(会计分录丁字账)

贷 56000 7840 期初余额 1100 本期发生额 63840 期末余额 6340
20应交税费 借 26153.85 1228.25 4562 773.5 11560 1364.97 本期发生额 45642.57
贷
21实收资本 借 13600 16320 17680 本期发生额 0 20400 7650 71363.5
30主营业务成本 借
贷
31销售费用 借 2000 1100
贷 3100 本期发生额 3100
32管理费用 借
贷
33营业外收入 借
贷 80000 2000 本期发生额 82000 期末余额 0
194150 194150 本期发生额 194150 本期发生额 194150 期末余额 0 本期发生额 3100 35所得税费用 期末余额 0 借 贷 71363.5 71363.5 本期发生额 71363.5 本期发生额 71363.5 期末余额 0
1000 28800 50000 2000 280 本期发生额 50000 760 5400 760 1000 17600 本期发生额 28800 本期发生额 28800 期末余额 0 18其他应付款 19应付职工薪酬 借 贷 借 期初余额 100 56000 本期发生额 0 本期发生额 0 1000 期末余额 100 400 1200 本期发生额 58600
贷 13000 本期发生额 13000
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借
期初余额
1库存现金 贷 2000 56000 2000 400 1500
借
本期发生额 60400 期末余额 1385
500 35 1500 450 56000 630 1000 400 本期发生额 60515
7库存商品 期初余额 贷 137230 194150 期初余额 151000 本期发生额 137230 本期发生额 194150 期末余额 94080 本期发生额 642820 期末余额 466113.78 8长期股权投资 9固定资产 借 贷 借 期初余额 15200 153846.15 本期发生额 0 本期发生额 0 120000 期末余额 15200 80000 期初余额 501780 本期发生额 353846.15 期末余额 835626.15 12待摊费用 13生产成本 借 贷 借 期初余额 5982 1960 48000 1200 100 6720 本期发生额 1200 本期发生额 2060 65430 期末余额 5122 28800 本期发生额 148950 期末余额 11720 借
6原材料 借 贷 5其他应收款 8500 77830 借 贷 4550 1500 1300 450 期初余额 1300 1500 72000 本期发生额 1500 本期发生额 2800 200 期末余额 0 期初余额 62000 本期发生额 85700 本期发生额 77830 期末余额 69870
贷
1800 200 82000 2700 34296 35 本期发生额 82000 3000 510 6000 840 34营业外支出 630 借 3021 5000 1300 8000 11400 本期发生额 13000 2700 期末余额 0 560 本期发生额 34496 本期发生额 34496 期末余额 0
贷 期初余额 4500 本期发生额 0 期末余额 4500
贷 3000 560 本期发生额 3560 期末余额 560
25本年利润 借
贷 244546 530000 21409.05 期初余额 42477 71363.5 10704.525 本期发生额 315909.5 本期发生额 530000 107045.25 期末余额 214090.5 本期发生额 139158.825 本期发生额 0 期末余额 -96681.825 29应付股利 借 本期发生额 0
贷
26利润分配 借
27应付利息 借 本期发生额 0
贷 期初余额 5643 本期发生额 0 期末余额 5643
28主营业务收入 借 贷 448000
本期发生额 448000 贷 107045.25 本期发生额 107045.25 期末余额 107045.25
80000 96000 104000 120000 45000 3000 本期发生额 448000 期末余额 0
3应收账款 贷 93600 5460 84240 5900 140400 3100 52650 93600 期初余额 14460 100000 本期发生额 370890 本期发生额 208060 期末余额 177290 借
借 期初余额 600 本期发生额 0 期末余额 600
4预付账款 贷 本期发生额 0
贷
贷
贷 100000 期初余额 90000 本期发生额 100000 期末余额 140000
本期发生额 137230
16应付账款 借 8600 本期发生额 8600
贷
17预收账款 借
5323.5 期初余额 13700 本期发生额 0 本期发生额 5323.5 期末余额 10423.5
贷 期初余额 1460 本期发生额 0 期末余额 1460
2银行存款 贷 5460 112320 5900 37440 180000 3100 93600 100000 100000 2000 3000 246900
180000 9728.25 3700 8600 50000 3510 2000 2000 4562 56000 5000 1200 83560 2000 760 1200 9785.97 本期发生额 423606.22
贷
22盈余公积 借
贷
23资本公积 借
300000 期初余额 750000 本期发生额 300000 期末余额 1050000 本期发生额 0
期初余额 4562 本期发生额 147013.5 期末余额 105932.93
21409.05 10704.525 本期发生额 0 期初余额 8650 本期发生额 32113.575 期末余额 40763.575 24预提费用 借 3000 本期发生额 3000
11待处理财产损溢 借 贷 20000 12000 20300 8000 200 期初余额 78530 200 8000 本期发生额 12000 本期发生额 20300 本期发生额 8200 本期发生额 8200 期末余额 86830 期末余额 0 贷
10累计折旧 借
本期发生额 20000 14制造费用 借 137230 15短期借款 借