业务招待费开支管理办法
2024年公司业务招待费管理制度(三篇)
2024年公司业务招待费管理制度第一条业务招待坚持对口接待的原则。
上级机关和兄弟单位的领导，由分公司综合部统一安排接待;上级机关和兄弟单位的部门负责人，由分公司对口职能部室与综合部会商后安排接待;上级机关和兄弟单位的一般工作人员，由分公司对口职能部室或业务部门安排接待;地方行政部门一般人员，由分公司各工作相关部门安排接待;旗县分公司副经理以上，由分公司综合部安排接待。
第二条为进一步规范各类业务接待行为，促使我公司党风廉政建设和各项事业健康发展，以“厉行节约，合理开支，严格控制，超标自负”为原则，以符合内控管理各项规定为宗旨，特制定本办法。
第三条业务招待费指分公司日常工作中发生的为开展各类业务经营和其他各项活动需要而列支的接待用餐等交往应酬费用。
业务招待费的使用实行预算控制、集中管理的原则。
除十个营销中心招待费预算外所有业务招待费均由综合部统一管理、审批，财条部负责制定预算，并对业务招待费使用情况进行监督和控制。
第四条业务招待陪同人员坚持对口陪同的原则。
招待上级机关的领导，由分公司领导班子成员、综合部主任或相关部室负责人陪同;招待上级机关的部门负责人和兄弟单位领导，一般由一至二名分公司领导和对口职能部室负责人陪同;招待上级机关一般工作人员和兄弟单位部门负责人，一般由对口职能部室负责人与相关人员陪同。
确因工作需要招待重要客人，各相关部门可请分管领导出席。
各类业务招待，接待部门应适当从紧控制陪同人员，陪同人员一般不应超过需接待人员的____倍。
第五条业务招待用餐坚持分级限标的原则。
招待上级机关的部门负责人和兄弟单位领导，接待标准为____元/人，上级机关和兄弟单位的一般工作人员，接待标准为____元/人，地方行政部门一般人员，接待标准为____元/人，旗县分公司副经理以上，接待标准为____元/人。
接待部门应依据标准严格掌握，超过规定标准的部分自行承担，分公司不予报销。
接待用餐一般应就近安排饭店招待。
《业务招待费管理办法5篇》
《业务招待费管理办法5篇》业务招待费管理办法第一条目的为了加强公司的业务招待费管理，规范报销流程，减少不合理支出，特制订本办法。
第二条使用范围业务招待费。
是指因业务需要发生的礼金，礼品及因业务需要赠送的烟，酒等。
因工作关系招待有关人员就餐，娱乐费用；因公接待相关单位人员发生的差旅费，住宿费等；因招待领用的酒水，饮料等实物。
第三条使用原则业务招待费使用应坚持“限定额度、有效使用、符合规定、严格审核”的原则。
第四条管理规定一、公司内部人员一律在员工食堂自费就餐；项目部和分公司回总部办事人员，住宿由行政部统一安排，在员工食堂免费就餐，不再发放每天25元的伙食补助，项目和驻外分公司人员不允许报销西安发生的业务招待费，如有特殊情况需提出招待费用申请。
二、协作单位办理业务期间，原则上由对口部门申请，食堂工作餐接待；各部门因公确实需要在外安排招待时，需提出招待申请。
三、业务招待费报销遵循谁经手谁报销的原则；各分公司，项目部发生的业务招待费必须经过生产部核准登记方可走报销程序；招待费单笔超过1000元的需报总经理申请。
四、坚决控制例行性接待，做到每笔业务招待费支出前报备申请；公司内部人员回公司本部，在正常时间内选择公共交通，减少公车资源浪费。
第五条审批权限及流程提出招待申请（单笔低于1000部门负责人审批，高于1000元总经理审批，特殊情况总经理审批）招待费报销财务部审核（会计岗审核→财务负责人审核）出纳付款（金额低于1000元部分负责人审核→分管领导审核后付款，高于1000元总经理审核后付款）严禁将一次费用分批报销，金额大于1000元需刷卡消费，报销时黏贴刷卡小票。
第七条招待用酒标准公司内部活动，招待→稻花香重要客户→西凤六年或华山论剑尊贵客户→茅台，五粮液等（需总经理审批）第八条财务监控一、财务部严格审查业务招待费发生的业务是否真实、票据是否合法、单据是否齐全、审批手续是否完整。
二、财务部有权拒绝不符合业务招待标准、报销流程、审批权限的业务招待费的报销。
业务招待费管理办法
公司业务招待费管理办法公司各部门：为了加强公司业务招待费用管理，有效降低成本费用，本着实事求是、勤俭节约的原则，根据国家有关费用管理的规定，结合公司的实际情况，制定本办法。
第一条业务招待费开支范围：因公司的生产经营等业务需要而合理支付的必要招待费。
第二条业务招待费开支标准：（一）酒店用餐标准：公司分管领导每台次不超过1200元，部门负责人每台次不超过800元，一般业务人员每台次不超过300元，以上费用标准均含酒水，确因特殊情况超过上述用餐标准的，须预先报请总经理批准。
（二）工作餐标准：处级宾客每人每天100元，科级宾客每人每天60元，其他宾客每人每天40元。
（三）宴请陪餐人员要从严掌握，总经理参加的宴请陪员由总经理根据工作性质的需要来确定，分管领导及其他宴请宾客5人以内的陪餐者不超过3人，宾客5-10人的陪餐者不超过4人，宾客10人以上的陪餐者不超过宾客人数的一半。
第三条业务接待工作由综合部统一管理，负责业务招待费的登记、审核、统计，每月定期向总经理报告。
第四条各部门有招待任务的，要事先填写接待申请单，办理申请手续，1200元以内的由公司分管领导批准，超过1200元的须经总经理批准，并由综合部根据实际情况负责安排接待（遇特殊情况可先口头请示招待，但事后必须补办申请手续），未经同意而自行接待的，不予报销，对工作来访的客人确需宴请的，原则上只安排一次，重要来宾或因工作需要停留时间较长者，可视实际情况增加一次宴请。
第五条业务招待费实行总经理“一支笔”报销制度，经办人持发票和接待申请单，先经部门负责人审核，送综合部登记，然后报分管领导签字后，再报总经理审批，然后到财务部办理报销。
第六条业务招待费实行总额控制，公司的招待费用原则上每月控制在3万元以内，除销售供应部以外，其他有接待任务的部门原则上每月严格控制2000元以内。
全年业务招待费总额控制在公司销售收入千分之五以内。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法一、背景业务招待费作为一种业务开支，是企业与客户、合作伙伴等相关方交流沟通、达成协议、加深合作关系的重要手段。
但是，若管理不当，业务招待费也可能成为企业的一种经济负担，甚至影响企业的正常经营。
因此，为了规范业务招待费的使用，增强企业与各相关方的信任、理解和合作，特制定本管理办法。
二、适用范围本管理办法适用于企业内所有涉及业务招待费的行为和部门，必须依据国家相关法律法规和企业内部规章制度执行。
三、定义•业务招待费：指企业为与客户、合作伙伴等相关方进行商务交往、沟通洽谈、宴请答谢等活动所支付的费用。
•相关方：指与企业有业务往来的客户、合作伙伴、供应商、媒体、政府部门、社会组织等。
•招待人员：指接待相关方的企业员工或委托的第三方服务商人员。
•招待标准：指企业规定的每次业务招待费用最高限额，不同级别的相关方对应不同的招待标准。
四、规定1.业务招待费必须符合工作需要和合理性原则，不得违反法律法规和道德规范，不得有不正当用途。
2.招待标准应当根据相关方的身份和级别进行区分，制定不同档次的招待标准，并进行公示。
3.业务招待费必须按照规定流程审批，并在支出时管理部门进行审核。
4.招待人员应当履行好招待职责，不得超标招待，也不得接受被招待方的不当要求或索要不当好处。
5.招待人员应当主动保护公司利益，妥善保管有关单据和记录，避免瞒报、漏报、错报等行为。
6.根据法律、会计准则和税务规定，业务招待费应当进行合理分类和明细记录，并扣除应纳税额。
7.业务招待费进项税额应该按照法律规定进行抵扣，并在所属会计期间内进行申报缴纳。
五、费用管理1.业务招待费用应该在招待完成后立即报销，不得超过规定的招待标准。
2.业务招待费报销应当提交与招待有关的原始凭证、发票及其他单证，说明招待的时间、地点、对象、事由、招待人员名单、费用明细等内容。
3.企业应建立业务招待费管理台账，对业务招待费的支出进行严格记录和管理，并根据情况进行内、外部审核、检查和核查。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法一、目的与适用范围目的：为了规范公司业务招待费的使用和管理，减少不必要的开支，确保公司利益最大化，特制定本管理办法。
适用范围：本办法适用于公司各部门及下属单位在业务活动中产生的所有招待费用，包括但不限于餐饮、住宿、交通、礼品等。
二、事前审批制度所有业务招待活动必须提前进行书面申请，明确招待对象、时间、地点、预计费用等内容，经上级领导审批同意后方可进行。
特殊情况下，需口头请示并事后补全审批手续。
三、招待费用标准餐饮费用：根据招待对象的级别和地域消费水平，设定不同标准的餐饮费用。
原则上，不得超过当地同类型餐厅的中等消费水平。
住宿费用：根据招待对象的需求和出差地点，选择合理的住宿标准。
一般情况下，应选择经济型酒店或等同档次的住宿条件。
交通费用：根据实际需要，合理安排交通方式。
在符合公司业务需求的前提下，优先选择公共交通工具。
礼品费用：礼品的选择和赠送应遵守公司礼品管理规定，不得超出规定的礼品预算。
四、招待费报销要求所有招待费用必须凭正规发票报销，发票内容应清晰、准确，与招待活动相关。
报销单上必须注明招待对象、时间、地点、事由等详细信息，并经上级领导审批签字。
报销单据应在活动结束后一周内提交至财务部门，逾期不予受理。
五、招待费使用范围招待费的使用应仅限于与公司业务活动直接相关的招待行为，包括但不限于以下方面：与客户、合作伙伴的业务洽谈；与政府部门、行业协会的沟通交流；公司内部重要会议的餐饮安排；其他与公司业务发展相关的招待活动。
六、定点接待原则为提高招待活动的效率和品质，公司应与信誉良好、服务优质的餐厅、酒店等签订长期合作协议，作为定点接待单位。
在定点单位进行的招待活动，应优先享受优惠价格和服务。
七、对等陪同原则在业务招待活动中，应遵循对等陪同原则，即根据公司职务级别和业务关系，合理安排陪同人员。
避免过度陪同或低级别人员陪同高级别客户的情况。
八、招待费核算与审计财务部门负责招待费的日常核算和管理，确保各项费用在预算范围内。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法第一章总则第一条为了加强公司业务招待费的管理，有效控制费用支出，规范业务招待行为，根据国家有关法律法规和公司财务管理制度，结合公司实际情况，特制定本办法。
第二条本办法适用于公司及所属各单位。
第三条业务招待费是指公司在经营管理活动中因业务需要而发生的应酬、接待、礼品等费用支出。
第二章业务招待费的使用原则第四条合规性原则：业务招待费的支出必须符合国家法律法规和公司的相关规定，不得用于违规、违法的活动。
第五条必要性原则：业务招待活动应是为了推动公司业务发展、促进合作、维护良好关系等必要的行为，不得为了个人私利或无实际业务需求而进行招待。
第六条节俭性原则：在满足业务需求的前提下，应尽量节约费用，避免铺张浪费。
第七条事先审批原则：所有业务招待活动必须事先填写《业务招待费审批表》，按照规定的审批权限进行审批，未经审批的业务招待费用不得报销。
第三章业务招待费的预算管理第八条公司每年根据业务发展计划和实际需要，编制业务招待费预算。
第九条各部门应根据本部门的业务情况，合理预估业务招待需求，提出本部门的业务招待费预算申请。
第十条财务部门负责汇总、审核各部门的预算申请，综合考虑公司整体财务状况和经营目标，制定公司年度业务招待费预算方案，报公司管理层审批。
第十一条业务招待费预算一经批准，原则上不得突破。
如因特殊情况确需追加预算，须按照预算调整程序办理审批手续。
第四章业务招待费的审批权限第十二条业务招待费的审批权限根据费用金额大小和业务性质进行划分。
第十三条单笔业务招待费用在_____元以下的，由部门负责人审批；单笔业务招待费用在_____元至_____元之间的，由分管领导审批；单笔业务招待费用在_____元以上的，由公司总经理审批。
第十四条对于重要客户、重大项目的业务招待活动，无论费用金额大小，均需报公司总经理审批。
第五章业务招待费的报销管理第十五条业务招待活动结束后，经办人应及时整理报销凭证，填写《费用报销单》，并附上《业务招待费审批表》及相关发票、清单等凭证。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法为加强并规范公司业务招待费的管理，减少不合理的开支，根据实际情况，特制定如下管理办法：一、业务招待费适用范围业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。
招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费；因公接待相关单位人员发生的住宿费；因招待领用的酒水、香烟等。
二、业务招待费的审批权限双石中明由公司常务副总签字审批。
港桥中明属公司分管领导同意支出的费用，先由分管领导签“属实”意见，然后交常务副总何志审批。
三、业务招待费开支标准：（一）、就餐费标准1、招待一般客人，每人标准60元以下，白酒控制在200元/瓶以下。
2、招待重要客人，每人标准80元以下，白酒控制在350元/瓶以下。
3、招待贵重客人，每人标准100元以下，白酒用公司招待酒。
（二）、业务费（含礼金、礼品、赞助费、烟、洒等）由港桥中明分管领导或常务副总确定；（三）、住宿费标准：一般客人、重要客人住标间，每间200元以下；贵重客人住单间，每间400元以下。
（四）、香烟标准：执行一般客人、重要客人45元/包以下，贵重客人70元/包以下。
四、就餐后娱乐、进卡厅等从严控制。
如因特殊情况确实需要，双石中明必须事先报常务副总同意，港桥中明必须事先报公司分管领导同意。
如未经同意，公司将不予报销。
五、相关人员应严格执行业务招待开支标准。
对超出标准部分，公司不予报销，由本人自行承担。
如因特殊情况造成超出开支标准，则需写出书面情况说明，报常务副总或港桥公司分管领导审批。
六、业务招待所用烟、白酒、礼品由办公室负责采购、保管，并由办公室造表登记，领用人签字，每季交常委副总审阅。
七、严禁私人招待到公司报销。
如有弄虚作假，经查实，公司将严肃处理。
八、就餐陪同人员应合理控制，根据实际情况，可不参加的不参加。
九、业务招待费报销程序：1、填制费用报销单：经办人填写费用报销单，后附税务正规发票（或收据）、菜单、证明人签字或情况说明。
2、财务部经理审核：如报销招待费时发现报销手续没有附菜单的，公司不予报销。
国有企业业务招待费管理办法(完整资料)
国有企业业务招待费管理办法(完整资料）(可以直接使用，可编辑优秀版资料，欢迎下载）国有企业业务招待费管理办法（20１５）第一章总则第一条为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司(以下简称“公司”)的业务招待费管理，厉行节约,反对浪费,特制定本办法。
第二条本办法适用于公司所属各职能部室。
第三条业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品（茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水）等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出.第二章业务招待费的使用原则第四条业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定,必须符合财政法规和财经纪律规定。
第五条公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。
第六条招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。
第七条不得到中央及市委、市政府明令禁止的风景名胜区、私人会所等地招待用餐。
第八条业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。
第三章业务招待费的预算管理第九条业务招待费实行年度预算管理.公司各部室结合下年度工作计划安排,编制本部室业务招待费预算，填写《业务招待费预算申报单》（见附件1),经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室.经理办公室汇总业务招待费预算数额，报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。
第十条经理办公室按不超过当年主营业务预算收入5‰的标准对业务招待费实施总额控制,并与各部室沟通确认可列支的业务招待费预算数额。
财务资产部负责将业务招待费预算汇总至公司年度综合预算。
第四章招待标准及审批权限第十一条招待用餐的菜品以供应家常菜为主，不得使用鱼翅、燕窝等高档菜肴和用野生保护动物制作的菜肴,不得提供香烟和高档酒水,不得使用私人会所、营业性娱乐场所、营业性健身场所、农家乐、高消费餐饮场所等场地。
业务招待费管理规定(4篇)
业务招待费管理规定是企业或组织对于招待费用支出的管理标准和要求。
以下是一个可能的业务招待费管理规定的内容：1. 支出范围：业务招待费用应该是与公司业务相关的费用，并且能够帮助公司推动业务发展的支出。
不得支出与业务无关或私人消费的费用。
2. 报销标准：招待费用的报销应符合公司制定的标准。
标准应包括每种费用的最高报销金额和明确的报销流程。
3. 报销材料：报销招待费需要提供相关的材料作为证明，例如发票、费用明细等。
材料必须真实、准确、合法。
4. 内部审批：招待费用报销需要经过内部审批，通常是由上级领导或相关部门负责人审批。
审批人需核实招待费用的合理性和必要性。
5. 记账和审计：每笔招待费用支出都应该有相应的记账记录，并定期进行审计。
审计的目的是确保招待费用支出符合规定，且没有超出预算。
6. 限制和风险防控：招待费用支出需要受到一定的限制和风险防控措施。
例如，每人每月或每年的招待费用支出有上限，或者有特定的招待对象和场合限制。
7. 风险提示和培训：公司应向员工提供相关的招待费用管理规定和风险提示，并定期进行培训，以提高员工对于招待费用管理的认识和能力。
8. 处罚措施：对于违反招待费用管理规定的行为，公司应采取相应的处罚措施，例如扣减奖金、记过等。
严重违反者可能会被纳入纪律处罚或解雇。
以上只是一个简单的示例，具体的业务招待费管理规定还需根据企业或组织的实际情况和需要进行制定。
业务招待费管理规定（二）第一章总则第一条为了规范和加强企业的业务招待费使用，提高用款效益，加强财务管理，根据《中华人民共和国财政部业务招待费用管理办法》，制定本规定。
第二条业务招待费是指为了开展业务活动，接待客户或合作伙伴，达到业务目的而发生的费用。
第三条业务招待费必须符合合理、合规、节约的原则。
第四条本规定适用于本企业的所有部门、综合、及相关的业务招待费用。
第五条业务招待费的管理采取集中统一管理和部门审批制度相结合的办法。
第六条本规定的解释权归本企业财务部门所有。
业务招待费管理制度_业务招待费管理制度范本
业务招待费管理制度_业务招待费管理制度范本业务招待费管理制度篇1为切实加强业务招待费管理，进一步控制费用支出，做到既有利于开展业务活动，又有利于提倡勤俭节约、提高效益，经研究决定对业务招待费管理规定如下：一、定义本办法所称招待费，是指因公务活动或业务需要而合理开支的招待费用。
交际费用包括餐费、礼品费用等。
二、管理原则严格控制、限额支出、强化考核、责任到人。
三、具体规定1、经营业务中必需的招待费支出实行“预算控制、逐笔报批”的管理方式。
即：(1)先由各部门经理拟定年度业务招待费预算方案，经总经理审核后，拟定出各部门的年度业务招待费支出计划及分解计划，根据审批权限经财务部复审后报送总经理审批。
(2)对业务招待费用开支实行月度控制、季度平衡、年终考核。
若遇特殊业务活动确需增加额度的，经各部门提出书面意见，报总经理审核同意后决定。
对超额完成销售收入的部分，可按5追加限额。
(3)各部门经办人员实际每笔支出业务招待费之前必须事先填写《业务招待申请审批单》，先经部门经理审批，最后由总经理或其授权人批准后方可列支，未经事先批准者一律不得报销。
高于原授权金额需要重新申请，取得授权人同意方可报销。
报销时需注明招待对象，就餐饭店，金额，陪同人员等2、业务招待费列支标准如下：①在外面出差一般情况不允许招待费开支;②客户来酒店招待：经理级招待100元/位;酒店级分管领导招待标准本着节约的原则实报实销，业务招待就餐无特殊情况一律在本酒店进行。
3、报销审批手续经办人员必须在每笔招待支出发生后的二天内填写费用报销单,同时附合法票据及《业务招待申请审批单》办理审批手续。
四、列支考核经年终考核超过规定额度，按所超部分的50%扣减部门主要负责人年终奖金。
凡不按规定或超标准开支的招待费，一律不予报销，由有关责任人自负。
五、附则本规定适用于索易东总部及所有子酒店。
本规定自1月1日起实施。
本规定由总部财务部负责解释。
业务招待费管理制度篇2第一条总则为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法。
业务招待费开支管理办法
业务招待费开支管理办法为规范公司业务招待费的使用程序，加强对业务招待费的管理与控制，特制定本办法。
第一条、接待原则业务招待费是指公司在接待客人就餐所发生的费用。
接待客人应坚持热情周到、简朴大方；尊重客人民族风俗习惯；食堂工作餐与饭店招待餐相结合的原则。
第二条、接待管理（一）、公司接待工作由综合办公室统一安排。
尽量在公司餐厅用餐，特殊情况可在外用餐。
业务对口职能部门负责接待陪同。
（二）、为节省业务招待费，招待用烟酒由综合办公室统一购买。
（三）、在公司外安排的招待餐，尽量自带烟酒，负责接待的部门按公司规定的标准到综合办公室领取。
（四）、长时间在公司工作的专家顾问、重要客户代表等可安排迎来与送往两次招待餐，其它时间尽量在公司安排工作餐。
（五）、尽量压缩陪同人数。
原则是陪同人数少于客人人数；一般情况下陪同人数不超过三人。
（六）、陪客人员在与客人交往谈话时，应注意保守企业秘密。
（七）、中午用餐原则上不饮酒。
第三条、业务招待事前申请与批准（一）、符合下列条件之一者，业务对口职能部门可提出招待申请：1、来公司检查工作、参观访问的上级主管部门或重要关系单位负责人。
2、公司生产建设过程中聘请的专家顾问。
3、其他外部合作伙伴或重要关系人。
（二）、申请部门填写《来客招待餐申请单》，注明客人身份、招待原因、招待标准、客人人数及陪同人数等，经公司董事长或总经理批准后，由综合办公室统一安排。
遇特殊情况可先电话请示，事后补办上述手续。
（三）各职能部门可为符合上述条件的常驻客人申请工作餐。
填写《来客工作餐申请单》，经公司董事长或总经理批准后，综合办公室安排用餐。
第四条、业务招待费标准（一）、根据客人身份及与公司的利益关系，招待餐标准。
接待厅局级领导，一般由公司班子成员及相关部室主要负责人参加；接待处级干部，按照宾客人数每人200元标准；一般普通工作接待，按照宾客人数每人150元标准；临时加班每人30元标准。
职能部室出面接待，平均每人不超过150元。
关于业务招待费管理办法
业务招待费管理办法根据某某股份强化费用核算和2009年公司承包责任书的要求，为进一步强化公司管理，加强费用核算，提高经济效益，增强节约意识，更好完成承包任务，严格控制业务招待费开支，现结合公司实际，以“厉行节约，合理开支，严格控制”的原则，经研究决定，特制定业务招待费管理办法。
一、开支范围业务招待费是公司业务经营的合理需要而支付的应酬费用，与公司生产经营活动“直接相关”的费用支出，主要有：餐费、食品、礼品等对外交际应酬的支出。
不能列支公司内部人员的饭费补助、公司内部往来等行为发生的费用。
主要开支范围为：1、政府部门、社会团体等到本公司因公检查、指导工作、联系工作。
2、相关业务单位、公司（厂家）因公业务往来、联系工作。
3、集团公司相关部门和领导来本公司因公检查、指导、协调工作。
4、集团公司所属各单位领导、职工因公联系业务、洽谈工作。
二、开支管理1、财务资金部于每年末根据当年度实际发生额和下一年度经济指标计划增长幅度，确定下一年度开支总额。
2、财务资金部对各部门、各项目部报送的下一年度预算额进行汇总，根据已确定的年度开支总额，按部门初步核定全年开支金额，最终审定金额由公司研究确定，财务资金部以书面形式将审定金额通知到各部门和各项目部，实行各部门和各项目部预算总额控制。
3、财务资金部负责核算各部门、各项目部的业务招待费，按季对各部门和各项目部的发生额和余额以书面形式，下发通知，并同时报送公司领导。
4、业务招待费支出按月列支计划，按季统计额度。
业务招待费支出纳入资金计划流程，各部门、各项目部按月将业务招待费额度列支在《月度用款计划拨付明细表》内，报送财务资金部，方可报销。
各部门、各项目部累计支出原则上不得超过按季核定的预算额度，每季度结余余额可结转至下一季度，结余余额当年有效。
5、业务招待费预算执行结果将纳入各部门、各项目部负责人业绩考核，各部门、各项目部负责人应高度重视此项工作，严格控制本部门开支。
三、开支审批1、为严格执行业务招待费审批，特编制相关单据，餐费、食品支出填写《餐费、食品支出申请单》，购买礼品填写《购买礼品支出申请单》（见附件，此表单由财务资金部单独留存，不得外泄，每年整理后报领导审阅后由财务资金部销毁）。
(完整版)业务招待费管理办法
业务招待费管理办法（试行）第一条为了进一步规范公司各类业务招待行为，以“厉行节约、合理开支、严格控制、超标自负”为原则,结合公司实际情况制定本办法。
第二条业务招待费指公司日常工作中发生的为开展各类业务经营和其他各项活动需要而列支的招待、用餐等交际应酬费用。
主要包括：1.招待用的水果、咖啡、茶叶、烟洒、鲜花、餐饮、住宿、娱乐活动等费用支出；2。
送礼用的购物卡、礼品、礼券等费用支出；3.出差发生的上述招待费用支出；4.市场营销活动产生的招待费、礼品费.第三条财务部根据每年公司业务整体情况及会计制度规定,提出年度总体费用计划，然后分解到各个业务部门，费用支出由分管副总负责审核,总经理批准，财务部按照报销程序严格把关,并做好招待费的考核工作。
第四条业务招待费使用范围:1。
用于招待公司客户、政府部门工作沟通及兄弟单位之间的因公接待;2。
用于公司承办的各种会议活动的招待;3。
用于各部门对外工作的必要招待。
第五条业务招待坚持对口接待、对口陪同的原则,各类业务招待、接待部门应适当从紧控制陪同人员，陪同人员一般不应超过需接待人员的2倍.第六条业务招待费管理原则：1。
业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待,不接待”,“可发生可不发生费用，不发生",“态度热情、费用从简”的原则。
2.招待费用由公司行政人事部、财务部负责管理，招待费请用由部门提出，由公司分管领导、财务总监签批,特殊招待须请示总经理批准。
3。
招待费使用实行提前申请，定额审批，逐级审批的原则，即使在外地也要电话申请，经批准后方可招待。
招待前，由负责招待申请人填写《业务招待申请表》,并报公司主管领导逐级审批后安排招待，无招待申请单，财务部不予借款和报销。
4。
业务招待标准,简单招待为人均消费550元且消费总额不得超过500元，普通招待为人均消费80元且消费总额500-700元之间，重要招待为人均消费含20元且消费总额在700-1000元之间。
特殊招待必须是公司主要领导出席，规格较高的接待费用视情况酌情确定。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法第1条目的为规范并控制本公司的业务招待费支出，特制定本办法。
第2条适用范围本办法适用于本公司全体员工。
第3条定义所谓业务招待费是指企业为经营业务的合理需要而发生并支付的应酬费用。
包括：1、因业务需要宴请的开支（包括饭后娱乐、交通开支）。
2、因业务需要招待客人参观旅游景点的费用（含交通费）。
3、因业务需要赠送土特产、礼品以及代币券（卡）等的费用。
4、因业务需要报销来企业办事的非本单位员工的差旅费（含住宿、餐费、交通费及杂费）第4条业务招待费支出审批办法1、业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式。
2、业务招待费计入经办人的个人费用中。
3、业务招待费的报销应事先填写“业务招待申请审批单”4、公司一般人员无权宴请客户或赠送礼品（有公司标志的礼品除外）；礼品的报销应注明礼品内容、礼品接收人等。
5、公司人员的招待费申请程序（1）公司人员的业务接待，在填写“业务招待费申请审批单”并报经相关领导批准后，填写借款单，向财务部借支（额度不得超过当月基本薪资），并于招待事宜结束后3天内凭借有效票据报销该笔支出。
（2）若遇到临时性招待，需通过电话向上级领导申请批准后自行垫支，并于招待事宜结束后24小时内，补填《业务招待申请审批单》，凭借有效票据报销。
6、业务招待审批事项按照级别不同，业务招待审批事项设定如下。
（1）公司销售人员（非主管），单笔招待费在200（含）以下的向所属主管申请批准。
（2）公司销售人员（非主管），单笔招待费在200以上的在向所属主管申请后还须向总经理申请批准。
（3）主管及以上人员（不包含总经理）每笔招待费都需向总经理申请批准。
若遇到在外地进行招待，需通过电话向总经理申请批准后自行垫支，并于招待事宜结束后，补填《业务招待申请审批单》，凭借有效票据报销。
7、业务招待时，可由业务经办人的上一级主管领导陪同参与，费用计入业务经办人借支款。
第5条费用报销审批手续1、经办人员必须在每笔招待支出发生后的3天内，将《业务招待申请审批单》连同有效票据报送所属主管初审。
公司业务招待费管理办法
公司业务招待费管理办法第一条目的为了规范公司业务招待费的使用，防止浪费，提高资金使用效率，确保公司财务的合理支出，特制定本办法。
第二条适用范围本办法适用于公司各部门及全体员工在业务活动中发生的招待费用。
第三条定义业务招待费：指公司为开展业务活动，对外进行商务洽谈、接待客户、联系业务、争取资源、开展合作等所发生的合理费用。
第四条管理原则1. 合理性原则：业务招待费应遵循合理、节约、高效的原则，确保招待费用的必要性和合理性。
2. 透明性原则：业务招待费的使用情况应做到公开透明，便于监督和管理。
3. 控制性原则：公司应对业务招待费进行总额控制，防止无序增长。
4. 责任性原则：各部门及员工应对业务招待费的使用承担相应责任。
第五条管理流程1. 预算管理：各部门应按照业务计划，编制年度业务招待费预算，经财务部门审核后，报公司领导审批。
2. 审批管理：业务招待费支出前，需填写《业务招待费申请表》，由部门负责人审批。
超过预算金额的，需报公司领导审批。
3. 报销管理：业务招待费支出后，需凭发票及相关单据，填写《业务招待费报销单》，经部门负责人、财务部门审核，公司领导审批后，予以报销。
4. 监督管理：公司财务部门应对业务招待费的使用情况进行定期检查，发现问题，及时纠正。
第六条使用标准1. 业务招待费的支出应与业务活动的性质、规模、效益相适应，不得超出预算范围。
2. 业务招待费支出应控制在合理范围内，严禁奢侈浪费。
3. 业务招待费支出应遵循国家法律法规及公司相关规定，不得用于非法活动。
第七条奖惩机制1. 对于合理使用业务招待费，节约资金的部门和个人，公司给予表彰和奖励。
2. 对于违规使用业务招待费，造成浪费的部门和个人，公司给予通报批评，情节严重的，依法依规追究责任。
第八条附则1. 本办法由财务部门负责解释。
2. 本办法自发布之日起施行，如有未尽事宜，可根据实际情况予以调整。
3. 各部门应结合本办法，制定本部门业务招待费实施细则，报财务部门备案。
业务招待费管理办法
XXXX集团有限公司业务招待费管理办法第一章总则第一条为规范集团公司的业务招待费管理,规范业务招待费开支标准，合理使用，提高效能，增加透明度，加强招待物品保管及领用，控制招待成本，进一步满足公司日常招待工作的需求，方便业务开展，根据公司实际情况特制定本办法。
第二条业务招待费，是指因公务活动需要接待业务相关部门前来视察、调研、检查、指导、接洽工作等公务活动，外地有关单位的访问、参观、联系工作，以及公司总部出差人员出差期间开展有关业务协调、公司各种证件办理和专项协调等需要的招待费用。
第三条业务招待费用包括用餐、烟酒茶叶和土特产等招待物品、接待住宿、水果等。
第四条本办法适用于各职能中心及分子公司。
第二章业务招待费的管理第五条业务招待费使用遵循合理、节约、高效的原则。
第六条业务招待费实行预算管理，列入各单位月度、年度预算。
各单位业务招待费按月度、年度计划匹配使用，在预算费用范围内合理分解费用指标，确保匹配合理使用。
第七条业务招待费的申请、报销流程及权限1、业务招待费申请原则上须事前在钉钉“业务招待申请”模块履行相应审批流程。
无特殊情形，事后招待费用申请不予报销。
申请流程抄送或发送至运营管理中心备案。
分子公司业务招待申请流程：经办人→ 部门领导→分管业务部门领导→财务副总→总经理职能中心业务招待申请流程：经办人→ 部门负责人→分管领导第三章业务招待物品领用管理第八条业务招待物品含烟、酒、茶叶、土特产等招待物品（以下简称招待物品）按《关于集团公司烟酒统一采购的通知》要求烟酒统一从集团领取，从20XX年XX月XX 日开始单独购买的不予报销。
如有特殊接待任务需另行购买招待物品的，经XX批准后予以报销。
招待物品领用费用金额纳入各中心分子公司业务招待费预算中统一管理。
物品种类价格明细详见下表。
第九条各单位提报招待物品申请、单位负责人签批-XX 管理中心备案-集团领导签批-领取招待物品-库管登记备案。
（一）提交申请。
业务招待费开支报告及管理办法
业务招待费开支报告及管理办法一、问题背景随着市场经济的发展，企业之间的竞争日趋激烈，为了提升企业形象、扩大市场份额及促进业务合作，企业常常需要进行业务招待活动。
然而，一些企业在业务招待费的使用上存在着一些问题，如开支不规范、花费过大、效果不明显等，导致业务招待费成为负担而非帮助。
因此，建立业务招待费开支报告和管理办法，对于规范企业开支、提高招待效果至关重要。
二、业务招待费开支报告的重要性1.财务预算：业务招待费开支报告可以对过去一段时间的开支情况进行统计分析，并制定合理的财务预算，避免因开支超支而导致财务压力；2.决策参考：业务招待费开支报告可以为企业领导层提供决策参考，明确招待目的和范围，避免随意开支和浪费；3.监督管理：业务招待费开支报告可以作为对招待活动的监督管理工具，确保招待活动符合公司政策和法规，有效提升业务合作效果。
三、业务招待费开支报告的内容1.招待时间和地点：记录每次招待活动的具体时间和地点，便于分析哪些时间段和地点效果较好；2.招待人员名单：列出每次招待活动的参与人员名单，并注明其身份和职务，以便核对和分析与其相关的招待效果；3.招待费用明细：详细记录每一笔招待费用，包括餐饮、交通、礼品等费用的具体数额和用途，便于核实和分析开支情况；4.招待目的和效果：对每次招待活动的目的和效果进行总结和评估，以便为下一次招待活动提供参考。
四、业务招待费管理办法1.设置合理预算：企业应根据实际情况设定合理的业务招待费预算，避免开支过大或过小；2.审批制度：对于超过一定数额的业务招待费用，应建立明确的审批制度，确保招待活动符合公司政策和法规；3.费用核实：企业应建立费用核实制度，对业务招待费用进行实际核查，确保费用的真实性和合理性；4.效果评估：对每次招待活动进行评估，分析招待效果，及时调整招待策略和方式；5.招待礼品限额：企业应设定合理的招待礼品限额，避免过度的礼品开支；6.员工培训：对企业员工进行相关的礼仪培训，提高招待的素质和效果。
业务招待费管理办法
业务招待费管理办法1.总则为了加强并规范公司的业务招待费支出管理，特制定本办法。
2.适用范围2.1.业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。
2.2.招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用；因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等；在公司食堂招待时发生的就餐费；因招待领用的酒水、饮料及香烟等。
3.使用原则3.1.招待工作本着热情、礼貌、细致、勤俭、周到的原则。
实行分级负责、对口招待。
3.2.年初根据年度工作计划，各部门编制相关往来单位及个人的工作联系表（见附表一），交总经理、执行总裁、总裁审批，以明确招待范围。
工作联系人发生变动的，须及时更新工作联系表。
3.3.坚决控制非业务性接待，适当控制业务接待。
可接待可不接待的，不接待；可参与可不参与接待人员，不参与；可发生可不发生费用，不发生；态度热情，费用从简。
3.4.严格分档次接待，按照被接待人员的级别及与公司业务的相关程度，对应接待，禁止越档次接待。
3.5.接待用餐时，严格控制陪客人数。
坚持高档接待的执行中司机不参与陪客就餐规定。
同时，原则上陪客人数不得超过3人，若公司陪同用餐人员多于3人时，应事先经过总经理或执行总裁批准XXX领导和部门领导集团内部检查指导工作，除陪同客人视察外，一律在员工食堂就餐；集团内各兄弟单位、关联企业因公出差到公司，原则上用工作餐接待,严禁相互宴请。
3.7.外协单位除合同标明提供食宿及接风、送行外，一律不安排免费伙食。
确需接风、送行的，按公司招待费管理规定开支。
4.开支标准4.1.招待相关职能部门经常打交道的经办人员，单次招待费用控制在300元以内（单次：是指为接待某人从开始接待到终止接待的所有费用）,根据人员多少调节。
4.2.招待一般来宾来客，每席餐费不超过500元（含酒水等），酒水标准白酒控制在100元/瓶以下。
4.3.招待政府部门正股级以上副局级（含副局级）以下干部、集团部门经理级别人员每席不超过1200元（含酒水等），酒水标准白酒控制在300元/瓶以下。
第二十四章 业务招待费开支管理办法124-125
第二十四章业务招待费开支管理办法摘自汽发字（2005）059号文件一、目的为规范公司财务管理，严格控制业务招待费用支出，降低生产经营成本，提高经济效益，特制定本办法。
二、业务招待费的管理业务招待费，实行定点就餐（公司与就餐饭馆签订协议），餐饮费先由具办人垫付，按规定办法报销，严禁任何人以公司名义在外签单、赊欠。
三、业务招招待费的开支标准3.1 限额标准3.1.1 外单位来公司办理一般业务或本公司到外单位办理业务餐饮招待，须由部门负责人作陪的，来人3人以下，每次限额100元，来人每增加1人，增加限额20元；3.1.2 招待外地厂级以上负责人或重要部门人员，需公司分管领导作陪的，来人3以下限额200元，来人每增加1人，增加限额30元；3.1.3 需公司总经理出面接待作陪的，或由其委托其他厂级领导代为接待的，每次限额400元；3.1.4 招待应尽量减少公司作陪人数，来客3人以下的作陪1人，来客4-6人的，作陪不超过2人，来客7人以上的，作陪不超过3人，作陪人员以相关部门负责人及分管领导为主。
3.2 定额标准3.2.1 客户来厂接车确需招待的，按每车不超过40元的标准执行；3.2.2 送车单位送车到厂、外地供货单位派车送货到厂，按每人5元标准执行；3.2.3 公司相关部门业务人员要求陪同上述人员就餐，应自购餐券作陪。
四、业务招待费的报销办法4.1 定额招待费的报销办法1．符合定额餐饮招待条件的，应由各部门具办人员填写“定额餐饮费开支申报表”，124经分管领导核准后，持表到公司办公室领取“定额餐券”，公司办公室根据“申报表”，按规定标准核发“定额餐券”并进行登记；具办部门在领取定额餐券后，由发放人在定额餐券上签字注明日期据以发放。
各部门应建立领取定额餐券的发放台账。
2．定额招待一律安排在公司食堂，食堂每周凭实收“定额餐券”分部门填开定额餐券开支审批表，并交由办公室审核，办公室将各部门申报表、定额餐券、审批表进行审核后，交财务部门负责人复核报总经理审批后据以到财务部门报销费用。
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业务招待费开支管理办法
为规范公司业务招待费的使用程序～加强对业务招待费的管理与控制～特制定本办法。
第一条、接待原则
业务招待费是指公司在接待客人就餐所发生的费用。
接待客人应坚持热情周到、简朴大方,尊重客人民族风俗习惯,食堂工作餐与饭店招待餐相结合的原则。
第二条、接待管理
,一,、公司接待工作由综合办公室统一安排。
尽量在公司餐厅用餐～特殊情况可在外用餐。
业务对口职能部门负责接待陪同。
,二,、为节省业务招待费～招待用烟酒由综合办公室统一购买。
,三,、在公司外安排的招待餐～尽量自带烟酒～负责接待的部门按公司规定的标准到综合办公室领取。
,四,、长时间在公司工作的专家顾问、重要客户代表等可安排迎来与送往两次招待餐～其它时间尽量在公司安排工作餐。
,五,、尽量压缩陪同人数。
原则是陪同人数少于客人人数,一般情况下陪同人数不超过三人。
,六,、陪客人员在与客人交往谈话时～应注意保守企
1
业秘密。
,七,、中午用餐原则上不饮酒。
第三条、业务招待事前申请与批准
,一,、符合下列条件之一者～业务对口职能部门可提出招待申请:
1、来公司检查工作、参观访问的上级主管部门或重要关系单位负责人。
2、公司生产建设过程中聘请的专家顾问。
3、其他外部合作伙伴或重要关系人。
,二,、申请部门填写《来客招待餐申请单》～注明客人身份、招待原因、招待标准、客人人数及陪同人数等～经公司董事长或总经理批准后～由综合办公室统一安排。
遇特殊情况可先电话请示～事后补办上述手续。
,三,各职能部门可为符合上述条件的常驻客人申请工作餐。
填写《来客工作餐申请单》～经公司董事长或总经理批准后～综合办公室安排用餐。
第四条、业务招待费标准
,一,、根据客人身份及与公司的利益关系～招待餐标准。
接待厅局级领导～一般由公司班子成员及相关部室主要负责人参加,接待处级干部～按照宾客人数每人200元标准,一般普通工作接待～按照宾客人数每人150元标准,临时加
2
班每人30元标准。
职能部室出面接待～平均每人不超过150元。
,二,、工作餐标准:每人每天30元。
第五条、业务招待费的报销
,一,、业务招待应按次申请、填单、审批、报销～各部室招待完客人后在5日内凭来客招待餐申请单,或来客工作餐申请单,报销。
,二,、餐费发票贴在经批准的费用报销单背面～到财务部门报销。
报销金额不得超过《来客招待餐申请单》上批准的金额～超过部分不予报销。
,三,、根据公司内部授权审批制度～按照授权审批制度的规定及财务费用报销制度的规定～经公司领导审批后到财务部门报销。
第六条、业务招待费的考核
,一,、公司将业务招待费列入部门可控费用～对各职能部门下达可控费用考核指标。
,二,、综合办公室每月末根据各职能部门在公司餐厅使用的招待餐、工作餐及领用的招待用烟酒情况～编制《招待费用转移表》。
经有关职能部门签认后送财务部门。
,三,、财务部门将各职能部门所发生的招待餐、工作餐及领用烟酒等费用计入各职能部门的责任成本～进行可控费用考核。
3
附:来客招待餐申请单、来客工作餐申请单
来客招待餐申请单申请部门时间经办人
4
陪同人数招待客人级别人数招待标准
事由
审批金额大写小写部室负责人签字
部室主管领导签字
公司领导签字
来客工作餐申请单申请部门时间经办人招待客人级别人数陪同人数招待标准
事由
审批金额大写小写部室主管领导签字
公司领导签字
5。