关于金融欺诈案件的思考
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涉及上海银行的案件：以高额回报为诱 饵，诱骗分众公司存入该行2亿元。犯 罪分子在分众公司不知情的情况下，更 换预留印鉴，并通过假冒公司名义开立 票据，盗划资金2亿元。
18
以案说法
团伙作案，手法隐蔽； 以人情代替制度，在制度贯彻
落实中，存在漏洞； 对大额资金划转监控不到位； 客户及银行风险防范意识不足。
每天只看目标，别老想障碍
•
3、
。20.1 0.913:2 9:4613: 29Oct-2 09-Oct-20
宁愿辛苦一阵子，不要辛苦一辈子
•
4、
。13:2 9:4613: 29:461 3:29Friday, October 09, 2020
• •
积极向上的心态，是成功者的最基本要素 5、
。20.1 0.920.1 0.913:2 9:4613: 29:46October 9, 2020
利用单人临柜，直接盗取库款100万元； 盗用客户借记卡空存现金560200元。
4
以案说法
案防意识淡薄，人情代替制度 未执行双人临柜制度 未执行现金柜员离岗报告制度
5
三、中国银行内部欺诈案例
从2003年至2005年，中国银行双鸭山四马路 支行的5名工作人员沆瀣一气，非法出具大量 的承兑汇票，造成重大损失。
涉及中国银行的案件：犯罪人员与银行职员内外勾结，以高息 为诱饵使受害人开户并存入资金，犯罪分子在代办银行结算账 户时，通过私自开通并截留受害人银行卡的方式，盗取资金 2500余万元
17
六、上海地区多起涉及银行诈骗案件
涉及宁波银行的案件：犯罪分子通过调 换公司预留印鉴，假冒公司开立票据， 盗划资金2751万元。
8
以案说法
作案人手法专业，且精通银行业务流程；
伪造或变造的票据作假程度很高，只能通过专业的红 外线鉴别设备识假；
票据经变造后，不选择融资成本较低的贴现业务，而 是通过质押获得授信再开票，避免转贴现或再贴现后， 银行查询暴露；
采用质押方式为以后赎回留了后路，授信到期后，作 案人如将资金缺口补上，整个犯罪行为将很难追踪。
20.10.920.10.9
作案手法：非法出具票证、票据诈骗
6
以案说法
未执行定期轮岗-该案中章证分管、领导 审批、会计复核 ，各环节都是一伙的， 监督制约机制形同虚设
重要空白凭证管理存在漏洞 违规操作，致使承兑汇票“体外循环” 内外勾结是发案原因之一：应关注员工
道德风险
7
四、近期伪造变造银行承兑汇票案例
以伪造票据向银行办理质押贷款 变造票据金额和号码 以变造的票据作质押办理新的票据
我们必须在失败中寻找胜利，在绝望中寻求希望
•
9、
。下 午1时29 分46秒 下午1 时29分1 3:29:46 20.10.9
• 10、一个人的梦想也许不值钱，但一个人的努力很值 钱。10/9/2020 1:29:46 PM13:29:462020/10/9
• 11、在真实的生命里，每桩伟业都由信心开始，并由 信心跨出第一步。10/9/2020 1:29 PM10/9/2020 1:29 PM
生活总会给你谢另一个谢机会，大这个机家会叫明天 6、
。2 020年1 0月9日 星期五 下午1 时29分4 6秒13:2 9:4620. 10.9
人生就像骑单车，想保持平衡就得往前走
•
7、
。202 0年10 月下午1 时29分 20.10.9 13:29October 9, 2020
•
8、业余生活要有意义，不要越轨。20 20年10 月9日 星期五1 时29分 46秒13 :29:469 October 2020
例：大连市沙河口区非主流摄影工作室 组织机构代码证编号：L2653868-8 账户持有人出生日期：1980年6月9日 税务登记证编号：210204198006092228
16
六、上海地区多起涉及银行诈骗案件
涉及中国工商银行的案件：犯罪人员与银行职员内外勾结，谎 称可为受害人办理高息储蓄，诱使受害人在指定银行开户并存 入资金，犯罪分子通过私自开通网上银行或更换印鉴等手法， 将受害人资金划走，涉案金额1.31亿元；
5、组织机构代码证、税务登记证编号与 银行掌握的编码规则不一致
11
以案说法
不能以放松管理为代价，谋求发展 在实际中操作中，严格执行各项制度 提高业务经办人员的业务素质及风险意
识
12
以案说法-实名制共享平台（国家质量监督检验检疫总局官方网站）
13
以案说法-实名制共享平台
14
以案说法-税务登记证的编号规则
关于金融欺诈案件的思考
2010年6月
1
一、柜员挪用现金案件 ：
49天内从容盗用银行资金2180万元而未 被察觉
手法有二：一为空存现金，二为直接盗 取现金
2
以案说法
事发前躲避了多次内部核查程序 管理人员不认真履行职责：授权、查库、
事后监督； 库存现金长期超限额，未得到有效关注
3
二、柜员盗用现金案件
有限公司企业税号的15位数字中，前6 位是行政区划号段，后面9位是企业组 织机构代码号。
例：大连嘉泰生物网业有限公司 组织机构代码证编号：74788116-8 税务登记证编号：210281747881168
15
百度文库
以案说法-税务登记证的编号规则
个体工商户企业税号与组织机构代码无关， 而是前6位是行政区划号段，后面6位是个体 工商户本人的出生年月日+几位。
19
关于金融欺诈案件的思考
谢 谢！
20
每一个成功者都有一个开始。勇于开始，才能找到成
•
1、
功的路 。20.10.920.10.9Friday, October 09, 2020
成功源于不懈的努力，人生最大的敌人是自己怯懦
•
2、
。1 3:29:46 13:29:4 613:291 0/9/20 20 1:29:46 PM
9
五、虚假证明资料开户事件
16家工商户开户资料齐全，且均由负责 人亲临银行办理开户手续：
疑点： 1、都有同一中介人员陪同； 2、存在1人注册多家工商户的情况； 3、公章、法人章、财务章非公安机关指
定机构刻制；
10
五、虚假证明资料开户事件
疑点： 4、其中1个营业执照名称与组织机构代码
证、税务登记证和印章名称不一致；
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以案说法
团伙作案，手法隐蔽； 以人情代替制度，在制度贯彻
落实中，存在漏洞； 对大额资金划转监控不到位； 客户及银行风险防范意识不足。
每天只看目标，别老想障碍
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宁愿辛苦一阵子，不要辛苦一辈子
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利用单人临柜，直接盗取库款100万元； 盗用客户借记卡空存现金560200元。
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以案说法
案防意识淡薄，人情代替制度 未执行双人临柜制度 未执行现金柜员离岗报告制度
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三、中国银行内部欺诈案例
从2003年至2005年，中国银行双鸭山四马路 支行的5名工作人员沆瀣一气，非法出具大量 的承兑汇票，造成重大损失。
涉及中国银行的案件：犯罪人员与银行职员内外勾结，以高息 为诱饵使受害人开户并存入资金，犯罪分子在代办银行结算账 户时，通过私自开通并截留受害人银行卡的方式，盗取资金 2500余万元
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六、上海地区多起涉及银行诈骗案件
涉及宁波银行的案件：犯罪分子通过调 换公司预留印鉴，假冒公司开立票据， 盗划资金2751万元。
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以案说法
作案人手法专业，且精通银行业务流程；
伪造或变造的票据作假程度很高，只能通过专业的红 外线鉴别设备识假；
票据经变造后，不选择融资成本较低的贴现业务，而 是通过质押获得授信再开票，避免转贴现或再贴现后， 银行查询暴露；
采用质押方式为以后赎回留了后路，授信到期后，作 案人如将资金缺口补上，整个犯罪行为将很难追踪。
20.10.920.10.9
作案手法：非法出具票证、票据诈骗
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以案说法
未执行定期轮岗-该案中章证分管、领导 审批、会计复核 ，各环节都是一伙的， 监督制约机制形同虚设
重要空白凭证管理存在漏洞 违规操作，致使承兑汇票“体外循环” 内外勾结是发案原因之一：应关注员工
道德风险
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四、近期伪造变造银行承兑汇票案例
以伪造票据向银行办理质押贷款 变造票据金额和号码 以变造的票据作质押办理新的票据
我们必须在失败中寻找胜利，在绝望中寻求希望
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。下 午1时29 分46秒 下午1 时29分1 3:29:46 20.10.9
• 10、一个人的梦想也许不值钱，但一个人的努力很值 钱。10/9/2020 1:29:46 PM13:29:462020/10/9
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生活总会给你谢另一个谢机会，大这个机家会叫明天 6、
。2 020年1 0月9日 星期五 下午1 时29分4 6秒13:2 9:4620. 10.9
人生就像骑单车，想保持平衡就得往前走
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。202 0年10 月下午1 时29分 20.10.9 13:29October 9, 2020
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8、业余生活要有意义，不要越轨。20 20年10 月9日 星期五1 时29分 46秒13 :29:469 October 2020
例：大连市沙河口区非主流摄影工作室 组织机构代码证编号：L2653868-8 账户持有人出生日期：1980年6月9日 税务登记证编号：210204198006092228
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六、上海地区多起涉及银行诈骗案件
涉及中国工商银行的案件：犯罪人员与银行职员内外勾结，谎 称可为受害人办理高息储蓄，诱使受害人在指定银行开户并存 入资金，犯罪分子通过私自开通网上银行或更换印鉴等手法， 将受害人资金划走，涉案金额1.31亿元；
5、组织机构代码证、税务登记证编号与 银行掌握的编码规则不一致
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以案说法
不能以放松管理为代价，谋求发展 在实际中操作中，严格执行各项制度 提高业务经办人员的业务素质及风险意
识
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以案说法-实名制共享平台（国家质量监督检验检疫总局官方网站）
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以案说法-实名制共享平台
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以案说法-税务登记证的编号规则
关于金融欺诈案件的思考
2010年6月
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一、柜员挪用现金案件 ：
49天内从容盗用银行资金2180万元而未 被察觉
手法有二：一为空存现金，二为直接盗 取现金
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以案说法
事发前躲避了多次内部核查程序 管理人员不认真履行职责：授权、查库、
事后监督； 库存现金长期超限额，未得到有效关注
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二、柜员盗用现金案件
有限公司企业税号的15位数字中，前6 位是行政区划号段，后面9位是企业组 织机构代码号。
例：大连嘉泰生物网业有限公司 组织机构代码证编号：74788116-8 税务登记证编号：210281747881168
15
百度文库
以案说法-税务登记证的编号规则
个体工商户企业税号与组织机构代码无关， 而是前6位是行政区划号段，后面6位是个体 工商户本人的出生年月日+几位。
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谢 谢！
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每一个成功者都有一个开始。勇于开始，才能找到成
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功的路 。20.10.920.10.9Friday, October 09, 2020
成功源于不懈的努力，人生最大的敌人是自己怯懦
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五、虚假证明资料开户事件
16家工商户开户资料齐全，且均由负责 人亲临银行办理开户手续：
疑点： 1、都有同一中介人员陪同； 2、存在1人注册多家工商户的情况； 3、公章、法人章、财务章非公安机关指
定机构刻制；
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五、虚假证明资料开户事件
疑点： 4、其中1个营业执照名称与组织机构代码
证、税务登记证和印章名称不一致；