企业基本财务指标情况表
财务报表分析财务指标汇总表
财务报表分析财务指标汇总表Modified by JEEP on December 26th, 2020.财务报表分析财务指标汇总表一、短期偿债能力（一本三率）1、一本：营运资本＝流动资产―流动负债×100%2、一率：流动比率＝流动资产÷流动负债×100%3、二率：速动比率＝速动资产÷流动负债×100%4、三率：现金比率＝（现金＋短期有价证券）÷流动负债×100%二、长期偿债静态指标（一数五率）1、一数：权益乘数＝资产总额÷所有者权益总额＝1÷股权比率2、一率：资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%3、二率：股权比率＝所有者权益总额÷资产总额×100%4、三率：产权比率＝负债总额÷所有者权益章额×100%5、四率：有形资产债务比率＝负债总额÷有形资产总额×100%6、五率：有形净值债务比率＝负债总额÷有形净值总额×100%三、长期偿债动态指标（二数一率）1、一数：利息保障倍数＝息税前利润÷利息2、二数：现金流量利息保障倍数＝息税前经营活动现金流量÷利息四、流动资产周转情况分析（四率二期）1、一率：应收款周转率＝销售收入净额÷应收款平均余额应收款周转天数＝360÷应收款周转率2、二率：存货周转率＝主营业务成本÷存货平均余额存货周转天数＝360÷存货周转率3、一期：营业周期＝存货周转天数＋应收款周转天数4、二期：现金周期＝营业周期―应付款周转天数5、三率：营运资本周转率＝销售净额÷平均营运资本6、四率：流动资产周转率＝主营业务收入÷流动资产平均余额流动资产周转天数＝360÷流动资产周转率五、固定资产与总资产周转情况分析（二率）1、一率：固定资产周转率＝主营业务收入÷平均资产总额固定资产周转天数＝360÷固定资产周转率2、二率：总资产周转率＝主营业务收入÷平均资产总额总资产周转天数＝360天÷总资产周转率六、资产收益率1、总资产收益率①净利：总资产收益率＝净利润÷总资产平均额100%②税前：总资产收益率＝（净利率＋所得税）÷总资产平均额100%③息前：总资产收益率＝（净利率＋利息）÷总资产平均额100%④息税前：总资产收益率＝（净利率＋所得税＋利息）÷总资产平均额100%2、净资产收益率①全面摊薄净资产收益率＝净利润÷期末净资产×100%②加权平均净资产收益率＝净利润÷净资产平均额×100%3、长期资金收益率＝息税前利润÷平均长期资金×100%4、资本保值增值率＝期末所有者权益÷期初所有者权益100%(注意扣除项)5、资产现金流量收益率＝现金流量÷资产平均总额×100%6、流动资产收益率＝净利润÷流动资产平均额7、固定资产收益率＝净利润÷固定资产平均额七、销售利润1、销售毛利率＝(销售收入净额―销售成本) ÷销售收入净额×100%2、销售净利率＝净利率÷销售收入×100%八、与股本有关的收益1、每股收益＝净利润÷发行在外普通股的加权平均数2、每股现金流量＝经营活动现金净流量÷发行在外的普通股平均股数3、每股股利＝现金股利总额÷发行在外的普通股股数4、市盈率＝每股股价÷每股收益5、股利支付率（发放率）＝每股股利÷每股收益×100%6、股利收益率＝每股股利÷股价×100%九、发展能力指标1、销售增长率＝本年销售增长额÷上年销售增长额×100%2、总资产增长率＝本年总资产增长额÷年初资产总额×100%3、流动资产增长率＝本年流动资产增长额÷年初流动资产额×100%4、固定资产增长率＝本年固定资产增长额÷年初固定资产额×100%5、无形资产增长率＝本年无形资产增长额÷年初无形资产额×100%6、员工增长率＝本年员工增长人数÷年初员工总数×100%7、固定资产成新率＝平均固定资产净值÷平均固定资产原值×100%8、资本积累率＝本年所有者权益增长额÷年初所有者权益×100%9、股利增长率＝本年每股股利增长额÷上年每股股利×100%。
企业财务会计月报主要指标表
04.主营业务税金及附加
05.其他业务收入
06.其他业务支出
07.管理费用
08.财务费用
其中:利息收支净额
09.投资收益
10.营业外收支净额
11.利润总额
企业财务会计月报主要指标表
年 月 本月数
-
本年累计 -
-
-
-
-
单位：千元
上年同期 -
-
三、税收指标
-
-
-
01.年初未交税金总额
其中:未交增值税
未交消费税
未交所得税
未交营业税
02.本年应交税金总额
其中:应交增值税
应交消费税
应交所得税
应交营业税
03.本年已交税金总额
其中:已交增值税
已交消费税
已交所得税
已交营业税
04.年末欠交税金总额
其中:欠交增值税
欠交消费税
欠交所得税
欠交营业税
四、企业基本情况
-
-
-
01.职工人数
其中:在岗职工
下岗职工
02.工资总额
填报单位 ：
项
目
一、资产负债表Байду номын сангаас标
01.资产总额
其中：流动资产
其中：应收帐款（净额）
存货
其中：产成品
02.长期投资净额
03.固定资产合计
04.负债总额
其中:流动负债
短期借款
长期借款
05.少数股东权益
06.所有者权益总计
二、利润表指标
01.销售(营业)收入净额
02.销售(营业)成本
03.销售(营业)费用
03.企业应交各种保险费
04.固定资产投资额
财务主要数据及指标表
营业成本
原材料成本
员工薪酬
折旧与摊销
毛利润
营业利润
净利润
财务指标
流动比率
速动比率
存货周转率
应收账款周转率
净资产收益率（ROE）
总资产收益率（ROTA）
负债权益比率
请根据您的具体需求填写表格中的数据。这些数据通常来自公司的财务报表和计算得出的财务指标。这些指标有助于评估公司的财务状况、运营效率和盈利能力。
财务主要数据Βιβλιοθήκη 指标表以下是一个简单的财务主要数据及指标表的模板。请注意，实际的财务数据和指标可能会因公司、行业或特定需求而有所不同。这个模板旨在提供一个基本的框架，您可以根据自己的需要进行修改和扩展。
指标类别
数据
总资产
流动资产
非流动资产
总负债
流动负债
非流动负债
所有者权益
股本
留存收益
营业收入
销售额
其他业务收入
企业财务指标分析表2
企业财务指标分析表( 2009 年度)企业名称：财务指标分析判断参考：1、资产负债率：比率越高，表明企业负债程度越高，偿债能力越弱；比率越低，表明企业负债越低，偿债能力越强。
2、产权比率：表明债权人与股权人的比率，也表明债权人的保障或股权人的偿债能力。
3、流动比率：表明企业每一元流动负债有多少元流动资产作保证。
国际公认比率为2︰1，我国较好企业为1.5︰1左右。
4、速动比率：国际公认比率为1︰1，我国较好的企业为0.9︰1。
5、现金比率：比率越高，表明企业偿还短期债务的能力越强，比率越低，表明企业偿还短期债务的能力越差。
6、经营现金流动负债比：表明企业经营活动产生的现金流量净额与流动负债的比值。
7、总资产周转率：总资产周转率越高，天数越短，说明周转速度越快，销售能力越强，企业利用所有资产经营的效率越好。
反之，则经营能力越差8、应收帐款周转率：应收帐款周转第越高，表明企业应收帐款回收速度越快，资金利用率就越高，营运能力也越强。
9、存货周转率：存货周转天数越少，表明存货转化为现金或应收帐款的时间越短，流动性越强，存货管理水平越高，销售能力。
盈利能力也越强。
10、销售毛利润率：毛利是企业利润形成的基础，企业毛利越高，抵补各项支出的能力越强；反之，获利能力越低。
11、销售净利润率：该项指标反映销售收入的收益水平，比率越高，说明企业扩大销售收入取得销售收益越强。
12、成本费用利润率：成本费用利润率越高，说明企业取得收益的代价越小，盈利能力越强，企业在控制成本费用工作方面的成绩也越显著。
13、资产净利润率：这个指标反映资产利用的综合效果。
比率越高，表明企业资产利用效率越高，说明企业在增加收入和节约资金方面取得良好效果；反之，表明企业可能有资产闲置或是资金周转不灵的不良状况。
最新财务报表分析财务指标汇总表资料
财务报表分析财务指标汇总表一、短期偿债能力（一本三率）1、一本：营运资本＝流动资产―流动负债×100%2、一率：流动比率＝流动资产÷流动负债×100%3、二率：速动比率＝速动资产÷流动负债×100%4、三率：现金比率＝（现金＋短期有价证券）÷流动负债×100%二、长期偿债静态指标（一数五率）1、一数：权益乘数＝资产总额÷所有者权益总额＝1÷股权比率2、一率：资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%3、二率：股权比率＝所有者权益总额÷资产总额×100%4、三率：产权比率＝负债总额÷所有者权益章额×100%5、四率：有形资产债务比率＝负债总额÷有形资产总额×100%6、五率：有形净值债务比率＝负债总额÷有形净值总额×100%三、长期偿债动态指标（二数一率）1、一数：利息保障倍数＝息税前利润÷利息2、二数：现金流量利息保障倍数＝息税前经营活动现金流量÷利息四、流动资产周转情况分析（四率二期）1、一率：应收款周转率＝销售收入净额÷应收款平均余额应收款周转天数＝360÷应收款周转率2、二率：存货周转率＝主营业务成本÷存货平均余额存货周转天数＝360÷存货周转率3、一期：营业周期＝存货周转天数＋应收款周转天数4、二期：现金周期＝营业周期―应付款周转天数5、三率：营运资本周转率＝销售净额÷平均营运资本6、四率：流动资产周转率＝主营业务收入÷流动资产平均余额流动资产周转天数＝360÷流动资产周转率五、固定资产与总资产周转情况分析（二率）1、一率：固定资产周转率＝主营业务收入÷平均资产总额固定资产周转天数＝360÷固定资产周转率2、二率：总资产周转率＝主营业务收入÷平均资产总额总资产周转天数＝360天÷总资产周转率六、资产收益率1、总资产收益率①净利：总资产收益率＝净利润÷总资产平均额100%②税前：总资产收益率＝（净利率＋所得税）÷总资产平均额100%③息前：总资产收益率＝（净利率＋利息）÷总资产平均额100%④息税前：总资产收益率＝（净利率＋所得税＋利息）÷总资产平均额100%2、净资产收益率①全面摊薄净资产收益率＝净利润÷期末净资产×100%②加权平均净资产收益率＝净利润÷净资产平均额×100%3、长期资金收益率＝息税前利润÷平均长期资金×100%4、资本保值增值率＝期末所有者权益÷期初所有者权益100%(注意扣除项)5、资产现金流量收益率＝现金流量÷资产平均总额×100%6、流动资产收益率＝净利润÷流动资产平均额7、固定资产收益率＝净利润÷固定资产平均额七、销售利润1、销售毛利率＝(销售收入净额―销售成本) ÷销售收入净额×100%2、销售净利率＝净利率÷销售收入×100%八、与股本有关的收益1、每股收益＝净利润÷发行在外普通股的加权平均数2、每股现金流量＝经营活动现金净流量÷发行在外的普通股平均股数3、每股股利＝现金股利总额÷发行在外的普通股股数4、市盈率＝每股股价÷每股收益5、股利支付率（发放率）＝每股股利÷每股收益×100%6、股利收益率＝每股股利÷股价×100%九、发展能力指标1、销售增长率＝本年销售增长额÷上年销售增长额×100%2、总资产增长率＝本年总资产增长额÷年初资产总额×100%3、流动资产增长率＝本年流动资产增长额÷年初流动资产额×100%4、固定资产增长率＝本年固定资产增长额÷年初固定资产额×100%5、无形资产增长率＝本年无形资产增长额÷年初无形资产额×100%6、员工增长率＝本年员工增长人数÷年初员工总数×100%7、固定资产成新率＝平均固定资产净值÷平均固定资产原值×100%8、资本积累率＝本年所有者权益增长额÷年初所有者权益×100%9、股利增长率＝本年每股股利增长额÷上年每股股利×100%。
公司主要财务指标分析(图表总结).
公式 流动比率=流动资产÷流动负债
公司主要财务指标分析（图表总
速动比率（也称作 “酸性测试比率 ”）
速动比率 = 速动资产 ÷ 流动负债
或
款 - 待摊费用）÷ 流动负债
或=（流动资产
=（流动资产 - 存货 - 存货）÷ 流动负债
-
预付账
短 期 保守速动比率 偿 债 能 现金比率 力 指 标
流动资产周转率
流动资产周转率 = 主营业务收入净额 ÷流动资产 主营业务收入净额÷[（期初流动资产＋期末流动资产）÷2 ]
平均余额=
总资产周转率
总资产周转率 = 主营业务收入净额÷平均资产总额
固定资产周转率 <又称“固定资产 利用率”>
固定资产周转率 = 主营业务收入净额÷平均固定资产净值= 主营业务收入净额 ÷[(固 定资产期初净值 + 固定资产期末净值)÷2 ]
每股经营现金流 每股经营现金流 = 经营活动产生的现金净流量 ÷ 年末普通股股数
现金股利支付率 现金股利支付率 = 本年度发放的现金股利和 ÷ 净利润
主营业务现金比率 主营业务现金比率 = 经营活动产生的现金净流量 ÷ 主营业务收入
现金流
现金满足投资比率 〈也称：现金流量 允当比率〉
现金满足投资比率 = 近5年平均经营活动现金净流量 年存货平均增加 + 近5年平均现金股利）
长期资产适合率 长期资产适合率=（所有者权益 + 长期负债）÷（固定资产净值 + 长期投资净值）
负债结构比率
负债结构比率 = 流动负债 ÷ 长期负债
长期负债权益比率 长期负债权益比率=长期负债÷所有者权益
盈利能力指标 主营业务毛利率 主营业务利润率 成本费用利润率 净资产收益率
公司主要财务数据及财务指标
2020年度2020/12/31
2019年度2019/12/31
营业收入
利润总额
净利润
归属于公司股东的净利润
三、现金流量表主要数据单位：万元
工程
2022年一季度2022/3/31
2021年度2021/12/31
2020年度2020/12/31
2019年度2019/12/31
经营活动产生的现金流量净额
投资活动产生的现金流量净额
筹资活动产生的现金流量净额
汇率变动对现金及现金等价物的影响
现金及现金等价物净增加额
四、主要财务指标单位：万元
工程
2022年一季度2022/3/31
2021年度2021/12/31
2020年度2020/12/31
2019年度2019/12/31
扣非刖基本每股收益（兀/股）
公司主要财务数据及财务指标
一、资产负债表主要数据单：万元
工程
2022年一季度2022/3/31
2021年度2021/12/31
2020年度2020/12/31
2019年度2019/12/31
总资产
总负债
净资产
归属于公司股东的所有者权益
二、利润表主要数据单位：万元
工程
2022年一季度2022/3/31
综合毛利率
资产负债率
注：2022年一季度数据未经审计，其他相关数据已经审计。
财务指标分析表
应收账款周转率越高越好，周转率高，表明收账迅速，账龄较短； 资产流动性强，短期偿债能力强；可以减少坏账损失等。 这一比率越低，表名企业资产对负债的保障能力越高，企业的长期 偿债能力越强。一般认为，资产负债率的适宜水平是40%～60%。 该项比率越高，企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的 能力越强。 一般说来，该项比率越高，说明企业资产的变现能力越强，短期偿 债能力亦越强。
资产负债率＝（负债总额/资产总额）×100％
速动比率＝（流动资产－存货－待摊费用－预付帐款）/流动负债总额×100%
流动比率＝流动资产总额/流动负债总额×100%
销售利润率＝利润总额/ 营业收入×100%
销售毛利率＝（营业收入－营业成本）/营业收入×100%
本年预计销售收入＝去年销售收入金额×预计销售收入年增长率＋去年销售收入金额 预计销售收入年增长率＝（本年期末销售收入金额－去年销售收入金额）/去年销售收入金 额×100% 应收账款周转率＝本期销售净收入/[（期初应收帐款余额＋期末应收帐款余额）/2]
主要财务指标分析表
比率分析
备注
பைடு நூலகம்
越大越好
该指标越高，表明企业投入产出的水平越好，企业的资产运营越有 效。 该指标越高，说明企业产品或商品定价科学，产品附加值高，营销 策略得当，主营业务市场竞争力强，发展潜力大，获利水平高。
该项指标越高，利润就越大，反映企业的经济效益越好。
该项指标越高，表明企业总资产周转速度越快。销售能力越强，资 产利用效率越高。
主要指标 基本指标 1 净资产收益率
2 总资产报酬率
3 主营业务利润率
4 成本费用利润率
5 总资产周转率
财务报表的数据分析表格(非常全面)
一、偿债能力指标㈠短期偿债能力指标1.流动比率表1-1金额单位:万元2.速动比率表1-2金额单位:万元3.现金流动负债比率表1-3金额单位:万元公式：现金流动负债比率=年经营现金净流量÷年末流动负债×100%其中：年经营现金净流量指一定时期内，企业经营活动所产生的现金及现金等价物流入量与流出量的差额 本公司本年度的现金流动负债比率比上年度有所提高，表明本公司的短期债能力有所增强。
公式：动比率=速动资产÷流动负债×100%其中：速动资产=流动资产-存货-预付账款-一年内到期的非流动资产-其他流动资产分析表明本公司期末的速动比率比期初有所降低，虽然本公司流动比率超过一般公认标准，但由于流动资产现金流动负债比率计算表 公式：流动比率=流动资产÷流动负债×100%本公司期初和期末的流动比率均超过一般公认标准，反映本公司具有较强的短期偿债能力。
速动比率计算表财 务 指 标 分 析流动比率计算表㈡长期偿债能力指标1.资产负债率表1-4金额单位:万元2.产权比率表1-5金额单位:万元3.或有负债比率表1-6金额单位:万元本公司期初和期末的产权比率都不高，同资产负债率的计算结果可相互印证，表明公司的长期偿债能力较强，债权人的保障程度较高。
本公司期初和期末的资产负债率均不高，说明本公司长期偿债能力在增强，这样有助于增强债权人对本公司出借资金的信心。
公式：或有负债比率=或有负债余额÷所有者权益总额×100%其中：或有负债余额=已贴现商业承兑汇票金额+对外担保金额+未决诉讼、未决仲裁金额+其他或有负债金额或有负债比率计算表产权比率计算表 公式：产权比率=负债总额÷所有者权益总额×100%资产负债率计算表 公式：资产负债率（又称负债比率）=负债总额÷资产总额×100%4.已获利息倍数表1-7金额单位:万元5.带息负债比率表1-8金额单位:万元二、运营能力指标㈠人力资源运营能力指标1.劳动效率表2-1金额单位:万元公式：带息负债比率=（短期借款+一年内到期的长期负债+长期借款+应付债券+应付利息）÷负债总额×100%劳动效率计算表 本公司期末的带息负债比率比期初有所降低，但带息负债占负债总额的比重仍然较大，表明公司承担了较大的偿还债务及其利息的压力。
财务状况表格
财务状况表格
公司财务状况概览
该财务状况表格为公司截至2021年年底的财务数据概览，旨在帮助投资者和利益相关者了解公司的财务健康状况。
资产负债表
资产
•流动资产：
–现金及现金等价物：XXX元
–应收账款：XXX元
–存货：XXX元
•非流动资产：
–固定资产：XXX元
–无形资产：XXX元
–投资及其他资产：XXX元
负债及所有者权益
•流动负债：
–短期借款：XXX元
–应付账款：XXX元
–应付利息：XXX元
•长期负债：
–长期借款：XXX元
–应付债券：XXX元
•所有者权益：
–股本：XXX元
–资本公积：XXX元
–留存利润：XXX元
利润表
收入
•主营业务收入：XXX元
•其他业务收入：XXX元
成本及费用
•主营业务成本：XXX元
•管理费用：XXX元
•销售费用：XXX元
利润
•利润总额：XXX元
•净利润：XXX元
现金流量表
经营活动
•经营活动现金流入：XXX元
•经营活动现金流出：XXX元
投资活动
•投资活动现金流入：XXX元
•投资活动现金流出：XXX元
筹资活动
•筹资活动现金流入：XXX元
•筹资活动现金流出：XXX元
以上为财务状况表格简要内容，详细数据请参考公司年度报告。
公司将继续致力于提升财务运营效率，保持稳健的财务状况，为股东创造长期价值。
感谢阅读！。
公司主要财务指标分析(图表总结)
大于60%, 比率过高,超过债权人心理承受程度,则难以筹到资金,筹资风险
加大；且利息负担增加,偿债风险也随之增加。
大于100%,说明企业已经资不抵债，有濒临倒闭的危险。
在广义的资本结构含义下，负债权益比率是指企业负债总额与所有者权益
(股东权益)之间的比值，又称为产权比率。在狭义的资本结构含义下，负债
”）
动负债
或=（流动资产 - 存货）÷ 流动负债
速动比率越高，表明企业未来的偿债能力越有保证，该指标值，一般以1为 宜。介于0.25～1之间,通常被认为是一个合理的区间范围。大于1，短期偿 还流动负债能力强，但相对保守小于0.25，表明公司短期偿债能力偏低， 具有较大偿债风险。
短 期 保守速动比率 偿
有形资产债务率 他资产-待摊费用-待处理流动资产净损失 -待处理固定 这是一个保守的衡量长期偿债能力的指标
资产净损失-固定资产清理
有形净值债务比率
有形净值债务比率 资产净值）
=
负债总额
÷（股东权益
-
无形
有形净值债务率
有形净值债务率 =〔负债总额 ÷ ( 股东权益 - 无形 资产净值 ) 〕
利息保障倍数
负债权益比率 负债权益比率=负债总额÷股东权益
权益比率是指企业的长期负债与所有者权益(股东权益)之间的比值。负债权 益比率高，说明被审单位总资本中负债资本高，因而对负债资本的保障程度
较弱；负债权益比率低，则说明被审单位本身的财务实力较强，因而对负债
股东权益比率（也 叫净资产比率）
股东权益比率
=
股东权益
资本周转率＝(货币资金＋短期投资＋应收票据)÷长期 一般情况下，该指标值越大，表明公司近期的长期偿债能力越强，债权的安
基本财务指标一览表
比率类型
比率名称
单位
公式
变现能力比率
流动比率
流动资产÷流动负债
速动比率
(流动资产-存货)÷流动负债
资产管理比率
存货周转率
次
销货成本÷平均存货
存货周转天数
天
按年360/按季90/按月30÷存货周转率
应收账款周转率
次
销售收入÷平均应收账款
应收账款应收账款周转率
营业周期
天
存货周转天数+应收账款周转天数
流动资产周转率
次
销售收入÷平均流动资产
总资产周转率
次
销售收入÷平均资产总额
负债比率
资产负债率
(负债总额÷资产总额)×100%
产权比率
(负债总额÷所有者权益)×100%
盈利能力比率
销售净利率
(净利润÷销售收入)×100%
销售毛利率
〔(销售收入-销售成本)÷销售收入〕×100%
资产净利率
(净利润÷平均资产总额)×100%
净值报酬率
(净利润÷平均所有者权益)×100%
资本金利润率
(利润总额÷资本金总额)×100%
事业单位指标
经费自给率
（事业收入+经营收入+附属单位上缴收入+其
他收入）÷（事业支出+经营支出）×100%
资产负债率
(负债总额÷资产总额)×100%
股份制企业指标
每股收益
基本财务指标一览表比率类型比率名称单位公式变现能力比率流动比率流动资产流动负债速动比率流动资产存货流动负债资产管理比率存货周转率销货成本平均存货存货周转天数按年360按季90按月30存货周转率应收账款周转率销售收入平均应收账款应收账款周转天数按年360按季90按月30应收账款周转率营业周期应收账款周转天数流动资产周转率销售收入平均流动资产总资产周转率销售收入平均资产总额负债比率资产负债率负债总额资产总额100产权比率负债总额所有者权益100盈利能力比率销售净利率净利润销售收入100销售毛利率销售收入销售成本销售收入100资产净利率净利润平均资产总额100净值报酬率净利润平均所有者权益100资本金利润率利润总额资本金总额100事业单位指标经费自给率事业收入经营收入附属单位上缴收入其他收入事业支出经营支出100资产负债率负债总额资产总额100股份制企业指标每股收益净利普通股平均股数市盈率每股市价每股盈余每股账面价值股东权益总额优先股权益普通股股数产权比率负债总额股东权益100净值报酬率净利润股东权益100每股净资产
企业基本财务指标情况表
目项
行次
年初数
年末数
在建工程
流动帐款
预收帐款
应付工资
应付福利费
其他应交款
其他应付款
长期应付款
预提费用
流动负债合计
长期负债合计
实收资本
资本公积
待摊费用
所有者权益
长期待摊费用
货币资金
固定资产
工资总额（实发数）
累计折旧
年末平均人数
说明：本表按照资产负债表、损益表和现金流量表相关项填写。
____年___月____日办税人员：_____财务负责
填表日期：人：_______
填写说明：按照资产负债表、损益表和现金流量表相关项填写。涉及资产负债表的必须填写年初数，涉及其他表的可不填年初数。
企业基本财务指标情况表
所属日期：________年______月_______日至________年______月_______日
税务计算机代码项目售（营）收入售（营）成本售（营）费用他业务收理费用务费用兑损失资收益业外收入业外支出润总额纳所得税收帐款他应收款付帐款货
单位名称（公章）
联系电话
行次
年初数
财务报表分析财务指标汇总表
财务报表分析财务指标汇总表一、短期偿债能力（一本三率）1、一本：营运资本＝流动资产―流动负债×100%2、一率：流动比率＝流动资产÷流动负债×100%3、二率：速动比率＝速动资产÷流动负债×100%4、三率：现金比率＝（现金＋短期有价证券）÷流动负债×100%二、长期偿债静态指标（一数五率）1、一数：权益乘数＝资产总额÷所有者权益总额＝1÷股权比率2、一率：资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%3、二率：股权比率＝所有者权益总额÷资产总额×100%4、三率：产权比率＝负债总额÷所有者权益章额×100%5、四率：有形资产债务比率＝负债总额÷有形资产总额×100%6、五率：有形净值债务比率＝负债总额÷有形净值总额×100%三、长期偿债动态指标（二数一率）1、一数：利息保障倍数＝息税前利润÷利息2、二数：现金流量利息保障倍数＝息税前经营活动现金流量÷利息四、流动资产周转情况分析（四率二期）1、一率：应收款周转率＝销售收入净额÷应收款平均余额应收款周转天数＝360÷应收款周转率2、二率：存货周转率＝主营业务成本÷存货平均余额存货周转天数＝360÷存货周转率3、一期：营业周期＝存货周转天数＋应收款周转天数4、二期：现金周期＝营业周期―应付款周转天数5、三率：营运资本周转率＝销售净额÷平均营运资本6、四率：流动资产周转率＝主营业务收入÷流动资产平均余额流动资产周转天数＝360÷流动资产周转率五、固定资产与总资产周转情况分析（二率）1、一率：固定资产周转率＝主营业务收入÷平均资产总额固定资产周转天数＝360÷固定资产周转率2、二率：总资产周转率＝主营业务收入÷平均资产总额总资产周转天数＝360天÷总资产周转率六、资产收益率1、总资产收益率①净利：总资产收益率＝净利润÷总资产平均额100%②税前：总资产收益率＝（净利率＋所得税）÷总资产平均额100%③息前：总资产收益率＝（净利率＋利息）÷总资产平均额100%④息税前：总资产收益率＝（净利率＋所得税＋利息）÷总资产平均额100%2、净资产收益率①全面摊薄净资产收益率＝净利润÷期末净资产×100%②加权平均净资产收益率＝净利润÷净资产平均额×100%3、长期资金收益率＝息税前利润÷平均长期资金×100%4、资本保值增值率＝期末所有者权益÷期初所有者权益100%(注意扣除项)5、资产现金流量收益率＝现金流量÷资产平均总额×100%6、流动资产收益率＝净利润÷流动资产平均额7、固定资产收益率＝净利润÷固定资产平均额七、销售利润1、销售毛利率＝(销售收入净额―销售成本) ÷销售收入净额×100%2、销售净利率＝净利率÷销售收入×100%八、与股本有关的收益1、每股收益＝净利润÷发行在外普通股的加权平均数2、每股现金流量＝经营活动现金净流量÷发行在外的普通股平均股数3、每股股利＝现金股利总额÷发行在外的普通股股数4、市盈率＝每股股价÷每股收益5、股利支付率（发放率）＝每股股利÷每股收益×100%6、股利收益率＝每股股利÷股价×100%九、发展能力指标1、销售增长率＝本年销售增长额÷上年销售增长额×100%2、总资产增长率＝本年总资产增长额÷年初资产总额×100%3、流动资产增长率＝本年流动资产增长额÷年初流动资产额×100%4、固定资产增长率＝本年固定资产增长额÷年初固定资产额×100%5、无形资产增长率＝本年无形资产增长额÷年初无形资产额×100%6、员工增长率＝本年员工增长人数÷年初员工总数×100%7、固定资产成新率＝平均固定资产净值÷平均固定资产原值×100%8、资本积累率＝本年所有者权益增长额÷年初所有者权益×100%9、股利增长率＝本年每股股利增长额÷上年每股股利×100%。
财务指标汇总表
：万元
财务指标汇总表
说明
生产期平均 生产期平均 生产期平均 生产期平均 生产期平均 生产期平均 生产期平均
ic=12% 含建设期
达产年 达产年 达产年 含建设期 生产期平均或达产期平均
5
利润总额
万元
6
所得税
万元
7
税后利润
万元
8
财务盈利能力分析
8.1
财务内部收益率
项目投资所得税前
%
项目投资所得税后
%
项目资本金
%
8.2
财务净现值
项目投资所得税前
万元
项目投资所得税后
万元
8.3
项目投资回收期
静态投资所得税前
年
静态投资所得税后
年
动态投资所得税前
年
动态投资所得税后
年
8.4
总投资收益率
%
8.5
项目资本金净利润率
%
9
清偿能力分析
年
9.1
财务比率
资产负债率
%
流动比率
%
速动比率
%
9.2
借款偿还期
年
10
盈亏平衡点
%
指标
294386 294386 286145
21196
8241
48338 569
7024 31407
9339 2335 7004
16.8 13.26
13.3
18951 4603
3.78 3.87 9.33 9.78 3.65 12.24
基本报表8 单位：万元
财务指标汇总表
序号
名称
单位
1
项目总投资(含全部流动资金)
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资产总计
24
管理费用
5
应付帐款
25
财务费用
6
预收帐款
26
汇兑损失
7
应付工资
27
投资收益
8
应付福利费
28
营业外收入
9
其他应交款
29
营业外支出
10
其他应付款
30
利润总额
11
长期应付款
31
应纳所得税额
12
预提费用
32
应收帐款
13
流动负债合计
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ33
其他应收款
14
长期负债合计
34
预付帐款
15
实收资本
35
存货
16
*********************财务指标情况表
所属日期2017年01月01日至2018年01月20日金额单位：元
税务计算机代码
单位名称（公章）
联系电话
项目
行次
数
年末数
项目
行次
年初数
年末数
销售(营业)收入
1
在建工程
21
销售(营业)成本
2
流动资产合计
22
销售(营业)费用
3
其他流动资产
23
其他业务收入
资本公积
36
待摊费用
17
所有者权益
37
长期待摊费用
18
货币资金
38
固定资产
19
工资总额（实发数）
39
累计折旧
20
年末平均人数
40
说明：本表按照资产负债表、损益表和现金流量表相关项填写。
填表日期年月日办税人员：财务负责人：
《北京市地方税务局企业基本财务指标情况表》填写说明：
按照资产负债表、损益表和现金流量表相关项填写。涉及资产负债表的必须填写年初数，口径与资产负债表一致，涉及其他表的可不填年初数。