IPO法律法规汇总

IPO法律法规汇总（截至2014年1月7日）一、基本法律与部门规章1.《证券法》（主席令43号-2005年10月27日）2.《公司法》（主席令42号-2013年12月28日）3.《首次公开发行股票并上市管理办法》（中国证监会2006年5月17日中国证券监督管理委员会令第32号）4.《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条发行人最近3年内主营业务没有发生重大变化的适用意见——证券期货法律适用意见第3号》（2008年5月19日）5.《首次公开发行股票并上市管理办法》第十二条“实际控制人没有发生变更”的理解和适用——证券期货法律适用意见第1号》（中国证监会2007年11月25日证监法律字[2007]15号2008年3月5日公布）6.《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》（中国证监会2009年3月31日中国证券监督管理委员会令第61号）7.《首次公开发行股票时公司股东公开发售股份暂行规定》（证监会公告[2013]44号，2013年12月2日）二、审核流程有关规定1．《中国证监会创业板发行监管部首次公开发行股票审核工作流程》（中国证监会网站）2．《中国证监会发行监管部首次公开发行股票审核工作流程》（中国证监会网站）3．《股票发行审核标准备忘录第5号关于已通过发审会拟发行证券的公司会后事项监管及封卷工作的操作规程》（中国证监会发行监管部2002年5月10日）4.《股票发行审核标准备忘录（2002）第八号关于发行人报送申请文件后变更中介机构的处理办法》（中国证监会发行监管部2002年4月16日）5.《股票发行审核标准备忘录第16号—首次公开发行股票的公司专项复核的审核要求》（中国证监会发行监管部2003年12月16日）6.《股票发行审核标准备忘录第18号——对首次公开发行股票询价对象条件和行为的监管要求》（中国证监会发行监管部2004年12月7日）三、信息披露有关规定1.《关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况信息披露指引》（证监会公告[2013]45号，2013年12月6日）2.《关于首次公开发行股票并上市公司招股说明书中与盈利能力相关的信息披露指引》（证监会公告[2013]46号，2013年12月6日）3.《深圳证券交易所股票上市公告书内容与格式指引》（2013年12月修订）4.《股票上市公告书内容与格式指引（2013年修订）》（上证发〔2013〕29号）（2013年12月修订）5.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号--招股说明书》（2006年修订）（中国证监会2006年5月18日证监发行字[2006]5号）（第八十七条涉及发行境内上市外资股的公司境外审计要求的规定予废止）[拟上市公司]6.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号--首次公开发行股票并上市申请文件》（中国证监会2006年5月18日证监发行字[2006]6号）7.《发行证券的公司信息披露内容与格式准则第27号——发行保荐书和发行保荐工作报告》（中国证监会2009年3月27日证监会公告[2009]4号）8.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号——创业板公司招股说明书》（证监会公告[2009]17号）9.《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号——首次公开发行股票并在创业板上市申请文件》-证监会公告[2009]18号10.《公开发行证券的公司信息披露编报规则第3号——保险公司招股说明书内容与格式特别规定（2006年修订）》（中国证监会2006年12月8日证监发行字[2006]151号）11.《公开发行证券的公司信息披露编报规则第4号—保险公司信息披露特别规定》（中国证监会2007年8月28日证监公司字[2007]139号）12.《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号――净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007年修订）》（中国证券监督管理委员会2007年2月2日证监会计字[2007]9号）13.《公开发行证券公司信息披露编报规则第10号——从事房地产开发业务的公司招股说明书内容与格式特别规定》（中国证监会2001年2月6日）14.《公开发行证券公司信息披露编报规则第11号——从事房地产开发业务的公司财务报表附注特别规定》（中国证监会2001年2月6日）15.《公开发行证券公司信息披露的编报规则第12号——公开发行证券的法律意见书和律师工作报告》（中国证监会2001年3月1日证监发[2001]37号16.《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2010年修订）》（中国证监会2010年1月11日中国证券监督管理委员会公告〔2010〕1号）17.《公开发行证券的公司信息披露编报规则第17号——外商投资股份有限公司招股说明书内容与格式特别规定》（中国证券监督管理委员会2002年3月19日证监发[2002]17号）四、保荐业务有关规定1.《保荐人尽职调查工作准则》（证监发行字[2006]15号-2006年5月29日）2.《证券发行上市保荐业务管理办法》（中国证券监督管理委员会令第63号-2009年5月13日）3.《关于进一步加强保荐业务监管有关问题的意见》（中国证券监督管理委员会公告[2012]4号-2012年3月15日）4.《证券发行上市保荐业务工作底稿指引》（证监会公告[2009]5号-2009年3月27日）5.《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》（深证上[2012]383号-2012年11月23日）6.《深圳证券交易所上市公司保荐工作评价办法》（深圳证券交易所2012年11月23日深证上〔2012〕384号）7.《关于保荐项目重要事项尽职调查情况问核表》（适用于主板，含中小企业板）（2013年12月）8.《关于保荐项目重要事项尽职调查情况问核表》（适用于创业板）（2013年12月）五、承销业务有关规定1.《证券发行与承销管理办法》（中国证券监督管理委员会令第78号-2013年6月26日）2.《首次公开发行股票承销业务规范》（中证协发[2013]231号）3.《关于主承销商报备首次公开发行股票网下发行业务信息工作有关事项的通知》（中国证券业协会秘书处2012年9月7日中证协发[2012]179号）4.《关于首次公开发行股票公司招股说明书网上披露有关事宜的通知》（中国证监会2001年1月20日证监发行字[2001]13号）5.《创业板市场投资者适当性管理暂行规定》（中国证监会2009年6月30日证监会公告[2009]14号）6.《深圳市场首次公开发行股票网下发行实施细则》（深证上[2013]455号）7.《深圳市场首次公开发行股票网上按市值申购实施办法》（深证上[2013]456号）8.《深圳证券交易所网下发行电子平台用户手册（主承销商版）》[2013-12-24]9.《深圳证券交易所网下发行电子平台主承销商使用协议》[2013-12-30]10.《深圳证券交易所网下发行电子平台投资者使用协议》[2013-12-30]11.《深圳市场首次公开发行股票登记结算业务指南》（中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司2008年9月2日）六、股票上市有关规定1.《深圳证券交易所股票上市规则（2012年修订）》（深圳证券交易所2012年7月7日）2.《上海证券交易所股票上市规则（2013年12月修订）》3.《深圳证券交易所创业板上市规则（2012年12月修订）》（深圳证券交易所2012年4月20日）4.《关于进一步完善首次公开发行股票上市首日盘中临时停牌制度的通知》（深圳证券交易所2012年5月23日深证会〔2012〕96号）5.《关于完善中小企业板首次公开发行股票上市首日交易监控和风险控制的通知》（深圳证券交易所2009年7月2日）七、财务与会计信息的有关规定1.《关于进一步提高首次公开发行股票公司财务信息披露质量有关问题的意见》（证监会-[2012]14号-2012年5月23日）2.《关于做好首次公开发行股票公司2012年度财务报告专项检查工作的通知》（发行监管函[2012]551号-2012年12月28日）3.《关于首次公开发行股票公司2012年度财务报告专项检查工作相关问题的答复》（中国证监会发行监管部、创业板发行监管部、会计部2013年1月29日发行监管函[2013]17号）4.《会计监管风险提示第1号——政府补助》（中国证监会办公厅2012年3月13日证监办发[2012]22号）5.《会计监管风险提示第2号——通过未披露关联方实施的舞弊风险》（中国证监会办公厅2012年3月13日证监办发[2012]22号）6.《会计监管风险提示第3号——审计项目复核》（中国证监会办公厅2012年3月13日证监办发[2012]22号）7.《会计监管风险提示第4号——首次公开发行股票公司审计》（中国证监会办公厅2012年10月16日证监办发[2012]89号）8.《会计监管风险提示第5号——上市公司股权交易资产评估》（中国证监会2013年1月18日）八、交易所发布的指引与指南1.《上海证券交易所证券发行上市业务指引（2013年修订）》（上海证券交易所2013年12月27日）2.《上海证券交易所证券上市审核实施细则》（上证发〔2013〕28号，2013年12月27日）3.《深圳证券交易所首次公开发行股票发行与上市指南》（深圳证券交易所上市推广部2013年1月28日）九、新股发行改革与投资者保护有关规定1.《关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见》（证监会公告[2009]13号-2009年6月10日）2.《关于深化新股发行体制改革的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2010]26号-2010年10月11日）3.《关于进一步做好创业板推荐工作的指引》（2010年3月19日）4.《关于进一步深化新股发行体制改革的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2012]10号-2012年4月28日）5.《IPO审核中的部分程序性事项：关于补充预披露、中止审核后恢复审查、突击申报》（资料来源：2012年9月第三期保代培训）6.《中国证监会关于进一步推进新股发行体制改革的意见》（2013年11月30日）7.《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国务院，2013年12月）十、其他规定1.《中华人民共和国合同法》（1999年3月15日第九届全国人民代表大会第二次会议通过，自1999年10月1日起施行）2.《关于职工持股会及工会持股有关问题的法律意见》（中国证监会法律部2002年11月5日法协字[2002]第115号）3.《关于做好新老划断后证券发行工作相关问题的函》（中国证监会发行监管部2006年5月29日发行监管函[2006]37号）4.《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》（财政部、国务院国资委、中国证监会、社保基金会2009年6月19日财企［2009］94号）5.《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业〔2011〕300号）6.《关于企业事业单位改制重组契税政策的通知》（财政部、国家税务总局2012年1月12日财税〔2012〕4号）7.《关于做好餐饮等生活服务类公司首次公开发行股票并上市有关工作的通知》（中国证监会发行监管部2012年5月16日发行监管部函[2012]244号）8.《关于支持科技成果出资入股确认股权的指导意见》（中国证监会、科技部2012年11月15日）9.《关于推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争关联交易的指导意见》（国资委证监会2013年8月20日国资发产权〔2013〕202号10.《关于保荐代表人调任本公司直投子公司任职后保荐代表人资格问题的通知》（中国证监会发行监管部2011年7月21日发行监管函[2011]185号）11.《关于保荐代表人资格管理有关问题的通知》（中国证券业协会2012年。