计算机模拟手工实验资料

日期业务序号工作任务

12月1日1从银行提取现金1200.00元，备用。

1.开具现金支票1张

2.编制经济业务1的记账凭证1张

3.审核现金支票、审核经济业务1的记账凭证

4.建立现金日记账并将期初余额过入账簿中，登记本次经济业务

5.建立银行存款日记账并将期初余额过入账簿中，登记本次经济业务

2技术科报销购设计制图用品款，以现金支付。

1.审核外来发票凭证

2.编制经纪业务2记账凭证1张

3.审核记账凭证

4.登记现金日记账

5.建立管理费用明细账（多栏式），登记管理费用明细账

3工会通知支付职工李明华临时困难补助，李明华办理领款手续。

1.审核外来原始凭证

2.编制经纪业务3记账凭证1张

3.审核记账凭证

4.根据明细科目建立应付职工薪酬明细账，登记应付职工薪酬明细账

5.登记现金日记账

4开出转账支票支付产品宣传册设计费。

1.审核外来原始凭证

2.开具转账支票1张

3.编制经纪业务4记账凭证1张

4.审核转账支票、记账凭证

5.建立销售费用明细账（多栏式），登记销售费用明细账

6.登记银行存款日记账

5售给市渤海化工有限公司甲产品10台，单价7700元（货物自提），收转账支票一张；请填

1.审核转账支票

2.填制银行进账单1张

3.填制增值税专用发票1张

4.填制产品出库单1张

5.编制经纪业务5记账凭证1张

6.审核进账单、增值税专用发票、产品出库单，审核记账凭证

7.登记银行存款日记账

8.根据明细科目建立主营业务收入明细账，登记主营业务收入明细账

9.根据明细科目建立应交税费明细账（有三栏式账页和增值税专用账

6市五洲有限公司租用包装物一新木箱，收取押金。请办理相关业务手续。

1.审核外来转账凭证

2.填制统一收据1张

3.填制出库单1张

4.填制银行进账单1张

5.编制经济业务6的记账凭证1张

6.审核统一收据、产品出库单、银行进账单，审核经济业务6的记账凭证

7.登记银行存款日记账

8.根据明细科目建立其他应付款明细账，登记其他应付款明细账

7采购人员申请采用商业汇票结算方式办理采购业务，财会人员持购货合同，办理

1.审核外来原始凭证

2.签发银行承兑汇票1张

3.填制收料单1张

4.编制经济业务7的记账凭证2张

5.审核经济业务7的记账凭证2张、审核银行承兑汇票、收料单

6.登记应交税费明细账

7.根据明细科目建立材料采购明细账（要求按二级科目建账，使用专用账

8.建立财务费用明细账（多栏式），登记财务费用明细账

9.登记银行存款日记账

12月2日8银行转来昆仑钢铁公司委托收款结算凭证等单据，其中运杂费459.00元，材料未

1.审核外来凭证

2.编制经济业务8的记账凭证1张

3.审核经济业务8的记账凭证

4.登记银行存款日记账

5.登记材料采购明细账

6.登记应交税费明细账

9采购员李明送来“申请用款单”，请根据要求填制凭证，开立有关异地采购账户

1.审核申请用款单

2.填制银行信汇凭证1张

3.编制经济业务9的记账凭证1张

4.审核经济业务9的记账凭证、审核银行信汇凭证

5.登记银行存款日记账

6.根据明细科目建立其他货币资金明细账，登记其他货币资金明细账

10购置卡车一辆，其中运杂费550.00元，验收合格投入使用。

1.审核外来凭证

2.编制经济业务10的记账凭证1张

3.审核经济业务10的记账凭证

4.登记银行存款日记账

5.根据明细科目建立固定资产明细账（要求按二级科目建账，使用专用账

12月3日11出售不需用车床一台，收转账支票一张，填进账单送交开户银行。

1.审核外来凭证

2.填制银行进账单1张

3.编制经济业务11的记账凭证3张

4.审核经济业务11的记账凭证、银行进账单

6.登记固定资产明细账

7.登记银行存款日记账

8.根据明细科目建立营业外收入明细账，登记营业外收入明细账

12市物资公司购甲产品26台、乙产品150台，货款已收存开户银行。

1.审核银行进账单

2.开具增值税专用发票1张

3.填制产品出库单1张

4.编制经济业务12的记账凭证1张

5.审核经济业务12的记账凭证、审核增值税专用发票、产品出库单

6.登记银行存款日记账

7.登记应交税费明细账

8.登记主营业务收入明细账

12月4日13银行转来收账通知，和平有限公司货款收回。

1.审核外来凭证

2.编制经济业务13的记账凭证1张

3.审核经济业务13的记账凭证

4.登记银行存款日记账

5.根据明细科目建立应收账款明细账，登记应收账款明细账

14开出转账支票，支付下年度第一季度报刊杂志费。

1.审核外来凭证

2.填制转账支票1张

3.编制经济业务14的记账凭证1张

4.审核经济业务14的记账凭证、转账支票

5.登记银行存款日记账

6.根据明细科目建立预付账款、预收账款明细账，登记预付账款明细账

15装配车间完工入库甲产品25台、乙产品120台。

1.审核产品交库单

12月5日16通过银行办理完毕银行汇票，将汇票交采购员。根据有关凭证进行会计处理。

1.审核银行汇票申请书

2.填制银行汇票1张

3.编制经济业务16的记账凭证1张

4.审核经济业务16的记账凭证、审核银行汇票

5.登记银行存款日记账

6.登记其他货币资金明细账

17开出转账支票支付市石油公司机油款。货已验收入库。

1.审核外来凭证

2.填制收料单1张

3.签发转账支票1张

4.编制经济业务17的记账凭证1张

5.审核经济业务17的记账凭证、收料单、转账支票

6.登记材料采购明细账

7.登记银行存款日记账

18琼州轧钢有限公司发来铸造用生铁，货物验收入库，发票及结算单据未到。

1.填制收料单1张

2.审核收料单

12月6日19中原公司向本企业投资，转入固定资产一批，验收后交加工车间使用。投资额按合同规

1.审核厂房、设备移交清单

2.填制经济业务19的记账凭证1张

3.审核经济业务19的记账凭证

4.登记固定资产明细账

5.根据明细科目建立实收资本明细账，登记实收资本明细账

20济安市光大公司购乙产品一批，货物自提。

1.审核外来凭证

2.填制银行进账单1张

3.开具增值税专用发票1张

4、填制产品出库单1张

5.编制经济业务20的记账凭证1张

6.审核经济业务20的记账凭证、银行进账单、增值税专用发票、产品出库

7.登记银行存款日记账

8.登记主营业务收入明细账

9.登记应交税费明细账