一般纳税人增值税申报表最新(附表全、带公式,含小规模套表)
增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)
增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。
纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表，并于次月一日起十五日内，向当地税务机关申报。
税款所属时间：自年月日至年月日填表日期：年月日金额单位：元至角分以下由税务机关填写：收到日期：接收人：主管税务机关盖章：增值税纳税申报表附列资料（表一）（本期销售情况明细）税款所属时间：年月纳税人名称：（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分附件3 :增值税纳税申报表附列资料（表二）（本期进项税额明细）税款所属时间：年月纳税人名称：（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分注：第1栏=第2栏+第3栏=第23栏+第35栏-第25栏；第2栏=第35栏-第24栏；第3栏=第23栏+第24栏-第25栏；第4栏等于第5栏至第10栏之和；第12栏=第1栏+第4栏+第11栏；第13栏等于第14栏至第21栏之和；第27栏等于第28栏至第34栏之和。
固定资产进项税额抵扣情况表固定资产进项税额抵扣情况表纳税人识别号：纳税人名称（公章）：《增值税纳税申报表（适用于一般纳税人）》及其附表填表说明一、《增值税纳税申报表（适用于一般纳税人）》填表说明本申报表适用于增值税一般纳税人填报。
增值税一般纳税人销售按简易办法缴纳增值税的货物，也使用本表。
（一）本表“税款所属时间”是指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。
（二）本表“填表日期”指纳税人填写本表的具体日期。
（三）本表“纳税人识别号”栏，填写税务机关为纳税人确定的识别号，即：税务登记证号码。
（四）本表“所属行业”栏，按照国民经济行业分类与代码中的最细项（小类）进行填写（国民经济行业分类与代码附后）。
（五）本表“纳税人名称”栏，填写纳税人单位名称全称，不得填写简称。
（六）本表“法定代表人姓名”栏，填写纳税人法定代表人的姓名。
增值税纳税申报表(一般纳税人适用)
增值税纳税申报表(一般纳税人适用)一、纳税人信息1. 纳税人名称：________________________2. 纳税人识别号：________________________3. 地址、电话：________________________4. 开户行及账号：________________________二、税款所属期1. 本期年月：______年______月 1 日至______年______月31 日2. 纳税人所属行业：________________三、销项情况1. 销售额：按适用税率计税销售额：其中：应税货物销售额________________；应税劳务销售额________________；纳税检查调整的销售额________________。
销项税额：________________。
含税销售额：________________。
2. 销项税额计算：应税货物销售额________________，税率______%，销项税额________________。
应税劳务销售额________________，税率______%，销项税额________________。
纳税检查调整的销售额________________，税率______%，销项税额________________。
四、进项情况1. 进项税额：本期认证相符的增值税专用发票______份，金额______元，税额______元。
前期认证相符且本期申报抵扣的增值税专用发票______份，金额______元，税额______元。
本期认证相符的海关进口增值税专用缴款书______份，金额______元，税额______元。
农产品收购发票或销售发票抵扣进项税额情况：本期收购发票抵扣进项税额合计______元，其中，免税农产品收购发票抵扣进项税额______元。
本期销售发票抵扣进项税额合计______元，其中，开具农产品收购发票的销售发票抵扣进项税额______元。
一般纳税人增值税申报表(含附加税)
一般纳税人增值税申报表(含附加税)一、封面1. 纳税人识别号：填写纳税人的税务登记证号码。
2. 纳税人名称：填写纳税人的名称全称。
3. 税款所属期：填写申报的税款所属时间，格式为年、月、日。
4. 填表日期：填写纳税人实际填写本表的日期。
二、增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）1. 纳税人基本信息：纳税人名称：同封面。
注册地址：填写纳税人税务登记证上的注册地址。
经营地址：填写纳税人实际经营地址。
法定代表人：填写纳税人的法定代表人姓名。
联系电话：填写纳税人的联系电话。
纳税人类型：根据纳税人的性质选择相应的类型，如增值税一般纳税人、小规模纳税人等。
2. 税款所属期：同封面。
3. 经济类型：选择纳税人的经济类型，如国有企业、集体企业、私营企业等。
4. 行业：选择纳税人所属的行业，如工业、商业、服务业等。
5. 开户银行及账号：填写纳税人的开户银行名称和账号。
6. 登记注册类型：选择纳税人的登记注册类型，如企业法人、营业执照等。
7. 经营范围：填写纳税人的经营范围。
8. 增值税纳税申报表（附列资料）（本期销售情况明细）：防伪税控系统开具的增值税专用发票：填写纳税人通过防伪税控系统开具的增值税专用发票的销售额、销项税额。
防伪税控系统开具的增值税普通发票：填写纳税人通过防伪税控系统开具的增值税普通发票的销售额、销项税额。
其他扣税凭证：填写纳税人取得的除防伪税控系统开具的增值税专用发票和增值税普通发票以外的其他扣税凭证的销售额、销项税额。
销售额：填写纳税人本期销售货物、提供应税劳务和应税服务的销售额，包括开具增值税专用发票、普通发票、未开具发票的销售额。
销项税额：根据销售额和税率计算出的销项税额。
应税服务扣除项目本期实际扣除金额：填写纳税人提供应税服务，按照规定准予扣除的项目金额。
扣除后销售额：扣除应税服务扣除项目本期实际扣除金额后的销售额。
销项税额抵减：填写纳税人按照规定准予抵减的销项税额。
应纳税额：根据扣除后销售额和税率计算出的应纳税额。
一般纳税人 增值税申报表 - 空表含附表
销项税额
进项税额
上期留抵税额
进项税额转出
免、抵、退应退税额
按适用税率计算的纳税检查应补缴税额
税 款
应抵扣税额合计
计 实际抵扣税额 算
应ห้องสมุดไป่ตู้税额
期末留抵税额
简易计税办法计算的应纳税额
按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额
应纳税额减征额
应纳税额合计
期初未缴税额（多缴为负数）
实收出口开具专用缴款书退税额
本期已缴税额
注册地址
所属行业：
生产经营地址
金额单位：元至角分
开户银行及账号
登记注册类型
电话号码
项目
（一）按适用税率计税销售额
其中：应税货物销售额
应税劳务销售额
纳税检查调整的销售额
销 （二）按简易办法计税销售额 售 额 其中：纳税检查调整的销售额
（三）免、抵、退办法出口销售额
（四）免税销售额
其中：免税货物销售额
免税劳务销售额
本月数
一般项目
本年累计
即征即退项目
本月数
本年累计
—— —— —— ——
——
—— ——
——
——
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——
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—— —— —— ——
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——
——
—— —— ——
如果你已委托代理人申报，请填写下列资料：
为代理一切税务事宜，现授权 授
增值税纳税申报表
（一般纳税人适用）
根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本表，并向当地税务机关申报。
《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》及其附列资料
项 目栏次销售额税款计算税款缴纳授权声明申报人声明本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，我确定它是真实的、可靠的、完整的。
授权人签字： 声明人签字：主管税务机关：接收人： 接收日期：如果你已委托代理人申报，请填写下列资料： 为代理一切税务事宜，现授权（地址） 为本纳税人的代理申报人，任何与本申报表有关的往来文件，都可寄予此人。
期末未缴查补税额38=16+22+36-37————本期入库查补税额37————期初未缴查补税额36————即征即退实际退税额35————本期应补(退)税额34＝24-28-29811————期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-27④本期缴纳欠缴税额31本期已缴税额27=28+29+30+314054实收出口开具专用缴款书退税额26————期初未缴税额（多缴为负数）25应纳税额合计24=19+21-234865应纳税额减征额23按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额22————简易计税办法计算的应纳税额21期末留抵税额20=17-18——应纳税额19=11-18实际抵扣税额18（如17<11，则为应抵扣税额合计17=12+13-14-15+1610000————按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16————免、抵、退应退税额15————进项税额转出14上期留抵税额13——进项税额1210000销项税额1114865（四）免税销售额8————（三）免、抵、退办法出口销售额7————其中：纳税检查调整的销售额6（二）按简易办法计税销售额5 纳税检查调整的销售额4 应税劳务销售额3其中：应税货物销售额2（一）按适用税率计税销售额1135135一般项目即征即退项目本月数本年累计本月数本年累计生产经营地址开户银行及账号登记注册类型电话号码纳税人识别号所属行业：纳税人名称（公章）法定代表人姓名注册地址更多会计资料下载尽在会计学堂附件1（一般纳税人适用）根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。
一般纳税人税人增值税申报表
24
主表中一般项目24 = 19行+21行-23行
25
主表中即征即退项目24 = 19行+21行-23行
26
主表中一般项目27行=28行+29行+30行+31行
27
主表中即征即退项目27行=28行+29行+30行+31行
28
47
附表一中：第3行“未开具发票销售额”* 0.13，必须等于“未开具发票的税额”
48
附表一中：第3行“纳税检查调整销售额”* 0.13，必须等于“纳税检查调整的税额”
49
附表一中：第4行“开具增值税专用发票销售额”* 0.11，必须等于“开具增值税专用发票的税
额”
o
5
中 表 附
等 须 必0
*
行
4
第
9列“合计销售额”
81
附表一中：第4行第1列“开具增值税专用发票销售额”+第4行第3列“开具其他发票销售额”+第4行第5列“未开具发票销售额”+第4行第7列“纳税检查调整销售额”， 必须等于第4行第9列“合计销售额”
82
附表一中：第5行第1列“开具增值税专用发票销售额”+第5行第3列“开具其他发票销售额”+第5行第5列“未开具发票销售额”+第5行第7列“纳税检查调整销售额”， 必须等于第5行第9列“合计销售额”
87
附表一中：第11行第1列“开具增值税专用发票销售额”+第11行第3列“开具其他发票销售额”
+第11行第5列“未开具发票销售额”，必须等于第11行第9列“合计销售额”
Excel表格模板：增值税纳税申报表(一般纳税人适用)及其附列资料
申报表有关的往来文件，都可寄予此人。
授权人签字：
声明人签字：
主管税务机关：
接收人：接收日期：来自附件1增值税纳税申报表
（一般纳税人适用）
根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本表，并向当地税务机关申报。 税款所属时间：自 纳税人识别号 纳税人名称 开户银行及账号 项 目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17=12+13-14-15+16 18（如17<11，则为 17，否则为11） 19=11-18 20=17-18 21 22 23 24=19+21-23 25 26 27=28+29+30+31 28 29 30 31 32=24+25+26-27 33=25+26-27 34＝24-28-29 35 36 37 38=16+22+36-37
—— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— —— ——
年
月
日至
年
月
日
填表日期： 年
月 日 所属行业：
金额单位：元至角分
（公章）
法定代表人姓名 登记注册类型
注册地址
生产经营地址 电话号码
一般项目 栏次 本月数 （一）按适用税率计税销售额 其中：应税货物销售额 应税劳务销售额 纳税检查调整的销售额 销 （二）按简易办法计税销售额 售 额 其中：纳税检查调整的销售额 （三）免、抵、退办法出口销售额 （四）免税销售额 其中：免税货物销售额 免税劳务销售额 销项税额 进项税额 上期留抵税额 进项税额转出 免、抵、退应退税额 按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 税 应抵扣税额合计 款 计 实际抵扣税额 算 应纳税额 期末留抵税额 简易计税办法计算的应纳税额 按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额 应纳税额减征额 应纳税额合计 期初未缴税额（多缴为负数） 实收出口开具专用缴款书退税额 本期已缴税额 ①分次预缴税额 ②出口开具专用缴款书预缴税额 ③本期缴纳上期应纳税额 税 款 ④本期缴纳欠缴税额 缴 期末未缴税额（多缴为负数） 纳 其中：欠缴税额（≥0） 本期应补(退)税额 即征即退实际退税额 期初未缴查补税额 本期入库查补税额 期末未缴查补税额 本年累计 本月数
一般纳税人增值税及附加税申报表带公式
纳税人识别号（统一社会信用代码）:
纳税人名称:
本期是否适用增值税小规模纳税人减征政策
(减免性质代码_城市维护建设税:07049901,
否
减免性质代码_教育费附加:61049901,减免性质代码_地方教育附加:99049901)
本期是否适用试点建设培育产教融合型企业抵免政策
否
征收项目
征收品目
至
减征比例_城市维护建设税（%）
0
减征比例_教育费附加（%）
0
减征比例_地方教育附加（%）
0
当期新增投资额
0
上期留抵可抵免金额
0
结转下期可抵免金额
0
税率
本期应纳
（征收率） 税（费）额
本期减免税（费）额 减免性质代码 减免额
6
7=5×6
8
9
7% 3% 2% ——
-
-
-
-
——
-
增值税小规模 纳税人减征额
计税（费）依据
增值税 一般增值税 免抵税额ห้องสมุดไป่ตู้
消费税
营业税
合计
城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加
合计
1
2
3
4
5=1+2+3+4
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
计税依据修改原因
以下由纳税人填写： 谨声明
本纳税申报表是根据国家税收法律法规及相关规定填报的，是真实的、可靠的、完整的 经办人: 代理机构:
城市维护 建设税、 教育费附 加、地方 教育附加 申报表
10 -
试点建设培育 产教融合型企业
最新《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》及附列资料
最新《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》及附列资料一、封面1. 纳税人名称2. 纳税人识别号3. 税款所属期4. 填表日期二、纳税人信息1. 纳税人名称2. 纳税人识别号3. 注册地址4. 经营地址5. 开户银行及账号6. 电话号码7. 电子邮箱三、货物及劳务明细1. 第 1 行“(一)按适用税率计税销售额”：填写本期按一般计税方法计算缴纳增值税的销售额，包含在财务上不作销售但按税法规定应缴纳增值税的视同销售和价外费用的销售额、纳税检查调整的销售额。
2. 第 2 行“销项(应纳)税额”：填写本期按适用税率计算缴纳增值税的销项税额。
3. 第3 行“进项税额”：填写本期申报抵扣的进项税额。
4. 第 4 行“上期留抵税额”：填写以前各期的增值税期末留抵税额，按规定须在本期抵扣的部分。
5. 第 5 行“免、抵、退应退税额”：填写本期适用免、抵、退政策的出口货物、劳务和服务的免抵退税额。
6. 第 6 行“按简易计税办法计税销售额”：填写本期按简易计税方法计算缴纳增值税的销售额，包含纳税检查调整按简易计税方法计算缴纳增值税的销售额。
7. 第 7 行“简易计税办法计算的应纳税额”：填写本期按简易计税方法计算缴纳增值税的应纳税额。
8. 第 8 行“按简易计税办法计算的纳税检查应补缴税额”：填写本期因纳税检查调整按简易计税方法计算缴纳增值税的应纳税额。
9. 第 9 行“(二)按简易计税办法计税销售额”：填写本期按简易计税方法计税的销售额，包含纳税检查调整按简易计税方法计税的销售额。
10. 第 10 行“其中：纳税检查调整的销售额”：填写本期因纳税检查调整需按简易计税方法计税的销售额。
11. 第 11 行“(三)销售使用过的固定资产不含税销售额”：填写销售自己使用过的固定资产和销售旧货的不含税销售额，销售额=含税销售额/(1+3%)。
12. 第12 行“税控器具开具的普通发票不含税销售额”：填写税控器具开具的销售自己使用过的固定资产和销售旧货的普通发票不含税销售额。
最新增值税纳税申报表(一般纳税人)
其中：即 即征即退货物及加工修理修配劳务6 征即退项 即征即退服务、不动产和无 7 目 形资产 8 6%征收率 5%征收率的货物及加工修理 9a 修配劳务 9b 5%征收率的服务、不动产和无形资产 10 4%征收率 全部征税 3%征收率的货物及加工修理 11 二、简易 项目 修配劳务 计税方法 12 3%征收率的服务、不动产和无形资产 计税 13a 预征率 % 预征率 % 预征率 % 13b 13c
其中：即 即征即退货物及加工修理修配劳务 14 征即退项 即征即退服务、不动产和无 15 目 形资产 16 三、免抵 货物及加工修理修配劳务 退税 服务、不动产和无形资产 17 四、免税 货物及加工修理修配劳务 服务、不动产和无形资产 18 19
一般纳税人增值税申报表 全 带公式 含小规模套表
（一般纳税人）
税款所属时间：自 年 月 日至 年 月 日
填表日期： 年 月 日
金额单位：元至角分
纳税人识别号 纳税人名称 开户银行及帐
项目
（一）按适用税率征税货物及劳务
销售 其中：应税货物销售额
应税劳务销售额
纳税检查调整的销售额
销 （二）按简易征收办法征税货物销
售 售额
额
其中：纳税检查调整的销售额 （三）免、抵、退办法出口货物销
售额 （四）免税货物及劳务销售额
其中：免税货物销售额
免税劳务销售额
销项税额
进项税额
上期留抵税额
进项税额转出
免抵退货物应退税额 按适用税率计算的纳税检查应补缴
税 税 应抵扣税额合计 款
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ计 算 实际抵扣税额
应纳税额
期末留抵税额
简易征收办法计算的应纳税额 按简易征收办法计算的纳税检查应
补 应纳税额减征额
应纳税额合计
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00
0.00 0.00 0.00
0.00
0.00
0.00
栏次
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17＝12+13-1415+16 18(vk 17<11,则 为17，否则为 11) 19=11-18 20=17-18 21 22 23 24=19+21-23 25 26 27=28+29+30+31 28 29 30 31 32＝24+25+2627 33＝25+26-27 34＝24-28-29 35 36 37 38＝16+22+3637
增值税一般纳税申报表电子版(包含附表)
本期已缴税额
27=28+29+30+31
① 分次预缴税额
28
② 出口开具专用缴款书预缴税额
29
③ 本期缴纳上期应纳税额
30
④ 本期缴纳欠缴税额 税款缴纳
期末未缴税额（多缴为负数）
31 32=24+25+26-27
其中：欠缴税额（≥0）
33=25+26-27
本期应补(退)税额
34=24-28-29
即征即退实际退税额
14
即退
即征即退服务、不动产和无形资产
15
货物及加工修理修配劳务
16
三、免抵退税
服务、不动产和无形资产
17
货物及加工修理修配劳务
18
四、免税
服务、不动产和无形资产
19
--
--
--
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0.0
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0.0
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增值税纳税申报表(一般纳税人适用)
增值税纳税申报表(一般纳税人适用)一、封面1. 表头：增值税纳税申报表（一般纳税人适用）2. 填报日期：____年__月__日3. 纳税人名称：__________________4. 纳税人识别号：__________________5. 申报单位：__________________6. 填表人：__________________7. 联系电话：__________________二、申报表正文（一）税款所属期1. 税款所属期开始日期：____年__月__日2. 税款所属期结束日期：____年__月__日（二）纳税人基本情况1. 纳税人类型：一般纳税人2. 纳税人经济类型：__________________3. 注册地址：__________________4. 注册电话：__________________5. 开户银行及账号：__________________6. 法定代表人：__________________7. 财务负责人：__________________（三）增值税申报数据1. 销售额（1）货物及劳务销售额：____元（2）应税服务销售额：____元（3）免税销售额：____元2. 销项税额（1）货物及劳务销项税额：____元（2）应税服务销项税额：____元（3）免税项目销项税额：____元（1）购进货物及劳务进项税额：____元（2）购进应税服务进项税额：____元（3）其他可抵扣进项税额：____元4. 应纳税额（1）货物及劳务应纳税额：____元（2）应税服务应纳税额：____元（3）其他应纳税额：____元5. 已缴纳增值税：____元6. 应补（退）增值税：____元（四）增值税减免税额1. 免税项目（1）免税销售额：____元（2）免税项目销项税额：____元（3）免税项目进项税额：____元（1）减免税销售额：____元（2）减免税额：____元（五）增值税附加税1. 城市维护建设税：____元2. 教育费附加：____元3. 地方教育附加：____元（六）其他1. 其他应纳税额：____元2. 其他已纳税额：____元3. 其他应补（退）税额：____元（七）附列资料1. 主要业务收入明细表（1）货物销售收入：____元（2）应税服务收入：____元（3）其他业务收入：____元2. 主要业务成本明细表（1）货物销售成本：____元（2）应税服务成本：____元（3）其他业务成本：____元3. 主要税金及附加明细表（1）增值税：____元（2）城市维护建设税：____元（3）教育费附加：____元（4）地方教育附加：____元4. 税收优惠情况表（1）减免税额：____元（2）减免税项目：__________________（3）其他税收优惠：__________________三、申报表附注1. 本申报表所列数据真实、完整、准确，无虚假记载。
(完整word版)一般纳税人《增值税纳税申报表》及附表填表说明
一般纳税人《增值税纳税申报表》及附表填表说明一、《增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人）》填表说明（一）“税款所属时间”：指纳税人申报的增值税应纳税额的所属时间，应填写具体的起止年、月、日。
（二）“填表日期”：指纳税人填写本表的具体日期。
（三）“纳税人识别号”：填写税务机关为纳税人确定的识别号。
即：税务登记证号码。
（四）“所属行业”：按照国民经济行业分类与代码中的小类行业填写。
（五）“纳税人名称”：填写纳税人单位名称全称。
（六）“法定代表人姓名”：填写纳税人法定代表人的姓名。
（七）“注册地址”：填写纳税人税务登记证所注明的详细地址。
（八）“营业地址”：填写纳税人营业地的详细地址。
（九）“开户银行及账号”：填写纳税人开户银行的名称和纳税人在该银行的结算账户号码。
（十）“企业登记注册类型”：按税务登记证填写。
（十一）“电话号码”：填写可联系到纳税人的实际电话号码。
（十二）“即征即退货物及劳务和应税服务”列：反映纳税人按照税法规定享受增值税即征即退税收优惠政策的货物及劳务和应税服务的征（退）税数据。
（十三）“一般货物及劳务和应税服务”列：反映除享受增值税即征即退税收优惠政策以外的货物及劳务和应税服务的征（免）税数据。
（十四）“本年累计”列：除第13栏、第18栏“实际抵扣税额”“一般货物及劳务和应税服务”列、第20、25、32、36、38栏外，“本年累计”列中其他各栏次，均填写本年度内各月“本月数”之和。
（十五）第1栏“（一）按适用税率征税销售额”：反映纳税人本期按一般计税方法计算缴纳增值税的销售额。
包含在财务上不作销售但按税法规定应缴纳增值税的视同销售和价外费用的销售额；外贸企业作价销售进料加工复出口货物的销售额；税务、财政、审计部门检查按一般计税方法计算调整的销售额。
营业税改征增值税的纳税人，应税服务有扣除项目的，本栏应填写扣除之前的不含税销售额。
本栏“一般货物及劳务和应税服务”列“本月数”＝《附列资料（一）》第9列第1至5行之和-第9列第6、7行之和；本栏“即征即退货物及劳务和应税服务”列“本月数”＝《附列资料（一）》第9列第6、7行之和。
《增值税纳税申报表一般纳税人适用》版
《增值税纳税申报表一般纳税人适用》版1 / 1附件1 增值税纳税申报表（一般纳税人合用）依据国家税收法律法例及增值税有关规定拟订本表。
纳税人无论有无销售额，均应按税务机关审定的纳税限期填写本表，并向当地税务机关申报。
税款所属时间：自 年 月日至年 月 日填表日期： 年 月 日 金额单位：元至角分纳税人辨别名所属行业：纳税人名称（公章）法定代表人姓名注册地点生产经阵营点开户银行及账号中国工商银行南江县支行：登记注册种类项目栏次（一）按合用税率计税销售额 1 此中：应税货物销售额2 应税劳务销售额 3纳税检查调整的销售额4 销（二）按简略方法计税销售额 5 售 6 额此中：纳税检查调整的销售额（三）免、抵、退方法出口销售额 7 （四）免税销售额8 此中：免税货物销售额9 免税劳务销售额10 销项税额 11 进项税额 12 上期留抵税额 13 进项税额转出14 免、抵、退应退税额15按合用税率计算的纳税检查应补缴税额16税应抵扣税额共计17=12+13-14-15+16 款18（如17<11，则为 计实质抵扣税额算17，不然为 11）应纳税额 19=11-18 期末留抵税额20=17-18 简略计税方法计算的应纳税额21 按简略计税方法计算的纳税检查应补缴税额 22 应纳税额减征额 23应纳税额共计24=19+21-23 期初未缴税额（多缴为负数） 25 实收出口开具专用缴款书退税额 26本期已缴税额 27=28+29+30+31 ①分次预缴税额28②出口开具专用缴款书预缴税额 29 税 ③本期缴纳上期应纳税额3031款④本期缴纳欠缴税额缴期末未缴税额（多缴为负数）32=24+25+26-27 纳此中：欠缴税额（≥ 0） 33=25+26-27本期应补 (退)税额34＝24-28-29 即征即退实质退税额 35 期初未缴查补税额 36 本期入库查补税额 37期末未缴查补税额38=16+22+36-37个人独资公司电话号码一般货物、劳务和应税服务即征即退货物、劳务和应税服务 本月数今年累计本月数今年累计—— —— —— —— —— —— ———————— —— ———— —————————————— —— —————————— —— —— —— —————— —— —— —— ————假如你已拜托代理人申报，请填写以下资料：授 为代理全部税务事宜，现受权申 本纳税申报表是依据国家税收法律法例及有关规定填报的，我确立它是真切报 的、靠谱的、完好的。
《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》及其附列资料
《增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)》及其附列资料一、表头部分1. 纳税人识别号：填写税务机关为纳税人确定的识别号，共 15 位或 18 位数字。
2. 纳税人名称：填写纳税人单位名称全称。
3. 所属日期：填写申报税款所属的时间区间，如 20XX 年 XX 月 XX 日至 20XX 年 XX 月 XX 日。
4. 填表日期：填写纳税人实际填写申报表的日期。
二、主表部分（一）按适用税率计税销售额1. 应税货物及劳务销售额：填写纳税人本期销售货物和提供加工修理修配劳务取得的全部销售额。
其中：应税货物销售额：专门销售货物的销售额。
应税劳务销售额：提供加工修理修配劳务的销售额。
2. 应税服务销售额：填写纳税人本期销售服务、无形资产取得的全部销售额。
其中：按适用税率计税销售额：适用一般计税方法的销售额。
免税销售额：符合免税条件的销售额。
免抵退税办法出口销售额：实行免抵退税办法的出口货物及劳务销售额。
免税劳务销售额：符合免税条件的劳务销售额。
（二）销项税额1. 应税货物及劳务销项税额：根据应税货物及劳务销售额乘以适用税率计算得出。
2. 应税服务销项税额：根据应税服务销售额乘以适用税率计算得出。
（三）进项税额1. 本期进项税额：填写纳税人本期购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产等支付或者负担的增值税额。
其中：认证相符的增值税专用发票进项税额：取得的认证相符的增值税专用发票上注明的增值税额。
其他扣税凭证进项税额：除增值税专用发票以外的其他扣税凭证上注明的增值税额，如海关进口增值税专用缴款书、农产品收购发票、农产品销售发票等。
2. 进项税额转出额：填写纳税人已经抵扣但按规定应转出的进项税额。
其中：免税项目用、集体福利、个人消费用：用于免税项目、集体福利或个人消费的进项税额转出。
非正常损失：因管理不善造成货物被盗、丢失、霉烂变质等非正常损失的进项税额转出。
（四）应抵扣税额合计1. 上期留抵税额：填写上期期末留抵税额。
增值税纳税申报表及其附表(全套完整版)
25 26 27=28+29+30+31 28 29 30 31 32=24+25+26-27 33=25+26-27 34＝24-28-29 35 36 37 38=16+22+36-37
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本年累计
即征即退项目
本月数
本年累计
（一）按适用税率计税销售额
1
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其中：应税货物销售额
2
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应税劳务销售额
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纳税检查调整的销售额
销 （二）按简易办法计税销售额 售 额 其中：纳税检查调整的销售额
（三）免、抵、退办法出口销售额
（四）免税销售额
其中：免税货物销售额
免税劳务销售额
销项税额
进项税额
增值税纳税申报表
（一般纳税人适用）
根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本表，并向当地税务机关申报。
税 款 纳税人识别号:
纳税人名称
填 表
法定代表人姓名
所 生产经营地址
金额单位：元至角分
开户银行及账号
登记注册类型
电话号码
项目
栏次
本月数
一般项目
0
最新增值税纳税申报表主表附表附表二
增值税纳税申报表
（一般纳税人适用）
根据国家税收法律法规及增值税相关规定制定本表。
纳税人无论有无销售额，均应按税务机关核定的纳税期限填写本有，并向当地税务机关申报。
销 售 额
税 额
计 算
税, 款
缴
纳
税款所属时间：自
2017年01月01日至2017年12月31日 填表日期:2018/年01月30日
金额单位：元至角分
纳税人识别号 纳税人名称
所属行业：农民专业合作社
泸定县鸿昌种植专业合作社（公
法定代表人姓名
付兵注册地址泸定县冷磺镇团结村一组营业地址
泸定县冷磺镇团结村一组
为代理一切税务事宜，现授权
授权（地
址）
声明申报表有关的往来文件，都可寄予此人。
声明人签字
如果你已授权委托代理人申报，请填写下列资料 此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定填
主管税务机关
接收人
接收日期
为本纳税人的代理人，任何与本
报，我相信它是真实的、可靠的、完整的
授权人签名
增值税纳税申报表附列资料（表一）
（本期销售情况明细）
纳税人名称：（公章）填表日期: 金额单位：元至角分
增值税纳税申报表附列资料（表二）
（本期进项税额明细）
税款所属时间：年月日
纳税人名称：（公章）填表日期：年月日金额单位：元至角分
和；。
一般纳税人增值税申报表(含附加税)
一般纳税人增值税申报表(含附加税)一、基本信息1. 纳税人名称：__________有限公司2. 纳税人识别号：__________3. 注册地址：__________4. 注册电话：__________5. 开户银行及账号：__________6. 纳税人类型：一般纳税人7. 税务登记证号：__________8. 申报期间：2021年10月1日至2021年10月31日二、增值税申报表主表1. 销售额（1）货物销售额：10,000,000.00元（2）服务销售额：5,000,000.00元（3）其他销售额：2,000,000.00元2. 销售税额（1）货物销售税额：1,700,000.00元（2）服务销售税额：850,000.00元（3）其他销售税额：340,000.00元合计销售税额：2,890,000.00元3. 购买额（1）货物购买额：6,000,000.00元（2）服务购买额：3,000,000.00元（3）其他购买额：1,000,000.00元合计购买额：10,000,000.00元4. 购买税额（1）货物购买税额：1,020,000.00元（2）服务购买税额：510,000.00元（3）其他购买税额：170,000.00元5. 应纳税额：2,890,000.00元 1,700,000.00元 =1,190,000.00元6. 减免税额：0.00元7. 应补（退）税额：1,190,000.00元三、增值税申报表附表1. 货物销售明细表序号 | 商品名称 | 销售数量 | 单价（元） | 销售额（元）| 税额（元）| | | | |1 | 商品A | 1000 | 100 | 100,000 | 17,0002 | 商品B | 2000 | 150 | 300,000 | 51,0003 | 商品C | 500 | 200 | 100,000 | 34,000... | ... | ... | ... | ... | ...2. 服务销售明细表序号 | 服务名称 | 销售数量 | 单价（元） | 销售额（元）| 税额（元）| | | | |1 | 服务A | 10 | 500 | 5,000 | 8502 | 服务B | 20 | 1,000 | 20,000 | 3,4003 | 服务C | 30 | 1,500 | 45,000 | 7,650... | ... | ... | ... | ... | ...3. 购买明细表序号 | 商品名称 | 购买数量 | 单价（元） | 购买额（元）| 税额（元）| | | | |1 | 商品A | 500 | 100 | 50,000 | 8,5002 | 商品B | 1000 | 150 | 150,000 | 25,5003 | 商品C | 200 | 200 | 40,000 | 6,800... | ... | ... | ... | ... | ...四、附加税申报表1. 城市维护建设税应纳税额：1,190,000.00元× 7% = 83,300.00元2. 教育费附加应纳税额：1,190,000.00元× 3% = 35,700.00元3. 地方教育附加应纳税额：1,190,000.00元× 2% = 23,800.00元4. 合计附加税：83,300.00元 + 35,700.00元 + 23,800.00元 = 142,800.00元五、其他事项1. 本期发生的减免税额：0.00元2. 本期发生的罚款：0.00元3. 本期发生的滞纳金：0.00元4. 本期发生的其他应补（退）税款：0.00元六、申报人签字1. 申报人：__________2. 申报日期：2021年11月5日。
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按简易征收办法计算的纳税检查应补 22 0.00 0.00 0.00 0.00
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0.纳税人） 税款所属时间：自 纳税人识别号 纳税人名称 开户银行及帐 项目 （一）按适用税率征税货物及劳务销售 1 其中：应税货物销售额 应税劳务销售额 纳税检查调整的销售额 2 3 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 年 月 日至 年 月 日 所属行业 法定代表人姓 企业登记注册类型 栏次 本月数 0.00 填表日期： 年 月 日 金额单位：元至角分
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按适用税率计算的纳税检查应补缴税 16 17＝12+13-1415+16 18(vk 17<11,则 为17，否则为 11) 19=11-18 20=17-18 21 23 24=19+21-23 25 26 27=28+29+30+31 28 29 30 31 32＝24+25+2627 33＝25+26-27 34＝24-28-29 35 36 37 38＝16+22+3637
注册地址 生产经营业地址 电话号 一般项目 本年累计 0.00 即征即退项目 本月数 本年累计
4 销 （二）按简易征收办法征税货物销售额 5 售 6 额 其中：纳税检查调整的销售额 （三）免、抵、退办法出口货物销售额 7 （四）免税货物及劳务销售额 其中：免税货物销售额 免税劳务销售额 销项税额 进项税额 上期留抵税额 进项税额转出 免抵退货物应退税额 税 应抵扣税额合计 款 计 实际抵扣税额 算 应纳税额 期末留抵税额 简易征收办法计算的应纳税额 应纳税额减征额 应纳税额合计 期初未缴税额（多缴为负数） 实收出口开具专用缴款书退税额 本期已缴税项 ①分次预缴税额 ②出口开具专用缴款书缴税额 ③本期缴纳上期应纳税额 税 款 ④本期缴纳欠缴税额 缴 期末未缴税额（多缴未负数） 纳 其中：欠税税额（≥0) 本期应补（退）税额 即征即退实际退税额 期初未缴查补税额 本期入库查补税额 期末未缴查补税额 8 9 10 11 12 13 14 15
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