巴塞尔协议公式
2020年中级经济师《金融》常用公式：商业银行经营与管理
【导语】只有坚定坚持最初的梦想⾛下去，再苦再累再难，坚定不移，才有可能⾛向成功。
为⼤家整理“2020年中级经济师《⾦融》常⽤公式：商业银⾏经营与管理”供考⽣参考。
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1.速度对称原理
平均流动率=资产的平均到期⽇/负债的平均到期⽇
平均流动率>1，表⽰资产运⽤过度;
平均流动率<1，表⽰资产运⽤不⾜。
2.(1)“巴塞尔协议”规定：银⾏资本=核⼼资本和附属资本
核⼼资本=实收股本+公开储备
附属资本=⼀定⽐例的普通准备⾦+长期次级债务，其规模不得超过核⼼资本的 100%。
核⼼资本充⾜率不能低于4%，总资本充⾜率不能低于8%
(2)“巴塞尔协议Ⅲ”
⼀级资本充⾜率下限要求上调⾄6%，核⼼⼀级资本充⾜率提⾼⾄4.5% ;
对系统重要性银⾏的附加资本要求为1% ;
要求商业银⾏设⽴“资本防护缓冲资⾦”，总额不得低于银⾏风险资产的 2.5% ;
各国可根据情况要求银⾏提取 0-2.5%的逆周期缓冲资本。
此外，还提出了 3%的最低杠杆⽐率以及 100%的流动杠杆⽐率和净稳定资⾦来源⽐率要求。
3.我国《资本办法》规定：
监管资本=⼀级资本+⼆级资本=核⼼⼀级资本+其他⼀级资本+⼆级资本
核⼼⼀级资本=实收资本/普通股、资本公积可计⼊部分、盈余公积、⼀般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计⼊部分
其他⼀级资本=其他⼀级资本(如优先股及其溢价)、少数股东资本可计⼊部分
⼆级资本=⼆级资本⼯具及其溢价、超额贷款损失准备可计⼊部分、少数股东资本可计⼊部分
最低资本要求：。
巴塞尔协议公式
巴塞尔协议公式（实用版）目录1.巴塞尔协议概述2.巴塞尔协议公式的含义3.巴塞尔协议公式的组成部分4.巴塞尔协议公式的计算方法5.巴塞尔协议公式在我国的应用正文1.巴塞尔协议概述巴塞尔协议，全称为“巴塞尔银行监管委员会资本充足协议”，是国际上对银行资本充足率进行规范的一项重要协议。
该协议旨在确保银行具备充足的资本金，以应对可能的风险和损失，保障银行业的稳健发展。
自1988 年首次推出以来，巴塞尔协议已经经历了多次修订，目前的版本是巴塞尔协议 III。
2.巴塞尔协议公式的含义巴塞尔协议公式是指在巴塞尔协议中规定的用于计算银行资本充足率的数学公式。
资本充足率是指银行的核心资本与风险加权资产的比率，用以衡量银行在面临风险时能够吸收损失的能力。
巴塞尔协议公式将银行的核心资本和附属资本分别与不同类别的风险加权资产相乘，得到各自的资本充足率，从而综合评价银行的资本充足状况。
3.巴塞尔协议公式的组成部分巴塞尔协议公式主要由两部分组成：核心资本充足率和附属资本充足率。
核心资本充足率是指银行的核心资本与风险加权资产的比率。
核心资本主要包括普通股、留存收益等，是银行最基本的资本，能够在银行面临破产风险时首先吸收损失。
附属资本充足率是指银行的附属资本与风险加权资产的比率。
附属资本主要包括优先股、次级债券等，是在核心资本之外的资本，其吸收损失的能力相对较低。
4.巴塞尔协议公式的计算方法巴塞尔协议公式的计算方法如下：核心资本充足率 = 核心资本 / 风险加权资产× 100%附属资本充足率 = 附属资本 / 风险加权资产× 100%资本充足率 = 核心资本充足率 + 附属资本充足率其中，风险加权资产是指银行各项资产根据其风险程度分别乘以相应的权重后相加得到的总额。
5.巴塞尔协议公式在我国的应用我国自 1994 年开始实施巴塞尔协议，已成为国际金融监管体系的重要组成部分。
我国银行业在实施巴塞尔协议的过程中，不断完善监管制度，加强风险管理，提高资本充足率，保障了银行业的安全稳定运行。
巴塞尔协议公式
巴塞尔协议公式
摘要：
1.巴塞尔协议简介
2.巴塞尔协议公式定义
3.巴塞尔协议公式应用
4.我国对巴塞尔协议公式的采用及影响
正文：
巴塞尔协议是国际上最具影响力的金融监管规范之一，它旨在确保金融机构具备充足的资本以应对潜在风险。
巴塞尔协议自1988年首次发布以来，经历了多次修订，目前最新的版本是巴塞尔协议III。
巴塞尔协议中涉及的一个关键概念便是巴塞尔协议公式，它用于计算金融机构的资本充足率。
巴塞尔协议公式定义了资本充足率，即资本与风险加权资产之间的比例。
公式如下：
资本充足率（CRR）= （Tier 1资本+ Tier 2资本）/ 风险加权资产（RWA）
其中，Tier 1资本是核心资本，包括普通股、股票溢价、其他综合收益等；Tier 2资本是补充资本，包括次级债、优先股等。
风险加权资产（RWA）则是对金融机构的各类资产进行风险加权后的总和，其计算方法依赖于信用风险、市场风险和操作风险等因素。
巴塞尔协议公式在金融机构的日常运营和监管中具有重要作用。
首先，金融机构需要根据公式计算自身的资本充足率，以确保资本水平充足。
其次，监
管机构可以通过审查金融机构的资本充足率，评估其风险承受能力，从而采取相应的监管措施。
我国在金融监管方面积极采纳国际标准，对巴塞尔协议公式进行了全面采用。
这有利于提高我国金融体系的稳健性，降低系统性风险。
同时，巴塞尔协议公式对我国金融机构的运营产生了积极影响，促使金融机构加强风险管理，提高资本使用效率。
总之，巴塞尔协议公式作为金融监管中的重要工具，对于确保金融机构稳健运营及维护金融体系稳定具有重要意义。
(附)巴塞尔协议讲解-
全面改革资本监管规则
修改资本定义，增强损失吸收能力
扩大风险覆盖范围，提高风险权重要求 引入杠杆率监管标准，弥补资本充足率的缺陷 建立逆周期资本框架，缓解银行体系的顺周期性 引入系统重要性附加资本要求，降低“大而不倒” 的道德风险 提高总体资本要求，增强银行体系稳健性
G20“匹兹堡峰会”确定由FSB、BCBS主导推进 国际金融监管制度改革，要求2010年11月“首尔 峰会”提交金融改革方案
15
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
危机后国际金融体系治理架构
G20
FSB
IMF
脆弱性评估常设委员会 （SCVA）
BCBS 189-Basel III: A global regulatory framework for more resilient banks and banking systems
《第三版巴塞尔协议：更具稳健性的银行和银行体系的全球监 管框架》 BCBS 188-Basel III: International framework for liquidity risk measurement, standards and monitoring 《第三版巴塞尔协议： 流动性风险计量、标准和监测的国际框
第三版巴塞尔协议推出的背景
全面改革资本监管规则
建立流动性监管国际标准
过渡期安排
我国实施巴塞尔资本协议的总体考虑
中国银行业监督管理委员会
China Banking Regulatory Commission
20
巴塞尔资本协议--个人制作
巴塞尔资本协议2015年11月29日星期日3时57分32秒巴塞尔协议•《巴塞尔协议》是国际清算银行（BIS）的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会———“巴塞尔委员会”于1988年7月在瑞士的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议”的简称。
该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准，有效地扼制了与债务危机有关的国际风险。
•第一个巴塞尔协议:1975年9月公布对国外银行机构监督的原则•修改后的《巴塞尔协议》:1983年5月公布1+综合资产负债表原则彻底修改资本协议：•《1988年资本协议》或《旧巴塞尔资本协议》：1988年7月官方通过了《巴塞尔资本协议》，银行资本和资本衡量的协议，主要是：信用风险巴塞尔协议Ⅰ•巴塞尔4:1996年1月，•《新巴塞尔资本协议》（或称“新巴塞尔协议”）：2001年1月草案，2004年6月官方发布，2006年4月实施，新的资产评级和风险评估三大支柱巴塞尔协议Ⅱ•《巴塞尔协议III》，2010年12月官方发布。
1988年7月，《巴塞尔资本协议》通过•资本的重新定义：核心资本>=附属资本（50%）•资本衡量标准—风险加权制•目标标准比率资本/风险加权资产>=8%核心资本/风险加权资产>=4%（一半）根据资产信用风险，资产分为：0，20%，50%，100%四个风险档次。
•1988年的《巴塞尔资本协议》主要有四部分内容：•一是确定了资本的构成，即银行的资本分为核心资本和附属资本两大类，且附属资本规模不得超过核心资本的100%。
•二是根据资产信用风险的大小，将资产分为0、20%、50%和100%四个风险档次。
•三是通过设定一些转换系数，将表外授信业务也纳入资本监管。
•四是规定银行的资本与风险加权总资产之比不得低于8%，其中核心资本与风险加权总资产之比不得低于4%。
1988◆主要内容资本构成✓监管资本分为核心资本与附属资本✓核心资本应占总资本的一半以上，即附属资本不能超过核心资本 风险权重计算标准✓将银行资产按风险程度从小到大依次划分为“无风险”到“完全风险”五个级别，分别赋予0、10%、20%、50%、100%的风险权重✓表外业务纳入资本监管资本充足率不得低于8%✓资本/风险加权资产>=8%2004 新资本协议三大支柱•资本充足率最低8%。
巴塞尔协议iii杠杆率公式
巴塞尔协议iii杠杆率公式巴塞尔协议 III 中的杠杆率公式是金融监管领域的一个重要概念。
咱们先来说说啥是巴塞尔协议 III 哈。
它就像是金融世界的一套“游戏规则”，为了让银行们别玩得太“过火”，保证整个金融系统的稳定。
而杠杆率公式就是这套规则里的一个重要工具。
杠杆率公式简单来说，就是用来衡量银行的杠杆水平的。
它就像一把尺子，能测量出银行是不是借了太多的钱来搞业务。
公式是这样的：杠杆率 = 一级资本净额 / 调整后的表内外资产余额×100% 。
这里的一级资本净额，就是银行的核心资本，是银行最坚实的“后盾”。
调整后的表内外资产余额呢，包括了银行的各种资产，不管是在表内明明白白能看到的，还是那些藏在表外不太容易发现的。
给您举个例子哈。
比如说有一家银行，它的一级资本净额是100 亿，调整后的表内外资产余额是 1000 亿。
那按照杠杆率公式一算，杠杆率就是 10%。
可别小看这个公式，它作用大着呢！如果一家银行的杠杆率太低，那就说明它借的钱太多，风险就大。
监管部门一看，就得让银行赶紧调整，多准备点资本，少借点钱，免得哪天资金链断了，引发金融危机。
在实际操作中，计算这个杠杆率可不是一件简单的事儿。
银行的业务那么复杂，各种资产的分类、计量都得搞清楚，一个不小心算错了，那可就麻烦啦。
而且，这个杠杆率公式还会影响银行的经营策略。
有些银行为了达到监管要求，就得调整自己的资产结构，不能一味地追求高杠杆、高利润，得更加注重风险控制。
巴塞尔协议 III 中的杠杆率公式，就像是给金融世界安装了一个“安全阀”，虽然有时候会让银行觉得有点“束缚”，但从长远来看，是为了整个金融系统的稳定和健康发展。
总之，巴塞尔协议 III 的杠杆率公式虽然看起来有点复杂，但对于保障金融稳定可是功不可没呢！。
巴塞尔协议一二三通用课件
02
巴塞尔协议II
背景与意 义
起源与推动
巴塞尔协议II起源于1974年巴塞 尔银行监管委员会，旨在强化全 球银行体系的监管标准。
意义与重要性
它为银行提供了明确的风险管理 框架，加强了资本充足率和风险 管理能力，保障了银行体系的稳 定性和抗风险能力。
核心内容概述
风险管理框架
巴塞尔协议II提出了全面风险 管理框架，包括风险识别、评 估、监控和缓释等环节。
杠杆率限制
流动性监管
流动性监管要求金融机构保持足够的 流动性，确保在压力情况下具备及时 偿付能力。
为避免金融机构过度杠杆化，监管机 构对杠杆率进行限制，确保金融机构 的资产扩张速度在可控范围内。
金融机构实施情况
资本管理
金融机构根据自身业务特点和风 险状况，制定资本管理计划，确
保满足监管要求。
风险管理
基于国际金融危机的案例分析
总结词
国际金融危机期间，某国家中央银行根据巴塞尔协议，采取了有效的风险管理措施，成功维护了国内 金融稳定。
详细描述
该中央银行根据巴塞尔协议，对国内金融机构进行了严格的监管和审查，并采取了多项风险管理措施。 其中包括：加强对金融机构的资本充足率监管、加强对风险集中度的限制、加强对流动性风险的监控 等。这些措施有效地降低了该国金融机构的风险敞口，避免了潜在的金融冲击。
巴塞尔协议一二三通用课件
CONTENCT
录
• 巴塞尔协议I • 巴塞尔协议III
01
巴塞尔协议I
背景与意 义
20世纪70年代，国际银行间面临着巨大的信用风险， 许多大银行纷纷倒闭。
为维护金融稳定，巴塞尔委员会于1988年发布了第 一份巴塞尔协议，规定了银行资本充足率的标准。
巴塞尔协议
1、《巴塞尔协议》是国际清算银行（BIS）的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会———“巴塞尔委员会”于1988年7月在瑞士的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议”的简称。
该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准，有效地扼制了与债务危机有关的国际风险。
2、电子支付是指电子交易的当事人，包括消费者、厂商和金融机构，使用安全电子支付手段，通过网络进行的货币支付或资金流转。
电子支付是电子商务系统的重要组成部分。
3、BBS为香港特别行政区-铜紫荆星章（英语：Bronze Bauhinia Star，简称BBS）是香港特别行政区政府颁授予长期服务社会并有杰出表现的人士。
自1998年起开始颁授。
另外BBS 是“电子公告板”的英文缩写。
全称是Bulletin Board System，BBS最早是用来公布股市价格等类信息的，当时BBS连文件传输的功能都没有，而且只能在苹果计算机上运行。
4、EV A是经济增加值模型（Economic V alue Added）的简称，是Stern Stewart咨询公司开发的一种新型的价值分析工具和业绩评价指标，EV A是基于剩余收益思想发展起来的新型价值模型。
EV A的基本理念是: -资本获得的收益至少要能补偿投资者承担的风险; -也就是说，股东必须赚取至少等于资本市场上类似风险投资回报的收益率。
经济附加值= 税后净营业利润—资本成本= 税后净营业利润—资本总额* 加权平均资本成本5、EV A是英文Economic V alue Added的缩写，一般译为附加经济价值。
它是全面衡量企业生产经营真正盈利或创造价值的一个指标或一种方法。
所谓"全面"和"真正"是指与传统会计核算的利润相对比而言的。
会计上计算的企业最终利润是指税后利润，而附加经济价值原理则认为，税后利润并没全面、真正反映企业生产经营的最终盈利或价值，因为它没有考虑资本成本或资本费用。
巴塞尔协议
一级资本比率=核心资本/风险资产×100% 二级资本比率=附属资本/风险资产×100% 资本对风险资产比率=（核心资本+附属资本）/风险资 产×100%=一级资本比率+二级资本比率 资本充足率= 一级资本+二级资本+三级资本） 资本充足率=（一级资本+二级资本+三级资本）/（信 用风险加权资产+12.5 市场风险） +12.5× 用风险加权资产+12.5×市场风险） ×100%≥8% 核心资本比率=核心资本/风险加权资产×100%=核心资 核心资本比率=核心资本/风险加权资产×100%=核心资 信用风险加权资产+12.5 市场风险+12.5 本/（信用风险加权资产+12.5 × 市场风险+12.5 × 操作风险） 操作风险） ×100%≥4%
Basil Accord
contents and functions
《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的 协议》——《巴塞尔协议》 1988年 协议》——《巴塞尔协议》， 1988年 结合市场风险的资本协议修正案》 《结合市场风险的资本协议修正案》—— 补充协议》 1995年 《补充协议》，1995年 资本计量和资本标准的的国际协议： 《资本计量和资本标准的的国际协议：修订 框架》——《新巴塞尔资本协议》 2004年 框架》——《新巴塞尔资本协议》，2004年， 2006年底开始实施 年底开始实施。 2006年底开始实施。
总风险资本比率=总资本/风险加权资产× 总风险资本比率=总资本/风险加权资产×100% =（核心资本+附属资本）/（信用风险加权资产 核心资本+附属资本） 市场风险+12.5 操作风险） +12.5 × 市场风险+12.5 × 操作风险） ×100%≥8%
巴塞尔资本协议精品文档88页
风险权重体系
资本充足率
委员会根据资产负债表上各类资产以及表外项目按其相对风险程度进 行加权，以计算资本充足率。 此法有如下优点：1.为结构不同的银行体系之间进行国际比较提
供公平基础 2.便于计算资产负债表表外项目的风险 3.不妨碍银行持有风险较低的流动和其他资产
风险分类
把不同资本的风险分为5级，使用0％、10％、20％、50％和100％5 个权数，资产风险越小，使用权数越小。
协议出台之目的
1
将银行的监管 从外围修补转 移到内部调控 。
2
通过制定银行 的资本与其资 产间的比例， 订出计算方法 和标准，加强 国际银行体系 的健全性和稳
定性。
3
逐步消除目前
国际银行业不 公平竞争的基 础，统一各国 银行监管的标 准，建立公正 的国际性银行 管理体制。
（二）巴塞尔协议Ⅰ的内容
1975年和1983年——《对银行国外机构监管的原则》
内容简介
该协定制定于1975年，被成为神圣条约，是第一个巴塞尔协定。这份 协定最终于1983年5月经修改后确定下来，对海外银行监管责任进行 了明确的分工。
任何银行的国外机构都不能逃避监管 东道国与母国监管当局对于银行的外国分支机构、子公司
和合资机构分担监管责任
导火索－－三大国际性商业银行的倒闭
德国赫斯德特银行 纽约富兰克林国民银行 英国-以色列银行
它们的倒闭使监管机构在惊愕之余开始全面 审视拥有广泛国际业务的银行监管问题 。
20世纪70年代起，国际商业银行的发展表现 出：
（1）越来越脱离国内的银行管制，同时国际银行监管十分薄弱； （2）金融操作与金融工具的创新，使银行经营的资产超过银行资本几 十倍，使风险增大； （3）国际债务危机影响银行经营的稳定性。 例如：1982年发展中国家 爆发债务危机 （4）国际银行业中的不平等竞争使得对国际银行的监管不能只靠各国 各自为政、孤单作战，必须要在金融监管上进行国际协调。
《巴塞尔协议》的主要内容比较
巴塞尔协议》的主要内容比较一、《巴塞尔协议I》的内容(一)《巴塞尔协议I》的主要内容1. 资本的分类。
也就是将银行的资本划分为核心资本和附属资本两大类。
并且对各类资本按照不同的特点进行明确的界定。
核心资本包括实收资本，盈余公积，资本公积，未分配利润等，附属资本主要包括次级债。
2. 风险权重的计算标准。
报告根据资产类别、性质以及债务主体的不同，将银行资产负债表的表内和表外项目划分为0、20%、50%和100%四个风险档次。
不同类别的债券都要按照评级标准赋予一定的权重。
3. 在资本分类和风险权重的基础上，报告确定了资本充足率8%的标准和核心资本充足率4%的监管标准。
资本充足率( “CAR”) 是衡量一个银行的资本对其风险资产以百分比表示的量，其计算公式是：资本充足率=资本/ 风险资产核心资本充足率=资本/ 风险资产风险资产=资产X风险权重除了以上几项，还包括1992 年资本与资产的标准比例和过渡期的实施安排，各国监管当局自由决定的范围。
这两项不是协议的主要内容，这里不做介绍。
（二）《巴塞尔协议I 》的主要目标1. 监管视角从银行外转到银行内，监管目标更加明确具体。
《巴塞尔协议I 》出台前各国监管机构对于商业银行的监管方法主要是通过给商业银行提供一个有保障的监管政策，例如存款准备进制度或者是存款保险制度，这些制度虽然考虑到了金融危机爆发后的补偿，但却没有对商业银行的经营过程进行有效的约束，反而让商业银行以此为借口，更加肆无忌惮，导致了更大风险的产生。
资本充足率目标的提出，从商业银行内部提出了控制其风险的有效措施，也对其经营过程起到了很大的监督作用。
2. 监管重心从母国与东道国监管责权的分配转移到对银行资本充足性的监控。
商业银行是一个高负债的行业，信用风险是商业银行面临的首要风险。
《巴塞尔协议I 》出台前，对商业银行的监管一直放在资产负债上，显得非常的盲目和没有针对性。
即使对资本金做的规定也没有像《巴塞尔协议I 》这样明确具体。
巴塞尔协议
巴塞尔协议4、《巴塞尔协议》ⅠⅡⅢ（内容对比；资本充足率的计算；Ⅲ是重点；我国试行版要求更严格）（1）1988年《巴塞尔协议》主要内容：①提出了统一的银行资本的定义：双重资本：核心资本、附属资本②据加权风险资产计算资本充足率：根据资本与风险对称的规律，银行的最低资本限额应建立在资产的风险等级之上。
资本充足率计算：Ⅰ把银行资产按风险程度划分为0%、20%、50%、100%四个等级，风险越大的资产，权重越大。
Ⅱ计算风险资产Ⅲ计算资本充足率③规定资本充足率比率（2）1993年补充协议①表外项目的信用转换及风险加权表外风险资产=Σ表外资产*信用转换乘数*表内相对性质资产的风险权数②对市场风险的资本要求③测量与监视利率风险④扩展银行交易安全网，当银行与其他银行存在安全网措施时，银行资本金要求可以降低附例：一、表内资产风险等级的划分即权数给定1、0%①现金②以一国货币计价并以该货币融资的、对中央政府和中央银行的债权③对经合组织中央政府和中央银行的其它债权④以经合组织中央政府证券作为抵押或由经合组织中央政府担保的债权⑤对国内公共部门（不包括中央政府）的债权和由此类机构担保或以此类机构所发证券作为抵押的贷款2、20%①对多边开发银行（国际复兴开发银行、泛美开发银行、亚洲开发银行、非洲开发银行、欧洲投资银行）的债权，以及由这类银行提供担保或以这类银行所发债券作为抵押的债权②对经合组织(OECD)国家注册银行的债权，以及由经合组织国家注册银行提供担保的贷款③对经合组织以外国家注册银行剩余期限在1年期内的债权和由经合组织以外国家注册的银行提供担保的、剩余期限在1年之内的贷款④对非本国的经合组织国家公共机构（不包括中央政府）的债权，以及由这些机构提供担保或以其所发证券作为抵押的贷款⑤托收中的现金3、50%①个人住房抵押贷款4、100%①对私人部门的债权②对在经合组织国家之外注册银行的债权，剩余期限在1年以上③对经合组织以外中央政府的债权（以本国货币计价和融资的除外）④对公共部门所属的商业公司的债权⑤办公楼、厂房设备和其它固定资产⑥不动产和其它投资（包括未并表的对其它公司的投资）⑦由其它银行发行的资本工具（从资本中扣除的除外）⑧所有其它资产二、表外业务转换系数的给定1、100%①直接信用替代（对一般债务的担保，包括对贷款和债券起担保作用的备用信用证）②银行承兑业务及其参与的直接信用替代（也就是备用信用证）③回购协议（sale and repurchase agreement）和有追索权的资产出售，该资产出售并没有包括在资产负债表中④购买资产的远期性协议（forward agreements）2、50%①与某些交易相关的或有业务（contingencies）（即投标保证金、履约保证金、担保书和与特殊业务相关的备用信用证）②未被使用的初始期限在1年以上的承诺，包括证券承销承诺和商业贷款限额承诺③循环证券承销服务（RUFs）和票据发行服务（NIFs）3、20%①商业信用证②有自行偿付能力的与贸易有关的或有项目4、0未被使用的期限在1年或1年以下的，可以在任何时候无条件取消承诺三、计算步骤：1、计算表外项目的信用对等额，将表外项目转变为对等数量的银行贷款，以衡量银行的风险。
《巴塞尔协议》相关概念
相关概念：1、资本充足率：资本充足率（CAR）是指资本总额与加权风险资产总额的比例（CAR=资产/风险）。
资本充足率反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度。
规定该项指标的目的在于抑制风险资产的过度膨胀，保护存款人和其他债权人的利益、保证银行等金融机构正常运营和发展。
作为国际银行监督管理基础的《巴塞尔协议》规定，资本充足率以资本对风险加权资产的比率来衡量，其目标标准比率为8％。
（我国商业银行：资本充足率=(资本—扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本)）2、核心资本充足率：核心资本又叫一级资本和产权资本，包括权益性资本和公开储备，其中权益性资本包括已发行并已缴足的普通股和非累计优先股，对银行的盈利水平和竞争力影响极大。
核心资本充足率是指核心资本与加权风险资产总额的比率（参考值＞＝4%）。
（我国商业银行：资本充足率=(资本—扣除项)/(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本)）3、风险加权系数：风险加权资产（又称风险加权系数）是指对银行的资产加以分类，根据不同类别资产的风险性质确定不同的风险系数，以这种风险系数为权重求得的资产。
银行业的总资产有很多资产是0风险权重的，有很多风险权重则很高。
这个要看每个银行的资产负债结构的配置，一般来说风险权重高的收益也更高。
（风险加权资产总额= 资产负债表内资产×风险权数+ 资产负债表外资产×转换系数×风险加权数）4、拨备率：拨备率实际上就是呆、坏账准备金的提取比率。
（我国：9%）此项比率越低越好，说明反应损失较小利润较高；比率越高说明风险越大，损失越大利润越小。
5、杠杆率：杠杆率一般是指资产负债表中总资产与权益资本的比率。
高杠杆率意味着在经济繁荣阶段，金融机构能够获得较高的权益收益率，但当市场发生逆转时，将会面临收益大幅下降的风险。
商业银行、投资银行等金融机构一般都采取杠杆经营模式。
巴塞尔协议公式
巴塞尔协议公式一、巴塞尔协议的背景与目的1.巴塞尔协议的出台背景巴塞尔协议起源于20世纪80年代，当时全球金融市场发生了严重的信用危机，导致许多金融机构破产。
为了维护金融市场的稳定，国际金融监管机构开始关注并研究金融机构的风险管理问题。
1988年，国际清算银行（BIS）发布了《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》，即著名的巴塞尔协议。
2.巴塞尔协议的目的巴塞尔协议的主要目的是建立一套全球统一的银行监管标准，确保金融机构具备足够的资本实力来抵御潜在的风险。
协议要求金融机构根据风险资产的大小来设定最低资本充足率，以保证金融机构在面临风险时具备足够的损失吸收能力。
二、巴塞尔协议公式的内容1.协议的主要公式巴塞尔协议的核心公式为：资本充足率= （T+1）×（R×E）/（R×D+E），其中，T为风险调整系数，R为风险权重，E为银行的资本，D为银行的债务。
2.公式的具体含义和作用这个公式表明，银行的资本充足率取决于风险调整系数、风险权重和银行的资本与债务之比。
通过这一公式，监管部门可以确保金融机构在面临不同风险时具备相应的资本储备。
同时，协议还规定了金融机构的资本充足率最低要求，以维护金融市场的稳定。
三、巴塞尔协议公式的应用1.金融机构的风险管理巴塞尔协议公式为金融机构提供了一套统一的风险管理标准，有助于金融机构全面了解和评估各类风险。
金融机构可以根据公式要求，调整自身的资本结构和风险资产配置，确保风险可控、盈利可持续。
2.监管部门的监管职责巴塞尔协议为监管部门提供了一套统一、透明的监管依据，有助于监管部门有效履行监管职责。
监管部门可以根据协议规定，对金融机构的资本充足率、风险管理等进行监督检查，确保金融市场的稳定和安全。
四、巴塞尔协议在我国的实施情况1.我国实施巴塞尔协议的历程自20世纪90年代起，我国开始逐步实施巴塞尔协议相关规定，逐步完善金融监管体系。
2004年，我国银监会发布了《商业银行资本充足率管理办法》，对国内商业银行实施巴塞尔协议相关规定。
巴塞尔协议
2004巴塞尔协议Ⅱ的变化
信用风险的计算有三种方法： 标准法、内部评级初级法、内部评级高 级法 。 标准法计算风险加权资产的模型和88年 的基本模型形式是一致的，都是线性模 型：风险资产=∑风险资产类型×权重 ，但内容有了大的变化，主要是权重的 变化。 *
2004巴塞尔协议Ⅱ的变化
权重的变化体现在三个方面： 一是变原来的按资产类型赋权重的做法，为按 外部评级赋权重，有助于提高风险敏感度 ； 二是改变了原来的对OECD国家有利，对非 OECD国家歧视的做法，增强了客观性。 三是对评级过低的资产（B-以下）增设了150% 的权重，强化了对低信用质量资产的资本覆盖。
2004巴塞尔协议Ⅱ的变化
操作风险(*)的计算有三种方法：基本指 标法、标准法和高级计量法。 1、基本指标法：所需资本=商业银行 前三年总收入的平均值×15% 2、标准法：所需资本= ∑各业务条线 前三年总收入的平均值×反映这个业务 线风险的贝塔因子
2004巴塞尔协议Ⅱ的变化
高级计量法：内部度量法和损失分布法. 内部度量法：操作风险资本要求等于预期损失 乘以固定参数乘以风险指数，预期损失等于发 生概率乘以违约的损失乘以操作风险暴露敞口 . 固定参数由监管当局确定，相当于将预期损失 转换成非预期损失的因子。风险指数是处理银 行个体损失分布特征的因子.
2004巴塞尔协议Ⅱ的变化
内部评级法（IRB法 ）的基本思想： 风险资产的信用风险资本要求=资本权重K× 违约风险暴露EAD； K是违约概率PD、违约损失率LGD 和剩余期 限M 的函数K(PD、 LGD、 M)；(*) IRB初级法由银行估计PD，巴塞尔委员会或 监管当局规定 LGD、 EAD和M ；(*) IRB高级法由银行估计PD、 LGD、 EAD和M 。
巴塞尔协议及商业银行资本
巴塞尔协议及商业银行资本一、引言本协议旨在规范商业银行的资本要求，以确保金融体系的稳定性和抵御金融风险的能力。
巴塞尔协议是国际上广泛接受的金融监管框架，本协议将详细阐述商业银行资本的定义、计算方法以及监管要求。
二、定义1. 商业银行资本：指商业银行的核心资本和附属资本的总和。
核心资本包括普通股、优先股和留存收益，附属资本包括次级债务和混合资本工具。
2. 核心资本充足率：商业银行核心资本与风险加权资产的比率。
核心资本充足率的最低要求将在下文中详细说明。
3. 风险加权资产：商业银行的资产根据其风险性质进行分类，并根据相应的风险权重进行计算。
风险加权资产的计算方法将在下文中详细说明。
三、核心资本充足率1. 商业银行的核心资本充足率应不低于8%。
核心资本充足率的计算公式如下：核心资本充足率 = 商业银行核心资本 / 风险加权资产2. 商业银行应定期向金融监管机构报告其核心资本充足率，并确保其符合监管要求。
四、风险加权资产计算1. 商业银行的资产应根据其风险性质进行分类，并根据相应的风险权重进行计算。
不同类别的资产的风险权重将在下文中详细说明。
2. 商业银行应按照以下公式计算风险加权资产：风险加权资产 = A1 x RW1 + A2 x RW2 + ... + An x RWn其中，A1到An代表不同类别的资产的价值，RW1到RWn代表相应的风险权重。
五、风险权重1. 根据巴塞尔协议，不同类别的资产具有不同的风险权重。
以下是一些常见资产的风险权重示例：- 政府债券：0%风险权重- 住房贷款：35%风险权重- 商业贷款：100%风险权重2. 商业银行应根据实际情况，合理确定不同类别资产的风险权重，并按照上述公式计算风险加权资产。
六、附属资本要求1. 商业银行的附属资本应不低于核心资本的一定比例。
具体比例将根据商业银行的风险状况和资本结构进行确定。
2. 商业银行应定期向金融监管机构报告其附属资本情况，并确保其符合监管要求。
巴塞尔协议公式
巴塞尔协议公式【原创版】目录1.巴塞尔协议简介2.巴塞尔协议公式的定义3.巴塞尔协议公式的组成部分4.巴塞尔协议公式的作用5.巴塞尔协议的实施与影响正文1.巴塞尔协议简介巴塞尔协议，全称为巴塞尔银行监管委员会资本充足协议，是国际上为了确保银行资本充足、防范金融风险而制定的一项重要规定。
自 1988 年首次推出以来，巴塞尔协议已经经历了三次修订，对全球银行业的监管和稳定发展产生了深远影响。
2.巴塞尔协议公式的定义巴塞尔协议公式是衡量银行资本充足率的一种方法，其目的是确保银行具备足够的资本来抵御可能的风险损失。
该公式为：资本充足率 = (资本 - 扣除项) / (风险加权资产 + 12.5 * 市场风险资本要求)其中，资本充足率表示银行的资本充足程度；资本是指银行的核心资本和附属资本之和；扣除项包括商誉、递延税款等；风险加权资产是指银行各种资产按照一定风险权重计算的总和；市场风险资本要求是指银行市场风险资本要求的总和，该项在 1996 年以前并未纳入巴塞尔协议。
3.巴塞尔协议公式的组成部分巴塞尔协议公式主要包括以下几个组成部分：（1）资本：包括核心资本和附属资本。
核心资本主要包括普通股和留存收益，附属资本主要包括优先股、永续债等。
（2）扣除项：包括商誉、递延税款等。
（3）风险加权资产：包括信用风险加权资产、市场风险加权资产和操作风险加权资产。
其中，信用风险加权资产是银行各种信用贷款和投资按照一定风险权重计算的总和；市场风险加权资产是银行市场风险头寸按照一定风险权重计算的总和；操作风险加权资产是银行操作风险损失预期按照一定风险权重计算的总和。
（4）市场风险资本要求：是指银行市场风险资本要求的总和，包括交易账户和银行账户的市场风险资本要求。
4.巴塞尔协议公式的作用巴塞尔协议公式的主要作用是确保银行具备足够的资本来抵御可能的风险损失，从而维护银行的稳健经营和金融市场的稳定。
通过资本充足率的计算，监管部门可以对银行的资本状况进行有效监控，对不符合规定的银行采取相应的监管措施。
巴塞尔协议公式
巴塞尔协议公式摘要：一、巴塞尔协议简介1.巴塞尔协议的起源2.巴塞尔协议的目的二、巴塞尔协议的核心内容1.资本充足率2.风险加权资产3.监管指标三、巴塞尔协议在我国的实施1.我国对巴塞尔协议的引入2.我国实施巴塞尔协议的现状四、巴塞尔协议对我国金融业的影响1.对金融市场的稳定作用2.对银行业的监管效果3.对金融创新的支持和促进正文：巴塞尔协议是国际上最具影响力的金融监管协议之一，起源于1974 年由国际清算银行在瑞士巴塞尔召开的一次会议。
该协议的主要目的是制定一套统一的金融监管标准，以确保全球金融系统的稳定和安全。
巴塞尔协议的核心内容是资本充足率、风险加权资产和监管指标。
资本充足率是衡量银行资本实力的关键指标，要求银行必须保持一定的资本充足水平，以应对潜在的风险。
风险加权资产是衡量银行风险敞口的重要工具，通过对不同类型的资产进行风险加权，以反映银行在不同业务领域所面临的风险。
监管指标则是用于评估银行在实施巴塞尔协议过程中的合规程度。
我国在2004 年开始引入巴塞尔协议，以加强金融监管和防范金融风险。
经过多年的努力，我国已经基本建立了符合巴塞尔协议的金融监管体系，包括实施资本充足率、风险加权资产等监管要求。
目前，我国实施巴塞尔协议的现状良好，金融市场秩序井然，银行业风险可控。
巴塞尔协议对我国金融业产生了深远的影响。
首先，巴塞尔协议为我国金融市场提供了稳定的制度保障，有助于金融市场的长期健康发展。
其次，巴塞尔协议对银行业的监管效果显著，有效降低了银行业风险，保障了金融体系的安全。
最后，巴塞尔协议鼓励金融创新，为我国金融业的发展提供了新的动力。
清晰又详细的巴塞尔协议1、2、3
各位同学：笔试得怎么样？这是我第四次参加银行笔试，目前还未拿到offer，实在很心焦。
眼看中行笔试就来了，它是我们的下一个机会，能复习多少是多少，重新整理了一遍巴塞尔协议，供大家参考，祝大家都能找到好工作，共勉！巴塞尔协议I《巴塞尔协议》是国际清算银行（BIS）的巴塞尔银行业条例和监督委员会的常设委员会——巴塞尔委员会于1988年7月在瑞士的巴塞尔通过的“关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协议”的简称，其目的是通过规定银行资本充足率，减少各国规定的资本数量差异，加强对银行资本及风险资产的监管，消除银行间的不公平竞争。
该协议第一次建立了一套完整的国际通用的、以加权方式衡量表内与表外风险的资本充足率标准，有效地扼制了与债务危机有关的国际风险。
基本内容由四方面组成：1、资本的组成巴塞尔委员会认为银行资本分为两级。
第一级是核心资本，要求银行资本中至少有50%是实收资本及从税后利润保留中提取的公开储备所组成。
第二级是附属资本，其最高额可等同于核心资本额。
附属资本由未公开的储备、重估储备、普通准备金（普通呆账准备金）、带有债务性质的资本工具、长期次级债务和资本扣除部分组成。
2、风险加权制巴塞尔协议确定了风险加权制，即根据不用资产的风险程度确定相应的风险权重，计算加权风险资产总额：一是确定资产负债表内的资产风险权数，即将不用资产的风险权数确定为五个档次：分别为0、10、20、50、100。
二是确定表外项目的风险权数。
确定了1、20、50、100四个档次的信用转换系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险权数。
3、目标标准比率银行资本充足率=总资本与加权风险资产之比不低于8%，其中核心资本部分至少为4%。
4、过渡期和实施安排过渡期从协议发布起至1992年底止，到1992年底，所有从事大额跨境业务的银行资本金要达到8%的要求。
1988年巴塞尔协议主要有三大特点：一是确立了全球统一的银行风险管理标准；二是突出强调了资本充足率标准的意义。
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巴塞尔协议公式
摘要：
1.巴塞尔协议概述
2.巴塞尔协议公式的含义与目的
3.巴塞尔协议公式的计算方法
4.巴塞尔协议公式的应用及影响
正文：
1.巴塞尔协议概述
巴塞尔协议，全称为“巴塞尔银行监管委员会资本充足协议”，是由国际上主要监管机构组成的巴塞尔银行监管委员会（Basel Committee on Banking Supervision）制定的一项监管规定。
其主要目的是确保金融机构具备充足的资本金，以应对可能的风险损失，保障金融体系的稳定。
自1988 年首次发布以来，巴塞尔协议已经经历了多次修订，目前最新的版本是巴塞尔协议III（Basel III）。
这一版本的协议于2010 年12 月16 日发布，并在全球范围内逐步实施。
2.巴塞尔协议公式的含义与目的
巴塞尔协议公式，也称为巴塞尔资本充足率公式，是用于衡量金融机构资本充足程度的一种工具。
资本充足率是指金融机构的核心资本与风险加权资产之比，用以评估金融机构在面临风险时，其资本金能否吸收损失。
巴塞尔协议公式的目的在于确保金融机构具备足够的资本金，以应对潜在的风险损失。
同时，通过设定统一的资本充足率标准，有助于维护金融市场的
稳定，降低金融机构的信用风险。
3.巴塞尔协议公式的计算方法
巴塞尔协议公式的计算方法主要包括以下几个步骤：
（1）确定核心资本：核心资本主要包括普通股、留存收益等，是金融机构最基本的资本金。
（2）风险加权资产：风险加权资产是指金融机构各类资产根据其风险权重进行加权后的总和。
风险权重根据资产的性质和风险程度进行设定，一般来说，风险权重越高，资产的风险越大。
（3）计算资本充足率：将核心资本除以风险加权资产，即可得到资本充足率。
根据巴塞尔协议的规定，金融机构的资本充足率应不低于8%。
4.巴塞尔协议公式的应用及影响
巴塞尔协议公式在全球范围内得到了广泛的应用，不仅在金融监管方面具有重要意义，还对金融机构的经营策略产生了深远影响。
首先，巴塞尔协议公式的实施有助于金融监管部门对金融机构的资本充足情况进行有效监控，确保金融体系的稳定。
其次，巴塞尔协议公式对金融机构的风险管理能力提出了更高的要求。
为满足资本充足率的要求，金融机构需要更加精细化地管理风险，优化资产结构。
最后，巴塞尔协议公式对金融机构的资本补充机制产生了影响。
为了满足资本充足率的要求，金融机构需要不断补充核心资本，优化资本结构。