上市公司税务制度汇编
公司税务管理制度汇编
公司税务管理制度汇编第一章总则第一条为规范公司税务管理行为，提高纳税合规性，维护国家税收秩序，保障公司和员工的合法权益，特制定本制度。
第二条公司税务管理制度适用于公司全体员工，包括但不限于董事、高级管理人员、部门经理和普通员工。
第三条公司税务管理制度内容包括公司的纳税义务，税收管理职责分工，税务合规要求，税务风险防范等。
第四条公司纳税原则是依法纳税、诚信纳税、合规纳税、完税纳税。
第五条公司将建立健全的税务管理制度，定期进行内部税务培训，确保员工了解税务政策、法规、规章和《公司税务管理制度》，提高税务合规水平。
第六条公司税务管理工作由财务部门牵头负责，各部门和人员配合，共同维护公司的税务合规和税收稳定。
第七条公司将根据国家税收政策和公司经营状况，不断调整和完善税务管理制度，确保其适应经济发展的需要。
第八条公司将依法合规运营，积极配合税务部门的检查和核查工作，及时履行税务报告义务，确保公司的纳税情况真实、准确。
第九条公司将对不遵守税务管理制度和国家税收政策的员工追究法律责任，有权作出相应的处罚决定。
第十条公司将对税务管理工作中表现突出的员工给予奖励和表彰，以激励员工努力工作，提高税务合规水平。
第二章公司的纳税义务第十一条公司应按照国家税收法律、法规的规定，承担相应的纳税义务，及时足额地履行纳税义务。
第十二条公司应按照法律规定，主动向税务部门申报和缴纳各种税费，确保公司的纳税申报和缴纳工作及时、准确。
第十三条公司应认真履行汇算清缴义务，按照国家税收政策和法规规定，进行年度纳税结算。
第十四条公司应合理规避税收风险，合法合规地进行税收规划，降低纳税风险，确保公司的税收合规。
第十五条公司应建立健全的税务筹划制度，合理利用税收优惠政策和减免政策，最大程度地降低公司的税负。
第十六条公司应积极配合税务部门的检查和核查工作，提供真实、准确的纳税信息，确保公司的税务合规。
第十七条公司应按照税法规定主动配合税务部门调解和协商，解决涉税纠纷，保护公司的合法权益。
公司税务管理制度模板
第一章总则第一条为加强本公司的税务管理工作，确保公司合法经营、诚信纳税，降低税务风险，根据国家相关税收法律法规及企业内部控制规范，特制定本制度。
第二条本制度适用于本公司及其下属子公司、分公司、合资、合营企业等所有分支机构。
第三条本制度遵循以下原则：1. 遵守国家税收法律法规，依法纳税；2. 加强税务管理，降低税务风险；3. 优化税务流程，提高工作效率；4. 强化税务人员职责，提升税务管理水平。
第二章税务管理组织与职责第四条本公司设立税务管理部门，负责公司税务工作的全面管理。
第五条税务管理部门的主要职责包括：1. 负责公司税务政策的制定、宣传和培训；2. 负责公司税务登记、税务申报、税款缴纳等日常工作；3. 负责公司税务风险的识别、评估和控制；4. 负责公司税务筹划，优化税收结构；5. 负责公司税务档案的管理；6. 负责与其他部门协调，确保税务工作的顺利开展。
第三章税务登记与申报第六条税务管理部门应按照国家税收法律法规，及时办理公司税务登记、变更登记、注销登记等手续。
第七条税务管理部门应按照国家税收法律法规，及时办理公司各项税收申报、缴纳工作。
第八条税务管理部门应建立健全税务申报管理制度，确保税务申报的准确性和及时性。
第四章税务风险管理与控制第九条税务管理部门应定期对公司税务风险进行识别、评估和控制。
第十条税务管理部门应建立健全税务风险管理制度，明确税务风险识别、评估、控制和应对措施。
第十一条税务管理部门应加强对公司各项经济业务的税务审核，确保税务合规。
第五章税务筹划与优化第十二条税务管理部门应结合公司实际情况，制定合理的税务筹划方案，优化税收结构，降低税负。
第十三条税务管理部门应关注国家税收政策变化，及时调整税务筹划方案。
第六章税务档案管理第十四条税务管理部门应建立健全税务档案管理制度，确保税务档案的完整、准确、安全。
第十五条税务档案应按照国家档案管理相关规定进行分类、归档、保管。
第七章附则第十六条本制度由公司税务管理部门负责解释。
税务公司财务制度汇编模板
税务公司财务制度汇编模板第一章总则第一条为规范税务公司财务管理，保障公司财务安全，提高财务运作效率，根据《中华人民共和国公司法》及相关法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于税务公司的财务管理工作，包括会计核算、财务报告编制、内部控制、财务制度遵守等方面。
第三条公司财务管理工作应当遵循公平、公正、透明的原则，切实维护公司和股东的利益。
第四条公司财务管理工作应当与公司整体战略目标相协调，确保财务稳健、合规、高效。
第五条公司财务管理工作应当依法遵守国家税收政策，积极配合税务机关的税收检查，确保纳税合规。
第六条公司财务管理工作应当加强内部控制，规范业务流程，防范财务风险。
第七条公司财务管理部门应当不断提升员工的专业水平，严格遵守职业道德规范，确保财务管理的专业性和高效性。
第二章会计核算第一节会计核算基本原则第八条公司财务会计核算应当遵循真实、客观、全面、及时的原则，确保财务数据的准确性和可靠性。
第九条公司财务会计核算应当按照法律法规和会计准则的规定进行，不得违规操作。
第十条公司财务会计核算应当遵循权责清晰、收支匹配的原则，确保资产负债表和利润表的真实性和完整性。
第十一条公司财务会计核算应当遵循凭据、原始凭证、会计账簿、财务报表的相对应关系，确保会计信息的可追溯性。
第二节会计核算流程第十二条公司财务会计核算应当按照以下步骤进行：（一）收集原始凭证，包括发票、收据、合同、银行回单等；（二）登记入账，包括录入凭证、填制账簿、编制财务报表等；（三）审核核对，包括对账、对账、对账等；（四）结账汇总，包括调整核算、制定财务报表等。
第十三条公司财务会计核算应当及时反馈财务信息，及时提供财务报告，确保财务管理决策的及时性和精准性。
第三节会计处理规范第十四条公司财务会计核算应当对各类账务进行规范处理，不得出现违规操作。
第十五条公司财务会计核算应当对各项费用进行规范界定和分录，不得虚增虚减。
第十六条公司财务会计核算应当做好资产负债表和利润表的编制，确保财务数据的准确性和完整性。
XX股份有限公司税务管理制度
第1章总则第1条为加强公司税务管理工作，确保公司合法运营、诚信纳税，根据《税收征收管理法》及《税收征收管理法实施细则》的规定，特制定本制度。
第2条本制度税务管理事项包括：税务登记、账证管理、发票管理、纳税申报、纳税检查等。
第3条公司内各有关部门应当支持、协助税务机关依法开展税务工作，任何单位和个人不得阻挠。
第4条公司内各部门、各单位和个人不得做出与税收法律、行政法规相抵触的行为，应当依照税收法律、行政法规的规定履行纳税义务。
签订的合同、协议等与税收法律、行政法规相抵触的，一律无效。
第5条办税人员必须忠于职守，及时掌握有关税收法律规定，正确计算并及时缴纳税款。
第2章税务登记第6条公司行政部根据“五证合一”登记制度办理公司登记有关事项，获取由工商（市场监管）部门核发的一个加载18位统一社会信用代码的营业执照，作为企业唯一合法身份证明。
第7条在企业运营过程中如发生登记信息变更的，公司行政部均应在规定时间内向工商（市场监管）部门提出申请，办理相应变更登记。
第8条对于工商登记已采集信息，税务机关不再重复采集；其他必要基础信息，由办税服务厅补充采集。
税务专属的登记、变更、年审等工作由财务部相关人员自行办理。
第3章账证管理第9条账簿和凭证是纳税人记录生产经营活动，进行经济核算的主要工具，第1页共5页也是税务机关确定公司应缴纳税额，进行财务监督和税务检查的重要依据。
第10条财务部必须按照国家税务部门的有关规定设置账簿。
这里所指的账簿包括总账、明细账、日记账和其他辅助账簿。
第11条财务部每月（季）计提当月（季）应交税款，次月完成纳税申报，并完成相关账务处理。
当出现计提数与实缴数不符时，相应税差须做账务调整。
第12条为办理各种税收优惠需要，相关财务人员须将每月的完税凭证及税款缴款书等原件或打印件装订成册，妥善保管，严禁丢失。
第13条不得伪造、编造或擅自损毁相关税收记账凭证、账簿、完税凭证、缴款书及其他有关资料。
第14条财务部负责永久保存相关税收的记账凭证、账簿、完税凭证、缴款书及其他有关资料应当（另有规定的除外）。
税务财务规章制度汇编范本
税务财务规章制度汇编范本第一章：总则第一条为了规范税务财务管理工作，加强税收征管，促进经济社会发展，制定本规章。
第二条本规章适用于全国范围内税务财务管理工作，各级税务部门及相关单位应当遵守执行。
第三条税务财务管理应当依法、独立、公正、透明、高效的原则进行，贯彻落实税收政策，保障税收征管安全和税收收入的合法权益。
第四条各级税务部门应当建立健全税务财务管理制度，加强内部监督和外部监管，确保税收征管工作的规范和有效。
第五条税务财务管理工作应当注重风险防范，加强内部控制，防止税收风险和税务违法行为的发生。
第六条政府部门应当支持税务财务管理工作，提供必要的支持和条件，保障税务机关的独立性和自主性。
第二章：税务管理第七条税收是国家的重要财政收入来源，税务管理是税收征管的基础，各级税务部门应当依法履行税收征管职责，确保税收的正常征收和使用。
第八条税务管理工作应当遵循税法和财政法律法规，依法主动服务纳税人，维护纳税人的合法权益，促进税收征管的合理、公平、透明和有序。
第九条税务管理应当注重信息化建设，推动税收信息化管理，提高税收征管的效率和质量。
第十条税务管理工作应当加强与其他国家和地区的税务合作，打击跨境税收逃漏行为，维护本国和国际税收秩序的稳定和安全。
第十一条税收风险管理是税收征管的重要组成部分，各级税务部门应当建立健全税收风险管理制度，加强风险评估和控制，预防和化解税收风险。
第三章：财务管理第十二条财务管理是税收征管的重要环节，各级税务部门应当建立健全财务管理制度，加强财务监督和管理，确保财务的规范和有效。
第十三条财务管理应当坚持财政法律法规的规定，保障财务经费的合理使用，杜绝挪用、侵占和浪费财政资金的行为。
第十四条财务管理工作应当加强预算管理和审计监督，做好财政收支预算编制和执行，提高财务监督和审计监督的效果。
第十五条财务管理工作应当注重内部控制，建立健全财务控制体系，加强内部审计和风险防范，保障财务的稳健和安全。
税务管理制度汇编
税务管理制度1 总则1.1为了加强公司税务管理工作，确保公司合法经营、诚信纳税，根据国家有关税法规定和公司业务发展的需要，特制定本税务管理制度。
1.2 本制度适用于陕西清水川能源股份有限公司及其分、子公司。
2 职责2.1财务管理处是公司税务管理的归口管理部门，负责建立公司税务管理制度，负责公司税务登记、变更、年审、验证和换证工作，负责公司各种税款的核算、申报和缴纳工作。
2.2财务管理处设税务会计岗位，由税务会计负责公司税务筹划和纳税管理工作。
3 管理要求3.1公司各部门及分、子公司必须执行国家有关税法规定和公司税务管理制度。
3.1.1经营管理部、人力资源部等合同洽谈及物资采购部门，要执行公司物资采购管理制度，并按规定额度开据增值税专用发票。
3.2税务登记证件的管理。
3.2.1公司及分、子公司的国、地税税务登记证（正、副本）统一由税务会计进行保管。
保管人不得私自出借、涂改证件，如其他部门办理公司有关事宜需要提供税务登记证复印件时，经财务管理处经理许可并进行登记，在复印件上注明所办事由，方可取得复印件。
3.2.2税务登记证的变更、年审、验证和换证工作。
税务登记内容发生变化的，应当自工商行政管理机关或者其他机关办理变更登记之日起30日内，持有关证件向原税务登记机关申报办理变更税务登记。
涉及内容变化需要换证的，按规定进行换证。
3.3有关税务票证、税控系统和纳税资料的管理。
税务会计负责公司税务票证的领取、使用、保管和核销工作，根据公司会计档案管理规定，分类保管各种涉税资料，保证各类税务资料的安全、完整。
公司的防伪税控系统和网上纳税软件应安装在独立的税控计算机上。
为了保证公司税控系统的安全运行，除税务会计外，未经许可，任何人不得在税控机上进行上网和与税务工作无关的活动。
税务会计应与税务部门及软件供应商保持联系，及时进行有关软件的升级和维护，保证税控系统和网上申报软件的正常运行。
3.4加强涉税环节的事前控制，防范税务风险。
税务财务公开制度汇编范本
税务财务公开制度汇编范本第一章总则第一条为了加强税务财务管理，规范税务财务行为，保障税务财务工作的顺利进行，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国预算法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度所称税务财务，是指税务机关在税收征收管理过程中，对纳税人的财务会计资料进行审查、核算、监督和管理的活动。
第三条税务财务管理应当遵循合法、真实、准确、完整的原则。
第四条国家税务总局负责全国税务财务工作的监督管理，地方各级税务机关负责本地区税务财务工作的监督管理。
第二章税务财务审查第五条税务机关在税收征收管理过程中，有权对纳税人的财务会计资料进行审查。
审查内容包括：（一）财务会计报告的真实性、合法性和准确性；（二）财务会计制度的建立健全和有效执行；（三）税收申报的真实性、合法性和准确性；（四）其他与税收征收管理有关的事项。
第六条税务机关进行税务财务审查，应当遵守以下程序：（一）告知纳税人审查的事项和审查的时间；（二）查阅纳税人的财务会计资料；（三）询问纳税人和其他相关人员；（四）制作审查报告；（五）将审查报告及时反馈给纳税人。
第七条纳税人应当配合税务机关进行税务财务审查，提供真实、完整、准确的财务会计资料。
第三章税务财务管理第八条税务机关应当建立健全税务财务管理机制，对纳税人的财务会计工作进行监督和管理。
第九条税务机关应当加强对纳税人财务会计人员的培训和指导，提高其业务水平。
第十条纳税人应当建立健全财务会计制度，保证财务会计报告的真实性、合法性和准确性。
第十一条纳税人应当依法进行税收申报，如实反映财务会计状况。
第四章税务财务监督第十二条税务机关应当加强对税务财务工作的监督，发现问题及时纠正。
第十三条税务机关应当对税务财务工作进行内部审计，确保税务财务工作的合法、合规。
第十四条纳税人应当加强对自身税务财务管理工作的监督，发现问题及时改正。
第五章法律责任第十五条纳税人提供虚假财务会计资料的，由税务机关责令改正，可以处五千元以下的罚款；情节严重的，处五千元以上一万元以下的罚款。
公司税务管理制度范本
公司税务管理制度范本第一章总则第一条为了规范公司税务管理，保障公司合法权益，合理遵纪守法，树立企业文化，根据国家相关法律法规，制定本制度。
第二条公司税务管理制度适用于公司的所有部门和员工，包括总部、分支机构和全体员工。
第三条公司税务管理制度应当与国家相关法律法规相一致，公司应当严格遵守国家税收政策，合理合法地进行税务管理。
第四条公司税务管理应当遵循诚信守法、规范管理、高效运作、透明公开的原则。
第二章税务管理机构第五条公司设立税务管理部门，负责全面统一公司税务管理工作，主要职责包括税务筹划、税务申报、税务审核、税务培训和税务风险预警等工作。
第六条公司税务管理部门由一名负责人和若干名税务专业人员组成，负责公司各项税务工作的组织、协调和指导。
第七条公司税务管理部门应当定期向公司高层管理层报告公司税务情况和存在的税务问题，提出合理化建议，为公司税务决策提供依据。
第八条公司税务管理部门应当积极配合政府税务部门的税务检查和稽查工作，做好协调沟通工作，提供真实、准确的税务资料。
第三章税务筹划第九条公司税务筹划是指利用税收法规所规定的税收优惠政策，为公司降低税负或延缓缴税的一系列活动。
第十条公司税务筹划应当遵循合法合规、风险可控、真实合理的原则，不能通过不当手段避缴税款。
第十一条公司税务筹划应当结合公司经营发展情况和国家税收政策，制定合理的税务筹划方案。
第十二条公司税务筹划部门应当定期对公司的税务风险进行评估，及时调整税务筹划方案，避免出现不符合法律法规要求的问题。
第四章税务申报第十三条公司税务申报是指依法按规定时间向税务部门申报纳税事项的活动。
第十四条公司应当保证税务申报的真实、完整、准确，避免虚假报税、漏报税等问题。
第十五条公司税务申报部门应当及时收集、整理和审查公司纳税资料，确保税务申报的及时性和准确性。
第十六条公司应当严格按照国家相关税收政策进行税务申报，不得私自减免税款，偷逃税款。
第五章税务审核第十七条公司税务审核是指公司接受政府部门的税务检查和稽查的活动。
公司纳税管理制度(3篇)
第1篇第一章总则第一条为了规范公司纳税行为，提高税收管理水平，确保公司依法纳税，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国企业所得税法》等相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有员工、各部门及子公司。
第三条公司纳税管理应遵循以下原则：1. 依法纳税，诚实守信；2. 规范操作，严谨细致；3. 及时准确，高效便捷；4. 加强监督，防范风险。
第二章纳税申报第四条公司应按照税收法律法规规定，按时、如实申报纳税。
第五条公司财务部门负责纳税申报工作，具体包括：1. 收集、整理、审核与纳税相关的财务资料；2. 编制纳税申报表；3. 提交纳税申报；4. 按时缴纳应纳税款。
第六条公司纳税申报应遵循以下要求：1. 申报内容真实、准确、完整；2. 申报表格规范、整洁；3. 申报时间及时、准确；4. 申报程序合规、合法。
第七条公司财务部门应在每月结束后10个工作日内完成纳税申报工作，遇特殊情况可申请延期申报。
第三章纳税申报表及附列资料第八条公司纳税申报表及附列资料包括：1. 企业所得税年度纳税申报表；2. 营业税纳税申报表；3. 增值税纳税申报表；4. 其他相关纳税申报表；5. 有关财务会计报表；6. 其他税务机关要求提供的资料。
第九条公司财务部门应按照以下要求填写纳税申报表及附列资料：1. 填写内容真实、准确、完整；2. 填写格式规范、整洁；3. 附件资料齐全、清晰。
第四章纳税申报审核第十条公司财务部门对纳税申报表及附列资料进行审核，确保申报内容的真实、准确、完整。
第十一条审核内容包括：1. 申报内容的真实性；2. 申报数据的准确性；3. 申报程序的合法性；4. 申报时间的及时性。
第十二条审核发现问题的，财务部门应及时向相关部门或领导汇报，并采取措施予以纠正。
第五章纳税申报审批第十三条公司财务部门将审核后的纳税申报表及附列资料报送公司领导审批。
第十四条公司领导对纳税申报表及附列资料进行审批，审批内容包括：1. 申报内容的真实性；2. 申报数据的准确性；3. 申报程序的合法性；4. 申报时间的及时性。
公司税务管理制度模版（二篇）
公司税务管理制度模版第一章总则第一条为了规范和加强公司的税务管理工作，提高纳税合规性，维护公司的合法权益，根据国家相关法律法规和税务管理要求，制定本制度。
第二条公司的税务管理工作遵循法律、公正、透明、规范的原则。
第三条公司税务管理的职责范围包括：1. 缴纳各项税费和社会保险费；2. 制定和执行税务筹划方案；3. 参与税务稽查和纳税检查工作；4. 建立和完善税务合规制度；5. 监督和评估各部门的税务管理工作。
第四条公司税务管理工作由财务部门负责，其他相关部门应配合财务部门完成税务管理工作。
第五条公司应保障税务部门的工作环境和工作条件，提供必要的资源和信息支持。
第二章税务登记第六条公司成立后，应按照国家税务管理部门的要求，及时申请税务登记。
第七条公司税务登记包括营业执照登记、税务登记证的申领和更新，以及其他相关登记。
第八条公司应及时将税务登记证等相关证件备案并保管妥善，确保证件的真实性和完整性。
第九条公司应将税务登记证等相关证件的信息及时更新，并向税务管理部门备案。
第三章税务筹划第十条公司可以根据国家相关法律法规和税务政策，制定税务筹划方案，合理降低税负、提高税务效益。
第十一条公司税务筹划应符合国家税务政策和法律法规的规定，不得违反法律、公平竞争和良好商业道德。
第十二条公司税务筹划应基于真实交易和真实经济行为，不得通过虚假交易等手段进行税务避税或税务逃避行为。
第十三条公司应设立专门的税务筹划部门，负责制定和执行税务筹划方案，并及时报备税务管理部门。
第四章税收申报与缴纳第十四条公司应按照国家相关法律法规和税务管理要求，按期申报各项税费和社会保险费。
第十五条公司应加强税务申报的内部控制，确保申报的准确性和可靠性。
第十六条公司应及时缴纳各项税费和社会保险费，按照税务管理部门的要求进行缴款。
第十七条公司应建立税务缴款登记制度，记录每一笔缴款的时间、金额和用途，并及时向税务管理部门报备。
第五章税务合规第十八条公司应建立健全税务合规制度，确保公司的税务管理工作符合国家相关法律法规和税务政策的要求。
税务相关财务制度汇编
税务相关财务制度汇编第一章税务政策一、税收基本原则1.1 纳税人应当按法律规定缴纳税款，不得逃避纳税。
1.2 纳税人有权依法享有减免税款的权利，但应当按照规定的程序和条件办理。
1.3 税务管理部门应当依法履行职责，加强对纳税人的税务宣传和教育，提高纳税人的税收意识和自觉遵纪守法的意识。
1.4 税务管理部门应当加强对税收政策的宣传和解释工作，确保纳税人理解和遵守税收政策。
二、税收政策2.1 国家税收政策应当符合国家宏观经济政策和税收法律法规的要求，保障国家财政收入的稳定增长。
2.2 税收政策应当注重促进经济发展和加强财政管理，增加税收收入，促进经济结构调整和转型升级。
2.3 税收政策应当注重社会公平和税负分配方面的公平性，调节收入分配的不平衡，减轻中小微企业和个人的税收负担。
三、税收征管3.1 纳税人应当依法遵守税法规定的报税义务，按照规定的程序和期限报送相关税款和会计报表。
3.2 税务管理部门应当建立健全税收信息管理系统，加强对纳税人的税收监督和管理，保证税款的及时收缴和归集。
3.3 税务管理部门应当积极推行电子化纳税服务，便利纳税人报税和办税手续，提高税收管理的效率和质量。
第二章税务征收与征缴一、税收种类1.1 增值税：境内企业和个体工商户销售货物、提供劳务所应征收的税款。
1.2 所得税：企业和个人所得税是对企业和个人的经济收入和财产所得进行征税。
1.3 资产税：对企业和个人的资产所产生的收益和增值进行征税。
1.4 税费：国家根据法律规定对商品销售、服务业务、财产交易等行为所征收的税款。
二、税务登记2.1 纳税人应当按照税法规定的程序办理税务登记手续，取得税务登记证书。
2.2 税务管理部门应当加强对纳税人税务登记的监督和管理，确保纳税人的税务登记信息真实有效。
2.3 纳税人应当及时办理税务登记变更手续，如有变更的应当依法办理注销手续。
三、税务征收3.1 税务管理部门应当依法履行税收征收职责，对纳税人应纳税款进行核算、计算和征收。
税务相关财务制度模板
税务相关财务制度模板第一章总则第一条为了加强税务管理，规范公司税务行为，降低税务风险，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国企业所得税法》等法律法规，制定本制度。
第二条本制度适用于公司全体税务管理工作，包括税务申报、税务核算、税务筹划、税务审计等方面。
第三条公司应当依法纳税，严格遵守税收法律法规，诚实守信，不得有逃税、骗税、抗税等违法行为。
第四条公司设立税务管理部门，负责公司税务管理工作，税务管理部门应当具备专业的税务知识和能力，确保公司税务管理的合法性和规范性。
第二章税务申报第五条公司应当按照税收法律法规的规定，按时足额申报纳税，确保申报内容的真实、准确、完整。
第六条公司应当建立健全税务申报制度，明确申报流程、申报时间、申报资料等要求，确保申报工作的顺利进行。
第七条公司应当对申报纳税过程中出现的问题及时进行处理，如需申请退税、减免税等，应当及时提出申请，并按照要求提供相关资料。
第八条公司应当对税务申报资料进行归档管理，保存期限不少于五年。
第三章税务核算第九条公司应当建立健全税务核算制度，明确税务核算流程、核算方法、核算责任等要求，确保税务核算的准确性和及时性。
第十条公司应当对各项税收优惠政策进行研究，合理利用优惠政策，降低税负。
第十一条公司应当对税务核算过程中出现的问题及时进行处理，如需调整税务核算方法、税率等，应当及时进行调整，并报税务管理部门备案。
第四章税务筹划第十二条公司应当建立健全税务筹划制度，对公司的投资、融资、经营等活动进行税务筹划，降低税负，提高公司经济效益。
第十三条公司应当根据税收法律法规的规定，合理选择会计核算方法、资产折旧方法等，降低税负。
第十四条公司应当对税务筹划方案进行合法性、合规性审查，确保税务筹划的合法性和有效性。
第五章税务审计第十五条公司应当建立健全税务审计制度，定期进行税务审计，确保公司税务管理的合法性和规范性。
第十六条公司应当对税务审计过程中发现的问题及时进行处理，并对相关责任人进行追责。
税务分局管理制度汇编
税务分局管理制度汇编第一章总则第一条为规范税务分局的管理工作，提高工作效率，保障税收征管工作的正常进行，特制定本制度。
第二条税务分局管理制度是指税务分局为落实税收征管法规，规范税务行政管理，加强税务组织建设，强化干部队伍管理，保障税收征管工作的正常开展所确定的管理规范。
第三条税务分局管理制度适用于税务分局内各部门及相关工作人员。
第四条税务分局应当遵守国家税收征管法律法规，维护税收征管秩序，加强工作监督，保障税务分局工作的顺利开展。
第五条税务分局应当建立健全管理制度，明确工作职责，规范工作流程，完善内部管理，提高服务质量。
第二章组织结构第六条税务分局的组织结构分为领导班子、办公室、征收管理部、稽查部、纳税服务中心等部门。
第七条税务分局领导班子由分局长、副局长、正处级领导组成，负责全面领导税务分局的工作。
第八条办公室负责税务分局的日常事务管理、文件资料收发、会议组织等工作。
第九条征收管理部负责税务分局的税收征管工作，包括纳税申报、征收实施、稽查管理等。
第十条稽查部负责税务分局的税收稽查工作，依法查处纳税人违法行为。
第十一条纳税服务中心负责税收信息咨询、纳税申报服务、纳税人培训等工作。
第三章工作职责第十二条税务分局领导班子负责全面领导税务分局的工作，制定发展规划，落实工作任务，推动税收征管工作。
第十三条办公室负责税务分局的日常事务管理，协调各部门工作，提供办公服务支持。
第十四条征收管理部负责税务分局的税收征管工作，加强纳税人培训，确保税收征管工作的顺利进行。
第十五条稽查部负责税务分局的税收稽查工作，加强对纳税人的监督检查，依法查处违法行为。
第十六条纳税服务中心负责税务分局的纳税信息咨询、纳税申报服务等工作，提供专业税务服务。
第四章工作流程第十七条税务分局工作流程包括接收任务、制定计划、落实任务、检查评估等环节。
第十八条税务分局接收任务后，应当及时制定工作计划，并分解任务，确保各部门按时完成任务。
第十九条税务分局各部门应当落实工作任务，按照计划履行职责，确保工作的顺利进行。
昭通公司税务管理制度汇编范文
昭通公司税务管理制度汇编范文昭通公司税务管理制度汇编目录一、总则1.1 税务管理制度的制定依据1.2 税务管理制度的适用范围1.3 税务管理制度的执行机构二、税务登记管理2.1 税务登记的基本要求2.2 税务登记的程序和办理流程2.3 税务登记证的管理与使用三、税收征收管理3.1 税收征收的种类和标准3.2 税收征收的纳税义务人3.3 税收征收的申报和缴纳方式3.4 税收征收的监督和检查四、税务稽查管理4.1 税务稽查的目的和原则4.2 税务稽查的程序和方法4.3 税务稽查的成果处理与处罚五、涉外税务管理5.1 外国企业和个人税务登记管理 5.2 外国企业和个人税收征收管理 5.3 跨境合作与税务协定管理六、税务申报管理6.1 纳税申报的内容和要求6.2 纳税申报的时间和方式6.3 纳税申报的审核和核发七、税务优惠管理7.1 税收优惠政策的适用范围和条件 7.2 税收优惠的申请和审批7.3 税收优惠的核定和监督八、税务争议解决管理8.1 税务争议解决的适用范围8.2 税务争议解决的程序和方式8.3 税务争议解决结果的履行和监督九、税务信息管理9.1 税务信息的收集和整理9.2 税务信息的存储和保护9.3 税务信息的使用和共享十、税务风险管理10.1 税务风险的类型和评估10.2 税务风险的防范和控制10.3 税务风险的应急和处理一、总则1.1 税务管理制度的制定依据根据国家税务总局的相关法律法规以及昭通公司的实际情况，制定税务管理制度，保障公司纳税合规，提高税务管理效率和质量。
1.2 税务管理制度的适用范围适用于昭通公司及其各部门、分支机构以及与公司有合作关系的外部机构和个人。
1.3 税务管理制度的执行机构税务管理制度由公司财务部门负责制定、执行和监督。
二、税务登记管理2.1 税务登记的基本要求昭通公司及其各部门、分支机构应按照税法规定，及时进行税务登记，确保纳税人身份和信息真实、准确。
2.2 税务登记的程序和办理流程税务登记应按照国家税务总局要求，提交相关材料，经审核后办理税务登记手续。
税务公司的规章制度范本
税务公司的规章制度范本第一章总则第一条为规范税务公司的管理行为，促进公司的健康发展，根据国家有关法律法规和公司制度，制定本规章制度。
第二条税务公司是依法设立的企业单位，遵守国家法律法规、税务政策、公司章程，维护公司的正当权益，保障员工的合法权益，发挥公司的作用，实现公司经营目标。
第三条公司的规章制度适用于公司全体员工，在公司范围内具有约束力，员工必须严格遵守。
第四条公司全体员工应当认真学习公司规章制度，并按照规定执行，不得擅自修改、违反规定。
第五条公司全体员工有权对公司规章制度进行建议或意见，经公司领导层审核通过后，可以修改。
第六条公司对违反规章制度的员工，将根据公司管理规定进行纪律处理，情节严重的将追究法律责任。
第七条公司领导层应当带头遵守公司规章制度，树立良好榜样，积极推动规章制度的执行情况。
第八条公司全体员工应当维护公司的形象，遵守公司的规章制度，共同为公司的发展和进步努力。
第二章公司行政管理规定第一节岗位设置及职责分工第九条公司设立经理、副经理、部门经理等职位，具体岗位设置由公司领导层决定。
第十条公司人力资源部门有权对公司员工的工作进行评估、考核、调整岗位等管理，确保公司员工的工作效率和绩效。
第十一条公司全体员工应当根据公司领导层的安排，按时完成工作任务，并保证工作质量和效率，做到尽职尽责。
第十二条公司各个部门应当根据公司领导层的工作要求，相互协调配合，共同完成公司的工作任务。
第十三条公司全体员工在工作中应当保守公司的商业秘密，不得泄露给外部人员，一经发现将追究相关责任。
第十四条公司全体员工应当遵守公司的办公制度和纪律，不得迟到早退，不得无故缺勤，否则将影响公司的工作进度和效率，将受到相应处罚。
第二节薪酬福利管理第十五条公司发放员工工资应当按照国家有关法律法规和公司内部规章制度执行，保障员工的合法权益。
第十六条公司全体员工应当自觉缴纳个人所得税，不得逃避个人所得税缴纳责任。
第十七条公司全体员工享受国家规定的各项社会保险和福利，公司将为员工购买相应保险和福利，以保障员工的权益。
制度模板很好！某知名上市公司?税务风险管理制度（收藏备用）
制度模板很好！某知名上市公司税务风险管理制度（收藏备用）申科 / 文；内审网 / 整编XXX股份有限公司税务风险管理制度第一章总则第一条为确保XXX股份有限公司（以下简称“公司”或“XX股份”）合法经营，诚信纳税，防范和降低税务管理风险，根据《中华人民共和国税收征收管理法》、《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及《中华人民共和国增值税暂行条例》、《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》等税法文件以及《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》、《大企业税务风险管理指引（试行）》等文件，结合公司的实际情况，特制定本办法。
第二章税务风险管理目标第二条公司税务风险管理的主要目标包括：（一）公司所有的税务规划活动均应具有合理的商业目的，并符合税法规定。
（二）公司的经营决策和日常经营活动应当考虑税收因素的影响，符合税法规定。
（三）公司的纳税申报、税款缴纳等日常税务工作事项和税务登记、账簿凭证管理、税务档案管理以及税务资料的准备和报备等涉税事项均应符合税法规定。
第三条本制度适用于公司及下属全资子公司。
第三章税务管理组织机构、岗位和职责第四条公司税务管理组织机构。
公司内部设立与财务等部门并列的税务部，由财务部、采购部、市场（销售）部等部门人员抽调组成，同时，根据经营特点和内部税务风险管理的要求，在相关部门设立相应的税收管理岗位，明确各岗位的职责（内审网注: 无论采用何种税务管理组织结构或模式，均须确保能与国内国际税务法规体系保持内部政策的同步，特别是税收优惠政策的适用，更多审计财税干货，请关注公众号内审网）。
成立税务风险管理小组：XX股份税务风险管理组织架构第五条税务管理机构主要履行以下职责：（一）贯彻执行国家有关税收政策，结合公司实际情况制订和完善公司税务风险管理制度和其他涉税规章制度以及相应的实施管理办法，并负责督促、指导、监督与落实。
（二）组织实施企业税务风险的识别、评估，监测日常税务风险并采取应对措施。
上市及上市后备企业地方税收政策汇编
契税
1、企业公司制改造 ，对改建后的公司承受原企业 土地、房屋权属，免征契税。 2、公司股权（股份）转让，在股权（股份）转让中， 单位、个人承受公司股权（股份），公司土地、房屋权属 不发生转移，不征收契税。 3、两个或两个以上的公司，依据法律规定、合同约 定，合并为一个公司，且原投资主体存续的，对其合并后 的公司承受原合并各方的土地、房屋权属，免征契税。 4、公司分立。公司依照法律规定、合同约定分设为 两个或两个以上与原公司投资主体相同的公司，对派生方、 新设方承受原企业土地、房屋权属，免征契税。
股权激励个税相关规定
股票期权的征收管理 1、扣缴义务人。实施股票期权计划的境内企业为个人所得 税的扣缴义务人，应按税法规定履行代扣代缴个人所得税的义务。 2、自行申报纳税。员工从两处或两处以上取得股票期权形 式的工资薪金所得和没有扣缴义务人的，该个人应在个人所得税 法规定的纳税申报期限内自行申报缴纳税款。 3、报送有关资料。实施股票期权计划的境内企业，应在股 票期权计划实施之前，将企业的股票期权计划或实施方案、股票 期权协议书、授权通知书等资料报送主管税务机关；应在员工行 权之前，将股票期权行权通知书和行权调整通知书等资料报送主 管税务机关。 扣缴义务人和自行申报纳税的个人在申报纳税或代扣代缴税 款时，应在税法规定的纳税申报期限内，将个人接受或转让的股 票期权以及认购的股票情况(包括种类、数量、施权价格、行权 价格、市场价格、转让价格等)报送主管税务机关。 财税[2005]35号
股权激励个税相关规定
在中国负有纳税义务的个人（包括在中国境内有 住所和无住所的个人）认购股票等有价证券，因其受 雇期间的表现或业绩，从其雇主以不同形式取得的折 扣或补贴（指雇员实际支付的股票等有价证券的认购 价格低于当期发行价格或市场价格的数额），属于该 个人因受雇而取得的工资、薪金所得，应在雇员实际 认购股票等有价证券时，按照《中华人民共和国个人 所得税法》（以下称税法）及其实施条例和其他有关 规定计算缴纳个人所得税。 上述个人在认购股票等有价证券后再行转让所取 得的所得，属于税法及其实施条例规定的股票等有价 证券转让所得，适用有关对股票等有价证券转让所得 征收个人所得税的规定。
某公司税务管理制度汇编
. -XXXX集团股份XX 税务管理制度目录第一章总那么2第二章税务登记管理2第三章纳税申报、税款缴纳与税务筹划4第四章税务档案的管理与保存5第五章发票管理7第六章附那么10第一章总那么第一条为规X税务管理流程，降低税务风险，根据国家有关税法规定和公司业务开展的需要，特制定本制度。
第二条财务部是公司税务管理的归口管理部门，负责建立公司税务管理制度，并处理涉税事宜。
第三条各公司财务部应设立税务管理的专职或兼职人员；假设有重大涉税业务、涉税风险或税务检查，税务管理人员应及时向总部财务部报告。
第四条本制度适用于总部及下属分子公司及办事处。
第二章税务登记管理第五条公司税务登记、变更登记、换证登记以及年审工作均由所在公司税务管理人员办理，并报所在公司财务部门负责人审核、总经理审批。
第六条财务部应在公司领取工商营业执照后30天内，持工商营业执照和国家技术监视部门核发的企业统一代码证等相关证件，向税务机关申请办理税务登记。
第七条公司因税务登记内容发生变化，应在规定的时间内向税务部门提出申请，办理税务变更登记1、公司名称；2、法人代表；3、变更注册登记类型；4、注册地或经营地址；5、经营X围或经营方式；6、其他要求税务变更登记的情形。
第八条公司因住所、经营地点变动，涉及税务登记机关变动的，应当在向工商行政管理机关或其他机关申请办理变更或注销登记以及住所、经营地点变动前，向原税务登记机关申报办理注销税务登记，并在30内日向迁达地税务机关申报办理税务登记。
第九条下属分、子公司或其他分支机构因公司业务需要撤销的，应当自营业执照撤销登记之日起15日内，向原税务登记机关申报办理注销税务登记。
公司在办理注销登记前，应当向税务机关结清应纳税款、滞纳金、罚款，缴销发票、税务登记证件和其他税务证件。
第十条依据国家或地方税务机关对税务登记证的定期验证和换证制度，财务部门应在规定时间内持有关证件到主管税务机关办理验证或换证手续。
第十一条财务部应按税务机关的规定使用税务登记证，不得转借、涂改、毁损、买卖或者伪造。
企业内部税务管理制度汇编
企业内部税务管理制度税务管理制度 Version 1.0(1001)公司税务管理制度一目的1.1 规范税务管理流程，降低税务风险。
二适用范围2.1 本制度适用于公司本部及公司所属境内各分(子)公司及办事处。
三税务管理架构与职责3.1 公司财务资产部负责对各公司税务工作直接进行监督与管理。
3.2 各公司财务资产部部应设立专门的税务管理岗位及专职(或兼职)税务人员;若有重大涉税业务、涉税风险或税务检查，税务人员应及时向本部财务资产部汇报。
3.3 各公司税务人员主要职责:3.3.1 办理税务登记证、一般纳税人资格认证及各种税务证件年审;3.3.2 购买、开具、核销及保管增值税专用发票及其他各种发票;3.3.3 增值税发票扫描认证及各种税款申报、缴纳;3.3.4 编制计提税款的会计凭证及所有内部税务管理报表;3.3.5 协调与主管税务机关的关系、保持沟通渠道畅通;3.3.6 识别税务风险、提出规避风险的改进建议;3.3.7 负责税务档案管理。
四发票管理4.1 购买(或印制)发票4.3.1 各部门需要开具的所有发票均由财务资产部部税务人员负责统一购买或申请印制。
4.3.2 各公司税务人员应及时填写《购买或领用发票申请表》，由财务负责人批准后及时安排购买(或印制)公司经营所需的各种发票，不应出现发票短缺情况。
4.3.3 应该在开具的发票上及时手工加盖发票专用章。
4.2 领用及开具发票4.2.1 各公司均由财务资产部税务人员开具经营所需的各种发票，其他任何部门(或办事处)不应领用、填开任何发票。
4.2.2 税务人员填开发票前应向主管领导申请开具发票，经本公司主管领导批准后方可领用，领用发票后应及时签收。
4.2.3 应按发票类别及版本分别登记各种发票出入库数据，并定期盘点，确保帐实相符。
4.2.4 禁止将本公司的发票借给其他任何单位填开或使用。
4.2.5 禁止向未与本公司实际发生业务的任何单位代开票。
4.2.6 禁止向任何单位开具与本公司发生的实际业务内容不一致的发票。
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上市公司税务制度汇编
为加强公司税收管理工作，确保公司合法运营、诚信纳税，根据《中华人民共和国税收征收管理法》及其实施细则和《发票管理办法》的规定,制定本税务管理制度。
第一条税务证件的取得。
企业自领取营业执照之日起三十日内，持有关证件，向税务机关申报办理税务登记；税务登记内容发生变化的，自工商行政管理机关办理变更登记之日起三十日内或者在向工商行政管理机关申请办理注销登记之前，持有关证件向税务机关申报办理变更或者注销税务登记。
第二条税务登记证件的管理。
指定专人保管（办理）税务登记证件,不得出租、出借、损毁、遗失。
1、税务登记证正本、副本、增值税一般纳税人资格证书，存放公司财务部。
2、有关部门在办理公司有关事项中，需要财务部提供税务登记证书等复印件时, 需填写申请, 并经财务部领导签字后，方可取得复印件。
第三条税务年检的管理。
每年年检开始时，企业将指定专人到主管税务机关领取《税务年检申请审核表》，按申请表中各栏目逐项填写完毕，并提供相关资料及时到税务机关办理年检手续。
第四条适用税种、税率。
目前企业适用的税种税率：增值税17%、营业税5%、企业所得税25%、个人所得税（九级超额累进税率）、土地使用税10元/平方米、城市维护建设税7%、房产税1.2%、车船使
用税、印花税。
第五条纳税申报。
企业必须在主管税务机关确定的申报期限内，按照申报内容如实到主管税务机关办理纳税申报或报送代扣代缴、代收代缴税款报告表，递交纳税申报表。
第六条税款缴纳。
企业必须按照法律、法规的要求，在规定的期限内，及时、足额计提并缴纳各项税款。
因特殊困难，在规定期限不能缴纳税款的，需报省、市、地方税务局批准后，办理延期缴纳手续。
第七条税款减免。
企业将依据法律、法规的有关规定，及时向税务机关申请办理相关减免税款手续。
第八条税收筹划。
企业将组织财务人员认真学习国家税收法规及相关制度、政策，深刻领会税收法规的实质内涵，在遵守国家法律、法规，不损害国家利益的前提下，通过合理筹划，实现税负最低。
第九条防伪税控系统的管理。
此系统由财务部指定销售岗位财务人员进行防伪税控系统的操作。
1、凭IC卡领购专用发票, 并把发票通过IC卡读入到防伪税控系统。
开具专用发票应严格按增值税有关规定中开具时限的要求开具。
如果打印机或者开具的发票有误，应在系统提供的功能"发票管理/当前发票作废"下，处理发票作废，不得跨月作废。
并保存好作废作废备查。
2、向购货方开具的红字发票, 必须在符合《增值税专用发票使用规定》中有关销售退回及索取折让和证明等开具红字发票规定的
前提下，开具负数发票。
换票要取得了原已开具的增值税专用发票及抵扣联后，按同样数量、同样金额开具负数发票。
3、每月1日，将申报期所属月份取得的运输专用发票抵扣联通过系统提供"发票管理／进项发票"功能逐笔录入，并与国税局CTS系统下载的原材料进项税额一并与财务相关明细帐进行核对，打印进项税额报表。
4、每月1日抄税，打印销项税额报表，备份数据，并将税控IC卡及增值税发票领用存月报表，增值税发票存根到税务机关报税并验证增值税专用发票。
第十条发票领购管理。
发票统一由办税人员（销售岗位财务人员）持《发票购买簿》，到国、地税务机关办理发票领购手续。
领购发票人员如有工作变动等特殊情况，应及时办理更换经办人员手续。
第十一条发票使用管理。
业务部门根据所订立的产品加工制作合同约定的经济业务内容，在产品发出后（并收到提货款），填报“开据发票申请表”，经由部门领导审批，报送财务部门审核后，将由专人按照规定的时限、顺序、逐栏、全部联次一次如实开具，并加盖单位发票专用章。
发票不得外借，不得为他人代开，应按各类发票规定范围使用，不得拆本使用，不得跳号使用，字迹清楚，不得涂改原则。
第十二条发票保管。
所有发票统一由专人保管，作废发票全份保存，已开具的发票存根联按税务局要求保存，期满后报经主管税务机关查验后销毁。
第十三条本制度由财务部负责解释，自经理办公会议审定通过后施行。