第九章保险经营
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公司的资金运用渠道大致经历了三个阶段， 基本可归纳为保险资金运用的无序阶段、 严格管制阶段和拓宽投资领域阶段。
28
• 无序阶段主要发生在1995年以前，在这段时期， 保险资金的运用手段包括发放贷款、不动产投资、 购买股票等，随之而来的就是保险公司资产质量 出现了不同程度的恶化。
• 以1995年国内第一部《保险法》的出台为标志， 国内保险公司的资金运用渠道进入了严格管制和 规范发展并重的阶段。
• 以新修订《保险法》于2003年1月1日 开始实施为起点，国内保险资金运用 开始进入第三个阶段。
29
第四节 再保险
一、再保险及其特征 1、含义：再保险是指保险人为了分散风险而
将原承保的全部或部分保险业务转移给另 一个保险人的保险。 • 在再保险中，转移风险责任的一方或分出 保险业务的公司叫原保险人或分出公司或 分保分出人；承受风险责任的一方或接受 分保业务的公司叫再保险人或分入公司或 分保接受人。
42
• 预约再保险合同是介于合同再保险合同和临时再 保险合同之间的一种再保险合同。对于合同中规 定的业务，分出人有权选择是否分出，但一旦分 出，分入人必须接受。即预约再保险对分出人有 临时再保险合同性质，对分入人有合同再保险合 同性质。
43
谢谢您的关注！
33
第四节 再保险
二、再保险的业务方式 （一）比例再保险 • 比例再保险是指分出人与分入人相互订立
合同，按照保险金额比例分担原保险责任 的一种分保方法。在比例再保险中，可以 分为成数再保险、溢额再保险。 • 成数再保险 • 溢额再保险
34
成数分保
• 成数分保是指分保分出人以保险金额为基 础，对每一危险单位按照固定比例即一定 成数位自留额，将其余的一定成数转让给 分保接受人，保险费和保险赔款按照同一 比例分摊的再保险。
• 固定再保险合同是由分出人和分入人以预先签订 合同的方式确定双方的权利义务关系，在一定时 期内对一宗或一类业务进行约定。
• 对双方都有约束性；属于长期合同，双方都有终 止合同的权利，但是必须在终止前的3个月向对方 发出通知；在特殊情况下，不受前款限制；合同 终止后，在合同终止前尚未享受的权利和履行的 义务，均需照样完成。
30
第四节 再保险
• 分出公司自己负责的那部分风险责任叫自留 额（自负责人额），转移出去的那部分风险 责任叫分出额（分保责任额、接受额）。分 保双方责任的分配与分担是通过确定自留额 和分保额来体现的。
• 分出公司所接受的风险责任 还可以通过签订合同再分摊给 其他保险人， 称为转分保
31
• 分出公司在分出风险责任的同时，把保险 费的一部分交给分入公司，称为分保费；
39
超额赔付率再保险
• 是以一定时期的累积责任赔付率为基础计算责任 限额，即当实际赔付率超过约定的赔付率时，超 过部分由分入公司负责一定限额。
• 通常以75%的赔付率来划定分出公司和分入公司 的责任。
• 分入公司也有接受分入责任的限额， 一般为营业费用率的两倍，即已得 保费的50%，并有责任限额的约定， 在两者之间以低者为限。
• 超额赔款再保险 • 超额赔付率再保险
38
超额赔款再保险
• 由分保分出人与分保接受人签订协议，对 每一危险单位损失或者一次巨灾事故的累 积责任损失规定一个自赔额，自赔额以上 致一定限度由分保接受人负责。
• 险位超赔再保险和事故超赔再保险 • 分入公司可接受分出公司的
全部责任也可以只接受部分责任， 超出部分仍有分出公司自己负责。
第九章 保险经营
• 保险经营的特征与原则
•保险经营环节 •保险资金运用 •再保险
1
第一节 保险经营的特征与原则 一、保险经营的特征
1.保险经营活动是一种特殊的劳务活动。 2.保险经营资产具有负债性。 3.保险经营成本和利润计算具有特殊性。 4.投资在保险经营中占有重要地位。 5.保险经营具有分散性和广泛性。
40
三、再保险的业务安排方式
• 临时再保险合同是根据业务需要临时选择分保接 受人，经协商达成协议，逐笔成交的分保合同。 对于临时再保险的业务，分保接受人没有义务一 定接受。
• 手续繁琐；适合新开办的或者不稳定的业务；固 定再保险合同中不愿意或者规定除外的业务；超 过固定再保险合同限额的的业务。
41
23
非寿险责任准备金
3、总准备金（保险保障基金）： 为应用巨灾和巨损引起特大赔款而从保
费收入中提存的准备金
24
寿险责任准备金
｛ ｝ 人寿保险
健康保险 意外伤保险
“两险”与非寿险类似
25
寿险责任准备金
为平衡于将来发生的债务而提存的资金，也 可视为保险人未履行保险责任的已收保费 的积累金额。
｛未到期准备责任金 保险保障基金
• 可以签订多个溢额在保险合同
36
两者的区别
• 溢额再保险的比利时不固定的，而成数再 保险的比例是固定的；
• 溢额再保险便于分出公司根据危险彻骨的 大小不同确定自留额，对于分出公司更有 利。
37
（二）非比例再保险
• 非比例再保险是指分出人和分入人相互订 立保险合同，以赔款金额作为基础分担原 保险责任的一种再保险方式。
11
四、防灾与理赔 （一）防灾 1、含义 2、必要性 3、防灾与展业、理赔的关系 4、原则 5、内容和方法
12
（二）保险理赔
1、含义： 处理赔付的简称，指保险人按 照《保险法》的规定和保险合同 的约定，对保险标的发生的保险 事故决定是否承担保险责任以及 如何承担保险责任的处理过程
索赔是指被保险人（受益人） 在保险标的遭受损失后按照保险 合同的有关规定，向保险人提出 赔偿损失请求的行为。 理赔机构
21
非寿险责任准备金
1、保费准备金（未了责任准备金、未到期责 任准备金），会计年度决算时对未满期保 单的保险费提存的准备金。一般采用加权 平均法或比例法提存。（50%）
2、赔款准备金：在会计年度结算以前发生保 险事故，但尚未决定赔付或者应付而未付 赔款而从当年保费中提存的准备金。
22
赔款准备金
已报未决赔款准备金：被保险人已提出索 赔，但保险人与索赔人就索赔案中是否属 保险责任范围，赔款应为多少尚未达成协 议。（逐案估计法和平均估算法） 已发生事故，但尚未提出保险赔偿或给付 金额的。 已决未付赔款准备金
16
损失调查 •分析损失原因 •确定损害程度 •认定索赔权力
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（三）保险赔偿方式
1、第一损失赔偿方式 2、比例赔偿方式 3、限额赔偿方式 4、定值保险赔偿方式
18
第三节 保险资金运用
一、保险投资的客观必然性 （一）保险投资的含义 指保险企业在经营过程中将积聚的各种保险
资金加以运用使其保值增值的活动。 （二）保险投资的可能性和必要性 1、可能性：时间滞差、数量滞差 2、必要性：
(三）保险公司的投保服务 1、投保人需要保障的权利： •获得准确保险信息的权利 •保证安全的权利 •自由选择保险险种的权利 •申诉、控告所遭受不良待遇的权利 •要求开发和改进新险种的权利 •获得良好售后服务的权利 2、保险人提供的服务有： •帮助投保人分析自己所面临的风险 •帮助投保人确定自己的保险需求 •帮助投保人估算投保费用 •帮助投保人制定具体的保险计划
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（二）核保的原则 （三）核保的内容： 1、投保人的资格 2、保险标的 3、保险金额 4、保险费率 5、投保人或被保险人的信誉 （四）核保流程图
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三、承保 （一）含义（117） （二）承保控制 1、含义（119） 2、内容（119） （三）承保程序 1、接受投保单 2、审核检验 3、签发保险单，并出具保单交付给业务员。 4、业务员把保单正本交付给保户，保户收 到保单后并在回执单上签名确认。同时将预 收收据交回给业务员。
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2、保险理赔的原则 •恪守信用 •实事求是 •公平合理
14
3、保险理赔的程序 •损失通知 •审核保险责任 •进行损失调查 •赔款审核支付保险金额 •损余处理 •代位追偿
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审核保险责任 •保险单是否有效 •损失是否由保险风险引起 •发生事故的保险标的是否时报单上的 •损失是否发生在保单有效期内 •求求赔款的人是否有权提出索赔 •保险索赔是否存在欺诈
2
二、保险经营的原则 风险大量原则 风险选择原则 风险分散原则 经济核算原则
3
第二节 保险经营环节 一、保险展业 二、保险核保 三、保险承保 四、保险理赔
4ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
一、保险展业 （一）保险展业的必要性 1、含义 2、必要性
5
（二）保险展业的方式 1、直接展业 2、保险代理人展业 3、保险经纪人展业
6
26
四、保险资金运用的形式
五、保险资金运用的效益分析 1、资金运用率：在一定时期内保险企业投资
总额占企业全部资产总额的比例。 • 体现了企业的投资规模和利用程度 • 投资结构 2、资金运用盈利率：一定时期内保险投资所
获得的收入占投资总额的比重
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六、我国的保险投资 （一）我国保险资金运用的阶段 自1980年恢复国内保险业务以来，国内保险
• 分入公司根据分保费付给分出公司一定费 用用以支付分出公司为展业及管理等所产 生的费用开支，叫做分保佣金或再保险手 续费。
• 当再保险合同有盈余时，分入公司根据分 保费付给分出公司的费用称为盈余佣金， 也叫纯益手续费。
•
32
第四节 再保险
2、特征 • 保险人之间的一种业务经营活动 • 再保险合同是一种独立合同 3、与原保险的区别： • 合同主体不同 • 保险标的不同 • 合同性质不同
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第三节 保险资金运用
二、保险投资原则 三、保险资金运用的构成 （一）自有资本金 （二）非寿险准备金 （三）寿险准备金
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自有资本金
1. 注册资本（实收资本） • 第七十三条 设立保险公司，其注册资本
的最低限额为人民币二亿元。 保险公司注册资本最低限额必须为实缴货 币资本。 2. 公积金：保险公司按照保险法的规定从历 年的利润中提存出来的。
7
3、选择保险公司的影响因素： •保险公司的类型 •保险公司的险种和价格 •保险公司的偿付能力和经营状况 •保险公司的服务
8
二、核保 （一）核保的概念：保险人对 投保的保险标的的风险加以审 核、筛选、分类，以决定是否 接受投保，承保的条件如何， 采用何种费率，以使同风险类 别的个体危险达到一致，从而 维持保费的公平合理，这一危 险选择的过程就叫做核保。
• 有共同利害关系
35
溢额分保
• 是指分出公司以保险金额为基础，规定每一危险 单位的一定额度作为自留额，并将超过自留额的 部分即溢额，分给分入公司。
分入公司按照承担的溢额责任占保险金额的比例收 取保费、分摊赔款和分保费等。
• 分入公司并不是无限度的接受分出公司的溢额责 任，通常以自留额的一定倍数， 即若干“线”数为限，一线相当于 分出公司的自留额。
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• 无序阶段主要发生在1995年以前，在这段时期， 保险资金的运用手段包括发放贷款、不动产投资、 购买股票等，随之而来的就是保险公司资产质量 出现了不同程度的恶化。
• 以1995年国内第一部《保险法》的出台为标志， 国内保险公司的资金运用渠道进入了严格管制和 规范发展并重的阶段。
• 以新修订《保险法》于2003年1月1日 开始实施为起点，国内保险资金运用 开始进入第三个阶段。
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第四节 再保险
一、再保险及其特征 1、含义：再保险是指保险人为了分散风险而
将原承保的全部或部分保险业务转移给另 一个保险人的保险。 • 在再保险中，转移风险责任的一方或分出 保险业务的公司叫原保险人或分出公司或 分保分出人；承受风险责任的一方或接受 分保业务的公司叫再保险人或分入公司或 分保接受人。
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• 预约再保险合同是介于合同再保险合同和临时再 保险合同之间的一种再保险合同。对于合同中规 定的业务，分出人有权选择是否分出，但一旦分 出，分入人必须接受。即预约再保险对分出人有 临时再保险合同性质，对分入人有合同再保险合 同性质。
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第四节 再保险
二、再保险的业务方式 （一）比例再保险 • 比例再保险是指分出人与分入人相互订立
合同，按照保险金额比例分担原保险责任 的一种分保方法。在比例再保险中，可以 分为成数再保险、溢额再保险。 • 成数再保险 • 溢额再保险
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成数分保
• 成数分保是指分保分出人以保险金额为基 础，对每一危险单位按照固定比例即一定 成数位自留额，将其余的一定成数转让给 分保接受人，保险费和保险赔款按照同一 比例分摊的再保险。
• 固定再保险合同是由分出人和分入人以预先签订 合同的方式确定双方的权利义务关系，在一定时 期内对一宗或一类业务进行约定。
• 对双方都有约束性；属于长期合同，双方都有终 止合同的权利，但是必须在终止前的3个月向对方 发出通知；在特殊情况下，不受前款限制；合同 终止后，在合同终止前尚未享受的权利和履行的 义务，均需照样完成。
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第四节 再保险
• 分出公司自己负责的那部分风险责任叫自留 额（自负责人额），转移出去的那部分风险 责任叫分出额（分保责任额、接受额）。分 保双方责任的分配与分担是通过确定自留额 和分保额来体现的。
• 分出公司所接受的风险责任 还可以通过签订合同再分摊给 其他保险人， 称为转分保
31
• 分出公司在分出风险责任的同时，把保险 费的一部分交给分入公司，称为分保费；
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超额赔付率再保险
• 是以一定时期的累积责任赔付率为基础计算责任 限额，即当实际赔付率超过约定的赔付率时，超 过部分由分入公司负责一定限额。
• 通常以75%的赔付率来划定分出公司和分入公司 的责任。
• 分入公司也有接受分入责任的限额， 一般为营业费用率的两倍，即已得 保费的50%，并有责任限额的约定， 在两者之间以低者为限。
• 超额赔款再保险 • 超额赔付率再保险
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超额赔款再保险
• 由分保分出人与分保接受人签订协议，对 每一危险单位损失或者一次巨灾事故的累 积责任损失规定一个自赔额，自赔额以上 致一定限度由分保接受人负责。
• 险位超赔再保险和事故超赔再保险 • 分入公司可接受分出公司的
全部责任也可以只接受部分责任， 超出部分仍有分出公司自己负责。
第九章 保险经营
• 保险经营的特征与原则
•保险经营环节 •保险资金运用 •再保险
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第一节 保险经营的特征与原则 一、保险经营的特征
1.保险经营活动是一种特殊的劳务活动。 2.保险经营资产具有负债性。 3.保险经营成本和利润计算具有特殊性。 4.投资在保险经营中占有重要地位。 5.保险经营具有分散性和广泛性。
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三、再保险的业务安排方式
• 临时再保险合同是根据业务需要临时选择分保接 受人，经协商达成协议，逐笔成交的分保合同。 对于临时再保险的业务，分保接受人没有义务一 定接受。
• 手续繁琐；适合新开办的或者不稳定的业务；固 定再保险合同中不愿意或者规定除外的业务；超 过固定再保险合同限额的的业务。
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非寿险责任准备金
3、总准备金（保险保障基金）： 为应用巨灾和巨损引起特大赔款而从保
费收入中提存的准备金
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寿险责任准备金
｛ ｝ 人寿保险
健康保险 意外伤保险
“两险”与非寿险类似
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寿险责任准备金
为平衡于将来发生的债务而提存的资金，也 可视为保险人未履行保险责任的已收保费 的积累金额。
｛未到期准备责任金 保险保障基金
• 可以签订多个溢额在保险合同
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两者的区别
• 溢额再保险的比利时不固定的，而成数再 保险的比例是固定的；
• 溢额再保险便于分出公司根据危险彻骨的 大小不同确定自留额，对于分出公司更有 利。
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（二）非比例再保险
• 非比例再保险是指分出人和分入人相互订 立保险合同，以赔款金额作为基础分担原 保险责任的一种再保险方式。
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四、防灾与理赔 （一）防灾 1、含义 2、必要性 3、防灾与展业、理赔的关系 4、原则 5、内容和方法
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（二）保险理赔
1、含义： 处理赔付的简称，指保险人按 照《保险法》的规定和保险合同 的约定，对保险标的发生的保险 事故决定是否承担保险责任以及 如何承担保险责任的处理过程
索赔是指被保险人（受益人） 在保险标的遭受损失后按照保险 合同的有关规定，向保险人提出 赔偿损失请求的行为。 理赔机构
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非寿险责任准备金
1、保费准备金（未了责任准备金、未到期责 任准备金），会计年度决算时对未满期保 单的保险费提存的准备金。一般采用加权 平均法或比例法提存。（50%）
2、赔款准备金：在会计年度结算以前发生保 险事故，但尚未决定赔付或者应付而未付 赔款而从当年保费中提存的准备金。
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赔款准备金
已报未决赔款准备金：被保险人已提出索 赔，但保险人与索赔人就索赔案中是否属 保险责任范围，赔款应为多少尚未达成协 议。（逐案估计法和平均估算法） 已发生事故，但尚未提出保险赔偿或给付 金额的。 已决未付赔款准备金
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损失调查 •分析损失原因 •确定损害程度 •认定索赔权力
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（三）保险赔偿方式
1、第一损失赔偿方式 2、比例赔偿方式 3、限额赔偿方式 4、定值保险赔偿方式
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第三节 保险资金运用
一、保险投资的客观必然性 （一）保险投资的含义 指保险企业在经营过程中将积聚的各种保险
资金加以运用使其保值增值的活动。 （二）保险投资的可能性和必要性 1、可能性：时间滞差、数量滞差 2、必要性：
(三）保险公司的投保服务 1、投保人需要保障的权利： •获得准确保险信息的权利 •保证安全的权利 •自由选择保险险种的权利 •申诉、控告所遭受不良待遇的权利 •要求开发和改进新险种的权利 •获得良好售后服务的权利 2、保险人提供的服务有： •帮助投保人分析自己所面临的风险 •帮助投保人确定自己的保险需求 •帮助投保人估算投保费用 •帮助投保人制定具体的保险计划
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（二）核保的原则 （三）核保的内容： 1、投保人的资格 2、保险标的 3、保险金额 4、保险费率 5、投保人或被保险人的信誉 （四）核保流程图
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三、承保 （一）含义（117） （二）承保控制 1、含义（119） 2、内容（119） （三）承保程序 1、接受投保单 2、审核检验 3、签发保险单，并出具保单交付给业务员。 4、业务员把保单正本交付给保户，保户收 到保单后并在回执单上签名确认。同时将预 收收据交回给业务员。
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2、保险理赔的原则 •恪守信用 •实事求是 •公平合理
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3、保险理赔的程序 •损失通知 •审核保险责任 •进行损失调查 •赔款审核支付保险金额 •损余处理 •代位追偿
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审核保险责任 •保险单是否有效 •损失是否由保险风险引起 •发生事故的保险标的是否时报单上的 •损失是否发生在保单有效期内 •求求赔款的人是否有权提出索赔 •保险索赔是否存在欺诈
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二、保险经营的原则 风险大量原则 风险选择原则 风险分散原则 经济核算原则
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第二节 保险经营环节 一、保险展业 二、保险核保 三、保险承保 四、保险理赔
4ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
一、保险展业 （一）保险展业的必要性 1、含义 2、必要性
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（二）保险展业的方式 1、直接展业 2、保险代理人展业 3、保险经纪人展业
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四、保险资金运用的形式
五、保险资金运用的效益分析 1、资金运用率：在一定时期内保险企业投资
总额占企业全部资产总额的比例。 • 体现了企业的投资规模和利用程度 • 投资结构 2、资金运用盈利率：一定时期内保险投资所
获得的收入占投资总额的比重
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六、我国的保险投资 （一）我国保险资金运用的阶段 自1980年恢复国内保险业务以来，国内保险
• 分入公司根据分保费付给分出公司一定费 用用以支付分出公司为展业及管理等所产 生的费用开支，叫做分保佣金或再保险手 续费。
• 当再保险合同有盈余时，分入公司根据分 保费付给分出公司的费用称为盈余佣金， 也叫纯益手续费。
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第四节 再保险
2、特征 • 保险人之间的一种业务经营活动 • 再保险合同是一种独立合同 3、与原保险的区别： • 合同主体不同 • 保险标的不同 • 合同性质不同
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第三节 保险资金运用
二、保险投资原则 三、保险资金运用的构成 （一）自有资本金 （二）非寿险准备金 （三）寿险准备金
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自有资本金
1. 注册资本（实收资本） • 第七十三条 设立保险公司，其注册资本
的最低限额为人民币二亿元。 保险公司注册资本最低限额必须为实缴货 币资本。 2. 公积金：保险公司按照保险法的规定从历 年的利润中提存出来的。
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3、选择保险公司的影响因素： •保险公司的类型 •保险公司的险种和价格 •保险公司的偿付能力和经营状况 •保险公司的服务
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二、核保 （一）核保的概念：保险人对 投保的保险标的的风险加以审 核、筛选、分类，以决定是否 接受投保，承保的条件如何， 采用何种费率，以使同风险类 别的个体危险达到一致，从而 维持保费的公平合理，这一危 险选择的过程就叫做核保。
• 有共同利害关系
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溢额分保
• 是指分出公司以保险金额为基础，规定每一危险 单位的一定额度作为自留额，并将超过自留额的 部分即溢额，分给分入公司。
分入公司按照承担的溢额责任占保险金额的比例收 取保费、分摊赔款和分保费等。
• 分入公司并不是无限度的接受分出公司的溢额责 任，通常以自留额的一定倍数， 即若干“线”数为限，一线相当于 分出公司的自留额。