资金审批权限管理办法
资金审批管理制度
资金审批管理制度资金审批管理制度：资金审批管理制度资金审批管理制度一、总则为加强财务管理，提高资金使用效益，特制定本制度。
二、资金审批的原则资金审批管理坚持安全与效益的原则，实行统一管理、统一调度的管理方式，严禁资金体外循环，财务中心是公司的资金管理中心，其他部门无资金借贷和调度权。
三、资金审批流程由经办人填写《付款申请单》或《借支单》经部门经理确认，交经办会计初审，并交公司主管领导、财务总监或总裁签批，再交经办会计填制会计凭证后，到出纳处领款。
四、资金审批坚持八项基本制度1、坚持“一支笔”审批制度：公司所有的财务开支由总裁直接或授权审批。
总裁出差期间急办的事项，临时委托指定人员代为审批。
2、坚持归口分级授权审批制度：各分管总监、总经理、厂长、部门经理审签分管范围内的资金审批，财务总监协助总裁对所有资金审批监督和管理。
3、坚持全面预算管理制度：每年末，由财务中心根据公司经营目标计划编制下年度财务预算，编制计划年度的各项资金计划，报董事会讨论通过，总裁审批后执行。
4、坚持资金计划制度：各责任部门在每月底前编报本部门下月度资金使用计划，由财务中心汇总平衡、报总裁审批后，按计划执行。
5、坚持事前立项报告制度：除生产经营直接使用的材料费、运杂费以外，凡是本规定没有明确标准的开支，都必须实行事前立项报告制度，由经办人员逐级按权限报批后方能办理。
6、坚持事中监督控制制度：财务部门要坚持原则，没有按本制度逐级审批的，财务稽核人员不得审签；无财务部门稽核人员审签的开支，出纳人员不得付款；对没有立项报告、合同、批示的资金支出，稽核人员应当予以退回；对违反财会制度的资金支出，财会人员应当拒绝办理。
7、坚持事后考核分析制度：财务部根据预算、责任书、立项批示等资料进行考核分析，由相关业务部门配合提供相关资料，定期与不定期分析相结合，全面分析与专项分析相结合，揭示存在的问题，提出改进建议。
8、坚持风险交易和重大财务收支签订经济合同制度：原则上凡是异地购销交易事项、本地钱货不能两清的购销交易事项、金额较大的交易事项必须签订经济合同，对交易的品名、规格、数量、价格、质量、交货期限、售后服务、运费分担、保密要求、票据要求、收付款时限、违约责任等相关事项进行约定，具体按照《合同管理办法》执行。
《 资金管理办法》
资金管理办法第一条目的为加强公司资金管理，提高资金使用效益，确保公司资金安全和增值，根据国家有关法律、法规和公司章程的有关规定，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条适用范围本办法所称资金是指公司所持有的银行存款以及随时可以变现的各种票据。
不包括涉及费用支出的资金，涉及费用支出的资金适用《费用管理办法》。
第三条管理部门综合财务部是公司资金管理的职能部门，其他各部门无权管理资金。
第四条资金使用审批权限与流程一、代收客户保险费和理赔款解付、缴存风险保证金（一）审批权限：代收客户保险费和理赔款在到帐后三个工作日内解付，不论额度大小由总经理（董事长）审批。
缴存风险保证金根据银保监会的规定由总经理（董事长）审批。
（二）审批流程：业务部业务员提出付款申请（缴存风险保证金由综合财务部出纳提出缴款申请）→业务部负责人审核→综合财务部主办会计核实→会计机构负责人审核签字→总经理（董事长）审批。
二、资金在银行账户之间调动和票据贴现（一）审批权限：不论额度大小由总经理（董事长）审批。
（二）审批流程：综合财务部出纳提出申请并签字→综合财务部主办会计核实→会计机构负责人审核签字→总经理（董事长）审批。
三、对外投资、股东分红以及借款（含委托贷款）给股东单位或股东外单位（一）审批权限：1.对外投资和股东分红：由总经理（董事长）根据董事会和股东大会决议审批。
2.借款（含委托贷款）给股东单位或股东外单位：由总经理（董事长）根据借款协议（委托协议）审批。
（二）审批流程：综合财务部出纳提出申请并签字→综合财务部主办会计核实→会计机构负责人审核签字→总经理（董事长）审核签字。
四、缴纳税款（一）审批权限：不论额度大小由总经理（董事长）审批。
（二）审批流程：综合财务部主办会计提出申请→会计机构负责人审核签字→总经理（董事长）审批。
五、其他临时资金使用：（一）审批权限：不论额度大小由总经理（董事长）审批。
（二）审批流程：经办人提出申请→部门负责人审核签字→会计机构负责人审核签字→总经理（董事长）审批。
资金使用申请管理办法
资金使用申请管理办法总则本管理办法旨在规范资金使用申请的程序和要求，确保资金使用的透明度、高效性和合规性。
所有相关部门和人员都应遵守本管理办法。
一、资金使用申请的程序1. 提出申请：资金使用申请必须由申请人书面提交，包括详细的资金用途、预算计划和必要的支持文件。
2. 部门审查：相关部门对资金使用申请进行审查，包括核实资金需求的合理性、预算计划的合理性以及支持文件的真实性和完整性。
3. 决策评审：由专门的决策委员会或评审委员会对资金使用申请进行评审和决策，并记录相关的决策意见和理由。
4. 审批：决策委员会或评审委员会根据评审评估结果，决定是否批准资金使用申请，并由相关部门书面通知申请人。
二、资金使用申请的要求1. 资金需求的合理性：申请人必须明确阐述资金需求的合理性，包括项目的重要性、紧急性和可行性，并提供充分的事实和依据。
2. 预算计划的合理性：申请人必须提供详细的预算计划，包括资金的数量、用途、时间安排等，并确保预算计划合理、科学、可操作。
3. 支持文件的真实性和完整性：申请人必须提供真实、准确、完整的支持文件，包括相关合同、配套文件、报价单等，以证明资金使用申请的真实性和合法性。
4. 资金使用的监督和跟踪：相关部门和人员应定期对已批准的资金使用进行监督和跟踪，确保符合预期目标和使用要求。
三、资金使用申请的审批权限1. 根据资金使用金额和预算来源的不同，分别设立不同的审批权限，确保资金使用申请的灵活性和高效性。
2. 不同级别的资金使用申请审批权限由资金管理委员会或相关部门确定，并制定相应的审批流程和标准。
四、资金使用申请的报告和归档1. 所有资金使用申请的审批结果必须进行记录和归档，包括申请人、申请时间、资金金额、用途、审批意见等。
2. 审批结果应及时向申请人通报，并与相关部门进行沟通，确保资金使用申请的落实和执行。
3. 相关部门应定期向上级部门报告资金使用情况，包括资金使用进展、经济效益和风险控制等。
资金使用管理办法
资金使用管理办法资金使用管理办法一、总则为规范资金使用管理，提高资金使用效率，保障资金安全，制定本办法。
二、资金使用范围资金使用范围包括但不限于：日常经营费用、项目开支、资产购置、员工薪酬等方面。
三、资金使用权限1. 项目负责人：项目负责人有权对项目资金进行支配和使用。
2. 部门经理：部门经理有权对部门预算内的资金进行支配和使用。
3. 财务部门：财务部门负责对资金使用进行监控和记录，对资金流向进行核算。
四、资金使用程序1. 申请：资金使用需提前向财务部门申请，说明资金用途、金额和时间等信息。
2. 审批：财务部门对资金使用申请进行审批，确保申请符合规定。
不符合规定的申请需退回重新申请。
3. 支付：经过审批的资金使用申请，由财务部门进行支付，同时记录相关信息。
4. 监控：财务部门对资金使用情况进行实时监控，确保资金使用符合规定和流程。
五、资金使用限制1. 超额支出：未经审批或超过预算的资金支出不得私自支出。
2. 虚假报销：不得虚构或篡改资金使用记录，严禁虚假报销。
3. 挪用资金：不得挪用公司资金进行个人或其他非法用途。
六、资金使用监督1. 内部审计：定期进行内部审计，查找资金使用中存在的问题并提出改进建议。
2. 外部审计：定期聘请独立审计机构对公司资金使用情况进行审计，确保资金使用合规。
七、违规处理对于违反资金使用管理办法的行为，将采取相应的处理措施，包括警告、罚款、调整岗位甚至解雇等。
八、附则本办法自发布之日起生效，如有需要进行修改或补充，需经相关部门审批。
以上为资金使用管理办法，望全体员工遵守，共同维护公司财务安全和稳定经营。
宜昌市人民政府办公室关于印发《宜昌市市级财政资金审批管理办法》的通知
宜昌市人民政府办公室关于印发《宜昌市市级财政资金审批管理办法》的通知文章属性•【制定机关】宜昌市人民政府•【公布日期】2013.09.02•【字号】宜府办发[2013]50号•【施行日期】2013.09.02•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】财政综合规定正文宜昌市人民政府办公室关于印发《宜昌市市级财政资金审批管理办法》的通知（宜府办发[2013]50号）各区人民政府，市政府各部门，宜昌高新区管委会：《宜昌市市级财政资金审批管理办法》已经市人民政府同意，现印发给你们，请认真贯彻执行。
宜昌市人民政府办公室2013年9月2日宜昌市市级财政资金审批管理办法第一条为加强和规范财政资金管理，提高资金使用效益，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》等法律法规的规定，结合本市实际，制定本办法。
第二条本市市级财政资金的审批管理，适用本办法。
第三条本办法所称市级财政资金，是指纳入本级财政预算管理的各类财政性资金。
第四条市级财政资金审批，应当严格遵守法律法规和相关政策的规定，符合市人大或市人大常委会批准的年度预算（以下简称年度预算），遵循行政首长负责制，实行民主理财、科学决策、分类申报、分级审批。
第五条年度预算中已列入部门预算的基本支出和项目支出，由市财政局按进度办理拨付。
第六条本级政府预算安排的各类专项资金，已落实到具体项目和单位的，由项目业主和单位提出拨付申请，市财政局审核后据项目进度拨付；未落实到具体项目和单位的，由相关单位申报，市财政局按规定审核提出建议，报市政府审批。
第七条土地基金成本部分，由市财政局根据市国土资源部门提出的资金分解单直接拨付。
土地基金年初预算安排的各类专项支出，由市财政局按进度拨付。
土地基金预算调整事项，由市财政局提出建议，报市政府审批后办理。
第八条社会保险基金按照省、市有关要求纳入预算管理，由单位根据年度预算申报，市财政局审核拨付。
第九条会议费和修缮费由相关单位提出申请，市财政局按有关规定审核提出意见后，报分管财政的市政府领导审批。
资金审批管理制度_资金审批管理制度办法
资金审批管理制度_资金审批管理制度办法资金审批管理制度篇1第一章总则第一条为了有效地强化资金支出的内部控制，加强公司内部财务管理，规范资金支出审批程序，明确审批权责，有效控制公司成本费用，提高资金使用效率，控制资金风险，根据公司实际情况特制订本制度。
第二条本制度是依据《公司法》、《会计法》、《企业财务通则》、《新企业会计准则》及公司有关管理制度而制订。
第二章资金支出的分类第三条根据资金支出的性质，将资金支出分为以下几大类：(一)采购、销售费用及日常经营管理费用：采购、销售费用包括采购、销售过程中发生的运费、保险费、站台租赁费及其他杂费;日常经营管理费用包括办公用品、通讯费、交通费、差旅费、业务招待费、水电费、其他;(二)经营采购支出：主要指为生产、销售而进行的物资采购;(三)工资性支出：包括员工工资、奖金、津贴、补贴、福利费等;(四)税费支出：指公司应上交的各项税款、附加费、管理费等;(五)固定资产、在建工程等长期资产购置支出;(六)非经营性资金往来支出;(七)对外长、短期投资支出;(八)利润分配支出;(九)其他支出。
第三章资金支出的依据第四条公司资金支出的原则及依据包括：(一)国家政策法规、公司章程;(二)公司的有关管理制度;(三)经批准的采购计划文件;(四)资金支出授权书规定的有权批准人的签批;(五)与资金支出有关的必要合同和验收手续;(六)合法的外部单据;(七)规范的内部单据;(八)公司各岗位职责文件。
第四章资金支出审签人的责任第五条经办人应如实反映资金支出内容，在支出单据上签字，对资金支出的结果负直接责任。
第六条项目负责人对资金支出事由、金额进行审核并签字，对资金支出的结果负项目领导责任。
第七条部门负责人对本部门资金支出的真实性、合理性及必要性负责，并在此基础上审核并签字，对资金支出的结果负部门领导责任。
第八条董事长、总经理或授权人对各类资金支出具有最终审批权，对资金支出的结果负领导责任。
经费使用审批权限管理办法全
经费使用审批权限管理办法第一章总则第一条为加强J代处经费管理，规范经费审批权限，依据《PLA经费使用审批权限规定》和总部、J区相关管理要求，加强经费使用效益，制定本办法。
第二条京局J代处本级和各部门、所属T级J代姆以下称J代处）的预算经费、预算外经费、历年结余经费和政府专项经费的使用审批工作，适用本办法。
第三条京局各级J代处经费使用审批必须遵循党委统管财务归口，按级负责，先批后支的原则。
第二章年度经费预算审批第四条京局各级J代处各项经费，必须统一纳入年度预算，不得在预算之外安排经费开支。
第五条各级J代处年度预算由本级财务负责编制，京局J代处年度预算报联勤部财务部审批,T级J代处年度预算报京局J代处党委审批。
京局机关经费年度预算，根据年度任务和限额包干经费标准及下达的年度预算编制原则、要求，各部处维持性运转经费实行限额包干，大处维持性运转经费由财务职能部门负责编制；大处党委统筹经费各部处提出经费需求，经审批后纳入大处年度预算建议方案，报请京局J代处党委常委会审议。
第六条经费年度预算一经批准，必须严格执行，任何单位或者个人不得擅自变更。
因特殊情况确需调整预算的，按照预算审批的权限和程序办理。
追加安排经费项目（设施设备购置、会议集训），当年8月底以前确定的，应当在9月份调整预算中统一安排；下年预算项目，在9月30日前完成项目经费立项审批，未审批的，不再纳入下年度预算安排。
没有可靠经费来源的，不得追加安排经费项目。
第三章经费审批权限第七条预算经费审批权限：（一）京局J代处机关本级审批权限1.各部、处以及常委限额包干经费（主要指限额公杂费、限额特支费两项行政消耗性经费）开支计划由分管常委负责审批；2、预算内其它非限额包干经费支出计划由承办部门按程序逐级报批。
3、会议、集训费实行一事一报，一事一批。
全处每年统一安排相应的限额经费，超过5万元（含）的会议、集训费需经首长办公会党委会审议。
4、代收代付铁路后付运费，由京局J代处主任负责审批。
财务收支审批权限管理办法
财务收支审批权限管理办法根据公司章程、总经理工作细则和公司的实际情况，为了完善公司财务运作规程和防范公司财务风险，提高公司营运效率，特制定本办法：第一条、公司合同结算款项的审批程序和权限一、对外支付合同及协议结算款项1、审批程序：经公司批准订立的对外支付合同及协议（指按公司合同管理办法及合同评审办法规定的程序和权限所批准签订的合同及协议），在完成合同及协议所规定任务后，由经办单位经办人员填写《对外付款申请表》，由经办单位负责人审查确认后,交财务部审核，经财务部审核与合同及协议规定相符后，报请公司主管副总经理或财务总监审阅同意后再报公司总经理核准。
财务部依据上述程序核准的《对外付款申请表》办理对外付款事项，未按上述程序核准的对外付款事项，财务部不得办理支付事项。
2、审批权限:在合同及协议规定范围内的结算事项并且当次结算金额在10，000元（含）人民币以下的事项，经公司主管副总经理或财务总监批准即可。
但若属提前支付事项和支付合同及协议尾款事项，无论金额大小都必须报公司总经理审批。
凡属当次结算金额在10,000元人民币以上的结算事项,必须报公司总经理批准.二、收入合同及协议的结算事项当经办单位完成销售、对外提供劳务时,需要公司出具正式税务发票的，由经办部门填写《税务发票申请表》，按表中规定的顺序履行完确认手续后，交财务部出具税务发票，同时财务部依据《税务发票申请表》进行会计处理。
若属不需要出具税务发票的收入结算事项，由经办部门经办人员填写报销汇总单注明应结算的内容和金额，经经办部门负责人确认后,报公司副总经理或财务总监批准,财务部依据批准的单证办理结算手续和进行会计处理。
第二条、公司交际费用的审批程序和权限：交际费用是指公司为开展业务所支付的购置礼品、宴请及接待等所发生的一切交际支出，也包括为各咨询机构的报销费用。
交际费用实行预算额度控制、特项审批的原则.即对各单位的交际费用实行年度总额控制，在费用总额的范围内,由各主管副总经理或财务总监审批即可；若因特殊事项交际费用需突破费用总额的,报请公司总经理审批。
资金流出审批权限管理办法
资金流出审批权限管理办法总部及下属各子医院（门诊机构）：为进一步加强医院财务管理，有效控制财务风险，根据国家有关法律法规，结合医院的实际情况，财务部制订了《资金流出审批权限管理办法》。
以上办法经医院管理层讨论通过并颁布执行，现印发给各单位，请遵照执行。
第一章、总则第一条：为明确XX医院（以下简称为“医院”）各级领导在涉及医院当前或未来资金流出的重大业务及财务事项时的审批权限，做到职责分明，强化资金内控，提高资金使用效率，在促进业务发展的同时，防范经营风险和财务风险，特制订本办法。
第二条：本办法适用于XX医院总部以及各控股子医院（门诊机构）。
第二章、经营性事项支出的审批权限第三条：医院经营中发生的劳务合同、采购合同、服务费等合同项下的付款，主要根据《授权委托书》、合同条款、项目预算及月度资金计划，按如下程序审批支出，并填制《合同项目付款审批表》。
（一）耗材采购支出，医院总部单笔或同个医院同月累计金额在20万元以下（含20万元）；非耗材采购支出，医院总部单笔或同个项目、同个医院同月累计金额在5万元以下（含5万元）；招待费支出，医院总部单笔金额在1万元以下（含1万元）；单笔10万元以下（含10万元）、累计20万元以下（含20万元）及账期不超1个月的账款由各相关经办部门负责人签字后，报医院财务部、财务总监进行审核，以及主管医院领导审批。
（二）耗材采购支出，医院总部单笔或同个医院同月累计金额在20万元以上的,除执行上述程序（一）以外，还应报医院总经理审批。
非耗材采购支出，医院总部单笔或同个项目、同个医院同月累计金额在5万元以上的,招待费支出，医院总部单笔金额在1万元以上，单笔10万元以上、累计20万元以上及账期超1个月的账款除执行上述程序（一）以外，还应报医院总经理审批。
（三）耗材采购支出，下属子医院（门诊机构）单笔或当月同个医院金额在10万元以下（含10万元），非耗材采购支出，下属子医院（门诊机构）单笔或同个项目、同个医院同月累计金额在1万元以下（含1万元），招待费支出，下属子医院（门诊机构）单笔金额在5000元以下（含5000元），单笔5万元以下（含5万元）、累计10万元以下（含10万元）及账期不超1个月的账款由各相关经办部门负责人签字后，报机构主管会计以及机构总经理进行审批。
财务审批权限管理办法
财务审批权限管理办法一、引言财务审批权限管理是组织中财务管理的关键环节之一。
合理的财务审批权限管理办法不仅可以确保资金的有效运转，还能提高财务审批效率和风险控制能力。
本文将探讨财务审批权限管理办法的重要性以及如何建立一个高效的财务审批权限管理制度。
二、财务审批权限管理的重要性1.风险控制：合理的财务审批权限管理办法可以帮助组织降低风险。
通过设立不同级别的审批权限，可以确保高风险和高金额的财务决策需要经过更严格的审批程序，从而减少财务失误和欺诈行为的发生。
2.提高工作效率：一个明确的财务审批权限管理办法可以减少不必要的沟通和延误。
员工知晓自己在财务审批方面的权限，可以迅速处理与其权限范围内的事务，不必经过上级领导的批准，提高了财务审批的效率，并减轻了上级领导的工作负担。
三、建立财务审批权限管理办法的步骤1.明确财务审批权限的层级和范围：根据组织的特点和实际情况，设立不同级别的财务审批权限，并明确每一级别的审批范围。
一般可以分为初级、中级和高级三个层级。
初级层级可以处理较低额度和较低风险的审批事项，而高级层级则负责高额度和高风险的审批事项。
2.制定审批权限的申请和审批流程：建立一个清晰明确的审批权限的申请和审批流程。
员工在需要更新或改变自己的审批权限时，应按照流程提交相应的申请，并由上级领导或专门的财务审批团队进行审批。
该流程应包括申请表格、审批流程、审批时限等要素，并建议将该流程写入组织的内部管理制度中。
3.培训和沟通：一旦财务审批权限管理办法制定完毕，需要开展培训并与员工进行有效沟通。
培训应包括财务审批权限的层级和范围、申请和审批流程以及相关注意事项等内容。
通过明确的沟通，员工可以更好地理解该管理办法的目的和作用，并正确地运用于日常工作中。
4.监督和评估：建立一个有效的监督和评估机制，以确保财务审批权限管理办法的有效性。
可以通过日常监督、抽查、定期审计等方式，对财务审批权限的使用情况进行检查和评估，及时发现问题并采取相应的纠正措施。
资金支付审批管理实施细则精选全文完整版
可编辑修改精选全文完整版资金支付审批管理实施细则第一章总则第一条为强化资金支付风控管理控制，规范资金支付管理流程，明确审批权责，有效控制公司成本费用，提高资金使用效率，控制资金风险，依据《公司法》、《会计法》、《企业财务通则》、《新企业会计准则》等国家有关政策制度及《公司章程》、《财务管理暂行规定》相关制度，特制定本细则。
第二条公司及其投资运营控股的公司的采购、销售费用，日常经营管理费用，经营采购，工资，税费社保、资产购置、财务费用、长期投资等财务资金支付（出）审批工作，适用本细则。
第三条资金支付管理遵循基本原则：按照会计制度核算，对所有资金实行统一管理、统一核算、集中支付、按级负责，先批付支、联审联批。
第二章财务支出类别第四条根据资金支付的性质，其类别主要分为以下几类：(一)采购、销售费用支出：采购、销售费用包括采购、销售过程中发生的运费、保险费、站台租赁费及其他杂费；(二)日常经营管理费用支出：日常经营管理费用包括办公费、招待费（交际应酬费）、通讯邮电费、差旅费、水电费、房租费、物业费、其他；(三)经营采购支出：主要指为采购、销售而进行的物资采购；(四)工资性支出：包括员工工资、奖金、津贴、补贴、福利费等支出；(五)社保资金支出：包括员工的五险一金、补充医疗保险、企业年金、商业医疗保险等支出；(六)税费支出：指公司应上交的各项税费款、附加费、管理费等支出；(七)固定资产、投资性设备等长期资产购置支出；(八)非经营性资金往来、备用金等支出：主要包括内部员工周转金、备用金；(九)对外长、短期投资支出；(十)财务费用支出.；银行贷款利息、账户管理服务费、账户汇兑手续费、账户余额变动短信提醒服务费等支出；(十一)董事（股东）会费支出；根据会议费管理有关规定，支付召开股东会、董事会的各项费用支出；(十二)支付股本金：根据公司章程有关规定，支付退出股东的股本金；(十三)利润分配支付即利润分配支出；(十四)其他支出。
2023修正版资金使用管理办法
资金使用管理办法资金使用管理办法一、引言资金使用管理办法是为了规范资金的流动和使用，确保资金的安全和合理使用，保障公司的正常运营和发展。
本文档详细说明了资金使用的各项规定和要求。
二、资金使用权限公司内部设立了资金使用权限的层级，根据岗位和职责不同，分为以下三个层级：1. 高层管理人员高层管理人员包括董事会成员、高级管理人员等，拥有较高的资金使用权限。
他们可决定大额资金的使用，例如重大投资、合同签订等。
2. 部门经理部门经理负责监管部门的日常经费使用。
他们有权审批部门内小额经费的使用，如办公用品购买、员工差旅费等。
3. 普通员工普通员工指公司非管理职位的员工，他们的资金使用权限较低。
普通员工需要向部门经理提出申请，经批准后方可使用经费。
三、资金使用流程以下是资金使用的标准流程：1. 部门经理收到员工的经费使用申请后，进行审批。
2. 部门经理审批通过后，将申请转发至财务部门核实申请经费是否充足。
3. 财务部门核实经费充足后，将申请转交给高层管理人员审批。
4. 高层管理人员审批通过后，经费划拨至员工指定的资金账户。
5. 员工使用资金完成相关支出后，需提交相关凭证给财务部门进行核对。
四、资金使用规范为保证资金的安全和合理使用，公司制定了以下规范：1. 资金用途限制公司明确规定资金使用仅限于业务支出和合规支出。
禁止将公司资金用于个人目的或违法行为。
2. 资金申请和审批所有资金使用必须提前申请，并经过层层审批。
未经批准擅自挪用或使用资金，将承担相应的法律责任。
3. 资金报销和核对员工使用资金进行支出后，必须及时向财务部门提交相关凭证，包括发票、收据等，以便核对资金的使用情况。
4. 资金监管和审计公司设立专门的财务监管和审计机构，定期对公司的资金使用情况进行审计，并向高层管理人员和董事会报告审计结果。
五、违规处理对于违反资金使用管理办法的行为，公司将依法处理，包括但不限于以下措施：1. 警告或口头批评。
2. 经济处罚，如罚款。
资金审批管理制度
资金审批管理制度
是一个组织内部对资金使用进行审批和管理的规范和程序。
这个制度旨在确保资金使用符合组织的战略目标和财务规划，并且在合规和风险管理的前提下进行。
资金审批管理制度包括以下方面：
1. 审批权限设定：确定有权审批和决策资金使用的人员和部门，并设定他们的审批权限。
这些权限应该与人员的职责和资质相匹配。
2. 申请流程和表格：规定资金使用申请的流程和及其所需的文件和凭证。
这些申请流程和表格应该规范清晰，方便操作和审批人员的理解和处理。
3. 审批流程和环节：定义资金使用审批的流程和环节，包括申请、审批、复核和最终决策。
确定每个环节的审批人员和时间要求，确保审批程序的及时性和透明度。
4. 监督和内控要求：明确资金使用审批的监督和内控要求，包括制定制度和流程规范、审批人员的职责和监督机制、审批决策的记录和归档要求，以及对审批行为的风险识别和控制。
5. 报告和追踪：规定需要进行报告和追踪的资金使用事项和阶段，并设定相关的报告和追踪程序。
这些程序应该能够为管理层提供及时的决策支持和风险控制，同时保证信息及时准确。
6. 修订和变更机制：建立一个资金审批管理制度的修订和变更机制，确保制度的持续有效性和适应性。
这个机制应该由专门的委员会或负责人负责，确保修订和变更的合规性和流程规范。
资金审批管理制度应该根据组织的类型、规模和特点进行具体设计和制定，同时结合法律法规和行业规范进行遵循。
它不仅仅是一个程序性的制度，更是一个重要的风险控制和决策支持工具。
通过遵循和执行资金审批管理制度，组织可以提高资金使用的效率和透明度，减少风险和损失。
审批权限管理办法
发起人→部门负责人→会计→财务经理→常务副总→公司总经理→出纳→发起人
（具体审批审批权限详见第四条第5项）
（5）“借款申请单/备用金申请单”审批流程：
发起人→部门负责人→会计→财务经理→常务副总→公司总经理→出纳→发起人
（具体审批审批权限详见第四条第7项）
（6）“资金调拨单”审批流程
3万（含）
3-5万（含）
5万及以上
五、日常审批流程
（1）“费用审批单”审批流程：
发起人→部门负责人→会计→财务经理→常务副总→公司总经理→出纳→发起人
（2）“付款申请单”审批流程：
发起人→部门负责人→会计→财务经理→常务副总→公司总经理→出纳→发起人
（3）“职工薪酬申请审批单”审批流程
发起人→部门负责人→会计→财务经理→常务副总→公司总经理→出纳（支付）
√/Biblioteka /2工资及奖金、提成、双薪等
√
/
/
3
福利费(按照集团的福利制度）
√
/
/
4
日常报销（如办公费，交通费，差旅费，通讯费，会议费等）
10万（含）
10万-30万（含）
30万以上
5
资产、商品采购
30万（含）
30-50万（含）
50万以上
6
业务招待费申请、报销
1万（含）
1万-3万（含）
3万以上上
7
借款、备用金
四川布布领先商贸有限公司
流程审批制度
一、目的
为适应公司高速发展的管理需要，优化审批流程，提高工作效率，确保业务的合理性、合规性、合法性。促进公司长期稳健发展，特制定本制度。
二、适用范围
四川布布领先商贸有限公司全公司所有部门。
关于资金管理及财务开支审批权限的规定1
关于资金管理及财务开支审批权限的规定第一条为加强对公司资金使用的监督和管理，保证资金安全，加强资金周转，提高资金利用率，根据公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易决策制度》等规定，结合公司实际修订本规定。
第二条管理机构：公司的资金管理机构为财务部，该部同时具有结算中心的职能。
财务部在公司董事长、财务总监和协管财务的总经理助理的领导下，负责办理公司与各独立核算单位之间以及各分公司之间的结算、资金调剂和资金管理工作。
第三条存款管理：各分公司的银行存款余额不得超过公司下达的存款限额，超过部分必须及时汇入公司。
第四条关联交易项目涉及关联交易的，按照公司《关联交易决策制度》执行。
公司与关联自然人发生的交易金额少于500万元的交易项目和公司与关联法人发生的交易金额少于500 万元的交易项目，由董事长牵头经理层决定；公司与关联自然人发生的交易金额在500 万元以上，不足5000 万的交易项目（公司提供担保除外）和公司与关联法人发生的交易金额在500 万元以上，不足5000 万元的交易项目（公司提供担保除外），由公司董事会决定；公司与关联人发生的交易（公司提供担保、受赠现金资产除外）金额在5000 万元以上，且占公司最近一期经审计净资产50％以上的关联交易，由公司股东大会决定。
第五条借款和担保的管理：公司的银行借款由由董事会审议批准。
对外担保：各分公司一律不得对外担保。
公司对外担保，严格执行公司《担保管理办法》，由财务部审核、登记，由董事会或股东大会审议决定。
公司对外担保，除控股子公司、互保单位外，对其他单位的担保必须提供反担保。
第六条对外投资的审批权限：公司的对外投资：1000 万元及以下的，由董事会审议批准；1000万元以上的，由股东大会表决决定。
资金支付由总经理核准，董事长签字批准后支付。
第七条公司购建、出售资产审批权限：公司董事长牵头经理层决定购买、出售资产金额不足公司资产总额10％的事项，决定金额低于公司最近一期经审计的年度财务报告净资产10％的固定资产投资事项；公司购买、出售资产的金额达到公司资产总额10%以上不足50％的事项、金额达到公司最近一期经审计的年度财务报告净资产10％以上不足150％的主营业务固定资产投资事项、金额低于50％的非主营业务固定资产投资事项，由公司董事会审议；金额达到公司最近一期经审计的年度财务报告净资产50％以上的主营业务固定资产投资事项、金额达到5％以上的非主营业务固定资产投资事项，由公司股东大会审议通过；公司购买、出售资产的总额超过资产总额50%的，须经股东大会普通决议通过；公司购买、出售资产的总额达到资产总额50％的，须经股东大会特别决议通过。
三亚市人民政府关于印发三亚市市本级财政资金支出审批管理暂行办法的通知
三亚市人民政府关于印发三亚市市本级财政资金支出审批管理暂行办法的通知文章属性•【制定机关】三亚市人民政府•【公布日期】2021.05.28•【字号】•【施行日期】2021.05.28•【效力等级】地方规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】专项资金管理正文三亚市人民政府关于印发三亚市市本级财政资金支出审批管理暂行办法的通知各区人民政府，各管委会，市政府直属各单位：《三亚市市本级财政资金支出审批管理暂行办法》2021年5月22日已经七届市政府第117次常务会议审议通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。
三亚市人民政府2021年5月28日三亚市市本级财政资金支出审批管理暂行办法为更好服务海南自由贸易港建设，进一步规范我市市本级财政资金支出审批管理决策行为，不断提高行政决策科学化、法制化、规范化水平，规范资金使用决策范围和健全资金使用决策程序，根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》和《海南省各级人民代表大会及其常务委员会审批监督预算条例》，结合我市实际，制定本办法。
一、适用范围市本级所有财政资金支出的审批管理，适用本办法。
市本级财政资金实行综合预算管理，包括一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算资金，具体主要包含一般项目资金、部门待分项目资金、项目预留资金、上级补助资金、政府债务资金、存量资金、预拨资金以及其他财政性资金。
社会保险基金预算和国有资本经营预算按照相关规定专款专用，独立编制、核算。
二、年度财政预算支出的审批管理预算年度开始后，在市本级人民代表大会批准市本级当年政府预算草案前，市财政局按照相关规定，可以安排下列支出：上一年度结转的支出；参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。
年初政府预算经市人民代表大会批准后执行，支出审批按以下程序和权限分类管理。
财务审批权限管理办法
财务审批权限管理办法一、引言财务是企业运行中至关重要的一环，因此必须建立起有效的财务审批权限管理办法。
本文将从以下几个方面来探讨如何制定、执行和监督财务审批权限管理办法，以确保企业财务流程的合规性和安全性。
二、制定财务审批权限管理办法的重要性1. 统一标准：通过制定财务审批权限管理办法，企业能够建立一套统一的审批标准，确保审批决策的公正性和一致性。
2. 提高效率：合理的审批权限管理能够避免重复劳动和资源浪费，在确保准确性的前提下提高审批过程的效率。
3. 风险控制：财务审批权限管理办法可以帮助企业建立起风险控制机制，减少财务风险的发生。
4. 增强透明度：明确的审批权限管理办法可以增强企业内部的信息透明度，使得审批过程公开透明，避免权力滥用和腐败行为。
三、财务审批权限管理办法的具体内容1. 确定审批权限的范围：根据不同岗位及职责的需要，确定不同层级及人员的财务审批权限范围，包括审批金额上限、审批权限层级等。
2. 设定审批流程：制定明确的财务审批流程，确保审批路径清晰、岗位职责明确，并在流程中规定每个环节的审批人员和审批条件。
3. 建立审批文档与记录：对每一笔财务审批进行书面记录，包括审批申请、审批意见、审批时间等，以便后续审计和追踪。
4. 建立审批授权制度：审批权限应经过正式的授权程序，确保审批人员具备相应的资格和能力，并建立授权管理机制，防止权限滥用。
5. 建立风险控制机制：针对审批过程中可能存在的风险，建立相应的控制机制，例如双重审批、限制条件设定等，以确保审批决策的合理性。
6. 员工培训与意识教育：加强对员工的培训，提高他们对财务审批权限管理办法的理解和遵守度，培养他们的风险意识和合规意识。
四、财务审批权限管理办法的执行与监督1. 有效执行：企业应确保财务审批权限管理办法能够得到有效执行，通过建立相应的制度和流程，明确责任和义务。
2. 监督与考核：对审批过程和结果进行监督和考核，及时发现和纠正问题。
资金支出审批管理制度
资金支出审批管理制度
是企业或组织内部为了合理管理和控制资金支出，规范审批流程和程序而制定的一套制度。
该制度通常包括以下内容：
1. 审批权限和责任：确定各级管理人员的审批权限和责任，明确谁有权批准资金支出申请。
2. 资金支出申请流程：规定资金支出的申请流程，包括申请人填写申请表、提交所需的支持文件和申请事由等。
3. 审批流程和程序：规定资金支出审批的流程和程序，包括资金支出申请的起草、审批人员的会签或审批权威的层级等。
4. 审批时间限制：规定资金支出审批的时间限制，确保审批及时进行，避免拖延和耽误事宜。
5. 重大资金支出的审批标准：对于重大资金支出，制定相应的审批标准，如申请金额的上限、需要经过的审批层级等。
6. 审批记录和档案管理：要求对每一笔资金支出申请进行审批记录和档案管理，包括申请表、审批意见、支持文件等的归档保存。
7. 违规处罚措施：规定对于违反资金支出审批制度的行为，采取相应的处罚措施，以维护制度的严肃性和执行力度。
资金支出审批管理制度的实施，可以有效地加强对资金支出的管理和控制，防止资源浪费和风险的发生，提高决策的科学性和准确性。
第 1 页共 1 页。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
Q/YYTH20424－2005标准化工作管理办法
13
13.1
13.2
13.3
13.4
13.5
13.6
14
14.1
14.2
14.3
14.4
14.5
15
15.1
15.2
15.3
15.4
15.5
15.6
15.7
16
16.1
16.2
16.3
16.4
资金审批权限管理办法
11
为加强云南云天化股份有限公司（以下简称公司）资金管理和监督，合理、有效、按计划使用公司资金，提高资金的使用效益，加速资金周转，控制资金支付量及支付范围，明确资金使用的审批权限，确保资金的安全性、流动性，保证公司生产经营和发展的资金需求，合理组织和统一调度公司资金。
本办法适用于公司所属及相关单位
16.4.1
.2
16.4.3
16.4.4
16.5
16.5.1
16.5.2
16.5.3
16.6
16.6.1
16.6.2
16.6.3
17
17.1
17.1.1
17.1.2
17.2
17.2.1
17.2.2
18
公司所有的预算外支出由资金使用单位提出资金使用管理报告，财务部提出初步意见，分管领导审核，报公司总经理审批，财务总监联签。
12
下列文件中的条款通过本标准的引用而成为本标准的条款。凡是注日期的引用文件，其随后所有的修改单（不包括勘误的内容）或修订版均不适用于本标准，然而，鼓励根据本标准达成协议的各方研究是否可使用这些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本适用于本标准。
GB/T 1.1—2000标准化工作导则第1部分：标准的结构和编写规则
19
19.1
19.2
附加说明：
本办法由企管部提出。
本办法由财务部负责解释。
本办法起草人：周先田
本办法审核人：周先田