外债业务流程介绍

II 外债登记
准备提交资料 申请外管局签约登记 跟踪外管局审批情况 取得核准 5个工作日内
III
开专用账户 及提款
IV 结汇及用款
准备资金用途相关凭 证（借款合同&融资 租赁合同&支付通知 书等） 申请结汇 2个工作日内
V
还本付息、 关户、注销
取得税单及完税证明（ 税务局10个工作日） 还本付息 外债账户关闭及注销 外债账户关闭各1个工 作日
※ 借外债额度=净资产*10-风险资产（总资产-现金–货币资金-国债-委托租赁资产）
• 针对前述材料应当提供的补充
说明 外管局规定：根据国家外汇管 理局2013年第19号文件附件2 《外债登记管理操作指引》第 三条“授权范围”中第4小条规 定：因特殊经营需要，非银行 债务人需在所属分局辖区以外 选择开户银行，或者开立外债 账户超出规定个数的，应当经 所在地外汇局核准。 经与天津塘沽外管局保税 处张洪伟主任沟通，在异地开 立外债专户的，不予核准。
公司愿承担相应法律后果。”）
• 《境内机构外债签约情况表》 （验原件后返还。该表与外债 开户时留存件不一致的，非银 行债务人应提交盖章的最新表 格的复印件） • 与结汇资金用途相关的合同、 协议、发票、收款通知（收款 人）、付款指令（付款人）、 清单或凭证等证明文件 • 银行认为必要的其他补充材料 • 外管局规定：根据国家外汇管 理局2013年第19号文附件《外 债登记管理操作指引》第六条 “银行办理外债结汇”办法。
外债业务流程及时间表
I
租赁公司 签订合同等 事前准备 准备补充 资料
南山租赁
II
N 外管局 外债登记 申请 内部审查 Y 取得外债核准 (核准件）
V
外债注销
III
银行 开专用账户、 保函 提款 结汇
IIV
支付设备款 还本付息 外债账户 关闭
I 事前准备 Process
探讨法律问题 确认可使用外债额度 协商合同条件 签订合同 3个工作日
知书
• 银行认为必要的其他材料 2.外债账户关闭 • 申请书 • 针对前述材料应当提供的补充说 明 3.外债注销 • 申请书 • 《境内机构外债签约情况表》 • 针对前述材料应当提供的补充说 明 • 外管局规定：根据国家外汇管理 局2013年第19号文附件《外债登 记管理操作指引》第七条“外债 注销登记”办法。
需要 资料以 及相关 规定
营业执照和外方股东资本金到 位证明材料等文件，中资企业 应提供营业执照、外债主管部 门批准其对外借款的文件。 • 针对前述材料应当提供的补充 说明 • 外管局规定：根据国家外汇管 理局2013年第19号文件附件2 《外债登记管理操作指引》第 一条“非银行债务人办理外债 签约登记”办法。
• 申请书。 -无格式：借贷双方、金额、期 限、用途、提款、还款计划、 可借外债规模 • 外债合同以及融资租赁合同复
南山租赁
结汇及用款 （2个工作日）
• 申请书（包括结汇资金来源、 金额及用途等，同时明确“本 公司承诺该笔外债资金结汇所 得人民币资金实际用途与申请 用途保持一致；若不一致，本
开专用账户 (3个工作日后启用）
在银行开专用账户 提款
Timeline
3个工作日后启用
※ 注1：每次往境外付汇需要税务局完税证明，税务局办理完税证明大概需要3个工作日。 ※ 注2：外债登记申请按照规定20个工作日批复，但可根据情况沟通缩短到5个工作日。
wk.baidu.com
审核需提交资料以及外管局相关规定
Process 申请外债登记 （5个工作日内）
• 申请书 • 外汇局核发的外债登记证明文 件和资本项目信息系统《协议 办理凭证》（验原件、收加盖 非银行债务人公章的复印件）
还本付息、关户、注销 （各1个工作日）
1.还本付息 • 申请书 • 《境内机构外债签约情况表》 （原件验后返还） • 非银行债务人提供的还本付息通
印件，合同为外文的应另附合
同主要条款的中文译本。 • 外商投资企业应提供批准证书、