国际结算重点

合集下载

国际结算 重点精品文档5页

国际结算 重点精品文档5页

0、票据的特性无因性要式性流通性(背书转让,交付转让)设权性文义性货币性债权性提示性返还性1、票据的关系人(当事人)(1)基本关系人:出票人、付款人、收款人(2)其他关系人:背书人、被背书人、承兑人、参加承兑人、持票人、保证人2、汇票是由出票人签发的,委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

(1)八个必要项目:票据名称:“汇票”字样(英票据法无要求)无条件书面支付命令一定金额货币出票地点和日期付款时间收款人名称付款人名称和付款地点出票人名称和签字注:黑体为中国票据法要项,红体为日内瓦统一票据法要项(2)汇票从不同角度可划分为八大类:按付款时间不同:即期汇票、远期汇票按出票人不同:商业汇票、银行汇票按按承兑人不同:商业承兑汇票、银行承兑汇票收款人不同:记名汇票(限制性、指示性抬头)、来人汇票、按汇票是否随附单据:光票、跟单汇票按行为发生地不同:国内汇票、国外汇票按支付货币不同:本币汇票、外币汇票按当事人不同:一般汇票、变式汇票3、以票据的商业性质为标准,可分为银行汇票和商业汇票。

(1)银行汇票的出票人和付款人都是银行。

(2)商业汇票的出票人是工商企业或个人,付款人可能是企业、个人或银行。

以票据的信用基础为标准,可分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。

(1)银行承兑汇票:汇票的出票人、承兑人和付款人都是银行。

(2)商业承兑汇票:汇票的出票人和承兑人是工商企业或个人,付款人可能是企业、个人或银行。

4、汇票的票据行为出票、背书、承兑、保证、提示、付款、拒付、追索、参加承兑5、签发汇票由两个动作组成:一是出票人填写空白汇票并签字(Draw a draft and to sign it);二是出票人将汇票交给收款人(Deliver a draft to the payee)。

6、背书的种类:特别背书,空白背书,条件背书7、承兑:经持票人提示,远期汇票付款人同意按出票人指示在汇票到期日支付票额的行为。

国际结算复习重点

国际结算复习重点

✓票据权利义务:票据权利——依票据而行使的、以取得票据金额为直接目的的权利。

特点:证券性、单一性、双重性种类:主票据权利、副票据权利、辅助票据权利票据义务——票据债务人依票据所载文义支付票据金额及其他金额的义务。

特点:单向性、法定连带性、双重性种类:主票据义务、副票据义务、辅助票据义务汇票p23 本票支票三者比较p30✓汇票与支票的区别1.支票是支付工具,只有即期付款,没有承兑,也没有到期日的记载。

2.支票的主债务人是出票人,远期汇票承兑后的主债务人是承兑人。

3.支票只能开出一张,汇票可以开出一套。

4.支票的付款人一定是银行或其他金融机构,汇票的付款人没有这种规定。

5.支票可以保证付款。

汇票没有保付的做法。

6.支票可以止付,汇票承兑后即不可撤销。

7.支票有划线的做法,而汇票没有这种做法。

✓汇付(电汇(T/T)、信汇(M/T)、票汇(D/D)、赊销(O/A))P37顺汇特点是资金流向和结算工具的流向一致。

逆汇特点是资金流向和结算支付工具的流向不相同。

预付货款有利于出口商,不利于进口商货到付款有利于进口商而不利于出口商✓托收(付款交单(D/P)、承兑交单(D/A))P54托收各当事人的责任:1.委托方责任:(1)填写委托申请书,指示明确;(2)对意外情况及时指示;(3)承担收不到货款的损失。

2.托收行责任:(1)审查委托申请书,核对单据;(2)缮制托收委托书;(3)按常规处理业务,并承担过失责任。

3.代收行责任:(1)审查委托书,核对单据;(2)代收行有保管好单据的责任;(3)及时反馈托收情况;(4)谨慎处理货物。

4.付款人的责任:履行付款义务光票托收(Clean collection)光票托收是指出口商仅开具汇票而不附商业单据(主要指货运单据)的托收。

光票托收的汇票,在期限上也应有即期和远期两种。

但在实际业务中,由于一般金额都不太大,即期付款的汇票较多。

跟单托收(Documentary Collection )跟单托收是指附有商业单据的托收。

国际结算重点知识

国际结算重点知识

国际结算重点知识1.一国货币升值对其进出口收支产生何种影响【出口减少,进口增加】2.收购国外企业的股权达到10%以上,一般认为属于【直接投资】3.在采用直接标价的前提下,如果需要比原来更少的本币就能兑换一定数量的外国货币,这表明【本币币值上升,外币币值下降,通常称为外汇汇率下降】4.世界上国际金融中心有几十个,而最大的三个金融中心是【伦敦、纽约和东京】5.国际储备资产管理有四个基本原则是【安全、流动、盈利、保值】6.一国国际收支顺差会使【外国对该国货币需求增加,该国货币汇率上升】7.目前,我国人民币实施的汇率制度是【有管理浮动汇率制】8.所谓外汇管制就是对外汇交易实行一定的限制,主要目的是【平衡国际收支、维持汇率】9.本票的英文单词是【Promissory Note】10.按照国际商会《UCP600》的解释,所有的信用证都应该为【不可撤销信用证】11.在海外进行投资产生的利息、利润、股利应该记载在国际收支平衡表的资本和金融账户下。

【X】12.国际收支持续性逆差对国内经济危害大,国际收支持续性顺差不会对国内经济产生不利影响。

【X】13.在我国,1美元=6.5699元人民币,这是外汇汇率的直接标价法。

【√】14.一般而言,一国通货膨胀越高,本币的对外汇率趋于下跌;一国利率越高,本币趋于上涨。

【√】15.投机者在外汇市场上购买了看涨期权,如果外汇汇率上升,行使期权对投机者是有利的。

【√】16.国际货币市场是经营货币借贷业务的,国际资本市场是经营证券业务的。

【X】17.国际货币基金组织,世界银行集团与世界贸易组织共同构成战后维持国际经济秩序的三大支柱。

【√】18.国际金本位制度是固定汇率制度,布雷顿森林体系和牙买加体系是浮动汇率制度。

【X】19.票据的成立不仅需要票据记载合格,而且需要建立在出票人与付款人之间的权利义务关系上。

【X】20.使用电汇时资金到账速度快, 但是费用比信汇高。

【√】21.外汇的动态概念是指把一个国家的货币兑换成另一个国家的货币,借以清偿国际间债权、债务关系的一种专门性的经营活动。

国际结算重点

国际结算重点

1.国际结算:是指为清偿国际间债权债务关系而发生在不同国家之间的货币收付业务。

2.票据:广义的票据是指记载一定文字、代表一定权力的书面凭证,包括商业上使用的各种单据或凭证。

狭义的票据是专指依规定要式签发和流通的汇票、本票、支票等信用工具,是以支付一定金额为目的。

3.汇票:汇票是一项无条件的书面支付命令,由一人签发给另一人,由发令人签字,要求受令人凭票即付或在某一固定日期或可确定的将来日期付出一定的金额给一特定之人或指定之人或来人。

4.本票:本票是一项无条件的书面支付承诺,由一人做成,并交给另一人,经制票人签名承诺在即期或在某一固定日期或可确定的将来日期,支付一定数目的金额给一特定之人或其指定之人或来人。

5.贴现:指远期汇票承兑后尚未到期,由银行或贴现公司从票面金额中扣减按照一定贴现率计算的贴现息后,将净款付给持票人,从而贴进票据的行为。

6.托收:出口方委托本地银行根据其要求通过进口地银行向进口方提示单据,收取货款的结算方式。

7.信用证:开证银行根据申请人的要求和指示向受益人开立的、在一定期限内凭规定的单据符合信用证条款,即期或在一个可以确定的将来日期,兑付一定金额的书面承诺。

8.假远期信用证:买卖双方在贸易合同中约定即期交易,货物价格也以进口商即期付款为基础,但进口商出于融资的需要,开出的信用证要求受益人开立远期汇票,而信用证中开证行承诺或授权一家指定银行即期向受益人付款,待远期汇票到期时,进口商再向开证行支付款项。

9.见索即付保函:担保人向保函受益人承诺,只要提交与保函规定相符的单据,就立即赔付。

10.国际保理:指卖方与保理商间存在一种契约关系。

根据该契约,卖方将其现在或将来的基于其与买方(债务人)订立的货物销售/服务合同所产生的应收帐款转让给保理商,由保理商为其提供贸易融资、销售帐务处理、收取应收帐款,及买方信用担保合为一体的金融服务。

1.票据特性:流通性;要式性;无因性;提示性;返还性。

2.汇票与本票的区别:1、基本当事人不同2、付款方式不同,本票是承诺式票据;汇票是命令式或委托式的票据。

国际结算重点

国际结算重点

国际结算一,名词解释部分国际结算:两个不同国家的当事人,不论是个人,单位,企业或政府间因为商品买卖,服务供应,资金调拨,国际借贷而需要通过银行办理的两国间的收汇收付业务。

票据:以支付金钱为目的的证券,由出票人签名于票据上,无条件地约定由自己或另一个人支付一定金额,可以流通转让。

汇票:汇票是由一人开致另一个的书面的无条件命令。

汇票的贴现:是指远期汇票承兑后未到期,由银行或贴现公司从票面金额中扣减按照一定贴现率计算的贴现息后,将净款付给持票人,从而贴进票据的行为。

本票:是一项书面的,无条件的支付承诺,由一人作成,并交给另一个人,经制票人签名承诺即期或定期在可以确定的将来时间,支付一定数目的金钱给一个特定的人或其指定的人或来人。

支票:是银行存款客户向自己开有账户的银行签发的,授权该银行即期支付一定数目的货币给一个特定人,或其他指定人,或来人的书面无条件支付命令。

汇款:是一种顺汇方式,是银行应汇款人的要求,以一定的方式将一定的金额,以其国外联行或代理行作为付款银行,付给收款人的一种结算方式。

托收:出口商根据买卖合同先行发货,然后开立金融单据或商业单据或两者兼有,委托出口托收行通过其海外联行或代理行,向进口商收取货款或劳务费用的结算方式。

信用证:UCP600关于信用证得定义;信用证是指一项不可撤销的安排,无论其名称或描述如何,该安排构成开征行对相符交单予以承付的确定承诺。

第一章经常项目中的服务贸易,收益和经常转移项下涉及的结算业务称为非贸易结算。

(了解)第二章票据的流通方式:1,过户转让;2,流通转让;3交付转让;汇票的必要项目:1,写明“汇票”字样。

2,无条件的支付命令。

3,出票地点和日期。

4,付款时间。

5,一定金额的货币。

6付款人名称和付款地点。

7收款人名称。

8出票人名称和签字。

(有可能是简答题)汇票的其他记载项目:1,成套汇票;2,需要时的受托处理人;3,付款地点;4但当付款行;5利息与利率;6用其他货币付款;7提示期限;8免作退票通知或放弃拒绝证书;9无追索权;汇票的当事人:1,出票人;2,付款人;3收款人;4背书人;5被背书人;6,参加承兑人;7保证人;8持票人;9,付过对价持票人;10,正当持票人;正当持票人应具备的条件:1,他的前手背书是真实的;2,汇票票面完整正常;3,取得的汇票时没有过期;4,不知道汇票曾被退票,也不知道转让人的权利有缺陷;5,他自己支付过对价,善意地取得汇票;票据的五大特性:流通性;无因性;要试行;提示性;返还性;(可能多选)。

国际结算复习重点

国际结算复习重点

国际结算重点一. 汇票1.定义:汇票是由一人开致另一人的书面的无条件命令,由发出命令的人签名,要求接受命令的人在要求付款时立即,或在固定时间,或在可以确定的将来时间,把一定金额的货币支付给一个特定的人,或他的指定人,或来人。

汇票的必要项目:①写明“汇票”字样;②无条件的支付命令;③付款时间;④一定金额的货币;⑤出票地点和时间;⑥出票人名称和签名;⑦付款人名称和地点;⑧收款人名称。

2.背书与空白背书⑴背书:是指持票人在票据背面签名,以表明转让票据权利的意图,并交付给受让人的行为。

背书的主要目的是为了转让票据权利。

⑵空白背书:又称不记名背书、略式背书。

它是仅指在票据背面签名而不注明被背书人的背书3.顺汇与逆汇⑴顺汇:又称汇付法,是由债务人或付款人主动将款项交给银行,委托银行使用某种结算工具,交付一定金额给债权人或收款人的结算方式。

⑵逆汇:又称出票法,是由债权人以开出汇票的方式,委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。

4.汇票的贴现⑴贴现定义:是指远期汇票承兑后尚未到期,由银行或贴现公司从票面金额中扣减按照一定贴现率计算的贴现息后,刚净款付给持票人,从而贴进票据的行为。

二.本票1.定义:本票是一项书面的、无条件的支付承诺,由一人作成,并交给另一人,经制票人签名承诺即期或定期或在可以确定的将来时间,支付一定数目的金钱给一个特定的人,或其指定人或来人。

三. 托收1.定义:指委托人向银行提交凭以收款的金融票据或者商业单据或两者兼有,委托银行(托收行)向付款人收取货款(或款项)的一种结算方式。

2.跟单托收:⑴承兑交单(D/A):指代收行在付款人承兑远期汇票后,把商业单据交给付款人,于汇票到期日由付款人付款的一种交单方式。

流程图:⑵付款交单(D/P):指代收行以进口商的付款为条件向进口商交单。

①即期付款交单(D/P at sight):指代收行提示跟单汇票给付款人要求其付款,而付款人见票即付后,代收行才交单给付款人的一种交单方式。

国际结算重点

国际结算重点

名词解释:1.国际结算:两个不同国家当事人,不论是个人、单位、企业或政府间因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷而需要通过银行办理的两国间的外汇收付业务叫国际结算。

2.票据:是以支付金钱为目的的证券,由出票人签名于票据上,无条件的约定由自己或另一人支付一定金额。

可以流通转让。

3.汇票:由一人开致另一人的书面的无条件命令,由发出命令的人签名,要求接受命令的人立即或在固定时间、或在可以确定的将来时间,把一定金额货币支付给一个特定的人或其他指定的人或来人。

4.票据行为:狭义的票据行为是以负担票据上的债务为目的所做的必要形式的法律行为,那就是出票、背书、承兑、参加承兑、保证。

其中出票是主票据行为,其他是附属票据行为。

广义的票据行为除包括上述的侠义票据行为外,还包括票据处理中专门规定的行为,如提示、付款、参加付款、退票、行使追索权等行为。

5.贴现:是指远期汇票承兑后尚未到期,由银行或贴现公司从票面金额中扣减按照一定贴现率计算的贴现息后,将净款付给持票人,从而贴进票据的行为。

6.本票:是一项书面的无条件的支付承诺,由一人作成并交给另一人,经制票人签名承诺即期或定期或在可以确定的将来时间,支付一定数目的金钱给一个特定的人或其他指定的人或来人。

7.支票:简单说是以银行作为付款人的即期汇票。

详细地说,支票是银行存款客户向自己开有账户的银行签发的、授权该银行即期支付一定数目的货币给一个特定人,或其指定人,或来人的书面无条件支付命令。

8.汇款:汇款是一种顺汇方式,是银行(汇出行)应汇款人的要求,以一定的方式将一定的金额,以其国外联行或代理行作为付款银行(汇入行),付给收款人的一种结算方式。

(汇款种类:电汇T/T ,信汇M/T ,票汇D/D)9.托收:托收意指银行按照从出口商那里收到的指示办理:(1)获得金融单据的付款及/或承兑,或者(2)凭付款及/或承兑交出单据,或者(3)以其他条款和条件交出单据。

10.光票托收:光票托收是指不附带商业单据的金融票据的托收,是委托人向银行提交凭以收取款项的金融票据,要求托收行通过其联行或代理行向付款人提示要求其付款的一种结算方式。

国际结算重点

国际结算重点

名词解释1、国际贸易结算:指由有形贸易引起的货币收付活动。

2、国际非贸易结算:指由无形贸易引起的货币收付活动。

3、双边结算制度:指两国政府签订支付协定,开立清算账户,用集中抵消债权债务的办法,清算两国之间由于贸易和非贸易往来所产生的债权债务的一种结算制度。

4、票据:是出票人委托他人或自己承诺在特定时期向指定人或持票人无条件支付一定款项的书面凭证,它是以支付金钱为目的的特定证券,主要有汇票、本票和支票。

5、汇票:是出票人签发的,委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据。

6、承兑:指远期汇票的付款人明确表示同意按出票人的指示,于票据到期日付款给持票人的行为。

7、背书:指持票人在汇票的背面签名和记载有关事项,并把汇票交付被背书人的行为。

8、空白背书:无记名背书,不记载被背书人的名称,只有背书人的签字。

被背书人可继续转让。

9、贴现:持票人将已承兑但尚未到期汇票转让给银行或贴现公司,后者从票面金额中扣减按照一定贴现率计算的贴现息后,将余款付给持票人的行为。

10、追索权:是指汇票遭到拒付,持票人对其前手背书人或出票人有请求其偿还汇票金额及费用的权利。

11、跟单汇票:指附带有关单据的汇票。

12、本票:指出票人签发的,承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

13、支票:指出票人签发的,委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。

14、顺汇:又称汇付法,是由债务人或付款人主动将款项交给银行,委托银行使用某种结算工具,交付一定金额给债权人或者收款人的结算方法。

15、逆汇:又称出票法,是由债权人以开出汇票的方式,委托银行向国外债务人索取一定金额的结算方式。

16、票汇:是汇票人向本地银行购买银行汇票,自行寄给收款人,收款人凭此向汇票上指定的银行取款的汇款方式。

17、托收:是出口人(债权人)先行发货,开立以买方为付款人的汇票,或随附主要有关单据(如提单、保险单、发票等),委托出口地银行通过其在进口地的分行或代理行向进口人(债务人)收取货款的一种结算方式。

国际结算重点知识整理

国际结算重点知识整理

国际结算重点知识整理一、国际结算的含义:国与国之间的货币收付活动;方式:商业信用、银行信用、非贸易结算二、票据一定义1广义的票据是指一般商业凭证;发票、提单、保险单、纸币2狭义的票据是以支付金钱为目的的信用工具,可以约定为由出票人签名于票据上,无条件地约定由自己或另一人支付一定金额的,可以流通转让的证券;汇票、本票、支票;二票据的特性:1流通转让性:除票据上写出“禁止转让”字样,或者是表示它是不可转让的意旨以外,一切票据不论它是采用任何形式支付票款给持票人,该持票人都有权把它流通转让给别人;3种书面凭证权利转让:过户转让、交付转让、流通转让2无因性:票据只要具备票据法上规定的规定的文件,票据权利就成立,不需考虑产生票据上的权利和义务的原因;3要式性:票据形式必须符合规定,从形式上看记载必要项目必须齐全,各个必要的项目又必须符合规定;三票据作用功能:1支付作用2信用作用3三大功能:①结算作用②流通作用③抵消债务作用四票据当事人关系:基本关系人出票人、受票人/付款人、收款人/受款人非基本关系人背书人、承兑人、持票人、对价持票人、正当持票人5、票据行为:出票、背书记名、无记名/空白、指示、承兑、提示、付款、追索1.汇票.是出票人签发的,委托付款人在见票时或指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据;-根据出累人的不同,汇票分为银行汇票和商业汇票;-按照承兑人的不同,商业票据可分为商业承兑汇票与银行承兑汇票; -按付款时间不同,分为即期汇票与远期汇票;-按有无附属单据.分为光票汇票与跟单汇票.•汇票到期日的计算:算尾不算头•信用证项下汇票与托收下汇票填制的不同•汇票的贴现汇票的必要项目:1“汇票”字样;2无条件支付命令;3确定的金额;4付款人名称5收款人名称6出票日期7出票人签字;2.本票:是由出票人签发,承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据;-根据受款人的不同,分为记名本票和不记名本票;-根据付款日不同,分为即期本累与远期本票;-根据有无保证,本累分为保证本票与无保证本票;本票的必要项目:1写明其为“本票”字样;2无条件支付一定金额的承诺;3受款人或其指定人;4付款期限未载明付款期限者,视为见票即付5付款地点未载明付款地点者,出票人的营业场所为付款地6出票日期和地点未载明出票地点者,出票人的营业场所为出票地3.支票,由出票人签发,委托办理存款业务的银行或其它金融机构在见票时.无条件支付确定的金额给收款人或持累人的票据;-支票的类型:记名支票、无记名支票、划线支累、保付支票;特点:①支票的出票人必须具备一定的条件;首先,必须是银行的存款户;其次,要与存款银行订有使用支票的协定;再次,支票的出票人必须使用存款银行同意印制的支票;②支票为见票即付③支票的付款人仅限于银行④通常情况下,支票的出票人是主债务人;但保付支票除外,它的主债务人为保付银行;支票的必要项目1“支票”字样;2无条件支付一定金额的命令;3付款银行名称受票人;4出票日期和地点未载明出票地点者,出票人名字旁的地点视为出票地5付款地点;未载明付款地点者,付款银行所在地视为付款地点;6写明“即期”字样,未写明“几起”者仍视为见票即付7收款人或其指定人我国可不写收款人8出票人签字4、种类:①记名支票②不记名支票空白支票③划线支票④保付支票⑤银行支票4.汇票、本票和支票之间的比较:相同点以及不同点1、区别1证券性质:支票属于委托证券、自付证券;汇票则为委托证券、信用证券和预约证券;本票是一种自付证券、信用证券和预约证券;2基本当事人:汇票有3个;本票和支票只有2个由于支票中的银行是出票人的代理付款人,因此,严格说,支票只有2个当事人;3付款人:汇票无特别规定;本票为出票人;支票为银行和金融机构; 4资金关系:发行本票和汇票不必有资金关系;签发支票必须先有资金关系;5主债务人:本票和支票为出票人;汇票为出票人或承兑人;6出票人的责任:支票的出票人承担担保付款责任;汇票的出票人承担担保承兑和付款责任;本票的出票人承担付款责任;7背书人责任:支票和本票背书人承担担保付款责任;汇票的背书人承担担保承兑和付款责任;8承兑行为:即期汇票、支票和本票无承兑行为;远期汇票有承兑行为; 9保证行为:支票无保证行为;本票和汇票有保证行为;2、相同点:1具有同一性质;①都是设权有价证券;即票据持票人凭票据上所记载的权利内容,来证明其票据权利以取得财产;②都是格式证券;票据的格式其形式和记载事项都是由法律即票据法严格规定,不遵守格式对票据的效力有一定的影响;③都是文字证券;票据权利的内容以及票据有关的一切事项都以票据上记载的文字为准,不受票据上文字以外事项的影响;④都是可以流通转让的证券;一般债务契约的债权;如果要进行转让时,必须征得债务人的同意;而作为流通证券的票据;可以经过背书或不作背书仅交付票据的简易程序而自由转让与流通;⑤都是无因证券;即票据上权利的存在只依票据本身上.的文字确定,权利人享有票据权利只以持有票据为必要,至于权利人取得票据的原因,票据权利发生的原因均可不问;这些原因存在与否,有效与否,与票据权利原则上互不影响; 2具有相同的票据功能;①汇兑功能;凭借票据的这一功能,解决两地之间现金支付在空间上的障碍;②信用功能;票据的使用可以解决现金支付在时间上障碍;票据本身不是商品,它是建立在信用基础上的书面支付凭证;③支付功能;票据的使用可以解决现金支付在手续上的麻烦;票据通过背书可作为多次转让,在市场上成为一种流通、支付工具,减少现金的使用;5.汇款:付款人或债务人通过本国银行运用各种结算工具.将款项付给收款人的结算方式;按照支付工具的不同,汇款方式分为电汇、信汇、票汇,还包括旅行支票、旅行信用证等广义的汇款;因结算工具的传递方向与资金的流向相同,故称顺汇;-电汇T/T〉:汇出行应汇款人的申请,用电报或电传等方式通知其分行或代理行,委托其解付款项给收款人的汇款方式;电汇速度快.但付款人付费较高;-信汇M/T:汇出行应汇款人的邀请,用航空信函通知汇入行向收款人付款的方式;-信汇业务的程序与电汇大致相同,只不过在"汇款种类"栏目中要注明信汇字样;-票汇D/D:汇出行应汇款人的请求,开立以其在付款地的联行或代理行为付款人的即期汇票交给汇款人,由汇款人自带或自行寄出到付款地见票付款;-与信汇、电汇只能向汇入行一家提取不同,只要国外的银行能核对汇票上签字的真伪,就会买入汇票.使持票人得到现款;特点与对比汇款业务简单流程①申请汇款②委托付款③解付5.托收:是债权人委托银行以汇票形式向国外的债务人收取款项的一种结算方式;由于汇累的传递方向与资金的流向相反.托收属于逆汇;按是否附带货运单据,分为跟单托收与光票托收;-跟单托收:委托人开立汇累并附带货运单据,委托银行向付款人收款的方式;根据交单方式的不同,跟单托收又分为付款交单D\P与承兑交单D\A;-付款交单:代收行在付款人付款后,再向其交付货运单据,即交单以付款为前提条件;付款交单包括即期付款交单与远期付款交单;由于付款后才交出货运单据.若汇票被拒绝,出口方对货物仍有所有权.所以风险相对较小,对出口商有利;-承兑交单:代收行在付款人承兑远期汇票以后,就向付款人交付货运单据.付款人在汇累到期时才履行付款义务;承兑交单对买方有利.对卖方的风险较大;-光票托收:委托人签发不附带货运单据的汇票进行的托收业务;凡仅有金融单据而无货运单据,或所附单据为非运输单据的如发票、垫款清单、运费、保费收据等,都属于光票托收;-光票托收仅用于收取样品费、佣金、代垫费用、进口贸易索赔以及其它贸易从属费用的收取;-托收的处理程序以跟单托收为例托收指示书的内容与填制6.信用证1信用证的当事人:-开证申请人.通常指进口商;-开证行,应开证申请人的要求代申请人开出信用证的银行.通常是申请人的往来银行,位于进口地;-受益人,信用证上所指定的有权使用信用证的人.即出口商,也是汇票的出票人.-通知行,向出口商通知信用证的银行,由开证行的分支行担任,通知行留下信用证副本,正本通知受益人;2信用证结算-信用证:是进口方银行应进口商的申请和要求,向出口方开立的,凭规定的单据在一定期限内支付一定金额的书面证明文件;3信用证的特点:首先.开证行负有第一性的贵任:第二,信用证是独立的文件,不依附于贸易合同,银行只对信用证负责:第三,信用证业务中处理的是单据,而不是货物;-议付行,也是押汇行是代开证行垫款的银行;-付款行.信用证上规定的汇票付款银行;如果信用证是以进口地货币开出的,付款行即为开证行:如以出口地货币开出的,则付款行为议付行; -保兑行,接受开证行的委托以本身的信用对信用证的付款进行担保的银行;由于开证行的信誉不佳.或受益人对开证行的情况不了解,或开证行国家政治经济状况出现问题,可邀请其它银行担保;信用证结算业务流程•信用证的实务:•开证申请书的填制•信用证的审核和修改•单据的审核和修改。

国际结算重点完整版

国际结算重点完整版

国际结算重点完整版第一章1.国际结算:指国际间由于政治、经济、文化、外交、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债务的清偿行为或资金转移行为。

2.国际结算研究内容a国际结算工具:票据(汇票、本票、支票)b国际结算方式:汇款/托收/信用证银行保函/保付代理/包买票据c国际结算的单据:发票/保险单/运输单据d以银行为中心的支付体系:SWIFT:环球银行金融电讯协会CHIPS:美国清算所同业支付系统CHAPS:英国交换银行自动收付系统3.国际结算特点:按照国际惯例进行国际结算;使用可兑换货币进行结算;实行“推定交货"原则;商业银行成为结算和融资的中心4.国际结算的历史演变:从现金结算发展到票据结算从凭实物结算发展到凭单据结算从买卖双方直接结算发展到通过银行结算,实现了非现金结算国际结算制度的历史演变:自由的多边国际结算制度管制的双边国际结算制度多元混合型的结算制度5.六种常见贸易术语装运港交货的三种贸易术语FOB 装运港船上交货CFR 成本加运费CIF 成本加保险费、运费适用于多式联运的三种贸易术语FCA 货交承运人CPT 运费付至CIP 运费、保险费付至6.环球银行金融电讯协会(SWIFT)它的筹建是伴随着欧洲经济与政治一体化而进行的。

SWIFT有如下优点:直接、准确、快速、安全;标准统一,制度严格;严密的、合理的机构设置,采用现代化电脑设备与网络;多样化、大众化的服务7. 为什么要建立代理行关系?—从商业银行的交易中介职能说起国际交往密切:任何交往背后都有资金的流动国际贸易大发展:贸易走到哪里,结算就跟到哪里不可能在世界任何地方都设立分支机构:政治约束、经济成本约束业务受到限制:法律约束代理行关系的建立资信调查签订代理协议并互换控制文件确认控制文件:密押/印鉴样本/费率表第二章1。

票据:由出票人签发的,约定由自己或者委托他人,于见票时或者确定的日期,向收款人或者持票人无条件支付一定金额,可以流通转让的一种有价证券.2.票据特征:设权性、无因性、要式性、流通性3。

国际结算重点

国际结算重点

1.国际结算的概念:为清偿由于国际贸易以及国际间其它经济、政治、文化等交往引起的债权债务,通过境内银行与境外银行相互开立的帐户,进行资金转移的一种国际间的货币收付行为。

2.《托收统一规则》URC522,《跟单信用证统一惯例》UCP600,《2010年国际贸易术语解释通则》《INCOTERMS 2010》3.票据的定义:a广义的票据指商业上的权利单据,是作为某人的、不在他实际占有下的金钱或商品所有权的证据。

如股票、债券、汇票、提单、仓单等。

B,狭义的票据指由出票人签发并无条件承诺由自己或委托他人支付一定金额的有价证券,包括汇票、本票和支票。

4.票据的特性:流通转让性、无因性、要式性、文义性、提示性、返还性。

5.票据的功能:结算功能、融资功能、、信用功能、支付和流通功能。

6.汇票的必要项目:写明“汇票”字样、无条件的支付命令、(出票地点)和日期(付款时间)、一定金额的货币、付款人名称和(付款地点)、收款人名称、出票人名称和签字。

7.汇票的当事人:出票人(Drawer)、付款人(Drawee)、收款人(Payee) 、背书人(Indorser)、被背书人(Indorsee)、持票人(Holder)、对价持票人(Holder for value)、正当持票人(Holder in due course)、参加承兑人(Acceptor of Honour)、保证人(Guarantor)。

8.票据行为:出票(Issue)、背书(Endorsement)//、提示(Presentation)、承兑(Acceptance)//付款(Payment)、拒付/退票(Dishonor)、追索(Recourse)保证(Guarantee/Aval)9.汇票:汇票就是出票人签发的,委托付款人在见票时或者在其指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

10.本票与汇票的区别:基本当事人、付款方式、包含的交易笔数、有无承兑行为、主债务人、是否需要作成拒绝证书。

国际结算重点知识总结

国际结算重点知识总结

1.国际结算(international settlement):以票据为基础,以单据为条件,以银行为中枢,结算于非现金结算体系。

2.汇票:指出票人签发的,委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

3.本票:出票人签发的,承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。

4.背书:指汇票背面的签字,背书作为票据行为,它包括两个动作一再汇票背面签名或再加上受让人,二交付给受让人。

写成背书只是表明背书人有转让票据权利的意图,交付之后才算票据权利的转让。

5.承兑:经持票人提示,付款人同意按出票人指示支付票额的行为。

汇票的承兑包括1.持票人提示2.付款人写明承兑字样并签名3.付款人交还票据于持票人。

6.电汇(T/T):汇出行以加押电信文件的方式将P.O.发送给汇入行,授权其借记我帐,或声明以贷记他帐,或告知其头寸已通过某一银行拨付,或要其自行向某银行索偿等,并指示将此款交付给P.O.上制定的收款人。

7.出口托收押汇:出口行在委托托收行向某进口商收取款项的同时,要其托收行对所提交的全套单据先预付部分或全部货款,等到托收款项收妥后归还银行的预付款。

8.托收:指债权人出具汇票委托银行向债务人收取货款的一种支付方式。

托收交单方式:付款交单(出口方有利)、承兑交单(进口方有利)9.信用证:银行根据买方的要求和指示或是自己主动向卖方开出的,在一定金额内、在规定期限内凭规定单据付款的书面承诺。

10.提单:用以证明海上运输货物合同和货物已由承运人接受或者装船,以及承运人保证据以交付货物的单证。

作用:1.证明承运人已接受货物和货物已装船的货物收据2.提单是承运人保证凭已交付货物和可以转让的物权凭证3.提单是海上货物的运输合同成立的证明条件。

11.结算单据:要求清洁、美观、整齐。

单据排列合理、清晰整洁、语句通顺等,代表着一国的文化水,单据印刷技术、纸张质量、字体色泽等代表着一国工业发达程度。

国际结算考试重点

国际结算考试重点

第一章国际结算概述一、国际结算的涵义:通过银行办理的两国间的货币收付业务。

三要点:通过银行办理、两国间、货币收付二、国际结算研究对象:国际结算工具、国际结算的单据、国际结算的方式三、三大清算系统:CHIPS——美国银行收付系统CHAPS——英国伦敦银行自动收付系统SWIFT——环球银行间金融电讯协会四、控制文件包括:有权人签字样本、密押、费率表第二章国际结算工具一、票据的定义1、广义:商业上的权力单据2、狭义:出票人签发的,约定自己或命令他人在一定日期无条件支付确定金额的书面凭证。

二、票据的特性流通性、无因性、要式性、提示性、返还性三、票据的法律体系英美法系欧洲大陆法系中华人民共和国票据法冲突处理:行为地原则一、汇票的定义汇票是出票人签发的,委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。

二、汇票的项目(一)必要项目“汇票”字样无条件支付命令确定的金额付款人(Payer)名称收款人(Payee)名称出票日期出票人签章(二)相对必要记载项目出票地点(place of issue)付款地点(place of payment)付款期限(tenor)1、远期汇票根据付款时间记载方法如下A 将来固定日期付款bills pay on a fixed future dateB 出票后若干天或若干月付款bills payable at __days/months after dated C 见票后若干天或若干月bills payable at __days/months after sight2、远期汇票到期日计算:A “算尾不算头”B.节假日顺延C.月为日历月D.先算整月,后算半月,半月以15天计1、某汇票显示At 60 days after dated pay to ABC Co. or order若出票日期为本月12日,则汇票的到期日期为?若出票日期为本月17日呢?2、某汇票显示At 1 months after dated pay to ABC Co. or order若出票日期为本年1月31日,则汇票的到期日期为?3、某汇票显示At 3 months and half after sight pay to ABC Co. or order若见票当日承兑,且见票日期为本年1月31日,则汇票的到期日期为?三、汇票的种类1、银行汇票(Banker’s Draft)商业汇票(Trade Bill)2、跟单汇票(Documentary Bill)光票(Clean Bill)3、即期汇票(Sight Draft)远期汇票(Time Bill,Usance Bill)4、商业承兑汇票银行承兑汇票5、国内汇票国际汇票6、外币汇票本币汇票1、世界上只有一个中国,大陆与香港之间的货币首付结算属于国内结算范畴。

国际结算重点

国际结算重点

国际结算重点第一章1、国际结算:两个不同国家的当事人,不论是个人、单位、企业或政府间因为商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷而需要通过银行办理的两国间的外汇收付业务,叫做国际结算。

2、国际收支平衡表:是在一定时期内一个经济体与世界其他地方之间的全部经济交易统计报表。

3、国际结算三个类别:汇款、托收、信用证。

4、银行依据的装运时间以海运提单日期为准,所以银行的付款时间分为3种:(1)交单前预付(2)交单时付款,又称即期付款(3)交单后付款,又称远期付款。

第二章5、票据的五大特性:(1)流通性(2)无因性(3)要式性(4)提示性(5)返还性6、汇票的定义:汇票是由一人开致另一人的书面的无条件命令,由发出命令的人签名,要求接受命令的人在要求付款时立即,或在固定时间,或在可以确定的将来时间,把一定金额的货币支付给一个特定的人,或他的指定人,或来人。

7、汇票的必要项目:(1)写明“汇票”字样(2)无条件的支付命令(3)出票地点和日期(4)付款时间(5)一定金额的货币(6)付款人名称和付款地点(7)收款人名称(8)出票人名称和签字8、出票日期的写法:欧洲形式和美国形式9、付款时间的写法10、到期日的计算11、大写金额的写法,Say开头Only结尾,数字的英文表达不要翻译错12、汇票收款人(抬头)的三种写法(不同写法分别如何转让)13、汇票的三大基本当事人:出票人,付款人,收款人14、背书人:背书是指收款人不拟凭票取款,而以背书交付的方法,转让汇票,卖给他人。

15、被背书人:被背书人是接受背书之人。

16、持票人:持票人意指收款人或被背书人或来人,即现在正持有汇票者;持票人泛指尚未转让或已经转让的汇票的持有人。

17、正当持票人:正当持票人是经过转让而持有汇票的人。

18、当事人的权责(特别汇票债务人承担汇票付款责任次序)P26-2719、什么是出票,背书,承兑,参加承兑,保证,提示,付款,退票,追索,贴现P2720、P28背书的含义:是指汇票背面的签字。

国际结算复习重点

国际结算复习重点

国际结算复习重点一、国际结算通过货币收付来实现国际间的支付或资金转移,就是国际结算。

(国与国、地区间)Convertible Currency 可兑换货币(自由外汇)国际结算的分类:贸易结算(International trade settlement)非贸易结算类(International non-trade settlement):无形贸易、金融交易、无偿转移国际结算的产生和发展:从现金结算到非现金结算;从凭实物结算到凭单据结算;从贸易商之间直接结算到通过银行结算(跨国银行的增多,银行功能的丰富和完善);国际结算与贸易融资相结合——背景:科技进步,生产力发展,卖方增多赊账交易(O/A)和商业信用结算方式(汇款、托收)占比不断扩大出口商扩大贸易规模的资金需求更迫切国际结算新方式:保理:中短期的收账和融资服务福费廷:中长期的无追索权融资服务国际结算制度是各国之间结算债权债务关系的基本方法和总的原则。

国际结算的研究对象:1、国际结算工具:票据2、国际结算方式:记账结算现汇结算:汇款、托收、信用证、保函、备用信用证、保理、福费廷3、国际结算单据:基本单据:发票、保险单据、运输单据附属单据:其他,如产地证、质检证国际结算的特点:按照国际惯例进行国际结算。

结算货币多元化。

结算业务电子化和网络化趋势。

国际标准化货币符号:中国——CNY 欧元区——EUR 美国——USD往账(Nostro account):一家银行开在国外其他银行里的活期账户对这家银行而言就是往账。

即我行设在你行的账(our a/c with you)来账(Vostro account):国外其他银行开在这家银行的活期账户对这家银行而言就是来账。

即你行设在我行的账(your a/c with us)银行处理国际业务机构设置的主要类型:代表处(非盈利)、代理处(不吸收存款)、海外分支行(联行);——不是独立的法人代理行、子行、联营银行;——是独立的法人银团银行——不经营小额零售业务&&开立活期账户的代理行为账户行。

国际结算重点内容

国际结算重点内容

国际结算各章重点与难点第一章国际结算概述通过本章教学,要求学生重点掌握的名词是:国际结算顺汇逆汇要求学生重点掌握的问题是:1` 国际结算如何分类?2` 为什么国际贸易结算比非贸易国际结算重要?3` 国际结算有什么特点?4` 国际结算的基本条件有哪些?要求学生一般掌握的问题是:1` 国际结算的产生和发展第二章国际结算中的票据通过本章教学,要求学生重点掌握的名词是:票据票据行为汇票背书提示承兑拒付追索权本票划线支票贴现包买票据要求学生重点掌握的问题是:1` 汇票有哪些当事人?他们之间的关系如何?2` 我国〈票据法〉规定汇票必须记载的事项有哪些?各有什么作用?3` 说明未经承兑和已经承兑的汇票基本当事人的权利和义务4` 说明汇票背书的种类及涵义5`汇票到期日有哪几种计算方法?6`结算与清算的含义是什么?7`银行转帐的原则是什么?8`票据是如何清算轧差的?9` 持票人如何行使追索权?要求学生一般掌握的问题是:1` 说明汇票的种类及含义2 本票与汇票有何异同点?3` 什么是拒付或退票行为?拒付通知和拒绝证书的作用是什么?4` 什么是保证行为?该票据行为的特点及作用如何?第三章国际贸易结算方式(一)汇款通过本章教学,要求学生重点掌握的名词是:国际汇兑顺汇逆汇票汇中心汇票拨头寸要求学生重点掌握的问题是:1` 国际汇款业务与国内汇款业务的异同2` 汇款业务的主要当事人是谁?3` 汇款头寸偿付的方法有几种?4` 采用中心汇票汇款的好处是什么?要求学生一般掌握的问题是:1` 在国际贸易中采用汇款方式结算有什么优缺点?2` 汇款退汇的业务程序如何?3` 电汇`信汇`票汇的异同点第四章国际贸易结算方式(二)托收通过本章教学,要求学生重点掌握的名词是:托收付款交单(D/P)承兑交单(D/A)出口押汇要求学生重点掌握的问题是:1` 跟单托收有哪几种交单方式?简述各自的一般做法2` 简述跟单托收基本当事人的责任和权利3` 我国是否接受D/P远期托收?为什么?4` 比较D/P既期,D/P远期和D/A对出口商的风险和资金负担的程度要求学生一般掌握的问题是:1` 托收是如何分类的?2` 托收的风险主要在哪一方?有何风险?3` 跟单托收能否进行融资?4` 非海洋运输方式的国际贸易能否使用跟单托收方式结算?为什么?第五章国际贸易结算方式(三)信用证通过本章教学,要求学生重点掌握的名词是:议付不可撤消信用证预支信用证循环信用证对开信用证要求学生重点掌握的是:1` 跟单信用证的性质与作用如何?2` 信用证的当事人主要有哪些?相互关系如何?3` 跟单信用证的基本程序包括哪些环节?4` 议付行如何进行议付?信用证中的议付与托收中的出口押汇有何异同?5` 什么是可转让信用证?如何运行?有何特点?6` 跟单信用证的主要内容是什么?要求学生一般掌握的是:1`《UCP500》对信用证的类型如何规定?2` 什么是假远期信用证?它有什么特点和好处?第六章国际贸易结算中的运输单据教学目的与要求通过本章教学,要求学生重点掌握的名词是:海运提单清洁提单多式运输单据要求学生重点掌握的问题是:1` 海运提单的作用是什么?信用证项下对海运提单有哪些要求?2` 银行如何对海运提单进行审核?3` 多式运输单据与海运提单的异同?4` 航空运单与海运提单的作用有什么区别?要求学生一般掌握的问题是:1` 海运提单涉及哪些主要当事人?2` 银行为什么不接受不清洁提单?3` 海运单与海运提单有什么区别?海运单有什么适用性第七章国际贸易结算中的单据——发票保险单据及附属单据教学目的与要求通过本章教学,要求学生重点掌握的名词是:商业发票仓至仓条款 GSP产地证要求学生一般掌握的名词是:海关发票领事发票要求学生重点掌握的问题是:1` 商业发票在进出口业务中有什么作用?2` GSP产地证有什么作用?3` CIC规定的保险险别有哪些?4` 保险单有什么作用?5` 保险单涉及的当事人及相互关系如何?要求学生一般掌握的问题是:1` 海关发票 ` 领事发票各有什么作用?2`产地证明书有哪几种类型?第八章信用证结算实务:信用证审核单据审核寄单索汇信用证融资通过本章教学,要求学生重点掌握的名词是: 打包放款出口押汇开证额度要求学生重点掌握的问题是:1` 通知行在收到国外来证时如何进行审证?2` 议付行应如何对出口方交来的单据进行审核?若发现单据不符`单单不符的情况,应如何处理?3`开证银行对不符单据如何处理要求学生一般掌握的问题是:1` 信用证的受益人申请叙做出口押汇时应具备什么条件?2` 信用证项下的索偿办法有几种类型?第九章国际贸易结算方式(四)银行保函教学目的与要求通过本章教学,要求学生重点掌握的名词是:银行保函见索即付备用信用证要求学生重点掌握的问题是:1` 银行保函的性质?它与跟单信用证的异同?2` 保函的基本内容是什么?3` 保函业务的主要当事人有哪些?保函业务的基本程序如何?4` 银行在办理对外保函时可能会遇到哪些风险?应采取哪些措施?5` 备用信用证是如何产生的?它与跟单信用证有什么异同?要求学生一般掌握的问题是:1` 出口保函产生的原因是什么?出口保函主要有哪几种?各有什么内容?2` 进口保函主要有哪几种?各有什么内容?3` 保函的到期日如何规定?国际结算一,名词解释部分国际结算:两个不同国家的当事人,不论是个人,单位,企业或政府间因为商品买卖,服务供应,资金调拨,国际借贷而需要通过银行办理的两国间的收汇收付业务。

国际结算重点整理

国际结算重点整理

国际结算重点整理第⼀章导论1.国际结算:是指为清偿国际间债权债务关系活跨国转移资⾦⽽发⽣在不同国家之间的货币收付活动。

2.传统国际结算的特点现⾦结算、直接结算、凭货付款3.现代国际结算的特点1) 现代国际结算是⾮现⾦结算;2) 现代国际结算是单据业务;3) 现代国际结算是以银⾏为中介的间接结算;4) 国际结算与贸易融资的结合⽇益密切;5) 国际结算惯例规则的推⼴使⽤使得国际结算更加规范4.国际结算⾮信⽤证化的含义与原因含义:指国际结算中信⽤证⽀付使⽤率下降的现象。

原因:1)信⽤证结算⽅式⽐较复杂、速度较慢且费⽤较⾼,占⽤资⾦时间较长;2) 当今国际市场处于买⽅市场,买⽅也有权选择对⾃⼰有利的⾮信⽤证结算⽅式;3) 出⼝商在收款风险较⼩的情况下,为了增强出⼝竞争⼒与扩⼤出⼝5.联⾏:是指⼀家商业银⾏内部的总⾏、分⾏及⽀⾏之间的关系。

其中分⾏之间的关系式联⾏的主题。

代理⾏:两家不同国籍的银⾏通过相互委托办理业务⽽建⽴往来关系成为代理关系,建⽴了代理关系的银⾏互为代理⾏。

账户⾏:是指代理⾏之间单⽅或双⽅相互在对⽅银⾏开⽴了账户的银⾏。

账户⾏是在建⽴代理⾏关系的基础上,为了解决双⽅在结算过程中的收付⽽建⽴的特殊关系。

6.价格术语:即贸易术语,是规定价格的构成及买卖双⽅各⾃应承担的责任、费⽤、风险以及确定货物所有权转移时限的专门⽤语。

DA T是终点站交货,DAP是⽬的地交货,就是说DAT贸易术语下,卖⽅把货运到⽬的港交给买⽅就可以了,⽽DAP贸易术语下,要把货物运到买⽅指定的地点,如买⽅⼯⼚等地,简单说,就是DAP⽐DAT负责的路线长,但在保险、清关⼿续、风险转移点、运输等⽅⾯两者都是⼀样的。

第⼆章票据1. 名词解释:票据:是出票⼈委托他⼈或承诺⾃⼰在特定时间向指定⼈或持票⼈⽆条件⽀付⼀定款项的书⾯证据,它是以⽀付⾦钱为⽬的的特定证券。

付对价:票据流通转让时受让⼈向让与⼈⽀付的⼀定对价。

善意持票:受让⼈在⽀付对价后取得了表⾯完整、合格并且未过期的票据,⽽且他并未发现票据本⾝或票据转让⼈的权利有缺陷或有任何可疑之处,则为善意持票;正当持票⼈:受让⼈在⽀付对价后取得了表⾯完整、合格并且未过期的票据,⽽且并未发现票据本⾝或票据转让⼈的权利有缺陷或有任何疑问之处,该受让⼈为正当持票⼈。

国际结算复习重点(共五篇)

国际结算复习重点(共五篇)

国际结算复习重点(共五篇)第一篇:国际结算复习重点题型:1、单项选择题20个,总分20分。

2、多项选择题10个,总分20分3、判断题10个,总分10分4、简答题 5个,总分15分5、案例分析题 4个,总分20分6、实务操作题 1个总分15分复习重点:1、选择题和判断题复习内容:1、票据的特征,两大票据法的不同和中国票据法的内容,票据的权利期限,票据抗辩2、汇票的种类,票据行为中背书、付款和追索3、票据的伪造及风险承担4、汇款的分类及各自的特征5、托收中委托人、托收行,代收行的责任,托收的分类及其风险对比,托收中的融资6、信用证的特征,信用证中开证行,议付行,保兑行、付款行责任的对比,信用证的类型,背对背信用证和循环信用证的相关内容,信用证中的软条款,信用证中受益人交单议付时间的规定,审核信用证需遵循的原则,出现不符点时的处理7、银行保函和备用信用证的使用前提和之间的关系8、国际保理(双保理)中保理商提供的服务和其中当事人面临的风险9、海运提单的分类及各自特征10、托收、信用证、银行保函、备用信用证、国际保理所遵循的惯例。

简答题、案例分析题复习重点课后习题和之前课堂讲解的习题实务操作题,汇票的填写,信用证结算的流程和信用证的修改。

第二篇:国际结算重点专题1.汇票:是一人向另一人开出的,有开出人签字,要求收件人对某一特定的人或其指定人或持票来人即期或固定地,或在可以确定的未来某一日期支付一定货币金额的无条件支付命令。

2.本票:是一人向另一人开出的,由出票人签字,保证对某一特定的人或其指定人或持票来人即期或固定地,或在可以确定的未来某一日期支付一定货币金额的书面的无条件支付承诺。

3.支票:是银行客户向银行开出,有银行客户签字,授权银行对某一特定的人或其指定人或持票来人即期支付一定货币金额的书面的无条件支付命令。

4.三种结算工具的区别:⌝证券性质:支票属于委托证券、支付证券;汇票则为委托证券、信用证券和预约证券;本票是一种自付证券、信用证券和预约证券。

国际结算重点整理

国际结算重点整理

国际结算重点整理国际结算重点整理题型:名词解释3`*5=15`单选1`*20=20`多选2`*5=10`判断并改错2`*5=10`简答6`*4=24`案例分析4`*3=12`(托收、信用证、汇票)论述13`*1=13`一、国际结算的分类(一)国际贸易结算:1、有形贸易结算;2、记账贸易结算;3、因国际资本流动所引起的商品贸易或资本性货物贸易的结算;4、综合类经济交易中的商品贸易结算(二)非贸易国际结算:1、无形贸易结算;2、金融交易类结算;3、国际间资金单方面转移结算;4、银行提供的以信用担保为代表的一系列服务与结算;5、其他非贸易结算业务二、国际结算的研究对象(一)国际结算工具:现代国际结算主要是银行的非现金结算,而非现金结算的主要工具是票据。

汇票、本票、支票(国际结算的基石)(二)国际结算方式:以一定的条件实现国际货币收付的方式称为国际结算方式。

汇款、托收、信用证、保付代理、担保业务、包买票据(三)国际结算中的单据:单据的传递和使用是实现国际结算的必备条件之一。

提货单、保险单等(四)以银行为中心的支付体系:以银行为中心的现代电子转账划拨支付体系是国际间资金得以安全有效结算的基础设施。

全球银行间通讯系统(SWIFT)、英国的CHAPS、美国的CHIPS(五)贸易结算融资:贸易融资方式在结算中越来越发挥重要的作用。

三、国际结算的特点:①按照国际惯例进行国际结算,国际结算有相应的规则惯例,合同,票据法约束相关人行为,但不具强制性。

②使用可兑换货币进行结算③实行“推定交货”原则,又称象征性交货④商业银行成为结算和融资的中心四、代理关系的建立、对海外银行选择运用的次序:①考察了解对方银行的资信(+正式外交关系)②签订代理协议并互换控制文件③双方银行确认控制文件(密押,印鉴样本,费率表)选择次序:1.联行是最优选择2.代理行中的账户行是次优选择3.代理行中的非账户行是次次优选择五、票据的基本特征(一)设权性:票据一经设立并交付出去,票据的权利和义务便随之而确立。

  1. 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性,平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
  2. 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
  3. 3、如文档侵犯您的权益,请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间:9:00-18:30)。

一名词解释10分(共5题,每题2分)SWIFT:全称:Society for worldwide interbank financial telecommunication,环球银行金融电讯协会。

SWIFT 是国际银行间的非营利性合作组织,是世界各国银行间的高速电讯网络,在国际结算电子化方面影响最大。

TARGET :TARGET系统是由欧盟国家的即时清算系统(Real-Time Gross Settlement,RTGS)及欧洲中央銀行支付系统(European central bank Payment Mechanism,EPM)通过SWIFT 系统支持而组成的一种自动资金收付系统系统(Interlinking system),于1999年1月4日启用。

BP面函: B/P,全称bill of payment,是议付行向开证行索回议价款的环节所出具的面函。

Negotiation :议付:在托收结算方式下,出口商所在地银行买入托收项下跟单汇票的行为。

办理议付的银行称为议付行。

如开证行拒付汇票,议付行对出票人可行使追索权。

CHIPS :(clearing house interbank payment system)是“纽约清算所银行同业支付系统”的简称,于1970年建立,由纽约清算所协会(NYCHA)经营。

全球最大的私营支付清算系统之一,主要进行跨国美元交易的清算。

Correspondence Banks:代理行,是指与其他国家建立往来账户,代理对方的一些业务,代理行关系就是不同国家银行之间建立的结算关系。

UCP600 :跟单信用证统一惯例(Uniform Customs and Practice for Documentary Credits,简称UCP),是国际银行界、律师界、学术界自觉遵守的“法律”,是全世界公认的、到目前为止最为成功的一套非官方规定。

Forfaiting:,改善出口商现金流和财务报表的无追索权融资方式,包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的、并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务就叫做包买票据,音译福费廷。

二简答题 20分(共2题,每题10分)1、信用证中的EXPIRY DATE 如何确定?信用证的到期日在业务中常被称为有效期(Expiry Date)《UCP600》第6条d.i.款规定:“信用证必须规定一个交单的截止日。

规定的承付或议付的截止日将被视为交单的截止日。

”信用证有效期一般包含信用证3个条款。

1、信用证31D:Date and Place of Expiry (信用证到期时间和地点) 2、信用证44C:Latest Date of Shipment (信用证规定的最迟装运期) 3、信用证48:Period for Presentation (交单期)信用证有效期的关系可以这样表述:到期日(有效期)≥交单期,最迟装船期;理想的到期日(有效期)=最迟装船期 +交单期2、客户对国际结算的一般性要求是什么?安全收回速度快速手续简便费用低廉(每一点详细阐述)3、设备进出口业务中,货款结算一般都分为几部分,为什么?预付货款(5%—30%)、主货款(50%-70&)、尾款(5%-30%)预付货款主要采用电汇/保函,所涉金额较小,快捷,便于早期发货主货款、尾款主要采用信用证,所涉金额较大,有利于实现债权,保证合同的履行。

4、CHIPS 与TARGET清算系统最显著的区别是什么?主要的:是否需要经过一级清算行进行转汇款。

其他的:chips系统转汇结构往往成对称格式,而target则不是。

三、论述题(共20分)可能涉及的内容:美元结算体系、欧元结算体系、人民币结算体系提出自己的主张和建议美元结算体系:分为chips and fedwire,FEDWIRE系统是一个高度集中化的系统,由纽联储建设、管理和运行。

其中,FEDWIRE资金转移系统提供实时全额结算服务,主要用于金融机构之间的隔夜拆借、行间清算、公司之间的大额交易结算等,可实时进行每笔资金转账的发起、处理和完成.运行全部自动化;CHIPS系统则是一个著名的私营跨国美元大额支付系统,目前95%的跨国美元最终清算通过CHIPS系统进行,为来自全球95家会员银行提供美元大额实时最终清算服务。

该系统采用了多边和双边净额轧差机制实现支付指令的实时清算。

实现了实时全额清算系统和多边净额结算系统的有效整合。

可以最大限度地提高各国金融机构美元支付清算资金的流动性。

欧元结算体系,TARGET系统是欧洲货币当局执行统一货币政策而必然采取的举措,它的建立结束了欧元区支付体系各国各自为政的分割局面,确保了欧元区成员国银行间大额跨境收支业务的便利和高效。

该系统可以正确而迅速地执行与央行货币政策有关的汇付,实施商业银行间巨额转账和大额清算交易,从而有效地减少欧元区内各商业银行,成员国央行之间的交易环节,在降低所有使用TARGET系统的金融机构的交易成本的同时,有效的控制银行系统性风险,促进欧元区金融稳定。

作为跨国清算的基础设施,与其说target系统是发轫于欧元区货币当局的区内各国中央银行统一的特殊形式———为了便利欧元体系单一货币政策的执行和实施,不如说它是货币区市场统一的内在要求,是欧元区货币统一与货币市场一体化的必然要求。

TARGET系统具有许多其他支付系统不能比拟的优点。

当然,随着欧元区的扩大和欧元区货币市场一体化程度的加深, TARGET系统也正面临着诸多问题:如TARGET目前仅局限于大额支付与转帐;货币区新成员国的加入使得成员国间RTGS系统的联结点数也不断增加,从而可能对这种复合式的支付系统带来潜在的风险;以及不同成员国跨境交易的价格差异等。

伴随欧元诞生的泛欧实时清算系统TARGET是欧元清算体系中的一个重要的里程碑。

作为欧元区银行间清算体系的主渠道,其在运行时间、运行速度、可靠性与服务层次等方面都存在着明显的比较优势,为欧元区单一货币政策的实施提供了便利,也降低了货币支付与转帐业务中存在的系统性风险。

同时, TAR-GET系统作为货币市场的基础设施,又为货币区金融经济一体化程度的进一步加深创造了必要的条件,是加速一体化进程的催化剂。

当然,随着欧洲银行业统一步伐的加快, TARGET系统的更新与升级将更能适应未来的技术进步与欧元区的拓展。

总之, TARGET系统成功运作也为世界各国在国际清算中的跨国支付协调与合作提供了宝贵的经验。

人民币结算体系:2005年6月.中国人民银行建成大额实时支付系统,并实现该系统与各银行业金融机构行内支付系统、中央债券综合业务系统、银行卡支付系统、人民币同业拆借和外汇交易系统等多个系统以及香港、澳门人民币清算行的连接,为银行业金融机构及金融市场提供安全高效的支付清算服务。

.中美支付清算系统的相似之处中美两国支付清算系统的相似之处。

主要有如下两点:(1)现代化程度都比较高。

中美两国都基于现代的通讯技术和网络技术,建立起一整套通过电子传输数据的、现代化的支付清算系统。

(2)都具有较高的完善度。

两国的支付清算系统都包含货币支付清算系统、证券支付清算系统、票据支付清算系统、银行卡支付清算系统等主要的子系统。

具有相对完善的系统框架:同时,各子系统的安全性和清算效率都比较高。

我国的支付清算系统无论是在完善性方面、各子系统连接的紧密性方面,还是在系统的安全性、服务范围和效率方面,都有进一步改善的空间。

(一)提高各支付清算子系统的连接度和融合度从近期看,在我国股票市场快速发展的情况下。

建立我国证券结算系统与大额支付系统的连接。

提高各支付清算子系统间的连接度.是进一步完善我国支付清算系统的合适策略。

从中长期看.完善我国支付清算系统的策略是提高各支付清算子系统的融合度.逐步建立混合支付系统。

我国的大、小额支付系统共享硬件资源,具有相同的清算账户和最终结算机制,共同依托高度集中的会计核算数据系统,这些因素为高度融合的混合系统的建设提供了天然的条件。

因此.在建设第二代现代化支付系统时。

应考虑建设基于大额实时支付的混合支付系统或以小额批量支付为基础的混合支付系统。

系统参与者通过相互授信的方式建立流动性资金池,可以大大节省单个银行的流动性成本。

为提高支付系统的灵活性.未来的支付系统建设还应对计费、节点和参与者权限、业务种类等实施参数化管理,以便于调整和适应业务创新的需要。

(二)提高支付清算系统的安全性和服务效率支付清算系统的安全性和服务效率.主要取决于技术和管理两方面的因素。

提高我国支付清算系统的安全性和服务效率,首先要提高系统硬件的技术水平。

使系统运行平台的支持硬件在技术方面具有先进性和良好的匹配性。

并通过调试、维护使系统运行具有高稳定性和高速度;其次要完善系统的管理,使系统的支付清算流程更合理.使系统各环节的操作人员有合理的授权与制衡。

(三)发展我国的跨境支付清算系统为了使人民币更加具有国际竞争力和影响力.使之早日成为世界性货币。

发展我国的跨境支付清算系统也显得非常必要。

2008年4月.由中国人民银行组织建设的境内外币支付系统成功上线运行。

通过提供美元、港币等8个币种的实时结算,提高了境内外币结算效率,降低了结算风险和结算成本,开启了我国境内外币支付的新时代。

建立符合我国国情和对外开放需要的人民币跨境支付清算系统,是我国第二代支付系统建设的重要内容。

(四)积极推进上海国际金融中心建设国务院出台的《关于推进上海加快发展现代服务业和先进制造业建设国际金融中心和国际航运中心的意见》,标志着上海国际金融中心建设作为一项重要的国家战略进入到一个新的阶段。

要想加快上海国际金融中心建设的步伐,支付清算系统建设显得举足轻重,必须站在与国际接轨以及有效支持人民币跨境支付的高度来整体规划.为境外投资者进入我国金融市场以及我国投资者进入境外金融市场提供支付清算通道,使上海真正成为紧密联系境内各金融市场和连通境内境外金融市场的纽带[引。

当前上海支付清算系统的辐射广度还没有覆盖长三角。

以上海为基点直接连接全国的支付清算网络几乎没有;辐射深度也只是个别金融市场,一些重要的金融市场不仅至今没有设立相应独立的清算组织.而且相互之间的托管和结算系统分割非常严重。

案例分析四、请画出T.T 汇款的线路图(15分)参考这个:五、填写商业出汇票或根据案例来评论货物结算方式组合(共15分)商业汇票:NO.发票编号 exchange for __金额___,地点,出票时间At ______days;the sum of ___金额大写____ ONLY.FOR 付款人出票人:货物方式组合:包括付款、托收、信用证,金额大用信用证。

六、列出信用证所需结算单据(20分)英文格式?所需英文格式:This letter of credit with ______bank shall be available by _(近期用payment negotiation,远期用Acceptance/deferred payment )____against the presentation the following documents:①CLAIM FOR Chief/Acceptance PAYMENT 主货款、尾款②CERTIFICATE OF WARRANTY 质保书③Bank Guarantee for Advance Payment 保函预付款④Bank Guarantee for Acceptance Payment保函尾款⑤COMMERCIAL INVOICE商业发票⑥BILL OF EXCHANGE 汇票⑦DOCUMENTARY REMITTANCE 索汇面函⑧FUMIGATION CERTIFICATE 熏蒸证明⑨COMBINED TRANSPORT BILL OF LADING 运输提单10、CERTIFICATE OF ORIGIN 原产地证明11、QUALITY AND QUANTITY CERTIFICATE 质量数量证明书12、Power Equipment factory test report 设备出厂试验检测报告13、BENEFICIARY’S CERTIFICATE COPY OF FAX 装船电报14、PHYTOSANTARY CERTIFICATE 植物检验检疫证明15、CARGO TRANSPOTATION INSURANCE POLICY货物运输保险单16、DEBIT ADVICE借记通知17、。

相关文档
最新文档