行政事业单位财务报销审批流程图
财务报销和报账流程图
财务报销和报账流程图财务报销和报账是企业管理中非常重要的一环，合理规范的流程可以确保财务记录的准确性和财务管理的高效性。
本文将以图表的形式展示财务报销和报账的流程，并对各个环节进行简要的说明，以帮助读者更好地理解和应用财务报销和报账流程。
流程图如下：[图表]1. 申请报销在企业内部，员工需要对相关费用进行报销，首先需要进行申请。
员工可以填写报销申请表或通过企业内部的电子报销系统进行申请。
申请表或系统中需要填写的内容通常包括费用明细、发票、付款方式等信息。
填写完毕后，申请人需要将申请表或系统中提交的信息交给财务部门进行审核。
2. 财务审核财务部门会对员工提交的报销申请进行审核，主要包括对费用明细的核对、发票的真实性和合规性的审查等。
如果申请信息完整无误，审核通过后，财务部门会将报销申请转交给相关负责人进行审批。
如果审核发现问题或需要额外的信息，财务部门会联系申请人进行补充或说明。
3. 管理审批经过财务审核的报销申请会进入管理层的审批环节。
管理层通常由各个部门的负责人组成，依据企业内部的审批流程进行决策。
负责人需要对申请的合理性、预算的使用情况等进行评估和审批。
如果报销申请涉及较大金额或特殊费用，可能需要董事会或高级管理层的审批。
4. 报销支付一旦报销申请获得审批通过，财务部门会进行报销支付。
支付方式可以根据财务部门的规定选择，包括直接转账、支票、现金等方式。
在支付过程中，财务部门需要核对支付金额与申请金额的一致性，并确保支付渠道的安全性和准确性。
完成支付后，财务部门会将相关款项从企业的财务账户中划拨至员工指定的账户中。
5. 记账和归档报销支付完成后，财务部门会进行记账和归档工作。
记账是将报销支付金额记录在财务账簿中，确保财务数据的准确性和真实性。
归档则是将报销申请表、相关发票以及其他报销资料进行整理和归档，以备日后审计或查询使用。
以上所述的流程是一个一般的财务报销和报账流程示例，具体的流程可能会因公司规模、行业特点和内部管理要求的不同而有所差异。
行政事业单位财务报销审批流程图
1
A
事 填报人员
前
开始
审
批 根据工作 需要， 填写出差 审批单
2
费
出差审批
单
用
C 做为同
报
行人员
B
出差人员
C
科室负责人、 下属事业单位 各科室负责人
D
部门分管领导 下属事业单位负
责人
E
市局领导
F
市局财务
G
财务分管 领导
确认
审批
①特殊情况 ②下属单位
出差
1
2 审批
பைடு நூலகம்
审批
销
D 做为同
行人员
出差回来 填写差旅 费报销单
差旅费报 销单
C 做为同 行人员
D 做为同 行人员
E 做为同 行人员
确认
审批
①特殊情况 ②下属单位
出差
1 2
审批
审批
审核
审批
结束
事业单位报销流程
事业单位报销流程事业单位报销流程是指在事业单位内部进行费用报销的一系列程序和规定。
良好的报销流程可以有效地管理和控制单位的经费支出，提高单位的财务管理效率。
下面将介绍事业单位报销流程的具体步骤和注意事项。
首先，员工需要准备报销所需的材料，包括费用发票、费用报销单等。
费用发票应为真实有效的发票，包括发票的开具日期、金额、单位名称等信息。
费用报销单应填写清楚报销的费用项目、金额、原因等内容，并附上相关的费用发票。
接下来，员工将准备好的报销材料提交给所在部门的财务人员。
财务人员将对提交的报销材料进行审核，包括费用发票的真实性和完整性、报销单的填写是否规范等。
经过财务人员的审核后，如果报销材料符合规定，财务人员将安排相关领导对报销进行审批。
审批通过后，财务人员将安排相关款项的支付，并在财务系统中进行登记。
最后，财务人员将报销的相关信息录入财务系统，并归档相关的报销材料。
同时，财务人员还会定期对报销流程进行总结和分析，及时发现和解决报销流程中存在的问题，不断优化和改进报销流程。
在整个报销流程中，员工需要严格按照规定的程序和要求进行操作，确保报销材料的真实性和完整性。
财务人员则需要严格审核和管理报销流程，确保单位的经费支出合理有效。
只有这样，才能保证事业单位的财务管理工作顺利进行，为单位的发展提供有力的财务支持。
总之，事业单位报销流程是一个复杂而又重要的工作环节，需要员工和财务人员共同努力，严格遵守相关规定和程序，确保单位的财务管理工作顺利进行。
希望通过本文的介绍，能够更好地帮助大家了解和掌握事业单位报销流程，为单位的财务管理工作提供有力的支持。
(完整版)日常费用财务报销流程图(1)
报销人员
销内容填写《费用报销单》，外地出差前应提前
报销发票 报销单据 财务费用报销制度 外出申请单
填写《外出申请单》。 报销单填写要求规范，不得用铅笔或红色字体的 笔填写，并附上相关的报销发票或单据。若属于 出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《外 出申请单》。
报销人员
费用报销单 采购请购单 财务费用报销制度 外出申请单
《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人 员提交给部门主管/经理审核签字，部门主管/经 理须对以下方面进行审核： 1） 费用产生的原因及真实性； 2） 费用的合理性； 3） 票据及单据的规范性。 若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重 新整理提报。 部门主管/经理审核签字后，将报销单据提交给 管理部，由管理部进行报销费用的确认，主要内 容包括： 1） 产生的费用是否符合报销标准； 2） 财务是否能及时安排此费用； 3） 单据或票据是否符合财务规范要求. 若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整 理提报。
总经理
费用报销单 报销发票 报销单据 采购请购单 财务费用报销制度 外出申请单
费用报销单 报销发票 报销单据 外出申请单 财务费用报销制度
费用报销单 报销发票 报销单据 外出申请单
费用报销单 报销发票 报销单据 外出申请单
相关部门 主管/经理
管理部
审核符合要求的报销单据呈财务部经理，由财务 部经理进行批准签字，若财务部经理发现不符合 要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理。 财务部经理审批后，5000 元以上款项需提前通知 财务部以便备款。
财务经理
对审核符合要求的报销单据送呈总经理，由总经 理进行批准签字，若总经理发现不符合要求，须 立即退回财务部，由财务部跟进处理。
流程图
财务申请报销流程示意图
财务申请报销流程示意图本文将向您介绍一份财务申请报销的流程示意图，帮助您更好地理解和掌握报销流程，以保障公司资金使用的规范性和合法性。
申请报销前需注意的事项在进行申请报销前，需要注意以下几个事项：1.按照公司规定填写报销单，报销单上需填写详细的报销内容、金额以及相关凭证。
2.凭证必须真实、合法，并需要经过审批人员确认。
3.每个报销单需要至少有审批人的签字或确认，否则无法进行下一步操作。
报销流程图示下面是财务申请报销流程示意图：graph TD;A(填写报销单)-->B(提交报销单至审批人员);B-->C(审批人员确认并签字/确认);C-->D(提交给财务部门);D-->E(财务部门审核并支付);报销流程详细步骤上述图示较简略，下面将为您详细介绍每一步的具体操作：1. 填写报销单首先需要按照公司规定填写报销单，详细记录报销内容、金额以及相关凭证，并在报销单上签字确认。
2. 提交报销单至审批人员填写完报销单后，需要将报销单交给审批人员进行审核。
审批人员需要对报销内容、金额和凭证进行核实和确认，并在报销单上签字或进行确认。
3. 审批人员确认并签字/确认审批人员完成核实和确认后，需要在报销单上签字或进行确认，表示同意该报销申请，方可进行下一步操作。
4. 提交给财务部门经过审批人员确认后，报销单需要提交给财务部门进行审核和支付。
财务部门需要对报销单进行细致审核，确保报销内容和凭证与公司规定相符，并进行支付操作。
5. 财务部门审核并支付财务部门审核通过后，将向申请人支付报销金额。
注意事项在报销的过程中，还需要注意以下事项：1.凭证需要真实、合法，否则可能会导致违规和财务风险的发生。
2.报销单需要按照公司规定填写，否则可能会影响审批和报销结果。
3.每个报销单需要至少有审批人的签字或确认，否则无法进行下一步操作。
4.报销单需要按时处理和审核，否则可能会影响公司的正常运营。
总结本文从流程图和详细步骤两个方向介绍了财务申请报销的相关流程，并提供了相关注意事项。
财务报销制度流程及图
财务报销制度流程及图背景财务报销制度是公司管理的重要组成部分之一，旨在规范企业内部财务业务的处理流程，保障企业的经济效益和财务风险。
本文将主要介绍财务报销制度中的流程和图表，以供企业内部员工参考。
流程申请1.申请人在公司内部系统中填写一张报销申请表，填写内容包括报销原因、报销金额、报销日期等；2.申请人需将相关凭证附在报销申请表上，如发票、收据等；3.在报销申请表中加上申请人的电子签名或手写签名。
审批1.财务审核人员对报销申请表进行审核，核对填写内容的合理性和凭证的真实性；2.如有问题，审核人员会与申请人联系并要求修正或补充凭证，最终审核通过。
报账1.经审核后，通过的报销申请单送到财务部门进行报账；2.填写报销单，并将申请人提供的凭证进行整理、标注、归档；3.报销单和凭证上的金额等信息应与企业财务报表相符。
发放1.提交给出纳部门，进行付款；2.出纳进行核对后，将相应的费用转账或短款、长款的进行核实；3.向申请人开具付款凭证，将相关资金划入其个人账户，完成报销流程。
图表以下是一个简洁清晰的财务报销制度流程图：申请人 -> 财务审核 -> 报账 -> 出纳付款 -> 申请人| | | |V V V V申请表报销单财务报表付款凭证| |V V凭证费用结论财务报销制度是效率和管理质量提高的必要组成部分。
它可以帮助企业有效管理内部资金流动，从而提高决策质量和效率，减少财务风险。
公司内部员工应该遵守该制度的要求，明确各项流程的规定，确保该程序得以有效推行。
行政事业单位收支业务流程图
行政事业单位收入业务管理流程图1.收入登记及入账流程
1
流程节点说明及输出要求：
2
2.非税收入收取及缴库流程
3
流程节点说明及输出要求：
4
3.支出事前申请及审批流程
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流程节点说明及输出要求：
6
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4.用款计划申请及审批流程
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流程节点说明及输出要求：
9
5.借款申请及审批流程
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流程节点说明及输出要求：
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6.报销申请及审批流程
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流程节点说明及输出要求：
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7．财政直接支付申请及审批流程
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流程节点说明及输出要求：
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8.财政授权支付申请及审批流程
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流程节点说明及输出要求：
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9.财政票据申领流程
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流程节点说明及输出要求：
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10.财政票据核销流程
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流程节点说明及输出要求：
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11．公务卡报销及还款流程
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流程节点说明及输出要求：
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12.会计档案建立与保管流程
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流程节点说明及输出要求：
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13.会计档案借阅、归还流程
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流程节点说明及输出要求：
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39。
财务报销制度简要及流程图
财务报销制度简要及流程图简要介绍财务报销制度是一种在企业中广泛应用的管理制度，它是针对企业中员工因公出差、公务用车等费用开支而制定的一套规定和要求，目的是规范企业内部的财务管理，防止假冒虚报和滥用行为的发生，促进企业经济效益的提高，达到合理支出、严格控制成本、保障财务安全的目的。
流程图以下是财务报销流程的简要流程图：graph TDA[提交报销申请] --> B{审批}B --> C{财务}C --> D((报销))具体流程1.提交报销申请员工需要向相关主管提交报销申请，填写相关表格，并说明费用的详细内容、用途和金额。
2.主管审核主管审核费用报销的合理性和必要性，并根据公司的具体报销制度及规定审批申请。
若主管认为申请不合理或不符合公司的报销政策，则需要退回申请人并说明原因。
3.财务审核财务部门主要是负责审核报销单的真实性和准确性，并核实报销金额的正确性和有效性，确保报销符合公司规定的报销政策和相关法规。
4.报销审核通过后，财务部门就可以给予员工相应的报销，报销方式可以是现金、银行转账或者公司内部结算等方法。
注意事项1.提交报销申请时应提供准确、全面、真实、合理的相关证明材料及费用明细，并确保材料齐全、无遗漏和瑕疵。
2.报销费用必须符合公司规定的相关报销政策和法规，禁止填报虚假、夸大、捏造的费用单据。
3.报销单据、结算单据必须由抬头明确的商业银行或相关机构提供，不允许私人开具顶替商业发票或凭证的活动。
4.贵重物品的采购和报销需要从管理层审批，必须要按照标准程序和规定要求进行。
总结财务报销制度是每个公司必须要建立和完善的内部财务管理制度之一，有效的报销制度可以帮助企业节约开支，减少财务风险，提高整个企业的经济效益，因此每个员工都必须严格遵守报销政策和流程，不允许利用公司的报销制度谋求私利。
行政事业单位收支业务流程图
行政事业单位收入业务管理流程图1.收入登记及入账流程
1
流程节点说明及输出要求：
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2.非税收入收取及缴库流程
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流程节点说明及输出要求：
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4.用款计划申请及审批流程
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流程节点说明及输出要求：
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5.借款申请及审批流程
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6.报销申请及审批流程
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7．财政直接支付申请及审批流程
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8.财政授权支付申请及审批流程
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9.财政票据申领流程
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流程节点说明及输出要求：
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11．公务卡报销及还款流程
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13.会计档案借阅、归还流程
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行政事业单位燃油费、停车费、过桥过路费等
燃油费、停车费、过桥过路费等（1）流程图
（2）关键流程节点说明
控制活动名称：报销审批
说明：
（一）费用支出要求
1.公务车停车、年审、保险等据实报销。
2.如无特殊原因，过桥过路费、燃油费应使用ETC、加油卡，定期充值，充值金额根据不同车辆使用情况不同对待。
（二）费用报销程序
由经办人整理相关的报销单据，经办公室负责人审核签字后，由主管领导审批，1万元以下（含1万元）的开支由主管财务负责人审批，1万元以上的开支由单位主要负责人审批，然后由财会部门按照报销流程进行报销。
控制活动名称：费用报销
说明：
（一）报销单据要求报销时，经办人须提供的单据主要包括：
1.合规发票，过期、无效的发票不予报销；
2.《单位公务用车报销单》，报销单需一车一单便于单车核算；
（二）因违章所发生的费用由驾驶员个人负责。
（三）其他费用参考报销管理子流程。
行政事业单位收支业务流程图精选全文
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行政事业单位收入业务管理流程图1.收入登记及入账流程
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流程节点说明及输出要求：
2
3
2.非税收入收取及缴库流程
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流程节点说明及输出要求：
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4.用款计划申请及审批流程
9
流程节点说明及输出要求：
10
5.借款申请及审批流程
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6.报销申请及审批流程
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7．财政直接支付申请及审批流程
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8.财政授权支付申请及审批流程
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9.财政票据申领流程
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流程节点说明及输出要求：
29
11．公务卡报销及还款流程
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流程节点说明及输出要求：
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流程节点说明及输出要求：
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13.会计档案借阅、归还流程
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财务报销制度与报销流程图
财务报销制度与报销流程图财务报销制度及报销流程目录第一章总则第二章费用报销凭证的规范第三章内部控制及一般流程第四章借款管理规定及借款流程第五章日常费用报销及流程第六章工薪福利及相关费用支出制度及流程第七章专项支出财务报销制度及流程第八章报销时间的具体规定第九章附则第一章总则第一条、为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，提高资金使用效益，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况特制定本制度。
第二条、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条、本制度适用公司全体员工。
第二章费用报销凭证的规范第四条、报销单填写1.费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。
2.金额大写要准确：零壹贰叁肆伍陸柒捌玖拾佰仟万亿。
报销原始凭证的要求1. 当事人应充分取得费用的相关单据，如：合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。
2.可使用的收据：购农产品及废旧品收入时可用收据入帐。
3.车费：所有的车票上都必须注明出发地和目的地，以及乘坐日期。
4.打车时，燃油费附加的票据也应该有，即凡是报的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额。
5.报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁。
6.其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期、招待的对象及招待的人数。
7.摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途。
8.外出公差的需附有外出公差申请单，公差申请单上需有公司及部门领导审批。
9.当月费用当月报销。
第五条、贴票方法和要求1.原始发票单据及附件应按照报销的经费项目进行分类整理，如办公费、招待费、差旅费、住宿费等等，应按照类别分别粘贴，把相同经费项目的原始凭证粘贴在一起。
报销流程及审批手续
报销流程及审批手续一、报销流程1. 填写报销单：员工在办公室领取报销单，填写相关信息，包括报销人员信息、报销明细、金额、日期等。
报销单需真实准确地填写，特别是金额一栏必须填写详细清楚，不得有虚假信息。
2. 附上发票：员工需要将报销的相关发票按照报销明细的顺序依次附在报销单上，确保每一笔报销都有相应的发票作为依据。
3. 提交报销单及发票：员工在填写完报销单并附上相关发票后，将报销单交给财务部进行审核。
4. 财务部审核：财务部门负责对员工提交的报销单进行审核，确认其真实性和合规性。
财务部会核对报销单上的金额与发票金额是否一致，有无违规报销等情况。
5. 财务审批：经过财务部审核通过后，报销单会提交给财务主管或经理进行审批。
审批人会再次核对报销单的真实性，并根据公司相关规定进行审批。
6. 进行报销：报销单在通过财务审批后，财务部会将报销金额转账或发放现金给员工，并将报销记录归档。
7. 归档及记录：财务部将报销单及相关发票进行归档保存，确保账务记录的完整性和准确性。
二、审批手续1. 报销人员填写报销单：员工在办公室领取报销单，如实填写相关信息，包括个人信息、报销明细、金额等。
2. 财务部审核：财务部对报销单进行审核，核对报销明细和发票是否一致，是否符合公司报销规定。
3. 财务主管审批：财务主管对审核通过的报销单进行审批，确认报销金额无误，并符合公司规定。
4. 财务经理审批：财务经理对报销单进行最终审批，确认报销款项无误，并做出最终决定。
5. 报销款项发放：经过财务主管和经理的审批后，财务部会将报销款项发放给员工，或者直接转账到员工的银行账户。
6. 记录归档：财务部将已审批的报销单和相关发票进行归档保存，确保公司账务记录的完整性和方便查阅。
以上就是报销流程及审批手续的详细介绍，希望对您有所帮助。
如果您需要进一步了解相关内容或有任何疑问，请随时与我们联系。
机关事业单位差旅费报销存在的问题和报销流程
机关事业单位差旅费报销存在的问题和报销流程标题：机关事业单位差旅费报销存在的问题与报销流程在机关事业单位的日常运营中，差旅费支出是不可避免的一部分。
然而，由于种种原因，差旅费报销中存在着一些问题。
本文将就这些问题以及相应的解决方案进行探讨，同时概述差旅费的报销流程。
票据真实性难以确认：在差旅费报销中，常常存在票据真实性难以确认的问题。
这主要是由于一些非正规渠道的票据或者伪造、篡改的票据，给财务人员带来了核实真实性的困难。
费用合理性难以把握：差旅费的合理性往往难以准确把握。
例如，某些人员在出差过程中存在过度消费的情况，而一些单位对此缺乏有效的监管措施。
制度执行不严格：在差旅费报销中，一些单位存在制度执行不严格的问题。
这主要表现为制度规定与实际操作脱节，导致制度的约束力大打折扣。
加强票据审核：针对票据真实性难以确认的问题，财务人员应加强对票据的审核。
通过查询票据号码、比对印章等方式，对票据的真实性进行核实。
单位还应建立票据使用管理制度，防止不法分子利用职务之便伪造、篡改票据。
完善审批流程：针对费用合理性难以把握的问题，单位应完善审批流程。
在审批过程中，审批人员应对费用的合理性进行把关，对于明显超出正常范围的消费应予以问询或拒绝审批。
同时，单位还应建立公示制度，将差旅费使用情况进行公示，接受群众监督。
强化制度执行：针对制度执行不严格的问题，单位应强化制度执行力度。
对于违反制度规定的行为要及时予以纠正，严重者应追究责任。
单位还应定期对制度执行情况进行检查和评估，以便及时发现问题并加以改进。
预先申请：出差人员需在出差前填写出差申请表，包括出差目的、时间、地点等，并得到直接上级的审批。
报销申请：出差结束后，出差人员需提交差旅费报销申请，并附上相关的发票、收据等原始凭证。
审批流程：差旅费报销申请需按照规定的审批流程进行审批。
一般由直接上级进行初步审批，然后由财务部门进行复审，最后由单位领导进行终审。
费用支付：经过审批后，财务部门应将差旅费报销款项支付给出差人员。