有足够的资金能够支付所竞标的资产价款。
第四步：实施拍卖拍卖通常会在公开场合举行，拍卖师会主持整个拍卖过程。
在拍卖开始之前，拍卖师会宣读拍卖规则和操作细则，并对待拍卖的资产进行介绍和说明。
拍卖师会按照一定的时间和竞价规则，引导买家进行竞标。
买家可以通过口头喊价或举牌等方式表达他们对资产的竞标意愿和出价。
第五步：竞标结果确认拍卖结束后，拍卖师会公布最高竞价者，并与其核实竞标意愿和竞标价。
确认后，最高竞价者需支付一定的保证金，以确保其能够履行竞标承诺。
第六步：交割和支付在付清购买资金后，最高竞价者需要与拍卖机构进行交割手续。
这包括签署交易文件、办理资产过户手续等。
一旦交割完成，最高竞价者即成为该资产的合法所有人。
第七步：清算不良资产最后，在资产交割后，拍卖机构将协助买家进行不良资产的清算工作。
这包括处理债权人和债务人之间的权益转移，将资产的剩余价值返还给债务人或交付给债权人。
总结起来，不良资产拍卖的流程包括资产评估、拍卖准备、买家注册、实施拍卖、竞标结果确认、交割和支付以及清算不良资产。
银行抵押不良资产处置流程全揭秘
干货银行抵押不良资产处置流程全揭秘2016-03-19临近年关,各金融机构都面临回款压力,同时也容易集中爆发不良风险;在银监会披露的2015年三季度主要监管指标数据显示,2015年第三季度商业银行不良贷款率为%,较上季末上升个百分点;这已经是商业银行不良贷款率连续第9个季度上升;商业银行不良贷款余额为11863亿元,较上季末增加944亿元,是自2011年第四季度以来连续15个季度增多;银行不良资产的量非常大,而且国有的四大资产管理公司根本处置不完,国家层面非常支持民间资本参与到银行不良资产的处置中来;当然在互联网金融层面也会产生不良资产,但是由于互联网金融的量比较小,并且还处于初级阶段,所以在此我们主要讨论银行的不良资产;在很多人眼里,视不良资产如洪水猛兽,但其实处理好的话,不良资产也蕴含着很大的生财空间;金融机构最常见的不良资产是房产抵押或车辆抵押的不良贷款,由于内容较多,今天我们先来了解一下房产抵押的不良资产是如何处置的;银行对不良资产的认定有一套标准,如果真的形成了不良贷款;银行最急切的愿望是将不良资产出表;一般出表方式有卖给四大国有资产管理公司长城、信达、东方、华融,或者卖给有实力的第三方合法主体个人或者公司;银行不良资产最先产出的地方是银行,然后会流动到四大;四大再流动到民间不良资产处置机构;银行卖出不良一般是三折,如果卖给了四大,四大再卖到民间不良资产处置机构;四大卖出不良资产途中一般不会加太多的价格,也有四大以从银行拿到的价格出售给民间不良资产处置机构,然后处置了不良资产的利润分给四大;两种操作模式都比较常见;1、房产抵押不良资产的特点房产抵押不良资产的特点可以概括为：资产流动性程度差异较大；房产属性多；处置过程中变数较多;由于房产地段不一样、属性不一样造就了资产流动性程度差异较大;抵押房产的属性有商品房、唯一住房、商业地产、厂房等,不同的房产处理方式非常不一样;在处置过程中遇到的变数非常多,在后文详述;可以总结出房产抵押不良资产的特点就是极度不标准化;极度不标准化的金融资产的处置起来会非常不容易,所以一般处置不良资产的机构会优先选择城市中的商品房作为处置标的;2、房产抵押不良资产处置流程我们可以假设有一笔房产抵押不良资产的抵押物是一套在北京海淀区的面积合适、产权清晰商品房,从房产的位置以及属性来看,这是一笔极好的不良资产,处置方能够获得很好的利润;但是,不良之所以称为不良就是因为在处置过程中变数太多,处置时间极为不确定;下面是商品房房产抵押不良资产的一个合法合理的处置流程;假设不良资产处置机构购买此不良贷款,成为了不良资产的债权人;合法合理的做法如下：1、处置机构到法院起诉借款人,法院受理案件需要一段时间;法院受理后会向债务人发送诉讼文书;2、借款人主动出庭,法院开始审理此案,在开审前还需要等待一段时间;开审后,一般情况下都能胜诉;3、胜诉后,法院会执行判决将房产进入司法拍卖,在进入司法拍卖前,还有一道资产评估的流程如果借款人与处置机构对价格得看法非常不同,这也会花一些时间;4、在执行判决后最好的情况是此房无人居住,借款人非常配合共同商议了一个合理得出售价格,顺利进入司法拍卖程序,司法拍卖还需要等一段时间;最终,司法拍卖后所得资金一部分覆盖债务人的债务和其它费用,剩余部分退回给借款人;以上是最顺利的处置流程,但是就算最为顺利的处置流程中,也有几个非常不可控的时间：1、法院开庭时间；2、司法拍卖时间;但是这两个时间都是比较可控的变数;在处置过程中的变数如下：1、在法院发送诉讼文书后,发现借款人跑路了;根据新民事诉讼法第九十二条规定：“受送达人下落不明,或者用本节规定无法送达的,公告送达;自发出公告之日起,经过六十日,即视为送达;”也就是说在借款人跑路的情况下,需要等待60日,才能被告缺席审判;这个时候处置机构已经浪费了60天了;2、一般来说开审后处置机构申诉的可能性极大,但是不排除败诉的可能性,如果败诉那么又得上诉,上诉得时间会非常漫长而且不可控,如果超过了债务得追诉期,那么这笔不良资产不能产生任何价值;3、在很多情况下,处置机构都会胜诉;只是在执行判决得时候会遇到非常多的情况;第一种情况时房里住的有租户,并且与债务人签订了很长时间的租赁协议;这种情况下最好的方式时法院出马成功劝离了租客,一般处置机构还会出一些补偿费用给租客;但是,有可能无法劝离租客,这个时候法院无法强制执行,就只有等待租赁协议到期,如果租赁协议太长,就只有处置机构和租客“软磨硬泡”最终劝离,这里一般会有一个不短的谈判期;以上两种情况都算是能够处理的,最无法处理的情况时这是借款人的唯一住房房产;这种情况下法院无法强制执行,只能是处置机构和借款人长期谈判,这种情况的发生也能从侧面表现出处置机构的尽职调查做的太差,如果发生这种情况基本不用考虑赚钱了;一般来说不算最好的情况处理一套商品房抵押的不良资产需要将近九个月到一年;目前有了淘宝的司法拍卖,最快处置不良资产的时间可以缩短到6个月;如果把上面的变数都加上,除了是唯一房产的情况,最长的不良资产处置时间差不多是1年半;这种处理方式明显的效率低下,但是这是合理合法的处理方式,一般来说不良资产处置公司都是私募的形式募集购买不良资产的资金,这类资金对收益要求非常高,并且都会有极为明确的投资期限,所以不良资产处置机构面临最大的风险在于无法预估资产处置时间,造成的无法到期兑付私募基金投资者的收益;上述的不良资产处理方式是合理合法的,但是这样的处置方式效率太低,以下是合理不违法的处理方式：1、首先,寻找借款人;上述的一个变数是无法找到借款人,而用不违法的方式寻找借款人,找到的概率就会非常高;比如通过网警私下定位借款人的手机、身份证使用地点,银行卡使用地点;一旦定位借款人在某个酒店或者房屋,债权人可以匿名拨打110报案聚众吸毒,110接到这种举报出警的概率非常高,这样警察破门而入后会留下出警报告,这时不良资产处置方就可以通过不违法的方式找到借款人此种方式是为了之后走法院起诉留下证据的处理方式;实操中的处理方式是处置方会直接和借款人商议还款适宜;2、当处置方找到了借款人后,会和借款人商议直接私下把房产过户给处置方,处置方会承诺退回一些款作为补偿,实操中一般不退;“商议”方式也会多处涉及不违法的灰色处理方式;3、房产一旦过户给债权人或处置方后,处置方会委托房地产中介迅速出售房产,一般来说给房地产中介的佣金不会超过3%,但是由于处置方的购买资产的价格非常低,所以处置方可以给到非常高的佣金返点;当处置方给到5%以上的佣金时,所有的一个房产中介营业部的销售人员都会迅速地帮助销售掉此房产;这种处理方式减少了许多变数,资金回流会很快;如果处理的快三个月就能够销售掉房产;但是唯一变数是房产中有租客居住,由于是不违法的处理方式,处置方有许多种灰色途径驱逐租客,最终将此变数快速解决;以上两种方式处理房产抵押的不良资产各有优劣,但是单从资本收益的方面考虑,最好的方式是第二种;但是从合法合规的角度,最好的处理方式为第一种;实操中其实更多是两种方式相结合;业内人士预计,未来几年或有高达万亿的不良资产从银行剥离,不良资产处置将迎来新的“洪峰”;在不良资产包的接手者中,除了四大资产管理公司之外,PE、信托、第三方机构也参与其中,也不乏律师、跨国公司和民企老板“火中取栗”;为了盈利、避税甚至达到消除法律追溯隐患的目的,这些“民间”接手者从拍卖行、产权交易中心等渠道,用极低的价格买进经过银行、资产管理公司等层层追讨而没法要回的坏账,继续追讨;尽管“讨债”之路异常艰辛,但这些人很多时候能大赚一笔;火中取栗“淘金”棘手不良资产“现在正在经历的是第二波不良资产处置高峰——银行、信托公司有大批不良资产向资产管理公司出售;第一波高峰是2003年开始的几大国有银行改制上市;”老吕化名介绍;老吕从2006年开始与几名合伙人出资约3100万元拍得信达资产管理公司原来价值亿元的不良资产包;“看上去很便宜,购买价不到资产价值的%,但处置起来无比棘手;”老吕感叹道;在这宗3100万元的不良资产包中,有197笔债权;其中两笔最大的,一笔是1293万元,另一笔1580万元;正是这两笔不良资产的处置、追溯,前后耗时达5年,至今无果;老吕接手的不良资产包来自某大型国有银行;其中,1580万元的不良资产与一家大型房产开发商有关;“按理说,不良资产和大型企业有关,应该好处置;因为这些大企业资金实力雄厚,又不会破产倒闭;但实际上,债务人品牌越知名、规模越大,越难从他们那里要到钱;”这么多年的不良资产处置经验,让老吕深有感触;这笔1580万元的不良资产形成于15年前,并在1999年就被法院判决为由上海某城市开发有限公司对201万美元承担连带赔偿责任;但1999年的法院判决并没有执行到位;执行未果之后,该大型国有银行才将这笔债权作为不良资产打包出售给信达;2006年,这笔不良资产又被信达公开拍卖;后来,老吕所在公司花了3100万元拍得了包括这笔不良资产在内的资产包;继银行、信达之后,老吕也走上了对这笔不良资产的追债之路;而且,老吕还发现开发公司包括大型房产开发商在内的两股东有抽逃注册资金的嫌疑;如果股东涉嫌抽逃资金,可以追加股东承担连带清偿责任,甚至可以追诉股东所涉嫌的刑事责任;对此发现,老吕很感振奋——让开发公司清偿当年债务是很有可能的;2006年10月,法院判决开发公司的两股东因抽逃注册资本,分别对1050万元和538万元两笔债务承担清偿责任;正当老吕认为胜券在握的时候,意外发生了;2011年1月,法院执行庭拟冻结相关账号、划扣1050万元;在办理手续的过程中,就在划扣资金前几个小时,该公司将该款项从银行账户上转走;当执行法院向更高一级法院汇报,准备处理时,该省高院执行局对执行案作出了“暂缓执行”的通知;至今该大型房产开发商仍未付;各怀心思跨国公司民营老板积极购买除了上述被上级法院“暂缓执行”的不良资产,资产包里的那笔1293万元的不良资产,实际上已经不存在;“就是债权已经灭失;根本不存在这样一笔不良资产,但仍被银行打包出售了;”老吕介绍;在几大国有银行改制上市的过程中,剥离出几万亿元的不良资产;并通过财政、央行再贷款、发行金融债券等方式对这些银行进行巨额注资;在这个过程中,不排除个别银行塞进虚假的、甚至根本不存在的“不良贷款”,来获取财政资金,借机转嫁经营性损失,甚至通过剥离来掩盖违规经营或违法案件的可能;据业内人士透露,参与购买不良资产的,很大一部分是与欠款人有密切关系的投资人;例如某民营企业A欠银行几千万元贷款没法偿还,这部分债权被银行作为不良资产打包处置后,该企业可以用几百万元就把这部分不良资产买下;这样不仅可以消掉自己的欠债,而且还可以追溯其他债权,赚上一笔;“其实最关键的是,A可能在经营中有一些违规甚至违法的行为;买下自己的债务后也就不再可能被后来的债权人追溯曾经的违规行为,免了后患;”老吕介绍;法律界人士透露,跨国公司也是竞购不良资产的重要参与者;2006年之前参与国内银行不良资产处置的跨国公司、外资投行大多获利丰厚;外资机构那时的操作手法非常简单,低买高卖赚取差价,获利可达40%以上;而现在的外资机构、跨国公司购买不良资产包的一个重要原因是为了避税;例如跨国公司B当年的利润有1亿元人民币;该公司花一两千万元购入不良资产包,然后经会计师事务所评估后该资产包的市价1亿元;那么该公司当年1亿元的利润就可以少缴税甚至不交税;一位国际知名会计师事务所的中国合伙人介绍,国内的不良资产处理生意虽然难做,但仍有可为,特别是这个市场潜力很大,是外资投行及会计师事务所的必争之地;短期难见顶银行不断加大核销力度“从银行剥离不良资产到最后经过资产管理公司、产交所拍卖,流转到我们手里,大概需要两年的时间;”老吕介绍;由此可见,银行不良资产处置的洪峰即将来临;从16家上市银行的三季报看,这些银行的不良贷款余额合计将近4600亿元,比2013年二季度增加超过180亿元,比年初增加约570亿元;业内人士称,三季度银行看起来非常稳定的不良率,其实是进行了大规模的核销和转让才得以实现的;华泰证券研究报告认为,银行业不良资产余额将继续反弹,不良率短期难见顶,这将提升信用成本,拖累行业业绩;预计2013年末银行业的不良贷款率大约为1%左右,较2012年末提升5BP左右;按照历史数据推算,如果100%计提拨备,则对银行业净利润增速的负面影响在%-2%;业内人士称银行不良贷款余额增加是宏观经济的反映,银行的资产质量恢复还需要一段时间,不排除不良贷款率继续增加的可能,未来几年或甚至可能会有高达万亿的不良资产从银行剥离;今年以来银行不断加大不良贷款核销和出售力度;据东方证券测算,今年上半年的核销规模已经达到前期高点2008年的74%；从少数几家披露数据的银行情况来看,三季度核销几乎达到上半年的规模;出售不良贷款的规模更是大幅增加;各家银行除了向四大资产管理公司招标转让不良资产外,还通过一些金融资产交易所挂牌转让等方式,处置不良资产;如9月份以来,农行通过北京金融资产交易所等机构挂牌转让不良资产或者抵债资产;据公开资料显示,涉及债权超过100户,总金额近200亿元;此前,工行、建行等也通过公开挂牌的方式,大规模转让不良资产;不良资产处置行业的人士认为,这次银行不良资产处置可能和上世纪末有所区别;仅从账面上看,目前的一些不良资产抵押物充足,而且各级审贷手续完备,资产包中出现债权已经灭失的情况会比较少;因此,目前银行不良资产包转让的价格远高于上一次;今年6月,浙江民泰银行在浙江产权交易所转让亿元的不良资产包,最终以亿元的高价售出;尽管如此,不良资产处置仍是获利丰厚的行业;在不良资产处置领域摸爬滚打了近10年的老吕,虽然不再敢对不良资产包贸然出手,但同样认为行业机会很大;“那么大的业务量够我一辈子做了;”老吕笑道;他期待着法律环境的改善能从根本上让他接手的资产包更好处置;。
不良资产处置步骤
不良资产处置步骤不良资产处置是指银行或金融机构将其不良贷款或其他不良资产转让给专业的不良资产处置机构，以减轻其不良资产负担，回收资金并恢复资本金的过程。
整个不良资产处置过程需要经历一系列步骤，以下是一个较为常见的不良资产处置步骤的详细介绍。
1.制定处置策略首先，金融机构需要对不良资产进行全面评估，并制定一套具体的处置策略。
这包括决定何种不良资产需要处置、如何处置、何时处置以及处置后如何回收资金等。
制定处置策略的关键在于确保能够最大限度地减少不良资产对金融机构的影响。
2.选择处置机构金融机构需要选择一家专业的不良资产处置机构来执行处置计划。
选择处置机构时，需要考虑其在不良资产处置领域的经验、专业能力以及市场声誉等因素。
合作伙伴关系的建立和信任是顺利进行后续步骤的基础。
3.准备资料在将不良资产转让给处置机构之前，金融机构需要准备相关的资料和文件。
这些资料包括不良资产的基本信息、合同文件、贷款协议、担保文件、担保物评估报告等。
准备充分的资料可以帮助处置机构更好地了解不良资产的情况并制定相应的处置方案。
4.进行尽调一旦处置机构接受资料并同意开展合作，他们将对不良资产进行尽职调查。
尽调的目的是深入了解不良资产的背景、债务人的财务状况、担保物的价值以及可能的风险等。
通过尽调，处置机构可以评估不良资产的价值和处置的难易程度。
5.制定处置方案尽调后，处置机构将制定具体的处置方案。
处置方案需要考虑到不良资产的特点、市场需求和可行性以及投资回报等因素。
处置方案可以是出售、处置股权、兼并重组、资产管理计划等不同的形式。
处置方案应该尽量在保护金融机构利益的同时最大程度地回收资金。
6.履行法律程序在执行处置方案之前，处置机构需要履行相关的法律程序。
这可能包括与欠债人协商、裁决和仲裁等程序。
法律程序的完成需要时间和精力，但是却是确保处置过程合法和有效的重要环节。
7.执行处置方案一旦法律程序完成，处置机构将执行处置方案。
根据不同的处置方式，可能需要进行拍卖、竞标、协商等多种形式。
不良资产处置流程
不良资产处置流程不良资产处置流程是指银行或其他金融机构对不良资产进行清理和处置的一系列操作步骤。
不良资产是指因借款人无法按时偿还债务或存在其他金融风险而导致的损失资产，包括不良贷款、呆账、坏账等。
以下是一个常见的不良资产处置流程，供参考：第一步，不良资产的识别和分类。
银行需要对资产进行彻底的检查和审查，确定是否属于不良资产，并按照贷款分类规定将其划入逾期贷款、呆账贷款等相应的不良资产分类。
第二步，制定处置策略。
根据不同的不良资产性质和风险程度，制定相应的处置策略，比如拍卖、转让、重组等。
第三步，进行资产评估。
对不良资产的价值进行评估，确定其处置的参考价值。
评估可以通过内部评估、外部评估或第三方机构进行。
第四步，选择合适的处置方式。
根据不良资产的特点和市场状况，选择最适合的处置方式。
常见的方式包括直接变现、法拍、公开竞标、委托资产管理公司等。
第五步，进行实质性处置。
根据选择的方式，执行具体的处置操作。
比如拍卖资产、签订转让协议、进行重组、委托专业机构管理等。
第六步，收回资金。
在处置完成后，银行需要努力收回债权本金和利息，尽量减少不良资产对资金流动的影响。
可以通过还款、追缴担保品、追讨担保人责任等方式进行催收。
第七步，记录和绩效考核。
银行需要详细记录不良资产处置的过程和结果，做到信息透明、可追溯。
同时，需要根据处置结果进行绩效考核，评估处置流程的效果和改进空间。
整个流程需要对不良资产进行全面而细致的管理和处置，以及及时的风险预警和风险控制。
在处置过程中，各环节需要严格执行操作规范，确保处置结果的公正、合法和可靠。
银行应根据实际情况不断完善和改进不良资产处置流程，提高处置效率和处置质量，降低风险和损失。
同时，要加强对员工的培训和管理，提高其风险意识和风险防范能力。
通过健全不良资产处置流程，银行可以有效应对不良资产问题，维护金融稳定，保护金融机构的资金安全和经济效益。
不良资产处置的原则和流程
不良资产处置的原则和流程随着经济的快速发展,不良资产也伴随而来。
在这种情况下,如何有效的处置不良资产,成为了许多企业的首要问题。
在此,本文将从不良资产处置的原则和流程,两个方面进行探讨。
一、不良资产处置的原则1. 安全原则安全原则是不良资产处置工作的基本原则之一。
在处理不良资产时,不仅要安全处理,还要注意保护权益,尽可能地减少财产损失。
2. 信用原则信用原则是不良资产处置工作的核心原则之一。
在处置不良资产的过程中,要遵守法律法规,保护债权人的利益,建立和维护良好的信用。
3. 公平原则公平原则是不良资产处置工作的基本原则之一。
在不良资产处置过程中,要保证公平、公正、透明,为债权人和债务人提供公平的平台。
4. 风险原则风险原则是不良资产处置工作的终极原则之一。
在处置不良资产时,要根据资产特点和市场情况,采取有效的风险管理措施,降低处置风险。
二、不良资产处置的流程1. 确认不良资产首先,要清楚地了解不良资产的本质,确定是否为不良资产,并且进行分类。
2. 制定处置计划在确认不良资产之后,制定合理的处置计划,选择合适的处置方式,包括转让、重组、租赁等方式。
此外,应制定详细的处置方案,明确处置标准、流程、时间等。
3. 筹集资金筹集足够的资金,是不良资产处置过程中的重要步骤。
需要根据处置计划,制定合理的资金筹集方案。
4. 实施处置方案实施处置方案的过程中,应注重风险防范。
对涉及财政、税务、法律等领域的问题,要严格遵守相关法律法规,确保不良资产的合法处置。
5. 监督评估在处置过程中,需要对不良资产处置的过程、结果进行监督评估。
通过不断地评估,不断地完善处置方案,提高处置效率和处置效果。
三、总结不良资产处置工作是一项复杂而重要的任务,要考虑到资产的特点,遵守相关法律法规,制定合理的处置计划。
同时,在整个不良资产处置过程中,也需要注重风险管理,保护债权人的利益。
不良资产处置是一项长期工作,需要不断地评估、调整,以提高处置的效率和效果。
不良资产处理流程是什么
不良资产处理流程是什么不良资产是相对于坏账科目而言的，其中最常见的就是银行的不良资产，政府的不良资产，此外还有一些证券、保险等业务的不良资产等。
不良资产对于银行、政府等发展会造成一定的经济压力和负担，应该采取相关措施对其予以处理。
那么，不良资产处理流程是什么？我这里为大家整理了相关资料，希望对大家有所帮助。
一、什么是不良资产不良资产是一个泛概念，它是针对会计科目里的坏账科目来讲的主要但不限于包括银行的不良资产，政府的不良资产，证券、保险、资金的不良资产，企业的不良资产。
金融企业是不良资产的源头。
银行的不良资产严格意义来讲也称为不良债权，其中最主要的是不良贷款，是指借款人不能按期、按量归还本息的贷款。
也就是说，银行发放的贷款不能按预先约定的期限、利率收回本金和利息，银行的不良资产主要是指不良贷款，98年以后中国引进了西方的风控机制，将资产分为“正常”、“关注”、“次级”、“可疑”、“损失”五级分类，其中将“正常”、“关注”归为银行的存量资产，将“次级”、“可疑”、“损失”三类归为银行的不良资产。
除最主要的不良贷款以外，银彳丁的不良资产还有不良债券等。
见诚资产指出NPL周期中，随着不良资产证券化、债转股的落地，银行的不良资产也可以变通的参与到企业的股权以及生产经营中，并赋予监事职能。
二、不良资产的处置方式银行不良资产处置有七种方式：（一）直接催收这是银行针对逾期贷款的普遍做法，应注意以下问题。
1、应在诉讼时效内进行催收；2、注意催收的方式；3、催收主体的问题；4、超过诉讼时效的问题。
（二）协议处置根据《物权法》第195条的规定：“债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，抵押权人可以与抵押人协议以抵押财产折价或者以拍卖、变卖该抵押财产所得的价款优先受偿”。
第219条的规定：“债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现质权的情形，质权人可以与出质人协议以质押财产折价，也可以就拍卖、变卖质押财产所得的价款优先受偿”。
不良资产收购流程
不良资产收购流程不良资产（Non-performing Assets, NPA）是指借款人长期未按时偿还贷款本息或无力偿还贷款的债务，对于银行或金融机构来说，不良资产会对其资产质量和盈利能力带来负面影响。
因此，为了有效管理和处置不良资产，银行和金融机构往往会采取不良资产收购的方式，将债务转交给专业的资产管理公司或对外转让给其他投资者。
一、不良资产收购的准备工作1.资产识别：银行或金融机构首先需要对其债权贷款进行清查和核对，识别出不良资产。
这一过程包括对逾期贷款的确认、债务违约的调查和借款人信用状况评估等。
2.资产评估：银行需要对不良资产进行评估，确定其实际价值和处置潜力。
评估结果将决定收购价格和后续处置的方式。
3.资产组合拆分：银行将不良资产按照不同的特征和特点进行分类和组合，以便更好地进行收购和处置。
二、不良资产收购的流程1.发布招标公告：银行或金融机构发布招标公告，邀请有资资质和经验的专业机构参与不良资产收购。
招标公告中需明确收购的范围、条件和要求，以及提交的文件和提供的备案。
4.评审和选择：银行或金融机构对收到的投标文件进行评审，选择最合适的专业机构进行不良资产收购。
评审的标准一般包括专业能力、业绩情况、资金实力等。
5.签订合同：银行与专业机构签订不良资产收购合同，明确双方的权益和义务。
合同内容通常包括不良资产的交割时间、收购价格、处置方式、回收预期等。
6.不良资产交割：银行将不良资产的相关信息和权益转交给专业机构，并向其支付约定的收购价款。
交割后，专业机构成为不良资产的合法持有人，并负责后续的处置工作。
7.不良资产处置：专业机构收购不良资产后，根据其自身的经验和处置计划，采取不同的方式对不良资产进行处置。
常见的处置方式包括通过法律手段追讨债务、将债务转交给对外追偿机构、出售给其他投资者、租赁、重组和注资等。
8.不良资产回收：专业机构通过处置不良资产获得回收。
回收的金额将用于偿还收购不良资产时的资金支出，并获得收益。
不良资产投资五步曲：收包、尽调、估值、处置、谈判
不良资产投资五步曲：收包、尽调、估值、处置、谈判来源：锋行链盟不良资产，英文简称NPA (Non-Performing Asset)。
英译还有：Distressed Asset；Toxic Assets；NPL(Non-performing Loan)，则指的是不良债权，即银行放款债权。
不良资产，是一个泛概念，是针对会计核算科目中坏账科目来讲的，包括但不限于银行的不良资产，政府的不良资产，证券、保险、资金的不良资产，企业的不良资产。
金融企业是不良资产的源头，金融企业的不良资产会计核算适用金融行业会计制度。
银行不良资产，严格称为不良债权，其中最主要的是不良贷款和不良债券。
不良贷款，是指借款人不能按合同约定的期限、利率标准及时足额归还本息的贷款。
政府不良资产，证券、保险、基金、信托的不良资产，非金融企业不良资产的会计核算适用统一会计准则；该类不良资产是指企业尚未处理的资产净损失和潜亏(资金)挂帐，以及按财务会计制度规定应提未提资产减值准备的各类有问题资产预计损失金额。
20世纪末中国金融业引进西方的风控机制，将资产分为“正常”、“关注”、“次级”、“可疑”、“损失”五级分类，其中将“正常”、“关注”归为银行的存量资产，将“次级”、“可疑”、“损失”三类归为银行的不良资产。
随着不良资产证券化、债转股的落地，银行的不良资产也可以变通的参与到企业的股权以及生产经营中，并赋予监事职能。
收包不良资产是个金融行业，本质无非低买高卖，于是：能否以合适的价格买到合适的资产成为不良资产投资成败的关键第一步，甚至不夸张地说：收包的成败直接影响投资的成败！收包前，要围绕优势，找准定位。
投资者需要根据自身的资金及风险承受能力、团队专业程度及经验、专业知识和技能、投资偏好及人脉关系等多方面因素，明确投资定位，找准细分市场，这是投资者进场的前提准备。
信息筛选，这是购买资产包的第一步。
投资者获得信息的途径多种多样，具体包括：银行保全部、持牌AMC、交易网站、互联网平台、拍卖机构及债务人等等，通过对掌握的信息进行筛选，从而初步判断投资的目标。
不良资产处置流程
不良资产处置流程不良资产处置是指金融机构对于无法收回的不良资产进行处置和清收的过程。
不良资产处置流程是金融机构进行不良资产处理的重要步骤，对于保障金融机构的资产质量和风险控制具有重要意义。
下面将介绍不良资产处置的流程及相关注意事项。
一、不良资产识别与分类。
首先，金融机构需要建立完善的不良资产识别与分类制度，通过对资产质量的监测和评估，及时发现不良资产。
在识别不良资产后，需要对其进行分类，根据不同的风险程度进行分类，以便制定相应的处置方案。
二、不良资产处置方案制定。
根据不良资产的具体情况，金融机构需要制定相应的处置方案。
这包括确定处置的时间节点、处置的方式（如转让、拍卖、清偿等）、处置的对象等。
在制定处置方案时，需要充分考虑市场情况和风险控制，确保处置方案的有效性和可行性。
三、不良资产处置实施。
一旦确定了处置方案，金融机构需要及时启动不良资产的处置工作。
这包括与相关机构和个人进行沟通协商，推动处置工作的顺利进行。
在实施过程中，需要不断监测和评估处置的进展情况，及时调整策略，确保处置工作的顺利进行。
四、不良资产处置结果评估。
处置工作完成后，金融机构需要对不良资产的处置结果进行评估。
这包括对处置所得的资金进行核算，对处置过程中出现的问题和风险进行总结和分析。
通过评估，可以及时发现问题，为今后的不良资产处置工作提供经验和借鉴。
五、不良资产处置后续管理。
不良资产处置并非一劳永逸的工作，金融机构需要建立健全的不良资产处置后续管理机制。
这包括对处置所得资金的使用和管理，对处置后的债权债务关系进行跟踪和管理，以及对处置过程中的风险进行监控和防范。
只有做好不良资产处置的后续管理工作，才能最大限度地保护金融机构的利益和资产质量。
综上所述，不良资产处置流程是金融机构风险管理工作中的重要环节，需要高度重视和规范操作。
只有建立科学的不良资产处置流程，才能有效地提升金融机构的资产质量，保障金融市场的稳定和健康发展。
希望金融机构能够认真落实不良资产处置流程，加强风险管理，提升不良资产处置的效率和质量。
不良资产证券化及其运作流程解析
不良资产证券化及其运作流程解析一、不良资产证券化内涵的界定是指将一组流动性较差的资产进行重新的组合，使该组资产在未来一段时间内能产生相对稳定的现金流;在对其进行信用增级后，将未来现金流的收益权利转变为市场上流通的权证，这样的一个过程被称为资产证券化。
他的实质是发起人把其持有的各种流动性较差的资产，分类整理为一批批资产组合出售给特殊机构，再由特殊机构把买下的金融资产作为担保发行资产支持证券(assess basedsecurities),收回购买资金。
二、商业银行的不良信贷资产是由银行承担风险的到期未收回或预计难以收回的贷款本金和利息。
按商业银行风险分类讲，是指风险分类为次级、可疑、损失类的信贷资产。
商业银行的不良贷款并非没有价值，只是价值低十合同约定的金额。
目前来看，商业银行的贷款抵押担保较为充足，贬值的幅度也不会太大。
三、商业银行的不良资产证券化是指，从不良贷款中抽取部分组合组成资产池，将其出售给SPV,资产池内贷款组合预计可产生相对稳定的现金流，SPV通过信用增级将其定价发售给投资者，成为可在市场上流通的证券，从证券持有者享受未来现金流的所有权。
不良资产证券化是一种融资方式，但与股票和一般债券不同，它不是对某一经营实体的权利要求，而是对特定资产池所产生现金流或剩余权利的要求，因为它是建立在存量资产之上的资产信用融资，其权益偿付的来源是锁定的、客观的资产及其产生的现金流，其信用等级仅取决十这组特定的资产，与发起人的信用无关。
五、不良资产证券化条件及特点条件：不良资产证券化有一个重要前提，必须在未来一段时期能产生相对稳定的现金流，以保证投资人的权益。
因此，拟证券化的资产要符合下列条件。
1、在未来一定时期内有相对稳定的现金回流这是发行资产支持证券的基础。
不良资产虽然已经出现违约，但是仍然可以通过催收、诉讼、拍卖重组等方式进行回收，维持相对稳定的现金流。
我国商业银行以及资产管理公司的不良资产处置实践已经证明不良资产的潜在价值。
不良资产处置流程
不良资产处置流程不良资产处置是指银行等金融机构对于逾期借款、呆帐等不良资产进行清算、变卖或转让的过程。
这一过程包括不良资产的确认、评估、定价、处置方式的选择以及处置后的收益分配等环节。
不良资产处置流程的规范与高效，对于金融机构提高不良资产的处置速度和质量，降低风险和损失具有重要意义。
下面将介绍不良资产处置的一般流程：一、不良资产确认不良资产的确认是指对于出现逾期、呆帐等情况的贷款进行审查和核实，确定其为不良资产的过程。
银行需要对不良贷款分类，将其纳入不良资产管理范围。
确认不良资产的标准通常是根据逾期时间、还款能力等因素来确定的。
二、不良资产评估不良资产的评估是指对于确认为不良资产的贷款进行价值评估，以确定其实际价值或处置价值。
评估的主要目的是确定处置不良资产的价格，为后续处置提供依据。
评估可以采用内部评估或委托专业评估机构进行。
三、不良资产定价根据不良资产的评估结果，确定其处置价值。
定价可以考虑多种因素，如债务人的实际还款能力、市场行情、处置方式和风险等。
定价的目标是使处置后能够尽可能收回资产的价值，并减少不良资产处置过程中的损失。
四、不良资产处置方式选择不良资产的处置方式包括清收、变卖和转让等。
清收是指通过追偿、抵押物处置等方式将不良资产转化为现金。
变卖是指通过拍卖、协商出售等方式将不良资产变卖给其他投资者。
转让是指将不良资产转让给专业的不良资产管理公司处理。
选择合适的处置方式需要综合考虑不良资产的性质、市场情况、处置能力和风险等因素。
五、不良资产处置执行执行不良资产处置的具体操作，包括与债务人进行协商、进行拍卖、签订转让合同等。
不良资产处置执行需要充分考虑市场环境和法律法规等因素。
六、不良资产收益分配根据不良资产处置的实际收入，对于参与不良资产处置的相关方进行收益分配。
包括金融机构、资产管理公司等参与处置的方，以及原债务人和其他相关方。
七、处置后的监督与管理以上是不良资产处置的一般流程，不同金融机构的具体流程可能有所差异，但总体步骤是相似的。
不良资产干货
不良资产干货之一：投资者从事不良资产行业的一般流程和基础准备投资者从事不良资产行业的一般流程和基础准备一、一般流程（一）信息筛选债权人为保守商业秘密或出于其他目的（例如偏帮某一准买家),有意不详尽披露项目相关信息；或者，因项目众多,债权人的确也难以掌握资产包（或项目）的详细信息.从单个资产包或项目来看，表面有价值的信息往往不多。
通常情况下，资产包内各个债权金额、债权效力、担保情况、可供处置的财产、隐匿的财产、债务人背景、处置的障碍等等,基本上都是碎片化的信息，投资者难以从现有材料中收集成系统或有逻辑关系的数据。
另外，相关信息也存在时效、地域、真伪、不确定等因素,千差万别。
因此，投资者应基于其投资动机和目的（例如受偿、以物抵债、化解历史问题），营造人脉圈子并提升相关技能，从纷繁庞杂的信息中过滤、筛选切合自身需求的项目，初步确定拟投资的标的.（二)尽职调查无论是投资者发现、还是别人推荐的项目，基于防范风险及回报期望等考虑，必须对项目进行尽职调查,这是常识。
调查的内容通常包括拟投资项目涉及的债权债务的数额和效力、核心资产的价值大小、债务人的背景、实现债权的障碍等等,专业性非常强，一定要有专业团队跟进。
尽职调查的结果是投资者考虑报价、预计回报和回收周期、确定处置措施（退出）的基础,直接决定投资成败。
（三）资金募集(募）“兵马未动、粮草先行"。
不良资产行业从事的是金融资产买卖，交易金额巨大，是资金密集型行业,而且通常资金方对回报的期望值较高，投资者单靠自有资金一般难以承受(即使是四大AMC也需融资）,因此，投资者的募资能力非常重要。
在购买之前,需专业人员对资产包进行估值，并视资金情况决定是否需要设计交易结构.（四）购买债权（投）不良资产(债权）的收购，其实就是债权转让(或受让）。
在购买方式上，民间投资者可以协议方式向其他民间投资者购买债权(即二手包)，以及以协议方式向金融企业或AMC受让个别债权的收益权；而地方政府或国企也可以协议方式从金融企业或AMC购买到债权。
不良资产包处理流程和注意事项
不良资产包处理流程及其注意事项一、处理流程1.确定拟处置标的与处置公示：①拟处置标的可以是一户或多户债权。
②确定后，多数项目会在报纸和资产管理公司的网站上进行公示。
2.进行尽职调查与债权评估：①对除损失类债权或能够回收本金的债权外的其他债权进行评估。
②企业不配合评估或财务制度不健全的，评估前会请律师进行财产调查。
③法律关系复杂的，会请律师出具意见。
3.依据评估结果拟定交易价格：评估结果出来后，资产管理公司会与投资者拟定交易价格及交易结构。
4.撰写处置方案并报批：①资产管理公司项目组撰写处置方案进行报批。
②参与审批的人员不参与项目处置。
5.选择拍卖行并进行拍卖：①批复后选择拍卖行，让拍卖行登刊组织拍卖。
②某些项目可以协议转让，不必走拍卖程序。
6.签约付款：协议版本由资产管理公司提供。
7.债权交接、债权转让公告：①付清款项后，资产管理公司将移交借款合同、催收通知、抵押权证的资料。
②通知债务人、担保人债权已转让，让债务人、担保人向购买方履行还款义务。
二、注意事项1.法律、政策和市场支持环境：①管理和处置不良资产需要配套的法律、政策出台和各级地方政府的大力支持。
②金融资产处置特别法和特别管理条例应尽早出台，使资产处置有法可依。
2.发挥积极性：①国有商业银行与资产管理公司应共同担负起维护社会信用的责任。
②加强同业合作，共同承担维护债权的责任，提高资产处置效率。
3.注重时效性和成本控制：①免除资产处置中的税费，减少中间环节，增强资产处置的时效。
②在论证可行性及成本控制的基础上，合理确定行动的时机、方式、标的和申请财产保全。
4.谨慎处理风险：①在常规催收过程中，应密切监控债务人的经营状况、还款能力等情况，防范债务人采取拖延或麻痹的战术。
②在诉讼清收时，应注意裁决的合法性和公正性，及时上诉、申诉对违法、显失公平的判决、裁决或裁定。
国有企业不良资产处置流程是什么
国有企业不良资产处置流程是什么对于不良资产这个概念，相信⼤家并不陌⽣，这也成了⼀些企业单位或者银⾏最头疼的事，处理起来⼗分⿇烦。
那么，国有企业不良资产处置流程是什么？为了回答这个问题，下⾯由店铺⼩编为⼤家进⾏相应的解答，以供⼤家参考学习，希望以下回答对您有所帮助。
国有企业不良资产处置流程是什么国有企业不良债权的处置的⼀般经过如下程序：1、确定拟处置标的、处置公⽰。
拟处置标的可以是⼀户债权，也可以是⼏户债权。
后者就是组包了。
资产管理公司有时是根据资产特点主动组包并进⾏招商，但⼤多数情况下是根据客户提出的需求确定处置标的。
因为要处置的资产很多，没⼈提出购买的话，⼀般先放置在那⾥。
处置标的确定后，绝⼤多数项⽬需要进⾏处置公⽰——报纸上和资产管理公司的⽹站上。
2、进⾏尽职调查。
除损失类债权或能够回收本⾦的债权，其他债权基本上要进⾏评估。
企业不配合评估或财务制度不健全的，评估前还要请律师进⾏财产调查；法律关系复杂的，请律师出具意见。
3、谈判。
评估结果是债权定价的重要参考依据。
⼀般情况下，评估结果出来后资产管理公司再与投资者拟定交易价格及交易结构。
但常常是，边评估边谈判。
4、报批。
资产管理公司项⽬组撰写处置⽅案进⾏报批。
参与审批的⼈员不参与项⽬处置。
有的项⽬办事处有权批复，损失⼤的还需要报总公司批复。
5、拍卖。
批复后选拍卖⾏，拍卖⾏再刊登拍卖公告并组织拍卖。
当然，有些项⽬可以协议转让，不必⾛拍卖程序。
有的项⽬可能搞招标，有的项⽬搞竞价。
不管什么形式，⾸选公开，很少协议。
6、签约付款。
协议版本由资产管理公司提供。
7、债权交接、债权转让公告。
付清款项后，资产管理公司将移交借款合同、催收通知、抵押权证的资料，并通知债务⼈、担保⼈债权已转让，让债务⼈、担保⼈向购买⽅履⾏还款义务。
不良资产收购中的法律要点有哪些1、资料审查所审查的资料，是指证明债权债务关系或资产所有权的有关法律⽂书，包括：⼀般贷款类资产，如借款合同、担保合同、证明担保或抵押权利存在的其它法律⽂书等。
不良资产业务介绍
不良资产业务介绍1.不良资产的定义不良资产指的是银行或金融机构的贷款或债权经过一定时期的逾期未还或无法正常收回的贷款或债权。
这些不良资产对于银行来说是无效的和丧失了收回本息的价值，需要进行处置以减少银行的风险敞口。
2.不良资产的分类不良资产可以分为两类：不良贷款和不良债权。
不良贷款是指尚未转换为债权的贷款，包括个人贷款和企业贷款等。
不良债权是指已经转换为债权的贷款，包括企业债券和资产支持证券等。
3.不良资产的处置方式不良资产的处置方式主要有：出售、转让和清收。
出售是指银行将不良资产以一定价格售出给其他金融机构或投资人。
转让是指银行将不良资产转移给其他金融机构或投资人管理和处置。
清收是指银行通过法律手段直接追缴债权。
4.不良资产的处置流程不良资产的处置流程主要包括：资产评估、定价、选择处置方式、与买方或投资人协商、签署处置协议、过户和付款等。
其中，资产评估是决定处置价格的重要环节，需要专业的评估机构对不良资产进行评估，确定处置价格。
5.不良资产处置的风险与挑战不良资产处置涉及到众多的风险与挑战。
首先，处置价格的确定需要准确评估不良资产的价值，以避免处置价格过低或过高。
其次，找到适合的买方或投资人，需要广泛的市场渠道和专业的处置团队。
此外，法律环境和政策支持也是不良资产处置的重要因素。
6.不良资产处置的意义与价值不良资产处置对于银行和金融机构来说具有重要的意义和价值。
首先，通过不良资产处置，银行可以解除不良贷款和不良债权对于资产质量和盈利能力的影响，降低风险敞口。
其次，通过不良资产处置，银行可以获得资本回笼，提高资本利润率，增强经营能力。
综上所述，不良资产业务是银行和金融机构为减少风险和提高资产质量而进行的一种业务。
通过不同的处置方式，可以有效地处置不良资产，降低银行的风险敞口，提高经营能力。
不良资产业务对于金融机构的发展和金融市场的稳定都具有重要的意义和价值。
不良资产收购流程
不良资产收购流程不良资产收购是指金融机构将不良资产转让给专业的不良资产管理公司或其他投资机构，以净化资产负债表，提高资产质量，减少风险敞口，释放资金压力，促进金融机构健康发展的过程。
不良资产收购流程一般包括以下几个环节：1. 资产定价。
首先，不良资产收购方需要对待收购的不良资产进行充分的尽职调查和评估，包括资产的类型、数量、质量、价值等方面的情况进行详细了解，以确定合理的收购价格。
同时，还需要考虑到未来可能的处置成本、市场行情等因素，综合考虑确定最终的收购价格。
2. 谈判协议。
在确定收购价格之后，双方需要进行谈判，达成收购协议。
协议内容包括收购价格、支付方式、资产处置方式、风险分担、合作期限等具体条款，双方需要充分协商，确保双方利益得到合理保障。
3. 资金筹备。
一旦达成收购协议，收购方需要着手筹备资金。
这包括自有资金、银行贷款、发行债券等多种方式，确保能够按时足额支付收购款项。
4. 资产过户。
资金筹备到位后，收购方需要与转让方进行资产过户手续。
这包括办理相关的法律手续、财产权证书变更等程序，确保资产的合法所有权得到转移。
5. 资产处置。
一旦资产过户完成，收购方需要根据收购协议，制定合理的资产处置方案，通过拍卖、转让、租赁、重组等方式，将不良资产变现，实现投资回报。
6. 风险控制。
在整个收购流程中，收购方需要时刻关注市场变化、风险情况，及时调整策略，确保收购资产的价值最大化，同时控制好风险，避免损失。
7. 后续管理。
不良资产收购完成后，收购方需要进行后续管理，包括资产清理、处置、风险监控等工作，确保资产的有效利用，最大程度地减少不良资产对企业的影响。
总之，不良资产收购流程是一个复杂而又细致的过程，需要收购方具备丰富的金融、法律、风险控制等方面的知识和经验，才能顺利完成整个收购过程，实现投资回报和风险控制的双重目标。
金融不良资产转让流程十二步
金融不良资产转让流程十二步不良资产的转让主要有两种方式。
一是打包（批量）转让，二是单户转让。
无论是不良资产的批量转让还是单户转让，都是一种债权转让方式。
那么不良资产转让流程应该怎么走呢？一、金融企业资产组包金融企业按照自身资产处置需要，按不同地域、行业、类别拟批量转让不良资产的范围和标准，对不良资产予以分类整理，对一定户数和金额的不良资产组包，根据不良资产分布和市场行情，合理确定批量转让不良资产的规模。
二、卖方尽职调查金融企业应按照国家有关规定和要求，认真做好批量转让不良资产的卖方尽职调查工作，熟悉了解分类拟批量转让不良资产。
（１）通过审阅不良资产档案和现场调查等方式，客观、公正地反映不良资产状况，充分披露资产风险。
（２）金融企业应按照地域、行业、金额等特点确定样本资产，并对样本资产（其中债权资产应包括抵质押物）开展现场调查，样本资产金额（债权为本金金额）应不低于每批次资产的８０％。
（３）金融企业应真实记录卖方尽职调查过程，建立卖方尽职调查数据库，撰写卖方尽职调查报告。
三、资产估值金融企业应在卖方尽职调查的基础上，采取科学的估值方法，逐户预测不良资产的回收情况，遵循法定或公允的标准和程序，运用科学的方法，以货币作为计算权益的统一尺度，对在一定时点上的资产进行评定估算资产价值，作为资产转让定价的依据。
四、制定转让方案金融企业应对资产状况、尽职调查情况、估值的方法和结果、转让方式、邀请或公告情况、受让方的确定过程、履约保证和风险控制措施、预计处置回收和损失、费用支出等进行阐述和论证，制定不良资产转让方案。
转让方案应附卖方尽职调查报告和转让协议文本。
五、方案审批金融企业不良资产批量转让方案须履行相应的内部审批程序。
金融企业应明确交易审批机构及相应的管理职能，制定并严格履行科学、规范的交易审批程序。
建立健全交易风险防范机制，保护利益相关者的合法权益，维护公平竞争的市场环境。
六、发出邀约邀请金融企业可选择招标、竞价、拍卖等公开转让方式，根据不同的转让方式向资产管理公司发出邀请函或进行公告。
不良资产包处置流程
不良资产包处置流程一、不良资产包的接收与评估。
1. 接收不良资产包。
不良资产包啊，就像个装满麻烦事儿的大包裹。
这包裹可能来自银行啊，金融机构啥的。
它们把那些收不回来的贷款、抵押物之类的打包在一起，就成了不良资产包。
咱接收的时候，可得小心仔细喽，就像拆个不知道是啥的快递，得把里面的东西都清点清楚。
2. 评估不良资产包。
2.1 价值评估。
这评估不良资产包的价值啊，可不是个简单事儿。
就好比你去菜市场买菜，得看看这菜值不值这个价。
咱得看看那些抵押物的市场价值，像房子现在能卖多少钱，土地还值不值钱。
那些贷款的本金、利息还能收回多少，都得琢磨琢磨。
有时候这不良资产包就像个蒙尘的珍珠，看着不咋地，其实里面可能有宝贝呢。
2.2 风险评估。
风险评估也不能马虎。
这里面的风险就像隐藏在草丛里的蛇，一不小心就可能被咬一口。
要看看债务人的还款能力，是不是已经破产了，还是有东山再起的可能。
还有抵押物有没有啥法律纠纷，就像那房子是不是被好几个人争着要，这些风险都得心里有数。
二、不良资产包的处置策略制定。
1. 制定处置策略的依据。
这制定处置策略啊，得根据之前的评估结果来。
要是这不良资产包的抵押物值钱，那咱就可以考虑直接变卖。
要是债务人还有潜力，就像那打不死的小强，也许可以商量着重新制定还款计划。
这就像打仗一样，得根据敌人的情况制定战术。
2. 常见的处置策略。
2.1 债务重组。
债务重组呢，就像是给债务人一个重新做人的机会。
咱和债务人商量商量，把还款期限延长点，利息降低点。
这就好比两个人闹别扭了，互相让一步，说不定就能皆大欢喜。
不过这也得小心，别被债务人给忽悠了，得时刻盯着他的还款情况。
2.2 拍卖。
拍卖就比较干脆利落了。
把抵押物或者不良资产包往拍卖台上一放，谁出价高就给谁。
这就像一场拍卖会，大家都来抢着买东西。
不过拍卖之前得做好宣传，就像开店得把招牌擦亮一样，让更多人知道有这么个好东西在卖。
2.3 诉讼追偿。
要是债务人耍赖皮，那咱也不能客气，诉讼追偿就是咱们的武器。
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不良资产干货之三：不良资产交易过程简
述
不良资产干货之三：不良资产交易过程简述
2016-02-24 10:13
不良资产交易过程简述
一、准买家的勾包动机（一）掌握财产寻找债务人而勾包投资者通过特殊途径或偶然机会掌握了某企业的财产线索，如不动产、应收债权等，初步判断或知悉该企业有欠债时，可以寻找该企业的债权人商议。
投资者建有数据库的，在匹配了债务及资产线索并且经初步调查后，挑选一些价值较大、经初步尽调认为线索较可靠的项目与债权人商议。
（二）有特殊背景而勾包
投资者自信在特殊区域、系统、行业已掌握了特别的（行政、司法）资源、人脉或信息（不动产），自信有能力在购买该等资产包后有能力处置赢利，从而与相关债权人商议。
（三）根据债务人清单找到财产而勾包
投资者建有债务人数据库或掌握某债务人清单，通过网搜或数据库匹配到若干债务人的财产线索，经初步调查后认为有投资价值，可以与债权人商议。
（四）有特殊目的而勾包
例如上述第二期所述，投资者出于十余种不同目的而向债权人商议勾包。
二、转让方的组包模式
包括：转让方完全按照准买家提出的清单而组包；准买家虽然提出清单，但转让方将个别债权（或实物）搭配进去组包；转让方按照自身需要将不同地域、行业、类别的债权或抵债实物等混合组包向社会推介，买方随机竞买；准买家提出要约邀请，买卖双方协商按地区、行业类别而组包。
三、交易模式（一）委托产权交易所挂牌
金融企业较喜欢在北京、天津、上海、重庆、南方几大产权交易所，或者淘宝的不良资产交易平台上将资产包挂牌交易，整个挂牌交易周期一般达二个月。
（二）拍卖
转让方委托拍卖公司公开拍卖资产包。
金融企业和AMC基本上首先都在其“入库”的拍卖机构中通过竞标、摇珠、抽签等方式确定承拍资产包的拍卖行，有时标的较大或有多个拍卖行竞争时，会联合拍卖。
在资产包拍卖时，价高者得。
（三）竞价
债权人对资产包确定一个保底价，由各个准买家到债权人处递交密封的报价材料，在确定的时间当众拆封各个报价信封，价高者得。
（四）竞标
债权人对资产确定一个保底价及其他购买标准（如买家的注册资本、团队经验、团队所在地、行业声誉等），由各个准买家到债权人处递交密封的报价材料，在确定的时间当众拆封各个报价信封，按照竞标的逐项评分标准由评估小组综合确定中标者。
（五）协议转让
对于债权人是民间投资者（或非国有性质）的，或者金融企业以转让收益权方式转让债权的，可以采取协议方式转让。
（六）转让壳公司的股权
对于债权人是民间投资者而且整个资产包之前是装入一个壳公司运作的，可以通过转让壳公司100%股权的方式完成资产包的交易。
（七）资产包作价入股
这种模式较新颖，债权人以购买该资产包的总成本换算为100%股权，买家按原价（或溢价）向其支付一定款项受让部分股权，双方合股后按照相关约定处置资产包。
四、买家勾包时的交易流程（一）要约或要约邀请准买家主动向转让方发出购买意向函，或转让方刊登转让公告后准买家向其发出意向函。
（二）谈判及阅档
买卖双方商议好相关事项（如价格、流程、时间、付款办法等），在签订保密协议（个别要交保证金）后由准买家阅档。
（三）竞买或协议
转让方是国有性质的，基本上都要通过公开程序（拍卖、挂牌、竞价、竞标）转让，成交后签署《成交确认书》；而转让方是民间性质的基本上通过协议方式转让。
（四）签约
买卖双方按照之前商议好的《债权转让协议》版本，签署相关债权转让的法律文件。
（五）付款
按照《债权转让协议》的约定付款。
如果已商议好分期或延期付款的，则需签署《债权转让协议补充协议》，明确首期、付款进度、利息（滞纳金）标准、违约责任等条款。
（六）债权转让通知
争取取得债务人确认债权转让事实的回执。
如没有，转让方是银行或AMC的可在省级报刊上刊登债权转让暨催收公告，而转让方是民间投资者的除在前述报纸刊登债权转让公告之外，还需到公证处申请办理债权转让通知的公证送达手续。
（七）交收债权资料
对证明主、从债权真实、合法、有效的合同、凭证及法律文书，买家都要取得原件（如事前已注明没有原件的则复印件也可）。
交收的资料越多越好。
（八）变更诉讼主体或其他
对于已诉讼、执行、强制清算、破产清算等案件，买家都要及时申请办理诉讼主体的变更手续并商请转让方配合。
对于债务人愿意配合的债权，买家最好也到主管部门办理抵押权人（质押权人）的变更手续。
五、交易过程中需注意的几个问题（一）注意优先购买权
如果是由金融企业或四大AMC转让涉及国企的债权，都应履行一个通知有关方面（出资方或国资委）是否行使优先购买权的程序，否则，债权转让后，极易被债务人进行抗辩，轻则拖延债权处置时间（债务人趁机转移财产），重则导致债权转让无效。
因此，如有上述情形，买家应咨询转让方是否已履行了通知程序，并且在交收债权资料的时候要取得该等凭证。
（二）关注转让协议的效力
对债务人是国企的债权，要注意转让方是否履行了通知有关单位行使优先购买权的程序。
注意转让方在转让资产包的程序（例如尽调、评估、定价、处置）方面是否有瑕疵，是否符合监管机构的相关规定（如需第三方尽调、公开处置等）。
也要注意将债权转让事宜通知债务人的程序上是否有瑕疵，尤其是债权已多次转让的情形下，要审查每次流转是否均已依法向债务人履行了通知程序。
（三）以合适的主体购买
购买资产包的主体包括个人、公司或联合体。
如果不想让债务人知道买家的信息，考虑到今后操作方便，可以个人名义购买债权。
当然购买人不能是老板和核心团队的人员，且要信得过。
如果是资产包或金额较大的债权，要考虑今后收取价款是否方便，可以以公司名义购买。
最好以新设的空壳公司作买家，而且该公司的地址、股东、注册办理人也不要与老板和核心公司有关联点（总之是别人不容易知道底细）。
如果某资产包同时被二家投资者（或以上）看中，为避免竞争，在各方取得信任及签署合作协议的前提下，可以组成联合体购买。
另外，不同的投资者看中不同的资产包，为排除竞争对手，可以联合起来并且通过运作促成AMC将不同的资产包捆绑转让，由投资者组成联合体购买（个别高手可以在《成交确认书》上就拆解了不同的项目归属）。
前述联合体，紧密合作的，可以共同出资、按股权比例或约定比例分享权益及承担风险；松散合作的，可以拆解资产包内的项目，各自出资、处置、享有收益及承担风险。
（四）考虑交易时间长短
从国有银行或AMC处购买债权所需的时间，从买家发出购买意向开始计，期间要历经立项、内部尽调、第三方评估、上会、选定拍卖机构、竞买等环节，至少需要三个月时间。
如果债务人是国企还涉及优先购买权程序，又要增加一个月。
买家要充分考虑这个时间因素，急也急不来。
在此期间，买家需要判断核心财产是否会流失或有其他变数，采取应对措施或考虑是否改向民间投资者购买债权（如二手包或其他债权）。
（五）如何排除竞争对手
投资者对某个资产包志在必得的话，要思考一下能否采取一些措施尽可能地规避或排除竞争对手。
例如：选择合适的转让时间（在节假日期间）刊登转让公告；商请转让方有关人员在信息披露详略及是否配合竞争对手尽调方面动些手脚；是否与熟悉金融
企业或AMC整套运作流程且人脉广泛的中介机构进行业务合作，由他们出面操办交易；将核心资产搭配一些表面上难“啃”的债权或跨地区、跨行业混搭组包，令其他竞争者左右为难；选择相熟或异地的挂牌平台处置、缩窄相关信息的扩散渠道等等。