财务收支管理规范
财务收支管理制度范文
财务收支管理制度范文一、制定目的和依据公司为了规范财务收支管理，提高财务管理效率，保证资金的安全和有效运用，特制定本制度。
本制度依据《中华人民共和国财政法》、《公司法》等相关法律法规，结合公司的实际，制定具体的操作办法。
二、适用范围本制度适用于公司内所有财务收支的管理。
三、财务收入管理（一）财务收入的来源1. 货币收入：包括销售货物或提供服务的收入、其他公司支付的款项等。
2. 非货币收入：包括代收代付款项、产品回收等。
（二）财务收入的认定和登记1. 财务收入认定的原则：依据实际发生的经济业务和相关的法律法规，确定收入的确认时点和确认金额。
2. 财务收入登记的要求：凡属财务收入的一律登记入账簿，包括收入日期、收入金额、收入来源等。
（三）财务收入的核对和结算1. 财务收入核对的内容：根据相关的合同、凭证和其他相关材料，核对财务收入的真实性和准确性。
2. 财务收入的结算：由财务部门负责进行财务收入的结算工作，确保财务收入的及时结算。
四、财务支出管理（一）财务支出的管理1. 财务支出的规划和控制：财务部门应根据预算和实际需要，制定财务支出的计划和控制措施。
2. 财务支出的审批：财务支出需经有审批权限的人员审批后方可进行。
（二）财务支出的支付和登记1. 财务支出的支付：财务支出需通过银行转账、支票或现金支付方式进行。
2. 财务支出的登记：凡属财务支出的一律登记入账簿，包括支出日期、支出金额、支出对象等。
（三）财务支出的核对和结算1. 财务支出核对的内容：财务部门应核对财务支出的事项、金额和付款人的真实性和准确性，确保支出符合公司政策和法律法规的要求。
2. 财务支出的结算：由财务部门负责进行财务支出的结算工作，确保财务支出的及时结算。
五、财务汇总与报表编制（一）财务汇总的要求1. 财务汇总的周期：财务部门应按月、季度、年度的周期进行财务汇总，确保财务数据的及时更新。
2. 财务汇总的内容：财务部门应对财务收入和支出进行统计分析，编制相关的报表。
企业日常收支管理制度
企业日常收支管理制度一、总则为规范企业日常财务收支管理，确保资金使用合理、经济、安全，按照国家有关法律法规和公司内部规章制度，制定本收支管理制度。
二、收入管理1. 收款方式：收入主要包括销售货款、服务费用、股票投资收入等，必须通过公司规定的收款渠道进行收款，不得私自收款。
2. 发票管理：对于所有收入必须开具发票，确保发票真实有效。
3. 销售合同：销售合同中应详细记录销售货物或提供服务的具体内容、数量、价格等，对方未经确认不得私自修改。
4. 定期对账：财务部门应定期对各项收入进行核对，确保收入的真实性。
三、支出管理1. 采购管理：所有采购都必须经过严格的审批程序，采购合同应明确货物或服务的内容、数量、价格等，并保存好采购订单和发票。
2. 报销管理：员工发生费用支出必须通过报销流程，提交相应的票据和报销单，报销金额应符合公司规定的标准。
3. 合同管理：与外部单位签订的合同必须经过法务部门审核，内容清晰具体，合同金额、结算标准等应明确。
4. 差旅费用：员工出差需要提前预算，差旅费用应合理节约，报销时应提供相关票据。
四、资金管理1. 账户管理：公司所有账户必须由财务部门统一管控，不得私自变更账户信息。
2. 资金调拨：所有资金调拨需经过财务部门审批，并按照规定程序进行。
3. 现金管理：公司应建立健全的现金管理制度，确保现金安全。
4. 银行账户：企业必须建立良好的银行关系，保证资金的安全性和流动性。
五、财务报表1. 定期报表：公司应定期向主管部门提交财务报表，确保报表的真实性和准确性。
2. 审计检查：公司应定期进行内部审计和外部审计，确保财务数据的真实性和可靠性。
3. 财务制度：公司应建立健全的财务制度，确保财务管理的合规性和规范性。
六、风险管理1. 风险评估：公司应定期对财务风险进行评估，采取相应的措施减轻风险。
2. 预算控制：公司应建立预算管理制度，对支出进行有效控制，避免超支。
3. 内部控制：公司应建立健全的内部控制制度，防范财务风险。
财务收支管理规章制度
财务收支管理规章制度第一章总则第一条为加强对单位财务收支的管理，维护财务稳健、规范、有序的运行，根据国家相关法律法规，制定本规章。
第二条本规章适用于单位财务收支管理工作，适用于单位的各级财务人员、负责人员及其他相关人员。
第三条单位财务收支管理应遵循“稳健经营、审慎管理、规范运作、诚信合规”的原则。
第四条财务收支管理的目标是确保单位财务资金的安全性、稳固性和有效性。
第五条财务收支管理工作由单位财务部门负责具体执行，在财务主管领导下完成。
第二章财务收入管理第六条单位财务收入主要来源于政府拨款资金、部门经营收入、社会捐赠等。
第七条单位财务收入应按照法律法规的规定收取，严禁挪用、侵占和私分。
第八条财务收入应按照规定的流程入账，严格按照发票、凭证等资料进行核对和登记。
第九条接收财务收入的单位部门应及时将收入情况报告给财务部门，如有异常情况应及时上报。
第十条对于单位财务收入的计划、执行和结余情况，财务部门应定期进行审计和统计，并做好相关报告。
第三章财务支出管理第十一条单位财务支出主要用于工资福利、设备购置、业务开展、税金缴纳等方面。
第十二条财务支出应严格按照预算计划执行，不得超支、虚报和决裁。
第十三条财务支出应按照规定的程序和权限进行，必须经过书面审批和审核。
第十四条财务支出涉及金额较大或重要的事项，须由财务部门主管领导亲自审批批准。
第十五条对于单位的费用支出、资产购置、项目投资等情况，财务部门应及时进行监控和核查，保证支出合理性和安全性。
第四章财务风险管理第十六条单位财务部门应建立健全财务风险管理制度，定期对财务风险进行评估和防范。
第十七条对于可能发生的风险事件，财务部门应提前做好应对措施和预案，保障单位财务资金的安全。
第十八条对于外部风险因素的监控和防范，财务部门应与相关部门合作，加强信息共享和沟通。
第十九条财务风险事件发生后，财务部门应及时报告单位领导，并根据情况采取相应的措施和处理。
第二十条财务部门应加强对单位各项资金的监控和调度，确保财务资金的灵活运作和有效利用。
公司财务会计收支管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务会计管理，规范收支行为，提高资金使用效率，保障公司经济活动的正常进行，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务会计收支活动，包括但不限于现金、银行存款、应收账款、应付账款等。
第三条公司财务会计收支管理应遵循以下原则：1. 合法合规：严格遵守国家法律法规，确保财务会计收支活动合法合规；2. 实事求是：如实反映公司财务状况，不得虚报、瞒报、伪造、篡改；3. 效率优先：提高资金使用效率，降低成本，实现经济效益最大化；4. 保密原则：保护公司商业秘密，不得泄露财务信息。
第二章财务会计部门职责第四条财务会计部门是公司财务会计收支管理的责任主体，其主要职责如下：1. 负责编制和执行公司财务预算，审核各项收支计划；2. 负责公司资金收支的核算、结算和监督；3. 负责应收账款、应付账款的管理，确保资金回笼和支付；4. 负责公司税务申报、缴纳和核算；5. 负责公司财务报表的编制和报送；6. 负责公司财务信息的保密工作。
第三章资金收支管理第五条资金收支管理应遵循以下规定：1. 严格审批制度：公司资金收支必须经过审批，审批权限按照公司相关规定执行；2. 限额管理：根据公司实际情况，设定合理的资金收支限额，防止资金浪费；3. 严禁公款私用：公司资金不得用于个人或非公司经营活动；4. 及时核算：对每一笔资金收支进行及时核算，确保账目清晰；5. 严禁挪用资金：公司资金不得挪作他用，一经发现，严肃处理。
第四章应收账款管理第六条应收账款管理应遵循以下规定：1. 信用评估：对客户进行信用评估，合理确定信用额度；2. 收款催缴：建立应收账款催缴制度，及时催收逾期款项；3. 账龄分析：定期对账龄进行分析，对逾期账款采取有效措施；4. 内部审计：定期对应收账款进行内部审计，确保账实相符。
第五章应付账款管理第七条应付账款管理应遵循以下规定：1. 付款审批：公司采购物资、服务或工程等，必须经过付款审批；2. 付款时限：按照合同约定或公司规定，按时支付应付账款；3. 付款核对：核对付款凭证，确保款项准确无误；4. 付款记录：及时记录付款情况，确保账目清晰。
财务收支管理制度(5篇)
财务收支管理制度1、认真贯彻《会计法》和《医院会计制度》，严格执行各项财经制度，加强财务监督和财务管理。
2、根据医院的实际情况及发展趋势，认真编制财务收支预算，定期分析预算执行情况。
3、加强收入管理，贯彻落实“总量控制，结构调整”的方针政策，坚持一切以病人为中心，努力做到增收不增加病人费用，增效不增加病人负担。
合理按排资金，保证医院资金需求。
4.加强支出管理(1)医院经费支出必须按照国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持厉行节约，制止浪费的原则。
(2)____必须实行专款专用，并按照要求定期向主管部门报送____使用情况，项目完成后报送____支出决算和使用效果的书面报告。
接受主管部门的检查验收。
(3)医院的经费支出应当严格执行财务制度规定的开支范围及开支标准。
严格控制各种预算外的开支，对于临时必须开支的，应按审批手续办理。
(4)凡对外采购开支等一切经济事项，均应取得合法的原始凭证(如____、收据、清单等)。
原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销，空白纸条，无财税监制章的____、收据均不能作为正式财务票据使用。
出差或因公借支，须经主管部门领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。
(5)基建项目投资、设备、药品、材料等的购置，严格按照医院相关制度执行，属于政府采购项目的则按上级有关规定执行。
(6)外出学术活动费用报销，须附外出学术活动审批单，凭相关____按规定报销，超额部分一律自负。
特殊情况须经院长批准方可报销。
(7)强化内部管理，加强成本核算，严格控制费用开支，提高收支结余。
(8)定期进行财务收支分析，找出存在问题，提出可行性建议，当好领导的参谋。
财务收支管理制度（2）是指企业、组织或个人为了管理、控制和监督财务收支活动而建立的一套规章制度。
其主要目的是确保财务收入和支出的合规和透明，有效避免财务风险和损失。
财务收支管理制度包括以下内容：1. 资金管理：明确资金的来源和去向，制定合理的资金预算和计划，确保资金的合理运用和稳定流动。
财务收支管理制度_财务收支管理制度办法
财务收支管理制度_财务收支管理制度办法财务收支管理制度_财务收支管理制度办法为规范财务收支行为，提高资金使用效益，应制定规范的财务收支管理制度。
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财务收支管理制度篇1为严格执行各项财务规章制度，进一步加强街道财务收支规范管理，提高财务管理和服务水平，深入贯彻落实中央八项规定精神，特制定本街道财务收支管理制度。
一、收入管理1. 按照相关法律法规的规定，明确单位收入范围和入账时间，做到应收尽收。
2. 各项收入的取得(包括非税收入)，必须符合国家规定，由财会部门归口管理并进行会计核算，严格执行“收支两条线”管理。
3. 涉及收入的合同，财会部门应定期检查收入金额和收入时间与合同约定是否相符，如不相符应及时查明原因，防止形成坏账。
4. 按照规定设置票据专管员，建立票据台账，对各类票据的申领、启用、核销、销毁进行序时登记。
二、支出管理(一)经费开支范围包括工资津贴、各项工程款支付、预付款项、专项资金、因公借款、以及日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生的等经费支出。
(二)报销审批权限按照分工，谁分管谁签字,谁签字谁负责的原则。
1、办事处各科室及各社区单笔报告在5000元以下(不含5000元)，由分管主任签字，方可报销。
单笔报告在5000元以上(含5000元)，由办事处主任签字，方可报销。
2、办事处各科室及各社区单笔报告在1万元至5万元(不含5万元)，由办事处主任签字，附主任联席会会议纪要，方可报销。
3、办事处各科室及各社区单笔报告在5万元以上，由办事处主任签字，附工委会会议纪要，方可报销。
4、日常性报销、按月按季度常规性报销，在没有变动的情况下，经分管主任签字后，直接报销。
(三)审批报销程序1. 经常性日常支出，日常办公、事务管理和相关公务活动中所发生经费支出。
在支出发生之日及时按规定程序办理审批报销;事务管理和相关公务活动中所发生的招待餐费，在按规定审批报销程序办理结报时，必须按规定标准接待并附上餐饮接待点菜清单。
事业单位财务收支业务管理制度(3篇)
事业单位财务收支业务管理制度是指对事业单位的财务收支活动进行规范和管理的制度。
该制度旨在确保事业单位财务收支活动的合法、规范、透明和高效。
一、会计核算制度：1. 事业单位应建立完整的会计制度，包括会计基础、会计核算方法和会计报表制度。
2. 事业单位应按照规定的会计制度进行记账、账务处理和会计核算。
二、预算管理制度：1. 事业单位应按照国家和地方的有关规定编制预算，并按照预算执行。
2. 事业单位应加强预算控制和执行管理，确保预算支出的合理性和合规性。
三、收入管理制度：1. 事业单位应按照规定的程序和资格要求收取各类收入。
2. 事业单位应加强收入核算和管理，确保收入的合法、正确和及时入账。
四、支出管理制度：1. 事业单位应按照规定的程序和权限开展支出活动。
2. 事业单位应加强支出审批、备案和支付管理，确保支出的合规性和有效性。
五、财产管理制度：1. 事业单位应建立财产登记、存放、使用和处置管理制度。
2. 事业单位应加强财产的管理和保管，确保财产的安全和有效利用。
六、财务报告制度：1. 事业单位应按照规定的时间和形式编制财务报告。
2. 事业单位应加强财务报告的审计和监督，确保财务报告的真实、完整和准确。
七、内部控制制度：1. 事业单位应建立完善的内部控制制度，包括风险管理、内部审计和内部监督等。
2. 事业单位应加强内部控制的执行和监督，确保财务收支活动的合规性和风险控制。
八、监督管理制度：1. 事业单位应接受上级单位和相关部门的监督和管理。
2. 事业单位应加强内部监督和外部审计，确保财务收支活动的规范和透明。
以上是一些常见的事业单位财务收支业务管理制度的内容，不同的事业单位可能会根据自身情况制定不同的具体制度，以确保财务收支活动的有序进行。
事业单位财务收支业务管理制度（2）第一条为加强政府机关事业单位的财务管理和会计核算工作，合理组织收入、节约费用开支、防止国有资产流失、提高资金使用效益、强化财务监督，使各项财务收支符合现行财务会计制度的要求，促进我镇经济及社会各项事业和谐发展，结合我镇实际，制定本制度。
公司现金收支管理制度
公司现金收支管理制度一、总则为了规范公司的现金收支管理，保障公司资金的安全和有效利用，提高公司的财务管理水平，特制定本制度。
二、收入管理1. 公司的收入主要来源为产品销售、服务收入、投资收益等，所有收入均需经过财务部门核对确认后方可入账。
2. 公司收入应当及时、准确地登记在公司财务系统中。
3. 负责收款的员工应当严格按照公司规定的收款流程进行操作，确保收款的准确性和完整性。
4. 对于现金收入，应当立即存入公司指定的银行账户，不得私自保留或挪用。
三、支出管理1. 公司支出主要包括日常经营支出、员工薪酬、采购支出等，所有支出需经过相关部门审批后方可支付。
2. 公司支出应当合理、合规，符合公司的财务预算和规划。
3. 负责支付的员工应当严格按照公司规定的支付流程进行操作，确保支付的准确性和安全性。
4. 支付方式应当优先选择电子支付，减少现金支付的比例，确保资金安全。
四、现金管理1. 公司应当设立专门的现金管理岗位，负责公司现金的收支管理和监督。
2. 公司现金应当妥善保管，避免损失或被盗。
3. 现金支出应当通过公司制定的报销流程进行，严格审批和备案。
4. 公司应当定期进行现金盘点，确保现金账面和实际现金数额一致。
五、银行账户管理1. 公司应当在正规的银行开立资金账户，用于公司收支活动。
2. 银行账户的使用范围和权限应当明确规定，严格控制账户的资金流动。
3. 银行账户的密码应定期更换，避免被盗用或泄露。
4. 银行账户的资金余额应当随时监控，确保公司的资金安全。
六、财务报告1. 公司应当定期编制财务报告，并及时向公司高管和股东公布。
2. 财务报告应当真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。
3. 公司财务报告应当由内部审计部门或外部审计机构进行审计，确保报告的可靠性和公正性。
七、违规处理1. 对于未按规定操作的员工，公司将给予相应的处罚，包括口头警告、书面警告、停职等处理。
2. 对于故意挪用公司资金的行为，公司将追究相关人员的法律责任，保护公司的利益和资产安全。
公司财务收支管理制度
公司财务收支管理制度一、总则本公司财务收支管理制度是为规范公司财务收支活动，保障公司财务安全，提高财务管理效率而制定的。
本制度适用于全公司所有部门和员工。
二、财务授权1.公司设立财务部门，由专门的财务人员负责公司财务管理工作。
2.公司领导层授权原则上只有财务部门负责人可以批准、签署公司财务支出事项和合同，其他人员未经授权不得擅自决策和签署相关文件。
三、预算管理1.每年底财务部门按照公司发展规划和经营情况编制下一年度预算，并报公司领导层审批。
2.各部门根据预算分解制定部门预算，并逐月执行、监控和报告预算执行情况。
3.预算分项严格控制，如需超支必须提前向财务部门提出申请，并经过审批才能实施。
四、收款管理1.营业收入由销售部门负责开具发票和收款，并及时上报财务。
2.收款资金由财务部门统一管理，开立专门的收款账户，并进行日常监控和核对。
五、付款管理1.财务部门严格控制公司支出，对各项支出进行预算管理，并确保各项支出符合法律法规和公司规定。
2.付款事项必须经过财务部门审核，并由财务负责人签署支票、转账等付款方式。
六、费用报销管理1.公司设立费用报销制度，员工因工作需要发生的费用必须按规定程序报销。
2.员工需填写费用报销单，附上相关票据等证明材料，并经过部门负责人审批后提交财务部门审核。
3.财务部门进行费用报销审核，确保费用合理且符合政策规定，报销金额按照公司标准进行核算。
七、资金管理1.公司财务部门严格控制公司资金流动，确保资金的安全和有效利用。
2.公司设立资金监控制度，进行日常资金的期初、收入、支出和期末的核对，及时发现和解决资金问题。
3.公司对资金流动进行监督和审计，及时发现和纠正资金管理中的问题，保证公司的资金正常运营。
八、审计与监督1.公司每年进行财务审计和内部审计，确保财务数据真实、准确。
2.公司设立内部控制制度，加强内部审计和监督，发现和纠正财务管理中的问题，提高公司财务管理水平。
九、违规处理1.任何违反公司财务收支管理制度的行为，一经发现，将进行严肃处理。
公司财务收支管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务收支管理，规范财务行为，确保公司财务活动合法、合规、高效，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有财务收支活动，包括公司内部各部门、子公司及分支机构。
第三条公司财务收支管理应遵循以下原则：（一）合法性原则：严格遵守国家法律法规，确保财务收支活动合法合规。
（二）真实性原则：财务收支信息真实、准确、完整。
（三）及时性原则：财务收支信息及时反映公司财务状况。
（四）效益性原则：合理使用资金，提高资金使用效益。
第二章财务收支管理职责第四条公司董事会负责审批公司财务收支计划、预算及重大财务事项。
第五条公司总经理负责组织、协调和监督公司财务收支管理工作。
第六条公司财务部负责具体实施公司财务收支管理制度，包括：（一）编制、执行财务收支计划、预算；（二）建立健全财务核算制度，确保财务收支信息的真实、准确、完整；（三）加强财务监督，防范财务风险；（四）组织财务培训和业务交流。
第七条公司各部门、子公司及分支机构应积极配合财务部的工作，按照财务管理制度执行财务收支活动。
第三章财务收支计划与预算第八条公司财务部根据公司发展战略、经营目标和实际情况，编制年度财务收支计划，报公司董事会审批。
第九条公司财务部根据年度财务收支计划，制定月度、季度财务收支预算，报公司总经理审批。
第十条各部门、子公司及分支机构应按照预算执行财务收支活动，不得超预算支出。
第四章财务核算与监督第十一条公司财务部建立健全财务核算制度，按照国家会计准则进行会计核算。
第十二条公司财务部定期进行财务报表编制和财务分析，向公司管理层报告财务状况。
第十三条公司财务部对各部门、子公司及分支机构的财务收支活动进行监督，确保财务收支合规。
第五章资金管理第十四条公司财务部建立健全资金管理制度，确保资金安全、高效使用。
第十五条公司财务部负责公司资金筹集、使用和回收工作。
财务收支及管理制度制度
财务收支及管理制度制度财务收支及管理制度制度是企业、机构等组织内部管理的重要规范性文件，其目的是规范组织的财务收支行为，保障资产和利益的安全，并确保财务报表的真实性、准确性和完整性，避免财务风险和亏损。
为此，我们制定了以下财务收支及管理制度。
第一条：制定、审核和实施1.组织需要针对行业、规模、资金用途、企业文化等情况，制定适当的财务收支及管理制度。
2.制度的修改和审定需遵循企业制度管理程序，经过安排部门的研究建议、领导层审核批准、全体员工知晓决定。
3.财务收支及管理制度要求每年至少进行一次评估，以确保其适应性和合法性。
第二条：预算管理1.年初设立细分领域的预算计划，其中包括长期预算和短期预算。
2.负责编制和实施财务计划的人员需要进行详细记账和数据统计，定期比较和分析实际情况和计划结果之间的差异。
3.向上级部门和企业领导层汇报并提交预算。
第三条：收款管理1.收款人员需要在单据上，如发票、收据、付款凭证，明确记录每笔款项的付款人、付款对象、金额、时间、及用途等信息。
2.收款人员需要将所有实收款项及时汇总总账，并做好交易记录的归类、存储、管理。
3.企业领导层需要对收款数据进行及时监控，防止因收款处理不当引发的财务问题。
第四条：付款管理1.付款的基础是有充足的合法发票等单据，并对相关单据的真实性和有效性进行审核和确认。
2.财务部应规范付款申请单的编制和许可，并设定有支付限制和授权流程，避免出现违规或误操作。
3.财务部要切实维护企业的支付账户安全，严禁向不明身份的个人员或机构支付款项，更不应提供支付密码。
第五条：财务报表1.财务报表应在规定时间内完成，并取得会计师等第三方专业机构的审计报告。
2.财务报表要真实、准确、完整反映企业的财务状况，并符合相关的法律、法规规定和会计准则。
以上就是我们制定的财务收支及管理制度，希望能够对财务管理工作起到指导作用，提高企业的财务管理水平。
财务收支管理制度范文（三篇）
财务收支管理制度范文第一章总则第一条本制度是为规范企业财务收支管理，保障企业资金安全，提高财务管理效率而制定的。
第二条本制度适用于企业内部所有财务收支活动。
第三条财务收支管理应当遵循公开、公正、公平的原则，确保真实、准确、完整的记录和报告。
第四条企业应当建立健全财务收支管理制度，明确责任分工，规范操作流程，确保资金的安全与合理利用。
第五条企业应当建立健全财务内控制度，规范财务流程，防范财务风险，防止财务违规行为。
第二章财务收支管理的基本原则第六条公开原则：财务收支管理应当依法、依规进行，所有收支活动均应当公开透明。
第七条公正原则：财务收支管理应当公正公平，实事求是，不得偏颇对待任何人或事物。
第八条公正原则：财务收支管理应当公正公平，实事求是，不得偏颇对待任何人或事物。
第九条真实原则：财务收支记录和报告应当真实准确，不得虚假夸张，隐瞒事实。
第十条安全原则：财务资金应当安全保管，防止丢失、损毁或被盗。
第三章财务收支管理的职责和流程第十一条财务收支管理的职责由财务部门负责，包括财务主管和财务人员。
第十二条财务流程包括申请、核准、支付、核销等环节，具体流程应根据实际情况制定，并严格执行。
第十三条在财务流程中，必须严格遵守审批制度，确保每一笔支出的合法性和合规性。
第十四条财务人员应当具备一定的财务知识和技能，熟悉财务规章制度，做到熟悉操作、熟练运用。
第四章财务收支管理的监督和检查第十五条财务收支活动应当接受内部审计和外部审计的监督，确保财务管理的规范和合法。
第十六条财务收支活动有关记录和文件应当保存完好，并按规定时间归档存档。
第十七条财务收支管理制度定期进行检查，对存在的问题进行整改和改进，并定期向上级报告。
第五章附则第十八条违反本制度规定的，按照公司规章制度处以相应的纪律处分。
第十九条本制度由财务部门负责解释，可以根据实际情况进行修订和补充。
第二十条本制度自发布之日起执行，并告知全体员工。
财务收支管理制度范文（二）一、制度背景财务收支管理是企业内部控制的一个重要方面，旨在确保企业的财务运作合法合规、规范有序。
财务收支管理制度
财务收支管理制度一、总则为规范财务收支管理，保障资金安全，提高资金使用效率，特制定本制度。
二、收入管理（一）资金申领1. 各部门申领资金应填写申请表，经责任部门审核签字并报财务部门审批。
2. 资金申领需注明用途和时间，不得超出预算，不得私自挪用。
（二）资金结算1. 各部门应按时归还临时借款，不得逾期。
2. 财务部门应及时对各项收入进行结算，不得拖延。
（三）资金存储1. 财务部门应将资金存储在指定的安全保险箱内，不得私自挪用。
2. 对现金的存储、使用、统计和管理应有流程化的制度，并有明确的责任人。
三、支出管理（一）资金审批1. 各部门需要使用资金时，应填写支出申请表，经责任部门审核签字并报财务部门审批。
2. 支出申请需注明用途和金额，不得私自增减。
（二）资金支付1. 财务部门应按时支付各项支出，不得拖延。
2. 支出时应对收款人身份和凭证进行核对，保障资金的安全。
（三）费用报销1. 各部门应按规定程序进行费用报销，附上相关票据和单据，并经过审核后方能报销。
2. 费用报销不得超出规定额度，并应符合公司政策。
四、资金监管（一）资金监督1. 财务部门应对各项收支进行定期检查和核对，确保资金的安全和合理使用。
2. 对异常情况应及时报告公司领导和相关部门，协助处理。
（二）财务报表1. 财务部门应定期编制财务报表，包括资金收支情况、资产负债表和利润表等。
2. 财务报表需报送给公司领导和相关部门，做到公开、透明。
（三）内部控制1. 公司应建立完善的内部控制制度，包括内部审计、财务风险评估等。
2. 对内部控制的不足应及时进行整改，并保持内部控制的有效性。
五、法律法规公司应遵守国家相关法律法规，合规经营，不得违反国家法律法规。
六、违纪处理对违反本制度的行为，公司将给予严肃处理，情节严重的将追究法律责任。
七、附则本制度由公司财务部门负责解释和修订，未尽事宜由公司领导决定。
八、制度宣导对全体员工进行本制度的宣传和培训，确保全员知晓并遵守。
财务收支管理规章制度细则
财务收支管理规章制度细则本文档旨在规范公司财务收支管理，提高财务管理水平和财务工作效率，防范财务风险，保证公司财务工作顺利进行。
一、总则1.本制度适用于公司所有部门及员工。
2.公司财务指所有与公司业务相关的财务活动。
3.本制度的执行和修改由公司财务部门负责。
4.制度内容应在所有财务部门及员工中广泛宣传。
二、收款管理1.发货前必须检查客户信用情况，准确核对订单货品和数量，确保无不良质量或数量问题。
2.接到客户订单后，销售部门应及时向客户开具发票。
3.客户付款后，财务部门应及时进行收款记录并核对。
4.如遇到客户拒付或部分付款情况，财务部门应及时通知销售部门，以便采取适当的措施。
三、付款管理1.所有付款均需经过财务部门审批和授权。
2.付款前需仔细核对收到的发票和付款申请单，确保发票真实有效。
3.付款时应选择安全的付款方式，常见付款方式包括银行转账、支票支付、现金支付等。
4.对于重要付款，应及时向相关部门和领导汇报，以确保付款安全、正确无误。
四、账务管理1.各部门应及时将相关款项的流向和使用情况记录到公司会计簿上。
2.所有会计簿记录必须真实准确，不得有虚假记录或漏记情况发生。
3.每月财务部门应对所有账务进行清点和核对，发现问题及时处理。
4.已审批通过的报销单据和发票等财务单据须加盖公司公章作为合法凭证。
五、财务报表管理1.各部门应按时提供准确的财务数据和会计报表资料。
2.财务部门应按月、季度、年度等周期出具财务报表，及时向领导层汇报公司财务情况。
3.财务报表必须真实准确，不得夸大收入或减少支出，以欺骗领导和相关人员。
六、风险管理1.公司所有财务员工必须认真学习财务管理法规和风险防范措施。
2.禁止任意调用或挪用公司资金。
3.如发现财务风险，应及时上报相关领导和财务部门。
4.财务部门应加强安全控制，保护公司财务安全。
七、处罚措施1.对于违反本规定的员工，财务部门有权采取以下措施：口头警告、书面警告、暂停岗位财务职责、暂停工作直至调查结束、职务降级、辞退等。
财务收支管理规章制度
财务收支管理规章制度一、总则为规范单位财务收支管理，科学合理运用资金，提高资金利用效率，保障财务安全，特制定本规章制度。
二、收入管理1.单位应按照国家有关规定，严格执行各项税收政策，保证收入的合法性和及时性，并将收入专款专用。
2.单位应建立健全收款登记制度，确保所有收入依法入库，不得私自挪用、截留。
3.单位应定期对收入进行核对，及时发现和纠正收入中的错误和遗漏，并做好相应记录。
4.单位应建立定期报账制度，按规定时间向上级主管部门报账，并接受审计和监督。
三、支出管理1.单位应严格控制支出，合理安排资金使用，做到预算内支出，不得随意超支。
2.单位应建立健全支出申请制度，所有支出需经过相关部门审批后方可支付，不得擅自支出。
3.单位应建立严格的资金拨付制度，确保拨款用于规定的用途和项目，不得私自挪用。
4.单位应建立支出票据管理制度，所有支出均需有相应的票据和记录，以备查验。
5.单位应建立支出审计制度，定期对支出进行审计，及时发现问题并采取纠正措施。
四、财务监督1.单位应设立独立的财务监督部门，负责对财务收支进行监督和检查，发现问题及时报告。
2.单位应接受上级主管部门的财务监督，配合相关部门的审计和检查工作。
3.单位应建立财务档案管理制度，妥善保存财务文件和记录，确保数据的完整性和真实性。
五、附则1.本规章制度自颁布之日起正式有效，如有需要修改，应经单位主管部门批准。
2.本规章制度解释权归单位财务管理部门，如有任何疑问或争议，可向财务管理部门进行咨询。
以上为，凡涉及单位财务收支的事项，均应依照本规章制度执行，如有违规行为，将追究相关人员责任。
希望全体员工严格遵守，共同维护单位的财务安全和稳定。
事业单位财务收支业务管理制度范本（3篇）
事业单位财务收支业务管理制度范本第一章总则第一条为规范事业单位财务收支业务管理，提高资金使用效益，保障经济安全，依法使用事业单位财务收支，制定本制度。
第二条本制度适用于事业单位编制决算的财务收支业务管理。
第三条事业单位财务收支业务管理应遵循以下原则：（一）依法合规：遵守国家有关财务法规，严格执行财务制度，确保财务收支合法合规。
（二）规范管理：建立完善的财务管理制度，健全内部控制体系，提高财务管理水平。
（三）科学决策：根据事业单位的实际情况，科学决策，合理配置资源，提高经济效益。
（四）公开透明：加强财务信息公开，提高财务透明度，接受社会监督。
第四条事业单位应当建立财务收支业务管理工作和财务责任制，形成科学、规范、高效的财务管理机制。
第五条事业单位财务收支业务管理工作由财务部门负责，相关部门配合，实行部门协同。
第六条事业单位应当运用计算机等信息技术手段，完善财务管理信息化系统，提高财务管理效率和质量。
第七条本制度自发布之日起施行。
第二章预算管理第八条事业单位应当按照国家有关预算法规定，制定并执行年度预算。
第九条事业单位年度预算编制应当突出预计经济收入和支出，合理安排资金使用计划。
第十条事业单位年度预算编制应当参照有关业务发展规划、政策、价格、成本等因素，科学预测收入和支出。
第十一条事业单位年度预算应当由主管机关审核并报备有关部门。
第十二条事业单位按照年度预算执行，经费使用应严格按照预算支出项目使用，不得借用、挪用、冻结、挂账、报账等。
第十三条事业单位年度预算执行完成后，应及时进行财务结算，做到账实相符，不得虚报、瞒报、谎报或者违法违规处理财务事项。
第十四条事业单位应当加强对预算执行情况的监督和检查，发现问题及时纠正，提高预算执行效果。
第三章资金管理第十五条事业单位应当建立健全资金管理制度，实行科学、规范、高效的资金管理。
第十六条事业单位资金来源包括财政拨款、自筹资金、外借贷款、捐赠、补助等。
第十七条事业单位应当按照财政管理部门的规定，合理调配资金，提高资金使用效益。
财务管理规定收支管理制度
第一章总则第一条为加强公司财务管理工作，规范公司收支行为，确保公司财务秩序，根据《中华人民共和国公司法》、《企业会计准则》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有部门、子公司及分支机构。
第三条公司收支管理遵循以下原则：1. 合法性原则：收支活动必须符合国家法律法规和公司制度规定。
2. 实际性原则：收支活动必须真实、合法、合规。
3. 效益性原则：收支活动应有利于提高公司经济效益。
4. 规范性原则：收支活动必须按照规定的程序进行。
第二章收入管理第四条公司收入管理包括销售收入、其他收入等。
第五条销售收入管理：1. 销售收入应按照合同规定的时间、金额和结算方式进行确认。
2. 销售收入应按时入账，不得拖欠、挪用。
3. 销售收入应按月进行汇总，并编制收入报表。
第六条其他收入管理：1. 其他收入包括投资收益、政府补贴、捐赠收入等。
2. 其他收入应及时入账，不得拖欠、挪用。
3. 其他收入应按月进行汇总，并编制收入报表。
第三章支出管理第七条公司支出管理包括工资福利、业务费用、管理费用等。
第八条工资福利管理：1. 工资福利应按照国家规定和公司制度执行。
2. 工资福利应按时发放，不得拖欠。
3. 工资福利应按月进行汇总，并编制支出报表。
第九条业务费用管理：1. 业务费用应按照实际发生额进行报销。
2. 业务费用报销应提供合法、有效的票据。
3. 业务费用应按月进行汇总，并编制支出报表。
第十条管理费用管理：1. 管理费用应按照预算执行，不得超支。
2. 管理费用报销应提供合法、有效的票据。
3. 管理费用应按月进行汇总，并编制支出报表。
第四章预算管理第十一条公司应制定年度、季度和月度预算，并严格按照预算执行。
第十二条预算编制应遵循以下原则：1. 合理性原则：预算应与公司发展战略、业务规模和实际情况相匹配。
2. 可行性原则：预算应具备可实现性，确保公司财务状况稳定。
3. 动态调整原则：预算应根据公司经营状况和市场环境进行动态调整。
财务收支管理规章制度
财务收支管理规章制度一、总则为规范财务收支管理，科学、合理地分配和利用单位财务资源，维护单位的正常运转，制定本规章制度。
二、收支管理职责各部门应根据职责分工，建立健全的收支管理制度。
1. 会计部门会计部门应负责以下职责：1.编制预算和决算；2.记账、报账、审核、结账；3.按时编制财务报表并保证财务报表真实性；4.统计核算各项经济活动数据。
2. 经管部门经管部门应负责以下职责：1.制定单位的财务管理制度，不断推进制度化、规范化建设；2.对各项经济活动及时进行监督、检查和评估；3.推进收支管理工作的科学化、信息化、规范化建设；4.对财务管理人员的工作进行审核和考核。
3. 业务部门业务部门应负责以下职责：1.确保其经济活动符合财务管理制度的要求；2.报送经济活动相关信息给会计部门。
三、经费管理1. 预算编制1.经管部门要负责制订本年度的预算方案；2.预算编制工作包括制订、审核、批准和调整；3.预算编制一定要参照往年实际情况和未来发展方向。
2. 预算执行1.经管部门和会计部门要实时跟踪预算执行情况；2.预算执行要及时发现问题，采取措施加以纠正。
3. 财务报表编制1.会计部门应每月都要编制经费收支情况表，及时反映各项经济活动的情况；2.会计部门应每年编制年度经费汇总表；3.相关业务部门要积极配合，及时提交资金使用计划、结算单等资料。
四、资产管理1. 资产管理原则单位的固定资产必须实现全过程、全周期、全方位的管理，实现资产信息化全覆盖。
2. 固定资产的登记1.固定资产应进行资产清查登记、使用部门确认、验收部门签收的流程；2.每个固定资产都需要编制相应的固定资产卡片。
3. 固定资产的保管1.确保固定资产、图书资料等贵重物品的安全；2.通过资产管理系统进行实时监控；4. 固定资产的运用1.经管部门要检查固定资产投资项目的运作情况，及时调整；2.严格控制无营利性基本建设单位的固定资产投资出口。
五、财务制度落实1. 财务档案管理单位应按规定建立和管理各种财务档案。
财务收支管理规章制度(7篇)
财务收支管理规章制度（7篇）财务收支管理规章制度（通用7篇）财务收支管理规章制度篇11、收入管理医院收入是指医院在开展业务及其他活动中依法取得的非偿还性资金，以及从财政及主管部门取得的财政补助经费。
包括:财政补助收入、上级补助收入、医疗收入、药品收入、其他收入。
(1)实行收入预算管理根据单位上年度实际收入水平，结合当年的业务计划及医疗收费标准调整情况来确定收入总额。
财政补助收入、上级补助收入应根据主管部门分配此项补助款额的意向或计划预计编制。
医疗收入中的门诊收入应从计划门诊人次和计划门诊人次费用计算，住院收入应以计划病床占用日数(或计划出院病人数)或计划床日费用水平(或每出院病人医疗费用水平)计算，其他医疗收入应区分不同的服务项目，确定不同的总额，分别计算。
药品收入实行核定收入，超支上缴的管理办法，超出核定部分的收入按规定上缴卫生主管部门、医院收入预算需经主管部门审核并报财政部门核定。
每季开展预算执行情况分析，考核、评价收入预算的执行情况，分析完成好坏的原因，发现簿弱环节和问题，提出改进措施和意见，并为编制和执行下年度预算提供依据。
(2)严格执行国家规定的收费医院的各项医疗收费要认真执行国家的物价政策，做到应收则收，应收不漏，任何部门和个人不得巧立名目乱收费。
医院要设专职物价员，及时检查和收集医疗收费情况，保证医院收入的合法性、完整性。
(3)加强收费票据的管理收费票据分财政部门统一监制的票据和自制票据。
医院门诊、住院、进修实习等收费必须使用财政部门统一监制的收费票据;医院内部管理需要可使用自制收款票据。
所有收费票据和自制收款票据须由财务部门统一管理，实行领用核销制度。
不得出借出让收费票据，行政事业性收款收据不得用于经营性收费。
(4)医院的全部收入纳入财务部门统一核算和管理医院的收费部门主要由挂号室、门诊收费处和住院收费处组成，其他各种收费及收款由财务处出纳统一办理，任何部门和个人都不得向病人或单位直接收取任何费用。
财务收支及管理制度制度
财务收支及管理制度制度一、概述本文档旨在规范和管理财务收支，确保财务活动的透明度、准确性和合规性。
遵循本制度有助于保障资金的合理分配和使用，提高经济效益，确保企业的可持续发展。
二、财务收支管理流程1. 财务收入管理1.1 收入登记：所有财务收入必须在收款之后立即进行登记，记录详细的收入来源、金额和日期。
1.2 入账核对：财务人员应将收入及时核对，并确保收入金额准确无误。
1.3 存款管理：收到现金后，应立即存入指定银行账户，并反馈给相关部门进行确认。
2. 财务支出管理2.1 支出申请：各部门在需要支出资金时，必须填写支出申请单，明确支出事由、金额和用途。
2.2 资金审批：支出申请单需经相关部门负责人审批后，才能进入财务部进行后续操作。
2.3 付款操作：财务部门根据审批情况，按时支付相关款项，并填写付款凭证，确保支出的准确性和合规性。
三、财务记录和报告1. 财务记录1.1 财务凭证：每笔财务活动都应有相应的财务凭证，包括收款凭证、付款凭证、发票等。
1.2 凭证管理：财务部门应建立凭证管理制度，包括凭证的编号、存档和归档要求等，以确保凭证的完整性和可查询性。
2. 财务报告2.1 财务报表：按照规定的时间周期，财务部门应编制相关的财务报表，如资产负债表、利润表和现金流量表等，以反映企业的财务状况和经营情况。
2.2 报表审核：财务报表应由专业的财务人员进行核对和审核，确保报表的准确性和真实性。
2.3 报表报送：财务报表应及时报送给上级管理层以及其他相关部门，以供决策参考和监督管理。
四、财务风险控制1. 预算管理：设立预算制度，对收支进行合理的预测和规划，确保财务活动在可控范围内进行。
2. 内部控制：建立健全的内部控制制度，包括财务授权、会计核算、财务审计等，严格规范财务流程，防范内部风险和财务舞弊。
3. 风险评估：定期进行财务风险评估，识别潜在风险并采取相应的防范措施，确保财务安全。
4. 合规监测：及时了解并遵守相关法律法规，确保财务活动的合规性，避免违法违规行为对企业造成的不良影响。
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财务收支管理规范
为了保证公司会计工作有序进行，加强内部管理，根据《中华人民共和国会计法》和《会计基础工作规范》的有关规定，结合本公司实际，制定本制度。
一、财务收支审批权限及责任
1、各部门负责人：负责本部门各项收支业务及所分管经费指标支出的审批。
对所审批业务的真实性、合理性负责。
2、财务负责人：负责所各部门各项收支业务的审批。
对所审批业务的真实性、合理性、合法性、准确性、及时性负责。
3、总经理：负责全公司各项收支业务项目及超预算开支项目的审批。
对审批业务的真实性、合理性、合法性、完整性负责。
审批人员要认真履行审批权限和责任，出现问题按《中华人民共和国会计法——法律责任》的有关规定处理。
二、财务收支审批原则
1、从外单位取得的原始凭证，必须盖有填制单位的公章；从个人取得的原始凭证，必须有填制人员的签名或者盖章。
原始凭证不能涂改、挖补，如果发现原始凭证有错误的，应当由开出单位重开或者更正，更正处应当加盖开出单位的公章。
2、自制的原始凭证，必须有经办部门的负责人或者由部门负责人指定的人员签批。
3、原始凭证必须有经办人员的签名。
购买实物的原始凭证，必须有财务人员验收，并签名；以及实物保管人员或者使用人员进行验收，
由实物保管人员或者使用人员在凭证上签名。
4、支付款项的原始凭证，必须有收款单位和收款人的收款证明，以及经办人员签名。
5、经上级有关部门批准的经济业务，应当将批准文件作为原始凭证附件。
如果批准文件需要单独归档的，应当在凭证上注明文件的批准机关名称、日期和文号，以便确认经济业务的审批情况和查阅。
6、超出预算开支的，原则上不予报销，特殊情况须经总经办会议研究决定。
7、差旅费按公司级别标准报销；采购参加厂家会议，经总经理批准可实报实销，购买香烟原则上不予报销。
8、购买办公用品，必须附有采购清单。
三、审财务收支批程序
1、各项收支先由本部门负责人审批。
如遇部门负责人无法审批的情况，可委托其他负责人代批。
2、经财务部门负责人审批。
3、总经理审批。
如遇总经理无法审批的情况，由执行总经理审批。
四、本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释。