日常费用报销流程PPT(共37页)
合集下载
公司财务报销流程管理培训课件PPT模板(图文)
业务与财务衔接的付款环节
报销单据粘贴单-粘贴票据展示
感谢大家的聆听！
【财务管理分析】【管理培训】【员工培训】【工作总结】
汇报人：XX财务经理
支票、汇款到账需经出纳签 字确认，以回单作为款齐开 票依据
款项
退票
核实
处理
12
34
款齐 开票
代付 证明
出纳员协同业务人员对退票 支票进行回收和沟通
对不符合要求的收款填写代 付证明（公司代个人，公司 代公司）
业务与财务衔接的收款环节
开具完成的发票，业务人员 必须复核，承担差错连带责 任
对不完整、有涂改的开票附 件，财务人员拒绝办理开票 业务
装 4、附件应贴在报销单的左上角与报销单上侧对齐；
订 5、原始票据粘贴后应不超过报销单的范围，对超出报销单的票据、附件要折叠与报销单平齐；
线
6、原始票据有比较多的小票或不好粘贴的发票一定要用单独的粘贴单粘贴，如车票、过路过桥 费等；
7、不符合本规范的报销单，予以退回，由经办人更正、补充。 二、报销单粘贴方法如下：
1 2 报销单据粘贴单
金额：
单据：
张
装 订 线
业务与财务衔接的付款环节
报销单据粘贴单-使用规范要求
1 2 报销单据粘贴单
金额：
单据：
张
一、报销单据粘贴要求如下：
1、整齐、牢固、美观，报销单及票据粘贴单均使用标准范文的纸张，无撕裂、损坏现象；
2、票据、附件统一用胶水粘贴，不要用装订机装订；
3、原始票据粘贴后应保证能清晰看到每张票据的内容、金额；
出差人 出发
日期 地点
56
差旅费报销单
3 到达
交通费用
2 填写日期：
(完整版)日常费用财务报销流程图(1)
报销人员
销内容填写《费用报销单》，外地出差前应提前
报销发票 报销单据 财务费用报销制度 外出申请单
填写《外出申请单》。 报销单填写要求规范，不得用铅笔或红色字体的 笔填写，并附上相关的报销发票或单据。若属于 出差的费用报销，必须附上经过批准签字的《外 出申请单》。
报销人员
费用报销单 采购请购单 财务费用报销制度 外出申请单
《费用报销单》及相关单据准备完成后，报销人 员提交给部门主管/经理审核签字，部门主管/经 理须对以下方面进行审核： 1） 费用产生的原因及真实性； 2） 费用的合理性； 3） 票据及单据的规范性。 若发现不符合要求，立即退还给相关报销人员重 新整理提报。 部门主管/经理审核签字后，将报销单据提交给 管理部，由管理部进行报销费用的确认，主要内 容包括： 1） 产生的费用是否符合报销标准； 2） 财务是否能及时安排此费用； 3） 单据或票据是否符合财务规范要求. 若发现不符合要求，立即退还给相关部门重新整 理提报。
总经理
费用报销单 报销发票 报销单据 采购请购单 财务费用报销制度 外出申请单
费用报销单 报销发票 报销单据 外出申请单 财务费用报销制度
费用报销单 报销发票 报销单据 外出申请单
费用报销单 报销发票 报销单据 外出申请单
相关部门 主管/经理
管理部
审核符合要求的报销单据呈财务部经理，由财务 部经理进行批准签字，若财务部经理发现不符合 要求，须立即退回财务部，由财务部跟进处理。 财务部经理审批后，5000 元以上款项需提前通知 财务部以便备款。
财务经理
对审核符合要求的报销单据送呈总经理，由总经 理进行批准签字，若总经理发现不符合要求，须 立即退回财务部，由财务部跟进处理。
流程图
精品课件公司企业财务部报销流程培训课件PPT幻灯片
由衷感谢购买的您，恭祝前程似锦！内容完整课件请查看课件信息，联系作者免费发送！由衷感谢购买的您， 恭祝前程似锦！内容完整课件请查看课件信息，联系作者免费发送！由衷感谢购买的您，恭祝前程似锦！内容 完整课件请查看课件信息，联系作者免费发送！由衷感谢购买的您，恭祝前程似锦！内容完整课件请查看课件 信息，联系作者免费发送！
业务招待费
用户可以在投影仪或者计算机上进行演示也可以将演示文稿打 印出来制作成胶片以
培训、会议费用、党群及工会活动
用户可以在投影仪或者计算机上进行演示也可以将演示文稿打 印出来制作成胶片以
02
1
先审批后 支出原则
谁批准谁 负责原则
2
3
即时清结 原则
手续完整 原则
4
在此输入标题文字在此输入标题文在此输入标题文在此输入标在此输入标题文在此输入标题文字在此输入标题文在 此输入标题文在此输入标在此输入标题文字
2018 08 15
15
xx
1/1-1/10 公司-长沙 10 1/11-1/15 长沙-济南 5
xx
xx xx xx
xx
xx xx xx
xxxx xxxx
15xxBiblioteka xx xx xx壹玖 玖 玖 零 零
xx
1999.00 xx
4、借款审批单
借款审批单为各部门相关人员备用金申请、出差或业 务接等借支申请时使用，填写要求如同前几种单据。 出差或者业务接待完成后，填写报销单抵销借款。入 借款金额多余实际使用金额，则由借款人将应退余款 转账至公司账户。 借款事由需要填写详细，内容必须包括“使用目的及 对应业务项目”。
由衷感谢购买的您，恭祝前程似锦！内容完整课件 请查看课件信息，联系作者免费发送！由衷感谢购 买的您，恭祝前程似锦！内容完整课件请查看课件 信息，联系作者免费发送！由衷感谢购买的您，恭 祝前程似锦！内容完整课件请查看课件信息，联系 作者免费发送！由衷感谢购买的您，恭祝前程似锦！ 内容完整课件请查看课件信息，联系作者免费发送！
日常费用报销ppt课件
•5
•6
费用报销四大原则
先审批后支出 原则
M1
谁批准谁负 原则
M2
M4
手续完整原则
M3
即时清结原则
•7 7
让我们来看看这几个原则分别是什么意思
先审批后 凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没 支出原则 有申请或未经批准的费用不得支出。
审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的费 谁审批谁
用支出负责任。
不予报销的单据?17三使用资金后凭正式有效发票报销发票背面写明开支用途经办人签名经总经理审批后方可报销费用外来发票收据应填写公司全称不能写个人名称或其它公司名称外来发票收据应盖有填制单位的财务专用章发票专用章或公章发票必须是税务部门统一印制并印有税务监制章对涂改痕迹的票据财务部视为虚假票据财务部有权拒绝报销或当面销毁
•19
四、
报销票据（发票、收据）应整齐粘贴于粘贴单上，粘贴范围不能超过粘贴单 范围，大于粘贴单范围的单据，应按粘贴单大小折叠起来。
注：普通发票、收据
金额大于实际报销金 额，经办人应在发票 上写明实际报销金额， 并签字确认。发票、 收据不能小于报销金 额。
•20
我们的目的
我们的目的：让我们 的凭证变得美观、整洁
•10
10
取得发票注意事项
内容真实； 填写完整； 数字明晰； 盖章清楚； 数量、单价的乘积要和金额 相符 金额的大小写须一致； 单位名称必须是“深圳市万 博汇投资控股有限公司”，不 要简化成“万博汇”或其他名 称
•11 11
注意事项:
凡是用于交际应酬的货物，不得抵扣进项税额，所以相关业务请索取普通 发票。
注：发票、
收据支付内 容应和费用 报销单相符， 不相符财务 部有权拒绝 报销。
•6
费用报销四大原则
先审批后支出 原则
M1
谁批准谁负 原则
M2
M4
手续完整原则
M3
即时清结原则
•7 7
让我们来看看这几个原则分别是什么意思
先审批后 凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没 支出原则 有申请或未经批准的费用不得支出。
审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的费 谁审批谁
用支出负责任。
不予报销的单据?17三使用资金后凭正式有效发票报销发票背面写明开支用途经办人签名经总经理审批后方可报销费用外来发票收据应填写公司全称不能写个人名称或其它公司名称外来发票收据应盖有填制单位的财务专用章发票专用章或公章发票必须是税务部门统一印制并印有税务监制章对涂改痕迹的票据财务部视为虚假票据财务部有权拒绝报销或当面销毁
•19
四、
报销票据（发票、收据）应整齐粘贴于粘贴单上，粘贴范围不能超过粘贴单 范围，大于粘贴单范围的单据，应按粘贴单大小折叠起来。
注：普通发票、收据
金额大于实际报销金 额，经办人应在发票 上写明实际报销金额， 并签字确认。发票、 收据不能小于报销金 额。
•20
我们的目的
我们的目的：让我们 的凭证变得美观、整洁
•10
10
取得发票注意事项
内容真实； 填写完整； 数字明晰； 盖章清楚； 数量、单价的乘积要和金额 相符 金额的大小写须一致； 单位名称必须是“深圳市万 博汇投资控股有限公司”，不 要简化成“万博汇”或其他名 称
•11 11
注意事项:
凡是用于交际应酬的货物，不得抵扣进项税额，所以相关业务请索取普通 发票。
注：发票、
收据支付内 容应和费用 报销单相符， 不相符财务 部有权拒绝 报销。
费用管理及报销流程讲解(PPT 43页)
1 费用管理原则 2 费用报销流程 3 费用管理内容 4 费用报销常见问题
费用报销流程
填写报销单
领导审批
支付报销款
财务入账
财务审核
8
费用管理及报销流程
1 费用管理原则 2 费用报销流程 3 费用管理内容 4 费用报销常见问题
费用管理内容－分类 费用管理分为日常项目管理和专项审批项目管理两部分。
X
√
费用报销常见问题－其他重要提醒
· 报销时请确保同时提交OA系统报销单与纸质版报销单
·粘贴报销单时请粘贴A4纸左侧长边，而非上面的短边 ·粘贴发票时须严格按照粘贴单上的虚线粘贴，切勿超过A4纸大小（超出部 分请折叠整齐） ·粘贴发票时应保证能让审核人清晰分辨每张发票的日期、抬头、项目和金 额等信息 ·报销须在粘贴单上写清每一项费用类别及报销金额
费用管理及报销流程讲解 (PPT 43页)
财务管理体制
财务管理部组织架构 财务总监 财务副总监兼总经理
副总经理
副总经理
副总经理 副总经理 总经理助理
综合部
税务部 绩效部 实业部 会计部 资金部
核算部
财务管理体制（续）
财务各部门功能定位（1/2）
绩效部
➢ 建立和完善适合公司发展 的全面预算管理体系，负责 公司全面预算管理体系中的 事前预算、事中监控和事后 考核工作，发挥对经营过程 的监控作用、对业务发展和 经营决策的引导和参谋作用 。
解决办法： 手填抬头全称 “中化化肥有限公
费用报销常见问题－差旅费用报销
1.4 住宿费包含个人购买用品等
住宿费流水单中 包含非房费项目 。
请勿与房费一起 开成“住宿费” 发票。
解决办法： 迷你吧可开成“
费用报销常见问题－差旅费用报销
费用报销流程
填写报销单
领导审批
支付报销款
财务入账
财务审核
8
费用管理及报销流程
1 费用管理原则 2 费用报销流程 3 费用管理内容 4 费用报销常见问题
费用管理内容－分类 费用管理分为日常项目管理和专项审批项目管理两部分。
X
√
费用报销常见问题－其他重要提醒
· 报销时请确保同时提交OA系统报销单与纸质版报销单
·粘贴报销单时请粘贴A4纸左侧长边，而非上面的短边 ·粘贴发票时须严格按照粘贴单上的虚线粘贴，切勿超过A4纸大小（超出部 分请折叠整齐） ·粘贴发票时应保证能让审核人清晰分辨每张发票的日期、抬头、项目和金 额等信息 ·报销须在粘贴单上写清每一项费用类别及报销金额
费用管理及报销流程讲解 (PPT 43页)
财务管理体制
财务管理部组织架构 财务总监 财务副总监兼总经理
副总经理
副总经理
副总经理 副总经理 总经理助理
综合部
税务部 绩效部 实业部 会计部 资金部
核算部
财务管理体制（续）
财务各部门功能定位（1/2）
绩效部
➢ 建立和完善适合公司发展 的全面预算管理体系，负责 公司全面预算管理体系中的 事前预算、事中监控和事后 考核工作，发挥对经营过程 的监控作用、对业务发展和 经营决策的引导和参谋作用 。
解决办法： 手填抬头全称 “中化化肥有限公
费用报销常见问题－差旅费用报销
1.4 住宿费包含个人购买用品等
住宿费流水单中 包含非房费项目 。
请勿与房费一起 开成“住宿费” 发票。
解决办法： 迷你吧可开成“
费用报销常见问题－差旅费用报销
费用报销及流程PPT幻灯片
财务报销 管理规定
对原始单 据的要求
不予报销 的单据
原始单据 粘贴规范
费用报销 一般规定
费用审批 签字流程
报销时间 的安排
Hale Waihona Puke 4用于报销的合法票据
1、盖有收款单位的财务专用章或发票专用章 2、购买单位名称和纳税人识别号必须是本单位 3、发票正面有税务机构监制章 4、大写与小写金额相符
报销 的 合法 票据
差旅费报销单的填写
34
费用报销单填写
35
特别注意
1、报销单不得涂改； 2、报销单所附附件需按要求整齐规范黏贴（
如有增值税专用发票，抵扣联不得贴在一 起，用回形针别在后面）； 3、所有报销单、付款单，需是黑色签字笔签 字，其他笔签一律无效； 4、需要解释原因的一律用铅笔在单据上做解 释。
36
谢谢观赏
➢ 3、不要将票据倒置粘贴； 不要用订书机订票据；
➢ 4、发票上未列清详细品名、数量、单价的（比如只写了“办公用
品一批XXX元”）以及各种购买物品的定额发票，无论金额大小，
均必须附有加盖发票专用章的购货清单或小票。定额发票要用黑笔
写上单位抬头，开具日期等信息，不得空白。
12
报销票据粘贴
•基本要求： • –紧靠粘贴单的左上端，从左横向粘贴 • –相邻票据间须留出间隔距离 • –票据较多时，可分行粘贴 • –不得竖向粘贴 • –报销人须在每张票据背面空白处注明开支的用途 • •不符合规定要求的报销单据，财务部有权退回，
1、出差借款
出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办 理借款，出差返回办理报销还款手续
2、临时借款
如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周 转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
费用报销流程PPT课件
三财务审核流程2021年7月31日1财务部应重点审核费用报销单后所附的发票或财经部统一收据的真实性及时性后附的单据是否齐全是否规范完2费用报销单是否有涂改费用的计算数量和金额是否正确进行合理性审核
（经手人）报 销人填单
No
部门主管审 核
Ye
财务审核
s
No
Yes
No
财务部报销 领款
总经理审批
Yes
2011年10月1日
四 、 审 核 审 批 流 程
2021年5月21日
8
第8页/共11页
五、报销取款
2021年5月21日
9
第9页/共11页
温馨提示：
如有不明确之处 敬请各位咨询 财务人员将热情 回答您的问题，谢谢！ 敬请各部门积极配合并 参照执行！
2011年10月1日
10
第10页/共11页
感谢您的观看！
2021年5月21日
1
第1页/共11页
1、报销人填写报销单， 正确粘贴报销单据，正确 填列大小写金额。
一 、 报
2、请证明人签名（所有
销
业务类和工程材料采购报
初
销应当有证明人签字证
始
明），并提交部10月1日
2
第2页/共11页
公司现有费用报销单
报销部门: 行政部
用
途
招待甲方餐费
办公室电话费
合
计
费用报销单
2011年 10月1日 填
金 额（元）
备 300.00 注
200.00
领 导 审 ￥500.00 批
单据及附件共 2 页
金额大写：零 万￥ 仟 伍 佰零 拾零 元零 角零 分 原借款: 700.00元 应退余款：200.00 元
（经手人）报 销人填单
No
部门主管审 核
Ye
财务审核
s
No
Yes
No
财务部报销 领款
总经理审批
Yes
2011年10月1日
四 、 审 核 审 批 流 程
2021年5月21日
8
第8页/共11页
五、报销取款
2021年5月21日
9
第9页/共11页
温馨提示：
如有不明确之处 敬请各位咨询 财务人员将热情 回答您的问题，谢谢！ 敬请各部门积极配合并 参照执行！
2011年10月1日
10
第10页/共11页
感谢您的观看！
2021年5月21日
1
第1页/共11页
1、报销人填写报销单， 正确粘贴报销单据，正确 填列大小写金额。
一 、 报
2、请证明人签名（所有
销
业务类和工程材料采购报
初
销应当有证明人签字证
始
明），并提交部10月1日
2
第2页/共11页
公司现有费用报销单
报销部门: 行政部
用
途
招待甲方餐费
办公室电话费
合
计
费用报销单
2011年 10月1日 填
金 额（元）
备 300.00 注
200.00
领 导 审 ￥500.00 批
单据及附件共 2 页
金额大写：零 万￥ 仟 伍 佰零 拾零 元零 角零 分 原借款: 700.00元 应退余款：200.00 元
社保卡医保报销详解PPT课件
29
第29页/共39页
已发卡参保人员到未开通实时结算的定点医疗机构就医
• 接收的材（料：一）门急诊费用
• 1、社保卡； • 2、处方底方（急诊需提供急诊处方底方）； • 3、收费票据； • 4、检查、治疗费用明细; • 5、北京市医疗保险转诊（院）单（门诊在非定点医疗机构，急诊除外）； • 6、急诊诊断证明； • 7、《北京市医疗保险手工报销医疗费用审核表》或《北京市医疗保险门（急）诊上传
1.参保人员急诊未持卡 2.计划生育手术 3.企业欠费 4.参保后未发卡 5.手工报销期间就医 6.补换社保卡期间就医
14
第14页/共39页
已发卡参保人员到已开通实时结算的定点医疗机构就医
• 以上六种情况涉及三类就医费用，即门急诊费用、 急诊留观费用、异地急诊和易地安置门诊医疗费 用的卡结算手工报销业务。
补助等支付的医疗费用。
10
第10页/共39页
实时结算票据
11
第11页/共39页
已发卡参保人员到已开通实时结算的定点医疗机构就医
转诊
医生开具转诊单
参保人员持社保卡和转诊单，到医院医保办公室办理 审批手续
医院医保办公室将转诊单信息写入社保卡
办理转诊后，在转入医院发生的医疗费用，可按 医疗保险有关规定结算
医疗费用审核表》； • 8、《北京市医疗保险手工报销医疗费用明细表》或《北京市医疗保险门（急）诊上传
医疗费用明细表》； • 9、报盘文件。
30
第30页/共39页
已发卡参保人员到未开通实时结算的定点医疗机构就医
（二）急诊留观费用
• 1、社保卡；
• 2、医保手册；
• 3、处方底方；
• 4、收费票据；
• 5、检查、治疗费用明细；
第29页/共39页
已发卡参保人员到未开通实时结算的定点医疗机构就医
• 接收的材（料：一）门急诊费用
• 1、社保卡； • 2、处方底方（急诊需提供急诊处方底方）； • 3、收费票据； • 4、检查、治疗费用明细; • 5、北京市医疗保险转诊（院）单（门诊在非定点医疗机构，急诊除外）； • 6、急诊诊断证明； • 7、《北京市医疗保险手工报销医疗费用审核表》或《北京市医疗保险门（急）诊上传
1.参保人员急诊未持卡 2.计划生育手术 3.企业欠费 4.参保后未发卡 5.手工报销期间就医 6.补换社保卡期间就医
14
第14页/共39页
已发卡参保人员到已开通实时结算的定点医疗机构就医
• 以上六种情况涉及三类就医费用，即门急诊费用、 急诊留观费用、异地急诊和易地安置门诊医疗费 用的卡结算手工报销业务。
补助等支付的医疗费用。
10
第10页/共39页
实时结算票据
11
第11页/共39页
已发卡参保人员到已开通实时结算的定点医疗机构就医
转诊
医生开具转诊单
参保人员持社保卡和转诊单，到医院医保办公室办理 审批手续
医院医保办公室将转诊单信息写入社保卡
办理转诊后，在转入医院发生的医疗费用，可按 医疗保险有关规定结算
医疗费用审核表》； • 8、《北京市医疗保险手工报销医疗费用明细表》或《北京市医疗保险门（急）诊上传
医疗费用明细表》； • 9、报盘文件。
30
第30页/共39页
已发卡参保人员到未开通实时结算的定点医疗机构就医
（二）急诊留观费用
• 1、社保卡；
• 2、医保手册；
• 3、处方底方；
• 4、收费票据；
• 5、检查、治疗费用明细；
财务报销流程ppt
财务报销流程ppt财务报销流程财务报销是指企业员工在公司开支的费用进行报销的一种行为。
为了规范企业的财务管理流程，以及加速报销速度，提高工作效率，公司通常会建立财务报销流程。
以下是一个典型的财务报销流程的步骤：第一步：准备报销申请员工需要准备相应的报销申请表，并填写所需要报销的费用的详细信息，包括发生日期、费用项目、金额等。
此外，员工还需附上相关的票据（如发票、收据等），作为费用的凭证。
第二步：报销申请审核员工将填好的报销申请表和相应的票据提交给相关部门负责人进行审核。
负责人将核对报销申请表上的费用明细和相应的票据，并对其真实性进行验证。
第三步：报销申请审批在通过审核之后，负责人将报销申请表和票据提交给财务部门进行审批。
财务部门将核对报销申请表上的费用明细和票据，并根据公司的政策和规定，决定是否批准该报销申请。
第四步：报销申请支付一旦报销申请被批准，财务部门将安排相关的支付流程。
依据公司的财务管理规定，财务人员将报销的费用转账或发放现金给员工。
同时，财务部门还需记录相关的财务凭证，以便后续的会计处理。
第五步：财务报销记录在报销支付完成之后，财务部门将对该笔报销进行记录，并将相应的财务凭证进行归档保存，以备将来的审计和核查。
以上便是一个典型的财务报销流程。
通过建立这样的流程，可以确保财务报销的准确性和合规性，并且提高企业的财务管理效率。
此外，对报销流程进行严格的监督和管控，还可以避免费用的滥用和浪费，确保公司财务资源的有效利用。
为了实现更高效的财务报销流程，一些公司还会采用财务报销系统。
财务报销系统可以帮助企业实现报销申请的电子化、自动化处理以及实时的报销进度查询，极大地简化了财务报销流程，提升了工作效率。
总结起来，财务报销流程是公司内部财务管理的重要环节。
通过建立规范的流程和引入科技手段，可以提高财务报销的效率和准确性，为企业的财务管理提供有力支持。
费用报销流程培训ppt
质分栏填写如办公用品、餐饮费、车费等；“备注”栏按实际情况用便签纸填写后粘 贴；如果是拿替代发票报销,请附上原印章清晰的收据。 ∆ 单据及附件张数填写票据的总数量。 ∆ 00000000000000000000000000000000000000000000000000000000
2021/8/9
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
部门主管 部门经理 部门总监
副总经理 总经理
正楷签字
正楷签字
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
2、付款申请书
∆ 填写要求基本上和费用报销单一致,需注意的是“收款单位”必须为全称,“账号”与 “开户行”要如实填写,如**银行**支行等。
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
2、付款申请书
2021/8/9
XX
部门主管 部门经理 部门总监
2015 12 公司全称 1111 2222 3333 4444 XXX银行XXX支行
捌 柒 陆 伍 8765.40
∆ 原借款：如有借支请填写。 ∆ 应退余款：如借支金额大于报销金额请填写。 ∆ oooooooooooooooooooooooooooooooooooooo
2021/8/9
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
1、费用报销单
谁批准谁负责原则
审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的费用支出负责任。
2021/8/9
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
部门主管 部门经理 部门总监
副总经理 总经理
正楷签字
正楷签字
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
2、付款申请书
∆ 填写要求基本上和费用报销单一致,需注意的是“收款单位”必须为全称,“账号”与 “开户行”要如实填写,如**银行**支行等。
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
2、付款申请书
2021/8/9
XX
部门主管 部门经理 部门总监
2015 12 公司全称 1111 2222 3333 4444 XXX银行XXX支行
捌 柒 陆 伍 8765.40
∆ 原借款：如有借支请填写。 ∆ 应退余款：如借支金额大于报销金额请填写。 ∆ oooooooooooooooooooooooooooooooooooooo
2021/8/9
报销凭证填写规范 Fill in the specification for reimbursement voucher
1、费用报销单
谁批准谁负责原则
审核人、批准人要对由本人审核、批准支付的费用支出负责任。
费用报销流程及注意事项 ppt课件
03
注意事项
——我们对“智能回收箱调研分析“的报告内容进行剖析，结合外部数据源
初步分析出该产品的C端用户画像和用户痛点
报销事项温馨提示：
1、个人报销请根据劳动合同主体选择报销公司
2、个人报销单笔金额小于200元的费用，可选择按月或者按部门汇总申请 3、个人报销请提供工资卡对应账号（阅品/食趣/秒兔为工行，匠子为招行），有借款情况下个 人报销优先抵借支 4、按报销标准提交申请，公司有合作的供应商要走对公支付
《招待费申请》、发票
发票、《申购单》、《送货单》、《入库单》
发票，团建申请审批邮件（中心负责人），注明时间、费用、聚餐人员
发票，旅游合同、领导审批、《工作呈批表》
《房租合同》、合同审批表、押金收据、发票、付款通知书等
广告费、服务费等其他费用
发票、合同、合同审批表
注：纸质附件的合同为关键页复印件，合同原件合同审批表需给回总部财务存档。
5、供应商收款资料变更：在报销单上用铅笔注明，同时附上对方加盖公章的变更说明 6、报销时点：工作日9：00-16：30交单，9：00-17：00安排付款，紧急款项一定记着提前申 请
感谢聆听！
THANKS!
小黄狗
流程及注意事项
01
常见问题汇总
1、报销单填写不规范
2、附件资料不齐
报销时，除发票照片外，需额外附上的附件；
项目 差旅费 差旅费（加班） 招待费 日常采购
福利费
租金
附件明细 《出差申请单》、《外出申请单》、《差旅费明细表》、发票（如为滴滴发票须附行程）、私车公用按出差申请单上 行政填写的里程数*1元/公里补助。 发票、考勤打卡记录
3、发票不合格
02
报销流程——我们对“智能回收箱 Nhomakorabea研分析“的报告内容进行剖析，结合外部数据源
财务报销流程培训PPT课件：日常费用报销
➢ 公司全称 ➢ 加盖发票专用章
➢ 发料人签字 ➢ 领导签字
正规发票
物品清 单
领料单
提交财务
➢ 明细 ➢ 加盖发票专用章
（二）其他需要注意的问题
培训费
营改增项目
加班期间费用
加班期间费用
需提交报行政中 心备案的培训项 目审批文件
培训费、广告费、快 递费、运输费、公司 的电信、网络等
培训费、广告费、快 递费、运输费、公司 的电信、网络等
温馨提示
如何使费用报销更加便捷
01
熟悉公司财务制度
02
选择正确报销流程
03
及时提交合规票据
04
有问题及时沟通
财务报销流程培训
日常费用报销培训
培训人：某某某
培训时间：202X年12月6日
（一）差旅费
➢ 出差住宿标准 单位：元/晚
出差地区 北京、上海、广州、深圳、天津 成都、武汉、重庆、厦门、南京等二线城市
一线、二线以外城市
一般员工 250以内 180以内 120以内
二级主管 300以内 250以内 180以内
一级主管 400以内 300以内 250以内
高管 实报 实报 实报
1.实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返程时间为准，12：00以后出发（或12：00以前到达）以 半天计，12：00以前出发（或12：00以后到达）以一天计。 2.公出日和返回日的伙食补助费计算方法为：7:00前出发的补助三餐，12:00前出发的补助午餐和晚餐，17:00 前出发的补助晚餐，17:00后出发的补助没有补助；7:00前返回的没有补助，12:00前返回的补助早餐，17:00 前返回的补助早餐和午餐，17:00后返回的补助三餐。
相关主题
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
差旅费——出差申请流程
• 出差申请： 填写《出差申请单》，内容主要包括：出差事由、出差路
线、出差时间、工作计划、日程安排（起止时间、地点）、乘坐交 通工具等。 • 出差审批注意事项：
根据公司《分级授权管理办法》，出差申请单分管领导已 签字，报销单上不用分管领导再签字
普通员工出差报告需由部门长签字，部门长出差报告需由 分管领导签字
差旅费——补助问题
➢ 交纳培训费在外地培训，无出差 补助，但可实报交通费。
➢ 参加外部培训的，按要求安排住 宿，超出住宿标准的可以报销，但 无补助。
➢ 外地员工回总公司参加培训，如 人事部安排食宿，则无出差补助。
➢ 报销培训费必须人事部长签字， 否则进部门差旅费。
➢ 交纳会务费参加外部会议，无出 差补助，但可实报交通费。
➢ 异常费用申请单，分管领导签字可以报销 ➢ 无异常费用申请单的：去程=火车票+1天住宿费，返程=火车票
高铁转车及产生住宿的处理
➢ 对于像广州至郑州有直达火车的，不允许高铁转高铁，否刚费 用按直达火车硬卧报销，转车过程中发生住宿费不予报销，转车 发生住宿费当天无补助。
常见的日常费用报销及注意事项
差旅费——异常费用说明
日常费用报销
部 门：备件物流事业部 报告人： 吴建坤 时 间：2013年4月11日
Hale Waihona Puke 告目录1常见单据类型
2
原始单据粘贴
3
常见的日常费用报销及注意事项
4
承运商结算
5
发票的辨别
常见单据类型
序号 1
2
单据名称 付款审批单
费用报销单
适用范围
附件
一般对外使用。必须由对方开具合格的发票 ，以及正确的汇款资料，比如说，运费、车 辆租赁费、仓库水电费、紧急件（快递、快 巴、中铁）、网点货损货差赔款等。
部门负责人
审核张数 审核金额 审核人 分管领导 领导审批
1、禁止用双面胶粘贴发票及附件 2、禁止用钉书针等金属性装订工 具
粘 贴
注意：一张原始粘贴单据，粘贴路桥油
线
料发票不超20张，若发票的超过粘贴
单的大小（如增值税发票）的不超过3
张。其他A4纸不超3张
（粘贴时请靠下边对齐）
常见的日常费用报销及注意事项
常见的日常费用报销及注意事项
差旅费——异常费用申请单
部门
申请人
事由
本人于xx年xx月xx日，在A地到B地的出差过程中由于_______原因发生异常费用 _______元，特此说明。
部门主管 分管领导
例：1、由于时间紧急，因此发生机票费1000元 2、由于招待重要客户，因此发生市场开拓费1000元
常见的日常费用报销及注意事项
➢ 参加外部会议的，按要求安排住 宿，超出住宿标准的可以报销，但 无补助。
➢ 外地员工回总公司开会，享受出 差补助。
常见的日常费用报销及注意事项
差旅费——交通问题
员工报到路费处理
➢ 坐飞机的按火车票报销，不报住宿费 ➢ 坐火车的可报销一天住宿费（限当天走不了且无住宿地点的）
普通员工出差往返机票的处理
部长及以 上的，出 差补助为 40元/天。 部长以下 的出差补 助为90元/ 天（含交 通补助）
常见的日常费用报销及注意事项
差旅费报销单
2012 年 12 月 25 日
部门 备件物流 报销人 张三 部
报销事由
上海分库盘点
出差起讫日期从 2012 年 12 月 10 日起至 2012 年 12 月 20 日止共10天附单据 20 张
起讫时间
起讫地点 机票费 车船费 住宿费
其他
12月10日-11日 12月20日-21日
广州-上海 上海-广州
￥ 355 ￥ 345
￥ 1000
￥ 10 ￥ 20
应与原始单据张数相同
小计 ￥ 705 ￥ 365
合计
￥ 700.00 ￥ 1000.00 ￥ 30.00
￥ 1730.00
金额（大写）
拾 × 万 壹仟 柒佰 叁 拾 零 元 零 角 零 分
《异常费用申请单》需分管领导签字 • 出差人员完成出差任务：
• 员工出差因特殊原因需乘坐比规定级别高的交通工具出行，须在《出 差申请单》中说明原因，填写《异常费用申请单》。
• 因《异常费用审批单》需要填写具体的异常费用，若出差前能够确定 异常费用，则出差前可以填《异常费用审批单》，和《出差申请单》 给部门领导、分管领导签字审批。若出差前不能确定费用，则出差后 填写《异常费用审批单》。但需要注意的是，出差前要征得部门领导 的同意。 注意：《坐飞机审批单》不再使用。
4
差旅费用报销单
动等使用的报销单
差申请、出差报告
因公务必须支付的相关款项，由员工向公司
5
借款审批单
及部门周转金借支一定额度现金。
借款支持的附件
比如：部门周转金、差旅费、车辆维修保养
费等。
原始单据粘贴
原始粘贴单填写及正确粘贴方法
部门及项目 备件物流部
报销人 张三
单据张 数
8
合计金额 ￥2000.00
水电费：根据每月统计的水表电表计算出水电费，然后报销 付款。
所需附件： 1、水电费通知单 2、水电费明细表 3、发票（不能开具发票的RDC需收据及油料票抵冲）
常见的日常费用报销及注意事项
2.差旅费
差旅费用包括： 住宿费、出差补助、长途交通费、市内交通费。
出差费用标准表，表中各栏对应职务人员名单及相应费用标准。
金
补助天数 天 补 助
元
审核金额 元
部
×分
财
领
门
管
务
导
主
领
主
审
管
导
管
批
1、如果出差申请分管领导已签字，根据公司业务授权管理办法，分管领导可以不用在报销单上签字
2、一般员工出差报告，部门负责人签字；部门负责人出差，分管领导签字。
3、不够标准，异常费用申请单需要分管领导签字。
。
常见的日常费用报销及注意事项
常见的日常费用报销
1. 仓租水电费 2. 差旅费 3. 业务招待费 4. 办公用品采购报销 5. 工会费 6. 维修费 7. 木材费用 8. 货损货差赔款 9. 借款
常见的日常费用报销及注意事项
1.仓租水电费
仓租：根据合同的要求，在一定时间内支付规定期间的仓库租金， 要求对方开具发票，附上仓租合同，然后报销付款。
发票、汇款资料 对账单、运输明细。
日常发生的费用，如业务招待费、通讯费、 办公用品、车辆维修保养、工会经费等费用 的报销需使用费用报销单。
发票、招待费申请单 （电话清单、采购清 单）
3
支线运输费用报销单 自有车辆、社会车辆路桥油料费。
运输费用汇总审批单
油票、路桥票、作业 任务单
即报销外地出差交通费住宿费、内部工作调 交通票、住宿票、出
• 出差申请： 填写《出差申请单》，内容主要包括：出差事由、出差路
线、出差时间、工作计划、日程安排（起止时间、地点）、乘坐交 通工具等。 • 出差审批注意事项：
根据公司《分级授权管理办法》，出差申请单分管领导已 签字，报销单上不用分管领导再签字
普通员工出差报告需由部门长签字，部门长出差报告需由 分管领导签字
差旅费——补助问题
➢ 交纳培训费在外地培训，无出差 补助，但可实报交通费。
➢ 参加外部培训的，按要求安排住 宿，超出住宿标准的可以报销，但 无补助。
➢ 外地员工回总公司参加培训，如 人事部安排食宿，则无出差补助。
➢ 报销培训费必须人事部长签字， 否则进部门差旅费。
➢ 交纳会务费参加外部会议，无出 差补助，但可实报交通费。
➢ 异常费用申请单，分管领导签字可以报销 ➢ 无异常费用申请单的：去程=火车票+1天住宿费，返程=火车票
高铁转车及产生住宿的处理
➢ 对于像广州至郑州有直达火车的，不允许高铁转高铁，否刚费 用按直达火车硬卧报销，转车过程中发生住宿费不予报销，转车 发生住宿费当天无补助。
常见的日常费用报销及注意事项
差旅费——异常费用说明
日常费用报销
部 门：备件物流事业部 报告人： 吴建坤 时 间：2013年4月11日
Hale Waihona Puke 告目录1常见单据类型
2
原始单据粘贴
3
常见的日常费用报销及注意事项
4
承运商结算
5
发票的辨别
常见单据类型
序号 1
2
单据名称 付款审批单
费用报销单
适用范围
附件
一般对外使用。必须由对方开具合格的发票 ，以及正确的汇款资料，比如说，运费、车 辆租赁费、仓库水电费、紧急件（快递、快 巴、中铁）、网点货损货差赔款等。
部门负责人
审核张数 审核金额 审核人 分管领导 领导审批
1、禁止用双面胶粘贴发票及附件 2、禁止用钉书针等金属性装订工 具
粘 贴
注意：一张原始粘贴单据，粘贴路桥油
线
料发票不超20张，若发票的超过粘贴
单的大小（如增值税发票）的不超过3
张。其他A4纸不超3张
（粘贴时请靠下边对齐）
常见的日常费用报销及注意事项
常见的日常费用报销及注意事项
差旅费——异常费用申请单
部门
申请人
事由
本人于xx年xx月xx日，在A地到B地的出差过程中由于_______原因发生异常费用 _______元，特此说明。
部门主管 分管领导
例：1、由于时间紧急，因此发生机票费1000元 2、由于招待重要客户，因此发生市场开拓费1000元
常见的日常费用报销及注意事项
➢ 参加外部会议的，按要求安排住 宿，超出住宿标准的可以报销，但 无补助。
➢ 外地员工回总公司开会，享受出 差补助。
常见的日常费用报销及注意事项
差旅费——交通问题
员工报到路费处理
➢ 坐飞机的按火车票报销，不报住宿费 ➢ 坐火车的可报销一天住宿费（限当天走不了且无住宿地点的）
普通员工出差往返机票的处理
部长及以 上的，出 差补助为 40元/天。 部长以下 的出差补 助为90元/ 天（含交 通补助）
常见的日常费用报销及注意事项
差旅费报销单
2012 年 12 月 25 日
部门 备件物流 报销人 张三 部
报销事由
上海分库盘点
出差起讫日期从 2012 年 12 月 10 日起至 2012 年 12 月 20 日止共10天附单据 20 张
起讫时间
起讫地点 机票费 车船费 住宿费
其他
12月10日-11日 12月20日-21日
广州-上海 上海-广州
￥ 355 ￥ 345
￥ 1000
￥ 10 ￥ 20
应与原始单据张数相同
小计 ￥ 705 ￥ 365
合计
￥ 700.00 ￥ 1000.00 ￥ 30.00
￥ 1730.00
金额（大写）
拾 × 万 壹仟 柒佰 叁 拾 零 元 零 角 零 分
《异常费用申请单》需分管领导签字 • 出差人员完成出差任务：
• 员工出差因特殊原因需乘坐比规定级别高的交通工具出行，须在《出 差申请单》中说明原因，填写《异常费用申请单》。
• 因《异常费用审批单》需要填写具体的异常费用，若出差前能够确定 异常费用，则出差前可以填《异常费用审批单》，和《出差申请单》 给部门领导、分管领导签字审批。若出差前不能确定费用，则出差后 填写《异常费用审批单》。但需要注意的是，出差前要征得部门领导 的同意。 注意：《坐飞机审批单》不再使用。
4
差旅费用报销单
动等使用的报销单
差申请、出差报告
因公务必须支付的相关款项，由员工向公司
5
借款审批单
及部门周转金借支一定额度现金。
借款支持的附件
比如：部门周转金、差旅费、车辆维修保养
费等。
原始单据粘贴
原始粘贴单填写及正确粘贴方法
部门及项目 备件物流部
报销人 张三
单据张 数
8
合计金额 ￥2000.00
水电费：根据每月统计的水表电表计算出水电费，然后报销 付款。
所需附件： 1、水电费通知单 2、水电费明细表 3、发票（不能开具发票的RDC需收据及油料票抵冲）
常见的日常费用报销及注意事项
2.差旅费
差旅费用包括： 住宿费、出差补助、长途交通费、市内交通费。
出差费用标准表，表中各栏对应职务人员名单及相应费用标准。
金
补助天数 天 补 助
元
审核金额 元
部
×分
财
领
门
管
务
导
主
领
主
审
管
导
管
批
1、如果出差申请分管领导已签字，根据公司业务授权管理办法，分管领导可以不用在报销单上签字
2、一般员工出差报告，部门负责人签字；部门负责人出差，分管领导签字。
3、不够标准，异常费用申请单需要分管领导签字。
。
常见的日常费用报销及注意事项
常见的日常费用报销
1. 仓租水电费 2. 差旅费 3. 业务招待费 4. 办公用品采购报销 5. 工会费 6. 维修费 7. 木材费用 8. 货损货差赔款 9. 借款
常见的日常费用报销及注意事项
1.仓租水电费
仓租：根据合同的要求，在一定时间内支付规定期间的仓库租金， 要求对方开具发票，附上仓租合同，然后报销付款。
发票、汇款资料 对账单、运输明细。
日常发生的费用，如业务招待费、通讯费、 办公用品、车辆维修保养、工会经费等费用 的报销需使用费用报销单。
发票、招待费申请单 （电话清单、采购清 单）
3
支线运输费用报销单 自有车辆、社会车辆路桥油料费。
运输费用汇总审批单
油票、路桥票、作业 任务单
即报销外地出差交通费住宿费、内部工作调 交通票、住宿票、出