日常费用报销流程PPT(共37页)

常见的日常费用报销及注意事项
差旅费——异常费用申请单
部门
申请人
事由
本人于xx年xx月xx日，在A地到B地的出差过程中由于_______原因发生异常费用 _______元，特此说明。
部门主管 分管领导
例：1、由于时间紧急，因此发生机票费1000元 2、由于招待重要客户，因此发生市场开拓费1000元
常见的日常费用报销及注意事项
水电费：根据每月统计的水表电表计算出水电费，然后报销 付款。
所需附件： 1、水电费通知单 2、水电费明细表 3、发票（不能开具发票的RDC需收据及油料票抵冲）
常见的日常费用报销及注意事项
2.差旅费
差旅费用包括： 住宿费、出差补助、长途交通费、市内交通费。
出差费用标准表，表中各栏对应职务人员名单及相应费用标准。
起讫时间
起讫地点 机票费 车船费 住宿费
其他
12月10日-11日 12月20日-21日
广州-上海 上海-广州
￥ 355 ￥ 345
￥ 1000
￥ 10 ￥ 20
应与原始单据张数相同
小计 ￥ 705 ￥ 365
合计
￥ 700.00 ￥ 1000.00 ￥ 30.00
￥ 1730.00
金额（大写）
拾 × 万 壹仟 柒佰 叁 拾 零 元 零 角 零 分
金
补助天数 天 补 助
元
审核金额 元
部
×分
财
领
门
管
务
导
主
百度文库
领
主
审
管
导
管
批
1、如果出差申请分管领导已签字，根据公司业务授权管理办法，分管领导可以不用在报销单上签字
2、一般员工出差报告，部门负责人签字；部门负责人出差，分管领导签字。
3、不够标准，异常费用申请单需要分管领导签字。
。
常见的日常费用报销及注意事项
➢ 异常费用申请单，分管领导签字可以报销 ➢ 无异常费用申请单的：去程=火车票+1天住宿费，返程=火车票
高铁转车及产生住宿的处理
➢ 对于像广州至郑州有直达火车的，不允许高铁转高铁，否刚费 用按直达火车硬卧报销，转车过程中发生住宿费不予报销，转车 发生住宿费当天无补助。
常见的日常费用报销及注意事项
差旅费——异常费用说明
4
差旅费用报销单
动等使用的报销单
差申请、出差报告
因公务必须支付的相关款项，由员工向公司
5
借款审批单
及部门周转金借支一定额度现金。
借款支持的附件
比如：部门周转金、差旅费、车辆维修保养
费等。
原始单据粘贴
原始粘贴单填写及正确粘贴方法
部门及项目 备件物流部
报销人 张三
单据张 数
8
合计金额 ￥2000.00
常见的日常费用报销
1. 仓租水电费 2. 差旅费 3. 业务招待费 4. 办公用品采购报销 5. 工会费 6. 维修费 7. 木材费用 8. 货损货差赔款 9. 借款
常见的日常费用报销及注意事项
1.仓租水电费
仓租：根据合同的要求，在一定时间内支付规定期间的仓库租金， 要求对方开具发票，附上仓租合同，然后报销付款。
• 员工出差因特殊原因需乘坐比规定级别高的交通工具出行，须在《出 差申请单》中说明原因，填写《异常费用申请单》。
• 因《异常费用审批单》需要填写具体的异常费用，若出差前能够确定 异常费用，则出差前可以填《异常费用审批单》，和《出差申请单》 给部门领导、分管领导签字审批。若出差前不能确定费用，则出差后 填写《异常费用审批单》。但需要注意的是，出差前要征得部门领导 的同意。 注意：《坐飞机审批单》不再使用。
➢ 参加外部会议的，按要求安排住 宿，超出住宿标准的可以报销，但 无补助。
➢ 外地员工回总公司开会，享受出 差补助。
常见的日常费用报销及注意事项
差旅费——交通问题
员工报到路费处理
➢ 坐飞机的按火车票报销，不报住宿费 ➢ 坐火车的可报销一天住宿费（限当天走不了且无住宿地点的）
普通员工出差往返机票的处理
发票、汇款资料 对账单、运输明细。
日常发生的费用，如业务招待费、通讯费、 办公用品、车辆维修保养、工会经费等费用 的报销需使用费用报销单。
发票、招待费申请单 （电话清单、采购清 单）
3
支线运输费用报销单 自有车辆、社会车辆路桥油料费。
运输费用汇总审批单
油票、路桥票、作业 任务单
即报销外地出差交通费住宿费、内部工作调 交通票、住宿票、出
差旅费——补助问题
➢ 交纳培训费在外地培训，无出差 补助，但可实报交通费。
➢ 参加外部培训的，按要求安排住 宿，超出住宿标准的可以报销，但 无补助。
➢ 外地员工回总公司参加培训，如 人事部安排食宿，则无出差补助。
➢ 报销培训费必须人事部长签字， 否则进部门差旅费。
➢ 交纳会务费参加外部会议，无出 差补助，但可实报交通费。
部门负责人
审核张数 审核金额 审核人 分管领导 领导审批
1、禁止用双面胶粘贴发票及附件 2、禁止用钉书针等金属性装订工 具
粘 贴
注意：一张原始粘贴单据，粘贴路桥油
线
料发票不超20张，若发票的超过粘贴
单的大小（如增值税发票）的不超过3
张。其他A4纸不超3张
（粘贴时请靠下边对齐）
常见的日常费用报销及注意事项
部长及以 上的，出 差补助为 40元/天。 部长以下 的出差补 助为90元/ 天（含交 通补助）
常见的日常费用报销及注意事项
差旅费报销单
2012 年 12 月 25 日
部门 备件物流 报销人 张三 部
报销事由
上海分库盘点
出差起讫日期从 2012 年 12 月 10 日起至 2012 年 12 月 20 日止共10天附单据 20 张
《异常费用申请单》需分管领导签字 • 出差人员完成出差任务：
日常费用报销
部 门：备件物流事业部 报告人： 吴建坤 时 间：2013年4月11日
报告目录
1
常见单据类型
2
原始单据粘贴
3
常见的日常费用报销及注意事项
4
承运商结算
5
发票的辨别
常见单据类型
序号 1
2
单据名称 付款审批单
费用报销单
适用范围
附件
一般对外使用。必须由对方开具合格的发票 ，以及正确的汇款资料，比如说，运费、车 辆租赁费、仓库水电费、紧急件（快递、快 巴、中铁）、网点货损货差赔款等。
差旅费——出差申请流程
• 出差申请： 填写《出差申请单》，内容主要包括：出差事由、出差路
线、出差时间、工作计划、日程安排（起止时间、地点）、乘坐交 通工具等。 • 出差审批注意事项：
根据公司《分级授权管理办法》，出差申请单分管领导已 签字，报销单上不用分管领导再签字
普通员工出差报告需由部门长签字，部门长出差报告需由 分管领导签字