4第四章__比例再保险

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六、溢额的层次

分出公司根据其承保业务和年保费的收入来制定自 留额和决定溢额分保合同的最高限额的线数。 由于承保业务的保额增加，或是由于业务的发展， 有时需要设臵不同层次的溢额，依次称为第一溢额、第 二溢额等。 当第一溢额的分保限额不能满足分出公司的业务需 要时，则可组织第二甚至第三溢额，作为第一溢额的补 充，以适应业务的需要。
溢额分保合同责任计算表
风险单位 保险金额 自留额
单位：万元
分出额
比例
A B
30 80
30 40
0 40
0 50%
C
合计
200
320
40
120
160
200
80%
四、关于溢额再保险的进一步理解2
溢额再保险的比例关系随着承保金额的大小而变动， 这是与成数再保险的比例固定不变不同的地方。 溢额再保险线数的确定，要根据保险人的业务内容以 及自留能力等因素来综合考虑。例如，平均保险金额的大 小及其与平均自留额的关系、最高保险金额的大小及其与 自留额的关系、巨额标的承保状况，等等，都是要充分考 虑的因素。
五、成数再保险的运用

1、新创办的保险公司


2、新开办的险种
3、一般来说，汽车险、航空险等，危险性较高，赔款 频繁，成数再保险可发挥其手续简便、双方共命运的优势


4、对于保额和业务质量比较平均的业务
5、各类转分保业务 6、用作交换，以取得回头业务
பைடு நூலகம்
7、属于同一资本系统的子公司和母公司之间，以及集 团分保内部

二、责任、保费和赔款的计算1

合同最高限额为1 000万美元，分出公司的自留额为 20%，即200万美元，分出部分为80%，即800万美元。 这个总分保额要分别分给若干家甚至数十家保险公司 或再保险公司。因此，每一家接受公司所接受的责任为1 000万美元中的一定百分比率。例如，甲公司接受5%，为50 万美元；乙公司接受10%，为100万美元；丙公司接受15%， 为 150万美元，等等。
2 4 6 8 10 30
自留额20%
自留 额
40 80 120 160 200 600
分出额80%
分保 额
160 320 480 640 800 2400
赔款
0 10 20 0 0 30
保费
0.4 0.8 1.2 1.6 2 6
自负 赔款
0 2 4 0 0 6
保费
1.6 3.2 4.8 6.4 8 24



4、不能均衡风险责任



由于成数分保按保险金额的一定比率来划分双方的责任， 故所有业务的保险金额，每一笔均按再保险的比率变动。但 对于危险度的高低、损失的大小，并不加以区别而作适当的 安排，因而它不能使风险责任均衡化。 换句话说，原保险合同保险金额高低不齐的问题，在成 数分保之后仍然存在。 虽然合同通常有最高限额的限制，但这是为防止责任累 积而设臵的，并非为了使风险责任均衡化，而且有了这种最 高限额的限制，对于超过限额的部分势必另行安排其他再保 险。


有时合同以分出总额作为100%来确定接受公司承担的 责任。如本例分出总额为800万美元，甲公司接受5%为40万 美元，乙公司接受10%为80万美元，丙公司接受15%为120万 美元，等等。 一旦各公司承担责任的百分比率确定，则保费和赔款 就按相应百分比率来计算。

三、责任、保费和赔款的计算2



一般资力雄厚、规模较大的保险公司，其自留额较大， 故可在线数不多的情况下，即可达到额度庞大的再保险保 障。反之，对于自留额较小的公司来说，需要较多的线数， 才能获得充分的再保险保障额度。
五、责任、保费和赔款的计算

例：某溢额再保险合同约定，自留额为40万元，合同容 量5线。现有四笔业务，溢额分保的责任、保费和赔款分担 的结果如下表：

溢额再保险也是以保险金额为基础来确定再保险当事 人双方的责任的。 对于每一笔业务，自留额已先定好，将保险金额与自 留额进行比较，即可确定分保额和分保比例。


例如，溢额分保的自留额确定为40万元，现有三笔业务， 保险金额分别为40万元、80万元和200万元，第一笔业务 在自留之内无需分保，第二笔业务自留40万元，分出了40 万元，第三笔业务自留40万元，分出160万元。


危险单位、自留额和线数是溢额再保险的三大关键项目 或称三要素：
危险单位由分出公司根据实际情况划定，属于固定因素， 自留额和线数则为变动因素。 自留额的大小，决定原保险人承担的责任大小，而线数 的多少，则关系再保险人承担的责任。


三、关于溢额再保险的进一步理解1

溢额再保险的合同容量或合同限额，通常以自留额的 倍数计算。 自留额是厘订再保险限额的基本单位，在溢额再保险 接受人接受一定线数，即指此基本单位的线数。
溢额分保计算示意表
业务 总额100% 自留责任
单位：万元
分保责任
其它
保额 保费 赔款 金额 保费 赔款 金额 比例 保费 赔款 一 二 三 四 合计
40 80 200 300 0.08 0.16 0.4 0.6 0.04 0.06 0.8 0 40 40 40 40 0.08 0.08 0.08 0.08 0.04 0.03 0.16 0 0 40 160 160 0 50% 80% 53.3 % 0 0.08 0.32
分摊 赔款
0 8 16 0 0 24
A
B C D E
合计
200 400 600 800 1000 3000
四、成数再保险的特点

成数再保险的特点可用两个优点和两个缺陷：
两个优点即合同双方利益一致，手续简便。
两个缺陷是指它缺乏弹性，同时难以达成风险责任均衡化。


1、合同双方的利益一致

由于成数分保对于每一危险单位的责任均按保险金额 由分出公司和接受公司按比例承担。因此，合同双方存在 真正的共同利益，不论业务良莠大小，双方共命运，不论 经营的结果有盈有亏，双方利害关系一致。 在各种再保险方式中，成数再保险是保险人与再保险 人双方利益完全一致的唯一方式。正是由于这一点，成数 分保合同双方很少发生争执。

例如：某项业务成数再保险合同，所承保的风险单位的保 险金额和双方责任分配情况如下：
成数分保责任分配表 自留45％ 360 000 分出55％ 440 000 单位：元 其他


保险金额 800 000
2 000 000
5 000 000 6 000 000
900 000
2 250 000 2 250 000
8、与其他分保方式混合运用

第二节 溢额再保险

一、溢额再保险的概念
溢额再保险(surplus reinsurance)，是由保险人与再保 险人签订协议，对每个危险单位确定一个由保险人承担的 自留额，保险金额超过自留额的部分称为溢额，分给再保 险人承担。


溢额再保险与成数再保险相比较，其最大区别在于： 如果某一业务的保险金额在自留额之内时，就无须办理分 保，只有在保险金额超过自留额时，才将超过部分分给溢 额再保险人。也就是说，溢额再保险的自留额，是一个确 定的自留额，不随保险金额的大小变动，而成数再保险的 自留额表现为保险金额的固定百分比，随保险金额的大小 而变动。
1 100 000
2 750 000 2 750 000 1 000 000
成数再保险合同的引文表述

The Company agrees to cede and the Reinsurer agrees to accept by way of reinsurance a quota share of (××)percent. of each and every risk of any description whatever written by the Company in its (××)department during the currency of this agreement provided that the amount so ceded shall not exceed (××)on any one risk. For the purpose of this agreement the Company will adhere to the table of limits set out in the schedule attached to this agreement.
第四章 比例再保险

比例再保险是再保险的最初形式，也是分出公司用以 调整业务结构和财务状况的基本手段。 比例再保险(proportional reinsurance)是以保险金额 为基础来确定分出公司自留额和接受公司责任额的再保险 方式，故有金额再保险之称。 不论是一般性大额保险业务，还是巨灾性分保业务， 都可以运用比例再保险作为分保合同的基础。

2、手续简化，节省人力和费用

采用成数分保，分出公司和接受公司之间的责任，保 费和赔款分配都按约定的同一比例进行计算，使得分保实 务和分保账单编制方面手续简化，可以节省人力、时间和 管理费用
3、缺乏弹性

成数分保虽然简便，但也意味着缺乏弹性，其结果表 现为对接受公司有利，对分出公司不利。 对于分出公司来说，由于按固定比率自留业务，所以， 对于质量好、保额不大的业务，也要按比率分出，不能多 作自留，从而使分出公司支付较多的分保费。 另一方面，当业务质量较差时，分出公司又不能减少 自留，相当于放弃了决定自留的权利。 概括起来说，成数再保险往往不能满足分出公司获得 准确再保险保障(precise reinsurance protection)的需求。