日常财务管理制度.doc
财务管理制度范本(四篇)
财务管理制度范本公司财务管理制度全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度。
敬业爱岗，不做有损于公司的事。
严格按照公司财务管理制度做好自己的本职工作。
对待工作认真踏实，树立为客户服务意识。
贯彻公司质量方针和质量目标。
一、财务部门职责范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性。
2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。
3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。
4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确保资金的有效供应。
5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节约费用，提高经济效益。
6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济活动分析，为公司领导决策提供有效依据。
7、负责公司材料库、办公用品库的管理。
8、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。
9、及时核算和上缴各种税金。
10、参与项目部与施工队结算，参与采供部与材料供应商结算。
11、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、安全、有效。
12、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。
13、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。
会计1、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；2、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行；3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会计凭证，登记总帐；4、对其他应收、应收帐款及时催收清理；按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点；5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚；6、负责装订、管理会计档案；7、承办公司领导交办的其他工作。
出纳员岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵库；2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周一填写货币资金周报表；3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失；4、保管好印章，严格按规定用途使用印章，签发支票用的印章不得全交出纳员一人保管；5、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票，对签发空头支票负责；6、完成财务总监或财务经理交付的其它工作。
企业日常财务管理制度
一、总则为加强企业财务管理，规范财务行为，提高资金使用效率，保障企业合法权益，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等法律法规，结合本企业实际情况，制定本制度。
二、财务管理组织架构1. 企业设立财务部，负责企业财务管理工作。
2. 财务部负责人直接向总经理汇报工作，对财务部全体人员的工作进行监督和指导。
3. 财务部下设会计核算、资金管理、税务管理、审计监督等岗位。
三、财务管理职责1. 会计核算（1）负责企业财务核算工作，确保财务数据的真实、准确、完整。
（2）按照国家会计制度和企业财务规定，编制财务报表，及时向上级领导汇报财务状况。
（3）负责企业财务档案的管理工作，确保财务档案的完整、安全。
2. 资金管理（1）负责企业资金收支管理，确保资金使用合规、高效。
（2）建立健全资金管理制度，加强资金风险控制。
（3）负责企业银行账户的管理工作，确保银行账户安全、合规。
3. 税务管理（1）负责企业税务申报、缴纳工作，确保税务合规。
（2）定期进行税务自查，及时纠正税务问题。
（3）配合税务机关进行税务检查，提供相关资料。
4. 审计监督（1）负责企业内部审计工作，确保财务管理的合规性。
（2）定期对财务部各项工作进行检查，发现问题及时纠正。
（3）对企业重大经济事项进行审计，确保企业合法权益。
四、财务管理流程1. 会计核算（1）业务发生时，及时办理会计凭证，确保凭证真实、完整。
（2）按照会计制度进行账务处理，确保账务准确。
（3）定期编制财务报表，及时向上级领导汇报财务状况。
2. 资金管理（1）根据企业资金需求，编制资金使用计划。
（2）严格执行资金支付审批制度，确保资金使用合规。
（3）定期进行资金盘点，确保资金安全。
3. 税务管理（1）按照税务法规，及时办理税务申报、缴纳工作。
（2）建立健全税务档案，确保税务资料完整。
（3）定期进行税务自查，确保税务合规。
4. 审计监督（1）对企业财务管理工作进行定期审计，确保财务管理合规。
事业单位日常财务管理制度
第一章总则第一条为加强本单位的财务管理和会计核算工作，规范财务行为，提高资金使用效益，保障单位的健康发展，根据《中华人民共和国会计法》、《事业单位财务规则》等相关法律法规，结合本单位的实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于本单位的各项财务活动，包括预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、财务监督等。
第二章预算管理第三条本单位应按照国家有关预算管理的法律法规，编制年度财务预算，经单位领导班子讨论通过后，报上级主管部门审批。
第四条预算一经批准，必须严格执行，任何单位和个人不得擅自调整预算。
第五条预算执行过程中，如遇特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序报批。
第三章收入管理第六条本单位收入包括财政拨款、事业收入、经营收入、其他收入等。
第七条各项收入必须按照国家规定的收费标准收取，不得擅自提高收费标准或降低收费标准。
第八条收入应及时入账，不得坐支、挪用。
第九条单位应建立健全收入管理制度，确保收入的真实性、合法性。
第四章支出管理第十条本单位支出包括人员经费、公用经费、专项经费等。
第十一条支出必须符合国家有关财务会计制度的规定，合理合法。
第十二条人员经费严格按照国家及地方有关政策执行。
第十三条公用经费应根据单位的实际需要合理使用，严禁铺张浪费。
第十四条专项经费应专款专用，不得挪作他用。
第五章资产管理第十五条本单位应建立健全资产管理制度，对固定资产、流动资产、无形资产等进行全面管理。
第十六条固定资产应按照国家有关固定资产管理办法进行管理，确保资产的安全和完整。
第十七条流动资产应加强盘点，防止丢失和浪费。
第十八条无形资产应按照国家有关无形资产管理办法进行管理，确保资产的有效利用。
第六章财务监督第十九条单位应建立健全财务监督机制，确保财务活动的合法性、合规性。
第二十条财务监督主要包括预算执行情况、收入支出情况、资产情况等。
第二十一条单位应定期对财务工作进行自查，发现问题及时整改。
第七章附则第二十二条本制度由本单位财务部门负责解释。
财务日常支出管理制度
第一章总则第一条为了加强公司财务管理的规范性，确保资金使用合理、有效，提高资金使用效益，根据国家有关财务法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门和员工，是公司财务管理的基本规范，各部门和员工必须严格执行。
第三条公司财务支出管理遵循以下原则：1. 合法性原则：所有支出必须符合国家法律法规和公司制度规定。
2. 经济性原则：合理控制支出，降低成本，提高资金使用效益。
3. 效率性原则：简化审批程序，提高资金使用效率。
4. 安全性原则：确保资金安全，防止资金流失。
第二章财务支出范围第四条公司财务支出范围包括：1. 办公费用：办公用品、低值易耗品、办公设备等。
2. 差旅费用：员工因公出差产生的交通、住宿、餐饮、通讯等费用。
3. 会议费用：举办各类会议产生的场地租赁、设备租赁、餐饮、住宿等费用。
4. 业务招待费用：客户接待、业务洽谈等产生的餐饮、住宿、交通等费用。
5. 员工福利费用：员工工资、奖金、福利等。
6. 营销费用：广告宣传、市场调研、促销活动等费用。
7. 其他费用：根据公司实际情况，经批准的其他合理支出。
第三章财务支出审批第五条财务支出实行分级审批制度，具体如下：1. 办公费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由财务部审批。
2. 差旅费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
3. 会议费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
4. 业务招待费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
5. 员工福利费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
6. 营销费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
7. 其他费用：1000元以下由部门负责人审批，1000元以上由总经理审批。
第六条财务支出审批流程：1. 提出申请：部门负责人根据实际需要，填写《财务支出申请单》，并附相关证明材料。
日常核算及财务管理制度
第一章总则第一条为了加强公司的财务管理工作，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务核算及管理工作，包括但不限于会计核算、财务报告、资金管理、成本控制、内部控制等方面。
第三条公司财务管理遵循以下原则：1. 实事求是，客观公正；2. 依法合规，稳健经营；3. 科学管理，提高效率；4. 保密原则，保护公司利益。
第二章会计核算第四条公司会计核算以人民币为记账本位币，会计核算周期为自然月。
第五条会计核算遵循以下基本要求：1. 会计凭证应当真实、合法、完整；2. 会计账簿应当清晰、准确、连续；3. 会计报表应当真实、完整、及时；4. 会计档案应当妥善保管，确保安全。
第六条会计核算流程如下：1. 收集、整理会计凭证；2. 填制、审核会计凭证；3. 登记会计账簿；4. 编制会计报表；5. 审批、报送会计报表。
第三章财务报告第七条公司财务报告包括月度报表、季度报表、年度报表等，应当真实、完整、及时。
第八条财务报告编制依据如下：1. 会计凭证；2. 会计账簿；3. 会计报表；4. 相关法律法规和政策。
第九条财务报告审批流程如下：1. 财务部门编制财务报告；2. 财务部门负责人审核；3. 公司领导审批；4. 报送相关部门。
第四章资金管理第十条公司资金管理遵循以下原则：1. 合法合规，确保资金安全；2. 效益优先，提高资金使用效率；3. 风险控制，降低资金风险。
第十一条资金管理流程如下：1. 资金预算编制；2. 资金申请、审批；3. 资金支付；4. 资金回收；5. 资金分析、评估。
第五章成本控制第十二条公司成本控制遵循以下原则：1. 以市场需求为导向，合理制定产品价格；2. 优化生产流程，提高生产效率；3. 加强成本核算，降低生产成本；4. 完善激励机制，提高员工积极性。
第十三条成本控制措施如下：1. 制定成本核算制度；2. 开展成本核算培训；3. 加强成本分析；4. 优化采购流程；5. 严格成本考核。
财务记账日常管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，确保财务信息的准确性和及时性，规范财务记账行为，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务人员及涉及财务记账的相关部门。
第三条财务记账工作应遵循以下原则：1. 依法合规：严格遵守国家有关财务法律法规，确保财务信息的真实、准确、完整。
2. 实事求是：以实际经济业务为依据，如实反映公司的财务状况。
3. 严谨细致：注重细节，确保记账准确无误。
4. 及时高效：按照规定时限完成财务记账工作。
第二章财务记账人员职责第四条财务记账人员应具备以下职责：1. 负责编制财务凭证，包括收据、发票、支票等。
2. 负责登记账簿，包括总账、明细账、日记账等。
3. 负责定期对账，确保账账、账实相符。
4. 负责编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
5. 负责协助其他部门进行财务核算和税务申报。
6. 负责保管财务档案，确保财务资料完整、安全。
第三章财务记账流程第五条财务记账流程如下：1. 凭证审核：财务记账人员对收到的凭证进行审核，确保凭证内容完整、真实、合法。
2. 填制凭证：根据审核后的凭证，填写财务凭证，包括日期、摘要、金额等。
3. 登记账簿：将填制好的凭证登记入账，包括总账、明细账、日记账等。
4. 对账：定期进行账账、账实相符的核对，确保财务信息的准确性。
5. 编制报表：根据账簿信息，编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
6. 档案管理：将财务凭证、账簿、报表等资料整理归档，确保财务资料完整、安全。
第四章财务记账时间规定第六条财务记账人员应按照以下时间规定完成工作：1. 凭证审核：在收到凭证后1个工作日内完成审核。
2. 填制凭证：在审核通过后1个工作日内完成填制。
3. 登记账簿：在填制凭证后1个工作日内完成登记。
4. 对账：每月底前完成上月账账、账实相符的核对。
5. 编制报表：每月底前完成上月财务报表的编制。
6. 档案管理：在完成财务记账工作后，及时整理归档。
财务日常工作管理制度及流程四篇
财务日常工作管理制度及流程四篇篇一：财务日常工作管理制度及流程一、总则（一）为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
（二）本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、相关费用支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
（三）本制度适用公司全体员工。
二、借支管理规定及借支流程（一）借款管理规定1、公司规定，部门主管领导及副总所有拥有的审批借款金额权限为：①部门领导≤100元，借款不超过100元的直接由部门主管领导签字确认，交财务确认后方可借款；②公司副总>100元≥500元，借款超过100元且不超过500元的在经部门领导审批签字后再由公司副总签字确认，最后交财务确认后方可借款。
③借款超过500元的在经过部门领导、公司副总签字确认后，还需公司总经理审批，审批通过后才能交财务确认领款。
2、凡及需申请借款付款金额超过1000元的应提前一天通知财务部备款3、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；4、借款未销账的原则上不得再次借款，逾期未销账者转为个人借款从工资中扣除。
（二）借款流程1、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改），是否领现金或将借款打到指定银行卡里（注：打到卡里的申请人必须提供本人银行卡复印件，并签上名字）。
领导审核签字2、审批流程：借款人填写申请单→部门主管签字→领导审核签字→公司副总领导审核签字→公司副总→公司总经→财务复核确认→领款。
三、日常费用报销制度及流程费用范围：（一）日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、办公用品、业务招待费、资料费等。
在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
（二）其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含固定资产、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。
项目部日常财务管理制度
一、目的为了加强项目部财务管理工作，规范财务收支行为，提高资金使用效益，降低财务风险，确保项目部财务活动的合规性、真实性、准确性和及时性，特制定本制度。
二、适用范围本制度适用于项目部全体财务人员及涉及财务活动的相关人员。
三、财务管理原则1. 遵循国家有关财务会计法律法规和公司财务管理制度；2. 实行预算管理，确保财务收支符合预算要求；3. 强化成本控制，降低项目成本；4. 确保财务数据真实、准确、完整、及时；5. 保密原则，严格保护财务信息。
四、财务管理职责1. 财务主管负责项目部财务工作的全面管理，组织实施本制度，对财务工作负有直接责任；2. 会计负责编制财务报表、处理日常账务、审核报销单据等；3. 出纳负责现金收支、银行存款、票据管理等；4. 项目部其他人员配合财务部门做好财务管理工作。
五、财务收支管理1. 财务收支必须严格按照国家有关法律法规和公司财务管理制度执行；2. 财务收支实行预算管理，每月编制财务收支预算，报公司审批；3. 财务收支必须实行“一支笔”审批制度，不得越权审批；4. 财务收支必须使用正规票据，严禁使用白条、收据等非正规票据；5. 财务收支必须及时入账，不得拖延、隐瞒、截留、挪用资金。
六、成本控制1. 财务部门应参与项目成本预算编制，确保成本预算的合理性；2. 财务部门应加强对项目成本的控制，及时分析成本偏差，采取措施降低成本；3. 财务部门应定期对项目成本进行核算，确保成本核算的真实性、准确性；4. 财务部门应加强与项目管理部门的沟通，及时了解项目成本情况，共同做好成本控制工作。
七、财务报表编制与报送1. 财务部门应按照国家有关财务会计制度规定，编制项目部财务报表；2. 财务报表编制完成后，经财务主管审核签字后报送公司财务部门；3. 财务报表报送时间应按照公司规定执行。
八、财务信息保密1. 财务部门应加强财务信息保密工作，不得泄露公司财务信息；2. 财务人员应严格遵守保密规定，不得擅自将财务信息提供给无关人员。
公司日常财务制度
公司日常财务制度第一章总则为规范公司的财务管理行为，保障公司财产安全，提高公司经营效率，特制定本制度。
第二章财务管理机构1. 公司设立财务部，负责公司的财务管理工作，具体负责财务收支、资产管理、会计核算等工作。
2. 财务部设立财务经理，直接向公司领导汇报工作，负责具体财务管理工作。
3. 公司设立审计部门，独立于财务部门，对公司的财务活动进行审计检查，保证财务数据的真实、准确。
第三章财务预算1. 公司每年制定财务预算，包括年度经营收入、支出、利润等，并提交公司领导审核通过。
2. 财务预算一经通过，需按照预算执行，不得私自调整或挪用。
3. 财务预算执行情况每月汇总反馈给公司领导，定期进行财务分析和评估，提出改进意见和建议。
第四章财务报告1. 公司每月组织编制财务报告，包括财务状况表、损益表、现金流量表等，报送公司领导审核。
2. 财务报告应真实、准确反映公司的财务状况和经营业绩，不得虚假填报或掩盖事实。
3. 公司每季度组织对财务报告进行审计，确保财务数据的合法、规范。
第五章资金管理1. 公司建立健全资金管理制度，确保资金安全和有效利用。
2. 公司设立资金监管部门，负责监控公司资金流动情况，控制资金风险。
3. 公司禁止私自借用公司资金，必须按照规定的程序和权限进行经费支付和资金调拨。
第六章财务审计1. 公司每年组织进行财务审计，由独立审计机构进行审计检查，确保财务数据的真实、准确。
2. 财务审计结果应及时报送公司领导，提出改进意见和建议，并进行整改。
3. 公司领导应重视财务审计结果，积极落实整改措施，确保公司财务管理制度的有效执行。
第七章财务风险管理1. 公司建立健全财务风险管理制度，及时掌握和分析财务风险情况，制定应对措施。
2. 公司设立风险管理部门，负责监测和防范各类财务风险，为公司的健康发展提供保障。
3. 公司应根据具体情况定期评估财务风险，提高防范和化解风险的能力。
第八章财务制度的执行和监督1. 公司财务部门和各相关部门应严格执行公司财务管理制度，保证财务规范和合法。
财务日常管理制度
财务日常管理制度一、总则1、为了加强公司的财务管理，规范财务日常工作，保障公司的财务安全和稳定运营，特制定本制度。
2、本制度适用于公司内部的各项财务活动，包括但不限于资金管理、预算管理、费用报销、资产管理等。
3、公司财务管理应当遵循合法、合规、真实、准确、及时的原则，确保财务信息的可靠性和完整性。
二、资金管理1、资金预算（1）公司各部门应根据业务需求，提前编制月度、季度和年度资金预算，报财务部门汇总审核。
（2）财务部门应根据公司的整体战略和经营计划，对各部门的资金预算进行综合平衡和调整，制定公司的资金预算方案。
（3）资金预算方案经公司管理层审批后执行，各部门应严格按照预算安排资金使用，不得超预算支出。
2、资金收付（1）公司的资金收付应通过银行账户进行，严禁坐支现金和私设小金库。
（2）所有资金收入应及时入账，不得截留、挪用或私分。
（3）资金支出应按照审批权限和程序进行，严格控制不合理支出。
对于重大资金支出，应实行集体决策制度。
3、资金盘点（1）财务部门应定期对公司的库存现金和银行存款进行盘点，确保账实相符。
（2）发现资金短缺或溢余，应及时查明原因，并按照规定进行处理。
三、预算管理1、预算编制（1）公司各部门应根据公司的发展战略和年度经营计划，结合本部门的实际情况，编制本部门的预算草案。
（2）预算草案应包括收入预算、成本预算、费用预算、投资预算等内容，预算指标应明确、具体、可衡量。
2、预算执行（1）公司各部门应严格按照预算执行，不得随意调整预算。
（2）如因特殊情况需要调整预算，应按照规定的程序提出申请，经审批后方可调整。
3、预算监控（1）财务部门应定期对各部门的预算执行情况进行监控和分析，及时发现问题并提出解决方案。
（2）公司管理层应定期听取预算执行情况的汇报，对预算执行情况进行评估和考核。
四、费用报销管理1、报销流程（1）员工发生费用支出后，应及时填写费用报销单，并附上相关的发票、收据等凭证。
（2）费用报销单经部门负责人审核签字后，报财务部门审核。
公司财务管理制度范本(五篇)
公司财务管理制度范本第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。
第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。
（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。
（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。
（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。
（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。
第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。
第二章财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。
原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。
第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。
记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。
收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。
第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。
会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。
第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。
编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。
初级经济师考试：工商管理专业知识与实务工商企业的概念...工商企业制度的...第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。
第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。
财务日常管理制度
财务日常管理制度一、总则为了加强公司的财务管理，规范财务行为，保障公司财务活动的正常有序进行，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，特制定本财务日常管理制度。
二、财务机构设置及职责（一）公司设立财务部门，负责公司的财务管理和会计核算工作。
（二）财务部门的主要职责包括：1、编制和执行财务预算、财务收支计划，筹集资金，合理有效地使用资金。
2、进行成本费用的核算和控制，分析财务状况和经营成果，为公司的决策提供财务依据。
3、建立健全财务管理制度，加强财务监督，防范财务风险。
4、负责财务报表的编制和报送，如实反映公司的财务状况和经营成果。
三、财务人员管理（一）财务人员应具备相应的专业知识和职业道德，严格遵守国家法律法规和公司的财务制度。
（二）财务人员要保守公司财务机密，不得泄露公司的财务信息。
（三）财务人员的工作岗位应定期进行轮换，以加强内部监督和防范风险。
四、资金管理（一）现金管理1、公司应严格遵守现金使用范围，超过规定限额的现金支出应通过银行转账支付。
2、现金收支应做到日清月结，确保现金账实相符。
3、库存现金不得超过规定的限额，超出部分应及时存入银行。
（二）银行存款管理1、公司应按照规定开设和使用银行账户，不得出租、出借银行账户。
2、银行存款日记账应定期与银行对账单核对，编制银行存款余额调节表，确保账账相符。
3、严格遵守银行结算纪律，不得签发空头支票和远期支票。
（三）资金筹集管理1、公司筹集资金应根据生产经营和发展的需要，合理确定资金筹集规模和方式。
2、筹集资金应遵循成本效益原则，控制资金成本，优化资金结构。
（四）资金使用管理1、公司的资金使用应遵循预算管理原则，严格按照预算安排使用资金。
2、重大资金支出应经过集体决策，确保资金使用的合理性和安全性。
五、费用管理（一）费用审批制度1、公司的各项费用支出应实行审批制度，明确审批权限和流程。
2、费用报销应提供合法有效的原始凭证，按照规定的审批程序进行报销。
财务管理制度
财务管理制度为了规范我场财务制度，加强财务管理，根据事业单位财务管理的有关规定，结合林场实际，制定本制度。
一、日常财务管理（一）财务体制1、执行事业单位财务管理规定，林场对财务实行“统一领导，单独核算”；财务工作实行场长负责制，财务审批原则上实行“一支笔”原则。
2、财务日常工作配备会计、出纳员各一名，工作人员必须持有相应的财务上岗证书。
银行开设的帐户支票和印鉴必须由财务负责人和出纳分别保管，财务负责人保管财务印鉴、出纳员保管支票，坚决杜绝由一人同时保管印鉴和支票。
3、单位任用财务人员必须实行回避制度，单位负责人的直系亲属均不得在单位担任会计或出纳。
4、单位实行二级财政预算独立建帐，独立核算，实行收支两条线。
（二）严格执行财务制度1、财务管理必须严格执行国家和财政部门的相关政策规定，自觉接受税务、审计部门的检查监督。
2、按要求做好年度预算和结算编制工作，并严格按预算执行。
3、严格按照事业单位财务管理制度，做好帐务管理，实行收支两条线。
4、严格项目专项资金使用，做到专款专用，有必要时单独建帐，独立核算。
5、按税务部门的有关规定自觉纳税。
（三）费用单据报销1、费用报销实行场长“一支笔”审批制度。
所有单据的报帐都必须经主要领导审批同意后方可支付。
2、报销单据必须有经手人、证明人签名，再由场长审批方可报帐，绝不允许跨年度的票据使用，绝不允许“白头单”报销入帐。
3、公用开支报销实行定期报帐，原则上每星期报帐一次。
（四）财务人员工作要求1、财务人员必须持证上岗，保证具备相应的财务管理技能。
2、财务人员必须分工明确，会计员和出纳员各司其职，工作上配合协调、互相监督。
3、财务部门必须按时发放工资及各种代缴代收工作，财务人员必须严格执行财务监管系统计帐，会计员和出纳员必须按时做好网上记帐，并做好每月报表和原始凭证的归档工作。
4、根据林场场务公开规定，按时做好财务公开工作。
5、严格公款私借，确实因出差、培训学习、生产费用等特殊情况需要临时借款的，财务人员必须凭领导审批的借款凭证借款。
日常财务监督管理制度
第一章总则第一条为加强本单位的财务管理工作，规范财务行为，确保财务信息的真实、准确、完整，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》等法律法规，结合本单位实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于本单位所有财务活动，包括资金收支、成本费用、资产购置、投资管理等。
第三条日常财务监督管理应遵循以下原则：1. 法规遵从原则：严格遵守国家法律法规和财务制度，确保财务活动的合法性、合规性。
2. 诚信原则：坚持诚实守信，保证财务信息的真实、准确、完整。
3. 效率原则：提高财务管理效率，优化资源配置。
4. 安全原则：确保资金安全，防范财务风险。
第二章组织机构及职责第四条本单位设立财务管理部门，负责日常财务监督管理工作。
第五条财务管理部门的主要职责：1. 负责制定和完善财务管理制度，并组织实施。
2. 负责编制和执行财务预算，控制财务支出。
3. 负责审核财务报表，确保财务信息的真实、准确、完整。
4. 负责监督资金收支，防范财务风险。
5. 负责资产购置、投资等财务活动的管理和监督。
6. 负责内部审计和外部审计的协调工作。
7. 负责财务培训和宣传教育。
第六条各部门负责人对本部门的财务活动承担直接责任，财务管理部门负责监督和指导。
第三章资金管理第七条资金收支管理：1. 资金收支必须严格按照国家法律法规和财务制度执行。
2. 建立健全资金收支审批制度，明确审批权限和程序。
3. 严禁挪用、截留、侵占资金。
第八条预算管理：1. 财务管理部门根据单位年度工作计划，编制年度财务预算，经单位领导批准后执行。
2. 各部门应根据预算编制部门预算，报财务管理部门审核。
3. 预算执行过程中，如需调整，应按程序报批。
第九条资金结算管理：1. 建立健全资金结算制度，明确结算方式、期限和责任。
2. 严格执行银行账户管理制度，严禁多头开户、公款私存。
3. 加强现金管理，确保现金收支安全。
第四章成本费用管理第十条成本费用管理：1. 严格执行成本费用开支标准，合理控制成本费用。
日常财务管理制度
日常财务管理制度日常财务管理制度为了保证公司的日常运营，促进财务管理工作的规范化和有效性，特制定本《日常财务管理制度》。
一、会计档案管理1、原始凭证的管理应当建立原始凭证的收集、审核、编号、登记、存储和销毁制度。
各部门应主动收集各项业务的原始凭证及相关文件，并加盖财务部门的验收章后送交财务部门做好存档及审批工作；原始凭证及相关文件应存放在统一的档案柜中，每份凭证必须按照日期和业务顺序正确编号，以便查阅和检查；凭证和附单须存8年以上。
2、现金日记账和银行存款/现金出纳管理每日现金交易应在现金日记账上记载，每月月末应结算。
每月月初应把上月结余的现金加上本月存入现金和收回欠款的金额，再减去支出的现金和还账款的金额，得到当月的结余。
现金日记账应存放在财务部门内，并提醒出纳人员按时更新。
对银行存款的管理应当建立银行通知单的制度，把开户行、账户名称、账号及开户时限等基本信息登记在通知单中，存放在一纸一档的档案柜中，并做好备案手续。
银行存款应定期核对余额。
每月底结算银行存款账，与银行给出的月结单或银行明细表核对无误后签字确认记入折旧台账。
出纳人员每天应将日记账、银行存款单和相关凭证存入专用柜内，销毁已过期无用的文件。
二、财务报表管理1、月度财务报表制作每月底，财务会计应根据当月各项收支业务，按序汇总、核对、检查，并按规定报表报送相关领导及法定部门。
包括资产负债表、利润表、现金流量表。
2、年度审计每年年底应该请独立注册会计师或审计师对财务状况、利润分配及其他财务活动进行审计，确保公司财务现状反映真实、准确，并向管理层和股东发布审计报告。
三、采购报销管理1、采购管理采购管理包括采购计划制定、货物采购、采购合同的签订、验收入库等环节；其中，采购计划的制定应基于财务预算，实施科学管理；货物采购应规范操作流程，防止浪费和丢失；采购合同的签订应明确合同内容，支付方式和时间，示意质量要求和验收标准等；验收入库则应核验合同、凭证、产品质量，并在验收单上签字。
日常核算及财务管理制度
一、总则为了加强公司的财务管理，规范经济行为，提高会计信息质量，保障公司经济活动和财务收支的合规性，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
二、日常核算管理1. 会计核算原则（1）合法性原则：会计核算必须遵守国家法律法规，保证会计信息的真实性、合法性和完整性。
（2）客观性原则：会计核算应以实际发生的经济业务为依据，如实反映公司的财务状况。
（3）一致性原则：会计核算方法一经确定，不得随意变更。
（4）及时性原则：会计核算应及时进行，不得拖延。
2. 会计核算内容（1）收入核算：对销售商品、提供劳务、转让资产等取得的收入进行核算。
（2）成本核算：对生产、销售、管理等过程中的成本进行核算。
（3）费用核算：对公司在生产经营过程中发生的各项费用进行核算。
（4）资产核算：对公司的固定资产、无形资产、投资等资产进行核算。
（5）负债核算：对公司承担的债务进行核算。
（6）所有者权益核算：对公司所有者权益的变动进行核算。
三、财务管理制度1. 财务预算管理（1）公司应制定年度财务预算，包括收入、成本、费用、利润等指标。
（2）各部门应根据公司年度财务预算，制定部门财务预算。
（3）财务部门对各部门的财务预算进行审核，确保预算的合理性和可行性。
2. 资金管理（1）公司应建立资金管理制度，确保资金的安全、合理、高效使用。
（2）财务部门负责资金收支的核算和监督，确保资金使用的合规性。
（3）各部门应按照公司规定使用资金，不得擅自挪用、占用公司资金。
3. 财务报告管理（1）公司应按照国家规定编制财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表等。
（2）财务部门负责编制财务报表，确保报表的真实、准确、完整。
（3）公司应定期召开财务报告会议，分析财务状况，制定改进措施。
四、附则1. 本制度自发布之日起施行。
2. 本制度由公司财务部门负责解释。
3. 本制度如有未尽事宜，由公司董事会负责修订。
财务管理制度及岗位职责.doc
财务管理制度及岗位职责1财务管理制度及岗位职责一、财务管理职责1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、建立健全财务管理的各种规章制度，加强经营核算管理，检查监督财务纪律。
3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。
同时厉行节约，合理使用资金。
4、总经理作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。
领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。
5、完成公司交给的其他工作。
二、财务工作岗位及职责1、财务经理：1.1负责制定公司财务部的组织架构、制定财务人员的岗位职责。
1.2建立健全企业内部财务管理制度。
1.3负责审核记账凭证、管理总账，按时编制报表。
1.4负责财务档案的管理工作。
1.5督促、指导和支援本部门人员工作。
1.6组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。
1.7完成总经理交付的其他工作。
2、会计2.1按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账，做到手续齐备，数字准确，账目清楚。
2.2 协助财务经理编制财务报表，分析公司成本、费用和利润情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
2.3核算企业成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润。
2.4负责固定资产及公司其他资产的账务管理，并定期协同有关部门清点资产。
2.5妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
2.6完成总经理或财务经理交付的其他工作。
3、出纳3.1管理库存现金、银行存款和其他货币资金，并按规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理转账结算业务。
3.2及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票。
3.3建立健全现金出纳各种账目，严格审核现金收付凭证。
3.4负责日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。
3.5负责核对银行未达账项。
3.6配合会计做好各种账务处理。
3.7及时准确编制资金日报、周报，月报。
公司财务办公日常管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务办公行为，提高工作效率，保障公司财务安全，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体财务人员及其相关工作人员。
第三条财务办公日常管理应遵循以下原则：1. 依法合规：严格按照国家法律法规、公司规章制度和财务管理制度执行。
2. 实事求是：真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。
3. 高效有序：提高工作效率，确保财务工作有序进行。
4. 保密原则：保守公司财务信息，防止信息泄露。
第二章财务办公环境第四条财务办公区域应保持整洁、明亮、通风，符合国家相关标准。
第五条财务人员应爱护办公设施，合理使用办公用品，不得随意损坏。
第六条财务人员应保持办公桌面的整洁，不得堆放与工作无关的物品。
第七条财务办公区域应设置消防器材，并定期检查，确保消防设施完好。
第三章财务办公行为规范第八条财务人员应按时上班，不得迟到、早退，如因特殊情况需请假，应提前向主管领导请假。
第九条财务人员在办公时间内，应专心工作，不得做与工作无关的事情。
第十条财务人员在办公时间内，不得擅自离岗、串岗，如需外出，应向主管领导汇报。
第十一条财务人员在接听电话、接待访客时，应保持礼貌、热情，不得泄露公司财务信息。
第十二条财务人员应按照国家税收法律法规和地方税收政策的规定，合理组织公司税收管理。
第十三条财务人员应认真执行财务预算，加强成本费用管理，努力降低成本。
第十四条财务人员应严格执行财务核算制度，及时完成财务报表和管理报表的编制工作。
第十五条财务人员应按上市公司监管政策要求，真实、完整、及时披露财务会计信息。
第四章财务人员职责第十六条财务人员应熟悉国家法律法规、公司规章制度和财务管理制度，不断提高自身业务水平。
第十七条财务人员应加强财务风险防范，及时发现和报告财务风险。
第十八条财务人员应定期对财务工作进行检查，确保财务工作符合规定要求。
第十九条财务人员应积极参与公司各项财务活动，为公司的经营发展提供有力支持。
日常公司财务管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理，规范财务行为，确保公司资金安全、合规运作，提高资金使用效率，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、所有员工及外部合作伙伴。
第三条公司财务管理遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动的合法性；（二）真实性原则：确保财务数据的真实、准确、完整；（三）完整性原则：全面反映公司财务状况，不得隐瞒、虚报；（四）及时性原则：及时处理财务事务，确保财务信息的时效性；（五）效益性原则：提高资金使用效率，降低财务成本。
第二章财务组织架构与职责第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作，具体职责如下：（一）制定和实施公司财务管理制度；（二）编制和执行公司财务预算；（三）管理公司资金，确保资金安全；（四）负责公司财务报表的编制和报送；（五）负责公司税务筹划和申报；（六）监督公司各部门财务活动的合规性；（七）其他财务管理工作。
第五条公司各部门应配合财务部的工作，具体职责如下：（一）严格执行财务管理制度；（二）按照财务要求提供财务信息；（三）配合财务部进行财务核算和报表编制；（四）协助财务部进行税务筹划和申报；（五）其他与财务管理工作相关的职责。
第三章资金管理第六条公司资金管理遵循以下规定：（一）公司资金必须纳入财务部门统一管理；（二）公司资金收支必须实行审批制度，未经批准不得擅自支出；（三）公司资金收支应实行日记账、月结账、季报账、年报账制度；（四）公司资金支付应使用公司财务专用账户，严禁使用个人账户进行资金支付；（五）公司资金支付应实行授权审批制度，审批权限根据公司实际情况确定。
第七条公司设立资金支付审批流程，具体如下：（一）各部门提出资金支付申请，填写《资金支付申请单》；（二）经部门负责人审批后，报财务部审核；（三）财务部对申请单进行审核，确保申请合法、合规；（四）财务部审批通过后，通知相关部门办理支付手续；（五）支付完成后，财务部及时登记资金支付台账。
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日常财务管理制度1
财务管理规章制度
为维护集团公司的合法权益，加强财务管理和经济核算，规范集团财务行为，准确计量公司的财务状况和经营成果，严格控制公司成本费用，根据《会计法》、《企业财务通则》、《现金管理暂行条例》等国家政策法规，并结合公司实际，制定本规章制度。
第一章公司资金支付的审批流程
1.1 日常物资采购及费用申请程序：经办人申请→部门负责人确认签字→综合管理部确认签字→→总经理确认审批生效
1.2 资金支付审批程序：经办人（报销人）申请→部门负责人确认签字→综合管理部审核确认→总经理确认审批生效
1.3各项资金支出均需总经理审批确认后方可办理款项支付，一般从采购从备用金里支付，特殊费用从工资里支付。
第二章公司资金支付及报销管理细则
2.1 备用金借款因公司日常业务需要的临时借款,包括日常办公需要、差旅费及各种临时性借款, 借款时须由经办人填"借款单"并注明借款用途，经过相关审批程序后，由综合管理部办理付款。
2.1.1 为了加强对货币资金的管理，部门负责人以上人员单笔借款原则上不超过2000元，部门负责人以下人员单笔借款原则上不超过500元，如有特殊需要，另行审批。
2.1.2 借款人应在借款事务完成后一周内凭合法有效原始票据报销冲帐或退还借款，无正当理由不办理报销冲帐又不退还借款的，综合
管理部应暂停其后续借款，并可从其工资中扣回借款。
原则上前款不清，后款不借。
2.2 购置办公用品及低值易耗品每月各部门主管人员将《采购申请单》交到综合管理部，统一由综合管理部负责采购。
2.3 购置固定资产经办人填写《费用报销单》后附申请采购单、发票、供货单位物品清单、合同或协议。
2.4 业务招待费报销因工作需要用于请客、送礼的业务招待费，必须从严控制，经办人报销招待费时填写《费用报销单》后需附经事先经批准的宴请单和相关正规发票并提供消费清单，方可办理报销。
临时宴请必须先请示后补办手续。
无经总经理确认宴请单的一律不予报销。
2.5 交通及差旅费报销交通费报销时，需注明具体日期、路线及所办事由，凭相关的交通发票据实报销;如公司已派车,不得再报销交通费。
差旅费报销时由出差人填写《差旅费报销单》后附住宿费、车票费等票据。
差旅费必须分次、按出差地点分开填列,并计算好出差天数,住宿、伙食补助和市内交通费,在限额内填报;
2.6 车辆费用油料费、保养及维修费用、保险费原则均由综合管理部负责按规定程序申请后统一办理填写《费用报销单》后附相关费用申请单、发票及相关的清单。
驾驶人员如遇紧急情况
需在外加油，需经得综合管理部认可，方可按规定程序报销。
2.7 通讯费电话费用每月以50元额度予以补充，从工资中发放。
2.8工资福利费工资表由综合管理部根据考勤记录、员工社保明细表等相关资料，编写工资明细表，包括基本工资、提成、奖金、社保、个税、话补、餐补、交通补助、尚未支付的报销款项。
2.9 业务宣传及广告费的报销
2.9.1 凡是业务宣传及广告类费用均要事先经总经理批准认可后方能办理报销付款手续。
2.9.2 办理业务宣传及广告费报销时, 经办人填写《费用报销单》，必须后附合同或协议（电视，电台广告费还需提交第三方出具的监播报告、报纸广告需提交刊出样单,展台宣传的还需要相关人员的验收证明）、符合规定的发票等资料。
2.10 工程款支付程序由经办人填写《费用报销单》，与发票一起交到综合管理部。
第三章单据粘贴、填写要求及报销注意事项
3.1 费用发生后，经办人必须按费用发生时间填写费用报销单,所有单据要按性质(如差旅费、交通费、车辆费、招待费、通讯费、办公费用等)分类、分页粘贴填制;在同一报销时段同性质的费用可以合并填列，但要能在费用清单中列明费用发生的情况。
3.2 费用报销单必须用黑、蓝黑水笔书写,各项要素必须填写齐全; 所填写的各种单据不允许涂改，大小写金额必须保持一致，否则无效。
3.3 报销单据必须有胶水贴附件,不得使用订书针、大头针、回形针串别。
3.4 所提供发票必须为真实有效的发票，经办人对发票的真实性负责。
发票上“单位”的填写要完整，注明物品的名称、规格型号、采购数量、单价、地点、联系方式等要素，如填写不符合规定，财务人员有权拒收。
费用报销单。