汇嘉时代2020年一季度决策水平分析报告

汇嘉时代2020年一季度决策水平报告

一、实现利润分析

2020年一季度实现利润为687.68万元，与2019年一季度的1,413.86万元相比有较大幅度下降，下降51.36%。实现利润主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。2020年一季度营业利润为668.64万元，与2019年一季度的1,264.13万元相比有较大幅度下降，下降47.11%。在营业收入大幅度下降的同时经营利润也大幅度下降，企业经营业务开展得很不理想。

二、成本费用分析

2020年一季度汇嘉时代成本费用总额为84,964.2万元，其中：营业成本为70,419.46万元，占成本总额的82.88%；销售费用为9,102.35万元，占成本总额的10.71%；管理费用为2,962.78万元，占成本总额的3.49%；财务费用为1,393.3万元，占成本总额的1.64%；营业税金及附加为

1,086.31万元，占成本总额的1.28%。2020年一季度销售费用为9,102.35万元，与2019年一季度的12,609.31万元相比有较大幅度下降，下降27.81%。2020年一季度在销售费用大幅度下降的同时营业收入也出现了较大幅度的下降，企业市场销售形势迅速恶化，并引起盈利能力的下降，应当采取措施，调整销售力量和战略。2020年一季度管理费用为2,962.78万元，与2019年一季度的4,403.94万元相比有较大幅度下降，下降

32.72%。2020年一季度管理费用占营业收入的比例为3.47%，与2019年一季度的3.62%相比变化不大。经营业务的盈利水平大幅度下降，管理费用控制有效,但经营形势迅速恶化。

三、资产结构分析

汇嘉时代2020年一季度资产总额为390,144.46万元，其中流动资产为86,087.45万元，主要分布在货币资金、存货、预付款项等环节，分别占企业流动资产合计的28.29%、25.55%和12.22%。非流动资产为304,057.01万元，主要分布在固定资产和长期投资，分别占企业非流动资产的48.25%、

16.94%。企业持有的货币性资产数额较大，约占流动资产的28.29%，表明企业的支付能力和应变能力较强。不过，企业的货币性资产主要来自于短期借款及应付票据，应当对偿债风险给予关注。从资产各项目与营业收入的比例关系来看，2020年一季度应收账款所占比例基本合理。存货所占比例过高。2020年一季度企业资金不合理占用数额较大，企业经营活动资金紧张，资产结构不太合理。

四、负债及权益结构分析

2020年一季度负债总额为251,637.3万元，与2019年一季度的268,719.29万元相比有所下降，下降6.36%。2020年一季度企业负债规模有所减少，负债压力有所下降。

负债变动情况表

项目名称

2020年一季度2019年一季度2018年一季度

数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)

负债总额251,637.3 -6.36 268,719.29 81.27 148,245.23 0 短期借款29,040.5 -55.63 65,455 27.17 51,470.81 0 应付账款83,180.23 0 0 -100 66,116.34 0 其他应付款0 -100 24,576.58 88.93 13,008.19 0 非流动负债56,104.46 77.21 31,659.77 3,793.1 813.23 0 其他83,312.11 -43.34 147,027.93 773.26 16,836.66 0

2020年一季度所有者权益为138,507.17万元，与2019年一季度的134,797.92万元相比有所增长，增长2.75%。

所有者权益变动表

项目名称

2020年一季度2019年一季度2018年一季度

数值增长率(%) 数值增长率(%) 数值增长率(%)

所有者权益合计138,507.17 2.75 134,797.92 0.77 133,766.26 0 资本金33,600 40 24,000 0 24,000 0 资本公积34,118.03 -21.96 43,718.03 0 43,718.03 0 盈余公积4,122.34 2.94 4,004.5 5.92 3,780.82 0 未分配利润66,666.8 5.69 63,075.39 1.3 62,267.41 0