会计经验：贷款四级与五级分类标准

2020年(财务知识)贷款五级分类详细标准

（财务知识）贷款五级分类详细标准贷款五级分类详细标准企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准农村合作金融机构于充分分析借款人及时足额归仍贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。

1．下列情况划入正常类（1）借款人有能力履行承诺，仍款意愿良好，运营、财务等各方面情况正常，能正常仍本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿仍贷款有充分把握。

（2）借款人可能存于某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿仍产生实质性影响。

●正常类参考特征：a.借款人生产运营正常，主要运营指标合理，现金流量充足，壹直能够正常足额偿仍贷款本息。

b.贷款未到期。

c.本笔贷款能按期支付利息2．有下列情况之壹的壹般划入关注类（1）借款人的销售收入、运营利润下降或出现流动性不足的征兆，壹些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或和上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿仍的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人运营管理存于重大问题或未按约定用途使用贷款；（5）借款人或担保人改制（如分立、兼且、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要股东、关联企业或母子X公司等发生了重大的不利于贷款偿仍的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要运营者的品行出现了不利于贷款偿仍的变化；（8）违反行业信贷管理制度或监管部门监管规章发放的贷款；（9）借款人于其他金融机构贷款被划为次级类；（10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的运营产生不利影响，且可能影响借款人的偿债能力；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。

贷款五级分类及其标准

贷款五级分类及其标准
贷款是指银行或其他金融机构向借款人提供一定金额的资金，并在一定期限内收取一定的利息作为对资金提供的回报。

针对不同的借款人和借款目的，银行会根据一定的标准进行贷款五级分类。

一、正常类
正常类指按照贷款合同约定支付本息，且借款人信用等级良好，在贷款期限内按时足额偿还的贷款。

正常类贷款是银行最为欣喜的贷款种类，也是银行业务运营顺畅的重要保证。

二、关注类
关注类是指贷款人由于经营状况、市场变化等原因，出现借款逾期、还款能力下降等风险提示，但尚未造成资产损失的贷款。

如果银行的贷款达到一定规模，经过风险评估后，贷款人进入关注类段。

三、次级类
次级类是指部分资产已经出现风险状况，但仍有抵押物和担保物，通过银行风险分类确认的逾期期限、资产价值下降幅度、还款质量下降幅度达到一定标准，但还未构成重大风险和资产丧失的贷款。

这种贷款风险相对较大，同时其利率也会相应得提高。

四、可疑类
可疑类是指部分资产由于贷款人的经营状况或现金流问题等原因，对银行的信用风险产生了一定的警示，贷款逾期较长，或违约情况较为严重。

这种贷款已经构成潜在的资产损失，但银行尚未确认。

五、损失类
损失类是指银行的某些资产由于贷款人丧失还款能力，或者银行已经修约、呈诉等，因而造成资产丧失的贷款。

对于这种贷款，银行可能会采取资产处置或者法律程序等方式追回资金。

综上所述，贷款五级分类是银行为了对贷款风险进行评估，并采取相应措施保护自身利益的重要手段。

尤其在当前复杂的市场环境下，银行需要高度重视、加强风险管理，对风险进行最大限度的控制，从而保障银行业务良性、健康稳定的发展。

贷款五级分类详细标准.

贷款五级分类详细标准企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。

1下列情况划入正常类(1)借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。

(2)借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。

•正常类参考特征：a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足, 一直能够正常足额偿还贷款本息。

b.贷款未到期。

c.本笔贷款能按期支付利息2.有下列情况之一的一般划入关注类(1)借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款;（5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款;（9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；（10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。

（12）借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本复息的。

贷款五级分类划分标准

贷款五级分类是银行和金融机构用于评估和管理借款人信用风险的方法之一。

虽然各个国家和地区的具体分类标准可能有所不同，但通常基于借款人的还款状况和偿还能力来划分贷款的不同分类。

以下是一般性的贷款五级分类划分标准的示例：
正常类（Normal）：
正常类贷款是指借款人按照合同约定的还款计划准时还款，没有逾期。

借款人信用良好，没有还款问题。

关注类（Special Mention）：
关注类贷款是指存在潜在风险，但尚未到达逾期状态的贷款。

借款人可能出现了一些还款问题，但尚未严重到需要划分为次级或不良类别。

次级类（Substandard）：
次级类贷款是指借款人出现了一定程度的逾期或违约情况。

借款人的还款能力降低，但可能仍有希望恢复正常还款。

可疑类（Doubtful）：
可疑类贷款是指借款人的还款能力严重受损，存在很大的不确定性。

借款人可能长期逾期，还款意愿和能力都受到了严重质疑。

损失类（Loss）：
损失类贷款是指借款人几乎没有还款能力，银行几乎确定无法收回贷款本金和利息。

这类贷款被视为几乎无法恢复，需要列为损失，并提前计提损失准备金。

这些分类标准的具体细节和定义可能会因国家、金融机构或监管机构的不同而有所不同。

银行和金融机构通常会定期对其贷款组合进行评估，并根据借款人的还款表现将贷款分类。

这有助于银行更好地管理风险、评估资产质量，并制定适当的风险管理策略。

贷款五级分类标准

贷款五级分类详细标准1．下列情况划入正常类：（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。

（2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。

正常类参考特征：a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。

b.贷款未到期。

c.本笔贷款能按期支付利息2．有下列情况之一的一般划入关注类：（1）借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；（5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款；（9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；（10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息的价值和实现债权的费用，对最终收回贷款有充足的把握；（12）借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本复息的；（13）借款人偿还贷款能力较差，但担保人代为偿还能力较强；（14）贷款的抵押物、质押物价值下降，保证的有效性出现问题，可能影响贷款归还；（15）本金或利息逾期（含展期，下同）90天（含）以内的贷款或表外业务垫款30天（含）以内。

贷款五级分类最新标准

贷款五级分类最新标准贷款五级分类是指商业银行对贷款资产的风险分类管理制度。

按照中国银行业监督管理委员会规定，商业银行应当根据贷款资产的特性和风险程度，将贷款资产划分为五个分类，即正常、关注、次级、可疑和损失。

不同分类的贷款资产需要采取不同的管理和计提准备金的政策。

首先，正常分类的贷款资产是指借款人按照合同约定的还款条件和期限履行还款义务，没有逾期的贷款资产。

这类贷款资产的风险较低，银行可以按照规定的比例计提一定的准备金，对其进行风险管理。

其次，关注分类的贷款资产是指借款人存在一定的还款风险，但尚未出现不能全额清偿本息的情况。

这类贷款资产需要加强风险监测和控制，银行需要对其进行更加细致的管理和跟踪。

接下来是次级分类的贷款资产，这类资产风险较高，借款人存在严重的还款违约风险，但尚未到达不能全额清偿本息的程度。

银行需要对这类资产进行全面审慎的管理，并根据实际情况计提足额的准备金。

可疑分类的贷款资产是指借款人存在严重的还款违约风险，已经出现不能全额清偿本息的情况，但尚未到达不能收回全部本金的程度。

这类贷款资产需要进行全面审慎的管理，并及时计提足额的准备金，同时加强追偿工作。

最后是损失分类的贷款资产，这类资产风险最高，借款人已经不能收回全部本金，需要进行核销或者计提全部准备金。

银行需要及时妥善处理这类资产，加强追偿工作，争取尽快收回损失。

总的来说，贷款五级分类是商业银行对贷款资产进行风险分类管理的重要制度，有助于银行全面了解和有效管理自身的风险暴露。

银行应当严格按照监管规定，对各类贷款资产进行分类管理，并根据实际风险情况采取相应的风险控制和管理措施，确保资产质量稳健。

商业银行贷款的分类情况--5级分类

银行贷款5级别即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。

一、正常贷款借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。

贷款损失的概率为0。

二、关注贷款尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。

三、次级贷款借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。

贷款损失的概率在30%-50%。

四、可疑贷款借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。

五、损失贷款指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。

贷款五级分类详细标准企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。

1．下列情况划入正常类（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。

（2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。

●正常类参考特征：a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。

贷款五级分类标准

贷款五级分类标准贷款五级分类标准是指根据贷款资产的风险程度，将贷款资产分为五个级别进行分类管理的制度。

这一制度对于银行和其他金融机构来说具有重要意义，可以帮助它们更好地识别和管理风险，保障资产质量，确保金融机构的稳健经营。

贷款五级分类标准的建立和实施，对于整个金融体系的健康发展也具有积极的促进作用。

首先，我们来看一下贷款五级分类标准的具体内容。

根据中国银监会的规定，贷款资产可以分为正常、关注、次级、可疑和损失五个级别。

正常贷款是指借款人按时足额偿还贷款本息的贷款，风险较低；关注贷款是指存在一定逾期情况或者其他风险信号的贷款，需要加强监管和管理；次级贷款是指风险较大，可能出现违约的贷款，需要采取相应的风险控制措施；可疑贷款是指存在重大风险，可能会造成损失的贷款，需要进行全面的风险评估和储备；损失贷款是指已经发生损失，需要计提坏账准备金的贷款。

这五个级别的分类，可以帮助金融机构更加准确地评估贷款资产的风险程度，及时采取相应的风险管理措施。

其次，贷款五级分类标准对于金融机构的风险管理具有重要意义。

通过对贷款资产进行五级分类，金融机构可以更加清晰地了解自身的资产质量状况，及时发现和解决存在的风险问题。

同时，五级分类标准也为金融机构提供了明确的风险管理要求，包括加强对不同级别贷款资产的监管、加大风险防范和控制力度、及时储备风险准备金等。

这些举措可以有效地提升金融机构的风险管理水平，保障金融体系的稳健运行。

再次，贷款五级分类标准的建立和实施，也为监管部门提供了重要的监管工具。

监管部门可以通过对金融机构的贷款资产进行五级分类监管，及时了解金融机构的资产质量状况，发现并解决存在的风险问题，确保金融体系的稳定和安全。

同时，监管部门还可以根据不同级别的贷款资产采取相应的监管措施，对于存在风险的贷款资产进行更加细致的监管，确保金融机构的合规经营。

最后，贷款五级分类标准的建立和实施，也需要金融机构和监管部门加强沟通与配合。

银行贷款五级分类详解

贷款五级分类制度是根据内在风险程度将划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。

贷款五级分类制是主要依据的还款能力，即最终偿还和的实际能力，确定贷款遭受损失的程度，其中后三类称为。

此前的贷款四级分类制度是将贷款划分为正常、逾期、呆滞、损失四类。

五级分类是国际金融业对银行贷款质量的公认的，这种方法是建立在动态监测的基础上，通过对借款人、财务实力、价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度。

也就是说，五级分类不再依据来判断，能更准确地反映不良贷款的真实情况，从而提高银行抵御风险的。

以前对银行不良贷款的分类方法是“一逾两呆”（是指到期未能归还的贷款，是指逾期超过一年期限仍未归还的贷款，则指不能收回的贷款），这是一种根据贷款期限而进行的事后监督管理方法。

“一逾两呆”的不足就是掩盖了银行贷款质量的许多问题，比如根据贷款到期时间来考核贷款质量，就会引发的现象，这样就很容易将一笔变为，而实际上并没有降低风险。

这种分类法很难甚至根本无法达到提高的目的，而五级分类法正是克服了它的有关弱点，可以及时反映的盈亏状况，因此成为改良贷款质量管理方法的选择。

从2004年起，、两类银行将奉行，取消原来并行的四级分类制度，全面推行五级分类制度。

[]具体标准如下：企事业单位贷款和其他贷款分类标准农村合作在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。

1．下列情况划入正常类：（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，、等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。

（2）可能存在某些消极因素，但充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。

正常类参考特征：a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。

b.贷款未到期。

c.本笔贷款能按期支付利息2．有下列情况之一的一般划入关注类：（1）的、下降或出现流动性不足的征兆，一些关键出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人（如对外、签发等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人存在重大问题或未按约定用途使用贷款；（5）借款人或改制（如、、、、、等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要、或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）违反行业规定或监管部门监管规章发放的贷款；（9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；（10）、、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现得，对最终收回贷款有充足的把握。

贷款五级分类法

贷款五级分类法
贷款五级分类法是银行信贷风险管理的重要组成部分，贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员，或监管当局的检查人员、综合能获得的全部信息并运用最佳判断，根据贷款的风险程度对贷款质量做出坪价。

贷款五级分类法就是按照贷款的风险程度，将贷款划分为：
（1）正常类，借款人能够履行合同，有充分把握按时足额偿还本息；
（2）关注类，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素；
（3）次级类，借款人的还款能力出现了明显的问题，依靠其正常经营收入已经无法保证足额偿还本息：
（4）可疑类，借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失；
（5）损失类，在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。

贷款五级分类是根据贷款偿还的可能性确认的。

贷款五级分类标准

贷款五级分类标准根据中国人民银行制定的《贷款分类指导原则》，本公司依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款。

一、正常贷款借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，公司对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。

贷款损失的概率为0。

详细标准：（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，本公司对借款人最终偿还贷款有充分把握；（2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。

正常类参考特征：a、借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。

b、贷款未到期。

c、本笔贷款能按期支付利息。

二、关注贷款尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。

详细标准：（1）借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；（5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款；（9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；（10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息的价值和实现债权的费用，对最终收回贷款有充足的把握；（12）借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本付息的；（13）借款人偿还贷款能力较差，但担保人代为偿还能力较强；（14）贷款的抵押物、质押物价值下降，或本公司对抵（质）押物失去控制；保证的有效性出现问题，可能影响贷款归还；（15）本金或利息逾期（含展期，下同）90天（含）以内的贷款。

会计经验：贷款四级与五级分类标准

会计经验：贷款四级与五级分类标准
贷款四级与五级分类标准
贷款四级与五级分类标准
贷款四级分类：
一、正常
二、逾期。

指借款合同到期未能归还的贷款。

三、呆滞。

逾期超过一年期限仍未归还的贷款。

四、呆账。

呆账贷款则指不能收回的贷款。

贷款五级分类：
一、正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。

二、关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。

三、次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。

四、可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。

五、损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法。

五级分类定义和标准

五级分类定义和标准
银行贷款五级分类定义和标准是银行贷款管理的重要内容，五级分类标准通过对借款人的经营能力、还款能力以及还款意愿等方面的综合评估，将贷款划分为不同风险等级，以帮助银行有效地管理风险，保障资产质量和经营安全。

以下是五级分类的定义和标准：
1.正常贷款
定义：借款人的还款能力正常，没有足够理由怀疑借款人不能按时足额偿还贷款。

标准：借款人有稳定的收入来源，具备按期偿还贷款本息的能力，且信用记录良好。

2.关注贷款
定义：借款人的还款能力存在一定问题，但仍有可能按时足额偿还贷款。

标准：借款人的收入来源稳定性不足，或者贷款违约记录较频繁，但整体上还款能力尚可维持。

3.次级贷款
定义：借款人的还款能力出现明显问题，按时足额偿还贷款的可能性较低。

标准：借款人没有稳定的收入来源，或者负债过重，或者有较频繁的贷款违约记录，导致还款能力明显下降。

4.可疑贷款
定义：借款人无法按时足额偿还贷款，存在较大风险。

标准：借款人经营状况恶化，无法获得稳定的收入来源，或者出现严重负债，导致还款能力丧失。

5.损失贷款
定义：借款人无法偿还贷款，银行确认该笔贷款无法收回。

标准：借款人因经营破产、资不抵债等原因无法偿还贷款，银行经过尝试追偿后确认无法收回。

五级分类标准是银行贷款管理的重要工具，通过对贷款风险的评估和分类，帮助银行有效地管理风险，保障资产质量和经营安全。

同时，五级分类标准也
是银行信贷决策的重要依据，为银行提供了一个全面、客观、科学的贷款风险评估体系。

商业银行五级贷款分类法

商业银行五级贷款分类法
商业银行五级贷款分类法是指商业银行对贷款进行的五级分类，目的在于对不同风险贷款的风险程度进行评估和管理。

下面是相关参考内容：
一级分类（正常类）：表明借款人在贷款偿还方面存在良好的信用记录，偿还能力乐观，预计可按期足额偿还贷款本息。

二级分类（关注类）：表明借款人在贷款偿还方面有一定不确定性，虽然目前还有还贷的能力，但存在一些风险因素，如收入不稳定、借款人经营面临的市场竞争较大等。

银行需对这类贷款进行更详细的跟踪和监管，以确保贷款正常偿还。

三级分类（次级类）：表明借款人在贷款偿还方面面临一定风险，需采取一定的风险管理措施。

这类贷款暂时没有违约风险，但存在偿还能力和还款意愿转弱等潜在风险因素，银行需要加强风险管理和控制。

四级分类（可疑类）：表明借款人在贷款偿还方面面临较高风险，存在一定的违约风险。

如借款人未能按照贷款合同约定的时间和金额偿还贷款本息，已存在逾期状态，银行需要采取进一步的风险管理措施。

五级分类（损失类）：表明商业银行认为借款人已经不具备偿还贷款的能力，贷款已经造成损失。

对于这类贷款，银行需要考虑采取适当的风险处置措施，如催收和诉讼等。

贷款五级分类

贷款五级分类贷款五级分类是银行和金融机构根据借款人的还款能力、还款状况和风险评估等因素，对贷款进行的一种风险分类。

这种分类方法旨在帮助银行和金融机构更好地管理贷款风险，确保贷款的正常回收。

一级分类是指贷款风险最低的类别。

借款人具有较高的还款能力和还款意愿，按时还款，风险较小。

二级分类是指贷款风险较低的类别。

借款人虽然有一定的还款能力，但可能会出现一些不确定因素，比如收入变化或其他突发事件。

三级分类是指贷款风险一般的类别。

借款人可能有一些还款困难，但在合理的还款安排下，仍能够按时偿还。

四级分类是指贷款风险较高的类别。

借款人的还款能力较弱，可能出现较大的还款逾期情况，但仍有希望通过适当的还款安排回收贷款。

五级分类是指贷款风险最高的类别。

借款人无法偿还债务，贷款违约风险较大，有可能发生坏账。

根据银行和金融机构的内部规定，每个分类都有相应的处理和管理要求。

一级分类贷款可以享受更低的利率和更优惠的条件，而五级分类贷款可能需要采取更强有力的追偿手段。

贷款五级分类的目的是帮助银行和金融机构更好地管理贷款风险，保护借贷双方的利益。

银行和金融机构应当加强风险管理，合理评估借款人的还款能力和风险状况，并采取相应的措施，确保贷款的正常回收。

同时，借款人也应当自觉履行还款义务，确保按时还款，维护良好的信用记录。

贷款五级分类分类方法在实践中得到了广泛应用，可以有效帮助银行和金融机构识别和管理贷款风险，促进金融市场的稳定和健康发展。

银行和金融机构应加强内部风险管理和监控体系的建设，确保贷款的质量和安全。

同时，借款人也应加强风险意识，根据自身的还款能力和负债情况，合理规划和管理债务，避免不必要的风险。

贷款的五级分类法

贷款的五级分类法
1. 一级贷款：一级贷款通常指金融机构放出的最高等级贷款，
可以极大扩大企业的经营范围并取得最大收益率。

企业因低风险、良好经营状况和良好信用状况而获得一级贷款，企业可以享受较低的利率。

2. 二级贷款：二级贷款指的是金融机构认为企业风险较大而发
放的贷款。

这一类型的贷款支持企业进行营运，但是企业必须承担更高的利率。

3. 三级贷款：三级贷款指的是企业风险较大的贷款，由于企业
存在较高的风险，银行会收取较高的利率。

4. 四级贷款：四级贷款是指银行认为企业风险极高的贷款。

由
于企业存在高风险，四级贷款利率极高，而且常常会要求企业提供担保。

5. 五级贷款：五级贷款是指金融机构最高级别的贷款，它是最
高风险的贷款。

由于市场和企业存在高风险，五级贷款的利息率极高，而且可能会要求企业提供抵押品或其他形式的担保，以确保收回贷款。

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银行贷款新五级分类标准

贷款五级分类详细标准1．下列情况划入正常类：（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。

（2）借款人可能存在某些消极因素，但现金流量充足，不会对贷款本息按约足额偿还产生实质性影响。

正常类参考特征：a.借款人生产经营正常，主要经营指标合理，现金流量充足，一直能够正常足额偿还贷款本息。

b.贷款未到期。

c.本笔贷款能按期支付利息2．有下列情况之一的一般划入关注类：（1）借款人的销售收入、经营利润下降或出现流动性不足的征兆，一些关键财务指标出现异常性的不利变化或低于同行业平均水平；（2）借款人或有负债（如对外担保、签发商业汇票等）过大或与上期相比有较大幅度上升；（3）借款人的固定资产贷款项目出现重大的不利于贷款偿还的因素（如基建项目工期延长、预算调增过大）；（4）借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款；（5）借款人或担保人改制（如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款可能产生不利影响；（6）借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利于贷款偿还的变化；（7）借款人的管理层出现重大意见分歧或者法定代表人和主要经营者的品行出现了不利于贷款偿还的变化；（8）违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款；（9）借款人在其他金融机构贷款被划为次级类；（10）宏观经济、市场、行业、管理政策等外部因素的变化对借款人的经营产生不利影响，并可能影响借款人的偿债能力；（11）借款人处于停产或半停产，但抵（质）押率充足，抵质押物远远大于实现贷款本息得价值和实现债权得费用，对最终收回贷款有充足的把握。

（12）借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本复息的。

（13）借款人偿还贷款能力较差，但担保人戴维偿还能力较强（14）贷款的抵押物、质押物价值下降，或农村合作金融机构对抵（质）押物失去控制；保证的有效性出现问题，可能影响贷款归还；（15）本金或利息逾期（含展期，下同）90天（含）以内的贷款或表外业务垫款30天（含）以内。

贷款五级分类制

什么是贷款五级分类制贷款五级分类制度是根据内在风险程度将商业贷款划分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。

贷款五级分类制是银行主要依据借款人的还款能力，即最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确定贷款遭受损失的风险程度，其中后三类称为不良贷款。

此前的贷款四级分类制度是将贷款划分为正常、逾期、呆滞、损失四类。

五级分类是国际金融业对银行贷款质量的公认的标准，这种方法是建立在动态监测的基础上，通过对借款人现金流量、财务实力、抵押品价值等因素的连续监测和分析，判断贷款的实际损失程度。

也就是说，五级分类不再依据贷款期限来判断贷款质量，能更准确地反映不良贷款的真实情况，从而提高银行抵御风险的能力。

以前对银行不良贷款的分类方法是“一逾两呆”（逾期贷款是指借款合同到期未能归还的贷款，呆滞贷款是指逾期超过一年期限仍未归还的贷款，呆账贷款则指不能收回的贷款），这是一种根据贷款期限而进行的事后监督管理方法。

“一逾两呆”的不足就是掩盖了银行贷款质量的许多问题，比如根据贷款到期时间来考核贷款质量，就会引发借新还旧的现象，这样就很容易将一笔不良贷款变为正常贷款，而实际上并没有降低风险。

这种分类法很难甚至根本无法达到提高信贷资产质量的目的，而五级分类法正是克服了它的有关弱点，可以及时反映商业银行的盈亏状况，因此成为改良贷款质量管理方法的选择。

从2004年起，国有独资商业银行、股份制商业银行两类银行将奉行国际标准，取消原来并行的贷款四级分类制度，全面推行五级分类制度。

贷款五级分类制的标准具体标准如下：企事业单位贷款和自然人其他贷款分类标准农村合作金融机构在充分分析借款人及时足额归还贷款本息的可能性的基础上，参照下列基本标准初步划分企事业单位贷款和自然人其他贷款分类档次后，严格依据核心定义确定分类结果。

1．下列情况划入正常类：（1）借款人有能力履行承诺，还款意愿良好，经营、财务等各方面状况正常，能正常还本付息，农村合作金融机构对借款人最终偿还贷款有充分把握。