酒店客房成本预算方案
酒店经营预算和成本分析
酒店经营预算和成本分析一、酒店经营预算酒店经营预算是指通过对酒店各项经营活动进行预测和计划，制定出一定时期内的经营目标和运作计划，以实现酒店发展战略。
预算是对酒店进行计划、控制和决策的重要工具，它可以帮助酒店管理者了解酒店的经营状况，及时采取措施解决问题。
在制定酒店经营预算时，首先需要进行市场分析，确定市场需求和竞争情况。
然后根据市场需求情况制定酒店的销售预算，包括客房、餐饮、会议等各种收入的预测和计划。
同时，还需要确定酒店的成本预算，包括人力成本、物料成本、能源成本、营销成本等各种费用的预测和计划。
最后，将销售预算和成本预算进行比较和分析，得出酒店的预计利润和盈利能力。
1.合理性：预算应该符合酒店的发展战略和经营目标，要遵循客观规律和市场需求。
2.具体性：预算要具体到每一个部门和项目，包括销售额、成本、利润等具体指标。
3.可比性：要制定合理的指标和标准，方便对预算进行比较和分析，及时发现问题。
4.弹性性：预算要有一定的弹性，能够适应市场和环境的变化，并及时进行调整和修正。
二、酒店成本分析酒店成本分析是对酒店各种成本进行详细的核算和分析，帮助酒店管理者了解各项成本的构成和比重，从而采取相应的措施进行成本控制。
酒店的成本主要包括人力成本、物料成本、能源成本、营销成本等。
在进行成本分析时，首先需要对各项成本进行细化和分类，了解每一项成本的构成和比重。
然后对各项成本进行核算和记录，包括进行成本核算、成本报表等。
最后，对各项成本进行对比和分析，及时发现成本增加的原因，并采取相应的措施进行成本控制和降低。
酒店成本分析还需要注意以下几点：1.成本核算的准确性：成本核算要准确无误，不能遗漏或重复计算，确保数据的真实可信。
2.成本构成的清晰性：成本分类要清楚明确，方便对成本进行对比和分析。
3.成本分析的综合性：要综合各项成本进行分析，尽可能找出成本增加的原因，并采取有效措施进行调整。
4.成本控制的有效性：成本分析的目的是为了降低成本，提高经营效益，所以必须采取切实有效的措施进行成本控制。
优秀管理者总结的酒店预算制定13个公式,值得参考!
酒店预算是酒店经营管理中至关重要的环节之一，它直接关系到酒店的经济效益和盈利水平。
优秀的管理者在长期的管理实践中总结出了一系列制定酒店预算的公式，这些公式经过反复验证和实践，被证明可以帮助酒店管理者更准确、科学地制定预算，以达到有效控制酒店成本、提高经营效益的目的。
以下将介绍13个值得参考的酒店预算制定公式。
1. 客房预算公式客房预算 = 客房可售时间× 客房平均售价× 可售客房数量这个公式是制定客房部分预算的基本公式，通过客房可售时间、客房平均售价和可售客房数量的综合考量，可以更准确地掌握酒店客房部分的成本和收益情况，为下一阶段的经营决策提供数据支持。
2. 餐饮预算公式餐饮预算 = 客流量× 平均消费额这个公式是制定餐饮部分预算的基本公式，客流量和平均消费额是影响餐饮收入的重要因素，通过这个公式可以更科学地估算餐饮部分的成本和收益。
3. 人力成本预算公式人力成本预算 = 员工数量× 人均工资人力成本是酒店的重要成本之一，通过精确计算员工数量和人均工资，可以更有效地控制人力成本，提高酒店的经营效益。
4. 能源成本预算公式能源成本预算 = 能源消耗量× 单位能源价格能源成本在酒店经营中占据较大比重，通过精确计算能源消耗量和单位能源价格，可以更有效地控制能源成本，提高酒店的经营效益。
5. 货品成本预算公式货品成本预算 = 货品采购量× 单位采购价格货品成本是酒店经营中不可忽视的重要成本之一，通过精确计算货品采购量和单位采购价格，可以更科学地制定货品成本预算，提高酒店的经营效益。
6. 营销费用预算公式营销费用预算 = 营销活动数量× 单次活动费用营销是酒店经营中至关重要的环节，通过精确计算营销活动数量和单次活动费用，可以更有效地控制营销费用，提高酒店的经营效益。
7. 固定费用预算公式固定费用预算 = 固定费用总额÷ 可售数量固定费用在酒店经营中是不可避免的，通过精确计算固定费用总额和可售数量，可以更准确地控制固定费用，提高酒店的经营效益。
星级酒店客房成本预算方案
星级酒店客房成本预算方案一、引言星级酒店客房成本预算是酒店管理中的重要环节之一、合理的成本控制是实现酒店盈利的关键所在。
为了确保酒店能够获得良好的利润，并提供高质量的服务，保持星级酒店的声誉和形象，本文将就星级酒店客房的成本预算方案进行详细探讨。
二、成本预算的基本原则1.合理性原则：成本预算应具有合理性，确保酒店提供的服务和设施符合星级标准，能够满足客户的需求。
2.准确性原则：成本预算应准确反映实际的成本情况，以便酒店能够掌握真实的盈利情况。
3.经济性原则：成本预算应追求经济效益，提高成本的利用效率，最大程度地降低成本。
三、成本预算的步骤1.收集成本数据：酒店管理人员需要收集有关客房成本的数据，包括人力资源成本、设备设施成本、耗材成本等。
2.分类成本项目：按照不同的分类标准，将成本项目进行分类，便于管理和控制。
3.确定成本目标：根据酒店的经营策略和目标，确定客房成本的预算目标，确保成本的合理控制。
4.制定成本预算方案：根据前期收集的数据和预算目标，制定客房成本的预算方案，包括各项成本预算的具体指标和目标。
5.审核和审批：酒店管理人员需要对成本预算方案进行审核和审批，确保预算方案的合理性和可行性。
6.实施和控制：管理人员需要按照成本预算方案进行实施和控制，确保成本控制的有效性和实效性。
四、客房成本的项目划分1.人力资源成本：包括客房部门的员工工资、福利费用、培训成本等。
2.设备设施成本：包括客房设备、家具、电子设备等的采购成本和日常维护费用。
3.耗材成本：包括客房用品的购买成本，如床上用品、卫浴用品、文具等。
4.水电费用：包括客房用水、用电费用的支出。
5.物业费用：包括客房所在建筑物的物业管理费用。
6.投资回报：将酒店的投资成本计算在内，以衡量酒店的投资回报率。
五、客房成本预算方案的制定1.人力资源成本预算方案：根据酒店的员工数量和结构，制定人力资源成本的预算方案，包括员工工资、福利费用和培训成本等。
酒店预算方案
酒店预算方案酒店预算方案1. 引言酒店预算方案是酒店经营管理的重要组成部分，它对酒店的财务稳定和经营效益起着至关重要的作用。
一个合理的酒店预算方案不仅能够帮助酒店明确经营目标和策略，还能为经营决策提供科学依据。
在本文档中，我将介绍一个完整的酒店预算方案，包括预算制定的流程、内容和重点。
2. 预算制定的流程酒店预算制定的流程通常分为以下几个步骤：2.1. 收集数据在开始制定酒店预算之前，首先需要收集相关的数据，包括历史财务数据、市场数据、竞争对手数据等。
这些数据将帮助酒店了解过去的经营情况，准确预测未来的市场发展趋势。
2.2. 制定预算目标制定预算目标是酒店预算制定的核心，它要求酒店管理层在考虑市场趋势和内部资源的基础上，明确制定经营目标。
预算目标应该具有可实现性，并与酒店的长期战略一致。
2.3. 制定预算计划在制定预算计划时，需要将预算目标细化为具体的预算项目，并为每个项目设定预算数额。
预算计划通常包括财务预算、销售预算、人力资源预算、采购预算等。
2.4. 预算审核和调整制定完成的预算计划需要经过预算审核和调整。
预算审核的目的是确保预算计划的合理性和可行性，预算调整的目的是根据审核结果和实际情况对预算进行适当的调整。
2.5. 预算执行和控制预算执行和控制是酒店预算方案的最后一个步骤。
在预算执行过程中，酒店管理层应根据预算计划进行经营决策，并及时掌握预算执行情况。
预算控制的目的是确保预算的执行情况与预算计划的一致，并及时采取调整措施。
3. 预算内容和重点酒店预算方案的内容和重点通常包括以下几个方面：3.1. 财务预算财务预算是酒店预算方案的核心部分，它涉及酒店的各项收入和支出。
财务预算应包括预计的营业收入、成本费用、利润等指标，并在时间上进行规划。
3.2. 销售预算销售预算是酒店预算方案的重要组成部分，它关系到酒店的市场竞争力和市场份额。
销售预算应包括预计的客房销售、会议销售、餐饮销售等指标，并根据市场趋势进行调整。
酒店客房年度业务预算方法
酒店客房年度业务预算方法一、出租率的预算1、如为开业半年以上的酒店可参考前一年度的各项出租率数据，并结合本年度当店所在地区的淡旺季、节假日以及已知当地各大型展会活动信息等因素预测运营状况进行编制。
2、新开业酒店需根据本地区各项市场消费调研数据及同行业数据，并结合当店客房更新改造计划以及所在地区的淡旺季、节假日以及已知当地各大型展会活动信息等因素预测运营状况进行编制。
二、营业总收入的预算1、房租收入的预算：主要指过夜房、全日房、半日房、钟点房、白日房的房租收入。
1.1 过夜房平均房价的测算及编制方法：A、确定当店各种房间类型的房间数量及各种客源的出租价格；B、老店可参考前一年度各种客源类型的出租比例，按其客源出租价格计算出各种房型的房租收入金额（新店需根据市场调研人员所提交的消费数据及同行业数据预测）；C、将已计算出来的各种房型的房租收入金额汇总后除以当店房间总数得出当店出过夜房平均房价。
D、按已测算得出的当店出过夜房平均房价编制。
1.2 全日房、半日房、钟点房、白日房房价的编制方法：按当店已确定的此类出租房型实际订价编制。
1.3 房租收入编制：A、填制各种出租房型的出租率；B、填制各种出租房型的平均房价；C、房租收入=各种出租房型的（出租率*当店可供出租房间数*平均房价）的汇总金额。
2、其他营业性收入的预算：主要指电话收入、洗衣收入、其他杂项（会员卡、会议、棋牌、餐饮等）收入，老店可参考前一年度的数据结合当店本年度所在地区的淡旺季、节假日以及已知当地各大型展会活动信息等因素运营状况进行编制。
（新店可参考与当店经营规模相似的酒店数据为参考进行编制）。
3、其他业务收入的预算：主要指酒店可向外租出的商铺的租金收入，老店可参考前一年度的收入数据结合本年度当店商户续约情况等因素进行编制1。
酒店经营预算和成本分析
酒店经营预算和成本分析1. 引言酒店经营预算和成本分析是管理一家酒店的关键方面之一。
通过制定和执行有效的经营预算，酒店可以控制成本，并确保业务的可持续发展。
本文将讨论酒店经营预算的重要性，并介绍一些常用的成本分析方法。
2. 酒店经营预算的重要性酒店经营预算是对酒店在指定时期内的实际经济活动进行规划和控制的工具。
它可以帮助酒店管理层制定战略目标和计划，并跟踪实际表现与预期之间的差距。
以下是酒店经营预算的几个重要方面：2.1 收入预测通过对市场趋势和竞争情况的分析，酒店可以预测未来一段时间内的客房和服务收入。
基于这些预测，酒店可以确定合理的定价策略，以实现预期的收入目标。
2.2 成本管理酒店经营预算可以帮助确定和控制各项成本。
例如，通过对人力资源进行预算分配，酒店可以确保在员工工资、培训和福利方面的支出与收入相匹配。
此外，酒店还可以预算其他方面的成本，如采购、设备维护和市场营销费用等，以确保经营活动的效率和盈利能力。
2.3 绩效评估酒店经营预算可以作为评估业绩的工具。
通过比较实际表现与预算目标，酒店管理层可以识别业绩差距，并采取相应措施进行改进。
这种持续的评估过程可以帮助酒店提高运营效率，优化资源利用，并实现更好的财务结果。
3. 成本分析方法3.1 固定成本与可变成本在进行成本分析时，酒店会将成本划分为固定成本和可变成本两大类别。
固定成本是指与酒店规模和运营时间无关的成本，如租金、贷款利息等。
可变成本是指与酒店经营规模和业务量相关的成本，如人工费用、材料费用等。
通过分析固定成本和可变成本的比例，酒店可以确定最佳的经营规模和业务策略。
3.2 边际成本分析边际成本是指一个单位产量或服务的总成本与前一个单位产量或服务的成本之间的差异。
边际成本分析可以帮助酒店决策者确定生产或提供额外单位产量或服务的成本，并评估是否值得继续增加产量或服务。
3.3 盈亏分析盈亏分析是在特定时期内，对酒店的总收入和总成本进行比较，并计算出盈亏情况的分析方法。
典型酒店式公寓造价及装修成本
工程施工合同模板典型酒店式公寓造价及装修成本一、建安成本酒店式公寓（11层左右）建安成本（不含电梯、智能系统、消防设备等设备系统），成本为2500元/平方米左右。
如含设备系统，成本在3500元左右。
以上成本不包括公寓、公共部分的装修成本。
二、公寓内装修成本酒店式公寓户内装修成本为： (一)40平方米户型1、地面：地砖、瓷砖为主要材料，合计4500元左右。
2、墙面：墙纸，合计成本1500元左右。
3、吊顶：轻钢龙骨，石膏吊顶，合计成本4500元左右。
4、厨房＋卫生间（不含洁具、厨具）：合计成本为4800元左右。
5、洁具套件：2800元左右6、户式中央空调：30000元左右7、厨具（电磁炉、微波炉、热水器）：1500元左右1－7项合计：49600元，每平方米装修成本为：1240元。
（二）50平方米典型户型：1、地面：地砖、瓷砖为主要材料，合计5500元左右。
2、墙面：墙纸，合计成本2000元左右。
3、吊顶：轻钢龙骨，石膏吊顶，合计成本6000元左右。
4、厨房＋卫生间＋阳台（不含洁具、厨具）：合计成本为6300元左右。
5、洁具套件：3500元左右6、户式中央空调：30000元左右7、厨具（电磁炉、热水器、微波炉）：1500元左右1－7项合计：54800元，每平方米装修成本为：1096元。
公寓内装修成本不含公寓内家具和所有软装饰的费用！酒店式公寓装修成本主要集中在厨房、卫生间部分。
如从成本考虑，可不使用户式中央空调，改为分体式空调（成本为5000元左右），可大幅度节省成本。
10000平方米，小高层，标准间：24平方米财富中心酒店式公寓服务项目成本预算一、人员工资、福利费用总服务台（24H） 5人商务中心（8H） 2人洗衣店（8H） 2人客房服务3人（视租赁合同定）PA保洁（24H） 10人（负责公寓的保洁、清洗地毯、大堂石面保养等）合计：22人*2.5万/年=55万二、配套机器设备、设施费用复印机2台(行政商务中心) 6万电脑7台(行政3，商务中心2,总台2) 6万打印机2台(行政1，商务中心1,总台1) 1万碎纸机1台(商务中心) 0.2万洗衣设备 5万前台接待系统应用软件 5万地毯抽洗机 3万单擦机(用于洗地\抛光) 3万吸尘器4台 1.5万其它工具类 1万合计:30万以上机器设备按5年折旧,则每年成本为6万三、清洁剂、物料消耗费用 4000元/月*12=4.8万四、以上预算未计入餐饮类收入及成本五、总体年成本1、如不计物资折旧，维持公寓四星服务水准的固定费用约为59.8万/年。
成本控制实施方案
成本控制实施方案（通用5篇）客房部为了确保酒店经营任务的同时，确保利润率最高点，按照董事长在成本控制方面要以分计算的指示，并配合整个酒店作好成本控制，我部制定了开业后成本控制方案：一、客房易耗品：1、拖鞋：将退房内使用过的拖鞋回收送洗衣房洗涤消毒后重新包装送回楼层使用。
2、梳子及盒子：将退房内使用过的梳子清洗消毒后回收，完好无损梳子盒同时回收。
3、牙膏及牙膏盒：将退房内还有大部分的牙膏以及牙膏盒回收，牙膏可配在长包房或部门经理值班室（部门经理值班室不配拖鞋、火柴等易耗品）。
4、卷纸：将客人使用过的不能继续放在客房的卷纸回收，以供PA班组放在公共区域卫生间或员工卫生间使用。
5、火柴：所有房间火柴只配15根，对未使用完的火柴进行回收或配在住人房或自用房使用。
6、小香皂：回收的香皂统一由PA或洗衣房收取，主要用于PA公共卫生间的使用和洗衣房用来洗涤部分深色轻污的的工装或抹布。
7、洗衣房易耗品：打码纸、罩衣袋实行回收利用。
8、报损布草：实行改制，被套该枕套等。
二、能源：1、控制长流水：（1）、客房清洗物品、冲卫生间、洗抹布严禁长流水；（2）、干洗机冷却水实行重复利用。
（3）、所有布巾实行集中洗涤，在不影响前台经营的情况下，少量布巾不予以洗涤。
2、节约空调：所有空调控制在22℃低档，查退房时及时关闭空调，公共区域空调每天固定时间定时开关，做卫生时严禁开启空调。
3、节约用电：要做到随手关灯，做房按程序及时关灯，所有空房除了留两个床头灯、卫生间留筒灯以外，全部灯关闭，楼层走道壁灯、筒灯隔一盏开一盏。
4、整汽：在熨烫不多时，将大烫机蒸汽关闭、所有废气、蒸汽余水回收利用。
三、办公用品及其他：1、办公室除酒店重要文件和制度以外可用白纸以外，其余全部用废旧工作表等。
2、除给客人留言外，员工任何时候不得使用白纸、信纸、留言纸，培训时不得使用客房圆珠笔、铅笔。
3、办公室、楼层要做好纸、笔的回收工作。
4、任何日常消耗品领用要做到以一换一，并做好记录。
酒店、客栈、民宿的投资与运营成本测算方案
酒店、客栈、民宿的投资与运营成本测算方案一、投资成本和运营成本之间的关系和概念概述A.投资成本根据酒店或民宿项目的市场定位目标人群品牌效应来决定。
除房租外前期大部分花钱的地方都算做投资成本，你可以理解为回本中的本。
B.运营成本根据投资成本设定的酒店或民宿定位来制定运营模式从而产生的成本计算。
每天每月根据入住率浮动的固定支出金额，人员工资、房租、水电、消耗品等。
C.间夜成本根据运营成本年总计计算出间夜成本。
根据投资成本想得到的回报率以及回报时限设定具体卖价。
这个就很重要了，意思就是你没间房每天的保底价，在生意不那么惨的情况下绝对不能低于这个价才算保本。
注：这三者之间的关系是环环相扣的，意思是你的住宿全部流水减去运营成本就是利润，利润决定于多长时间收回投资成本。
如果前期想回本快一些那么尽量减少运营成本，而间夜成本决定了你的售卖价格。
二、市场调查在准备投资之前最重要的一步1地理位置A.在投资之前首先要选取地理位置如果作为酒店或者民宿,选择的城市最好是一年四季中平、淡、旺季分布较为平均而不是大起大落的市场。
注：曾经听过一位所谓的民宿大咖说过如果民宿不开在山里或者所谓的世外桃源就不叫民宿，他认为民宿的定义取决于地理位置,如果开在了旅游景区或者城市中就不能叫做民宿而是酒店或者客栈。
这样的理解未免过于狭隘，民宿其实更像是一种生活方式，他只是住宿行业中的一个种类。
当我们选择民宿或者特色的客栈，我们就选择了更贴近当地人生活的旅行方式。
所以任何一个地方都可以开民宿做客栈酒店,在你的实力没有强大到能够让你的住宿成为一道风景所有人都为你的住宿而来的情况下，住宿地理位置的选择至关重要，我们要尽量避免选择旅游市场大起大落的城市，像大理、三亚、敦煌这些城市淡旺季价格相差巨大，对于没有经验的经营者来说选择更稳定的旅游市场更加安全。
2物业选择A.如果是选择租赁带有房租形式的物业，首先要根据房屋的使用性质（民宅或商用）决定是否可以办理执照。
酒店预算方案怎么写
酒店预算方案怎么写一、引言在酒店运营中，编写一个合理的预算方案至关重要，它可以帮助管理者有效地控制成本、实现盈利目标，并为未来的发展提供指导。
本文将介绍酒店预算方案的编写流程和相关要点，提供一套可行的参考指南。
二、预算编制流程1. 收集数据在开始编制预算方案之前，需要收集一些必要的数据，例如去年的财务数据、市场调研数据、行业数据等。
这些数据将为预算编制提供基础信息和依据。
2. 制定目标根据酒店的经营策略和发展目标，制定一个合理的预算目标。
目标应当具体、可衡量，并与实际情况相匹配。
3. 制定收入预算基于市场调研数据和过去的经验，预测未来一段时间内酒店的客房入住率、平均房价和其他收入来源，制定收入预算。
确保预算的合理性和可行性。
4. 制定成本预算根据酒店的运营需求和目标，制定详细的成本预算，包括人工成本、物品采购成本、设备维护成本等。
在制定成本预算时，需要对各项支出进行合理评估和调整，以确保预算的可控性和经济效益。
5. 编制资金预算酒店预算方案还应包括资金预算，涵盖开支计划、负债计划、投资计划等。
资金预算可以帮助管理者更好地掌握酒店的资金流动情况，保证运营的正常进行。
6. 定期评估和调整预算方案应当定期进行评估和调整，及时对偏差进行分析和纠正。
必要时，可以对预算方案进行适度的修订和改进，以保持其适应性和可持续性。
三、关键要点1. 合理性与可行性预算方案应当在合理性和可行性两个方面保持平衡。
预算目标和各项指标的制定应基于充分的市场分析和数据支持，同时也考虑到酒店自身的实际情况和能力。
2. 精细化管理预算方案应当尽可能地细化，将收入、成本、资金等各个方面进行详细的预测和编制。
这样可以更好地掌握各项费用和收入来源，以便进行有效的成本控制和优化利润。
3. 监控与反馈制定预算方案后，酒店管理者应加强对预算执行情况的监控和反馈。
及时发现和解决执行中的问题和偏差，确保预算能够得到有效执行并达到预期目标。
4. 灵活性和调整在制定预算方案时，需要考虑到市场环境和经营动态的不确定性，保持一定的灵活性和调整空间。
酒店客房运营管理：精确计算客房成本与管理费用培训ppt课件
营销费用
根据营销计划和营销手段，计 算营销费用总费用。
03 客房运营管理中 的成本控制策略
采购成本控制策略
01
02
03
集中采购
通过集中采购，与供应商 建立长期合作关系，获得 更好的价格和优惠条件。
采购计划
制定详细的采购计划，确 保采购的物品和数量符合 实际需求，避免浪费。
质量监控
对采购的物品进行质量监 控，确保物品的质量符合 标准，避免因质量问题导 致的额外成本。
注意事项
区分直接费用和间接费用：直接费用直 接计入客房成本，间接费用按一定标准 分配计入
05 提高管理效率降 低运营成本途径
优化组织结构降低人力成本
精简部门和岗位
根据酒店客房运营的实际需求，合理 设置部门和岗位，避免人浮于事，减 少人力成本浪费。
明确岗位职责
建立高效沟通机制
加强部门之间的沟通和协作，避免信 息传递不畅或重复劳动，提高工作效 率。
。
合理排班
根据客房入住情况，合理安排员工 的排班和工作量，避免人力浪费。
激励制度
建立激励制度，鼓励员工积极工作 ，提高员工的工作积极性和工作效 率。
04 管理费用分类及 核算方法
管理费用分类
办公费用
如文具、纸张、印 刷、邮寄等
培训费用
如培训课程、教材 、讲师等
人员费用
包括员工工资、奖 金、福利等
根据客房床铺数量和种类，计算所需 的床上用品数量和单价，然后相乘得 出总费用。
间接成本计算方法
01
02
03
04
员工工资
根据员工数量和工资水平，计 算员工工资总费用。
培训费用
根据培训计划和培训内容，计 算培训费用总费用。
大酒店客房成本详细预算专项方案
酒店客房成本基础预算方案客房做房服务员计件制考评措施一、目标：为了愈加好地表现“多劳多得，个人利益和酒店利益相结合”标准，充足调动职员工作主动性，努力完成经营服务工作，结合酒店实际，特制订本考评措施。
二、适用范围：本考评措施适适用于房务部做房服务员。
三、考评项目：做房服务员月度奖金。
四、考评内容及措施：（一）定性考评：1、依据部门“职员定性考评细则”中考评措施进行考评。
由服务质量（占50分）、行为规范（占30分）、服务态度（占20分）组成，累计100分。
考评得分作为月度工作质量依据，并和薪酬挂钩；2、工作质量以100分计，月度平均得分每低于1分扣1%，以这类推；3、由领班对职员进行日常考评，定性考评只扣不加；4、有特殊业绩或表现，由部门提议总经理加奖。
5、日常考评包含酒店质监员查出各类问题。
（二）定量考评：1、每个月须做满70间标准走客房，并以此为做房铺底数，每超一间再根据房态及房型提奖标准及金额依次类推进行计件提奖；2、若未做满铺底数则当月不得奖，超出部分按计件提奖，表现多劳多得。
3、当月如遇有国定假，则在当月70间标准走客房数中扣除当月国定假天数。
4、对新进职员当月考评，以独立操作开始计件，当月70间铺底数除以当月要求工作日，得出天天平均做房数再乘以当月独立操作天数，作为当月铺底数。
5、被确定为“免查房”人员做房提奖金额，在原房态及房型提奖标准及金额上再提升一元。
6、做房提奖上不封顶，下不保底。
（三）以实际工作日计算，因工作需要被安排在其它岗位工作职员，做房数按当日平均做房数计算。
（四）一个季度内发生病、事假等各类假期需≤5天，整年累计假期不得≥10天，未按要求实施，酒店可视情况退回派遣机构。
（五）国定节假日上班，按双倍或三倍工资给付，同时不计做房数。
（六）国定节假日，职员应依据酒店经营需要，听从部门工作安排，做好加班准备，私自不加班者扣当月工作质量考评分10分。
五、月度奖金计算公式：做房数提奖（实际做房数一做房铺底数）×定性指标得分%六、其它：（一）日常综合考评分作为服务明星及星级职员评选依据。
经济型酒店运营成本(1)
经济型酒店的成本预算
一、酒店运营成本构成酒店运营成本主要包含以下几个方面：
1、酒店租金费用；
2、酒店设施及装修折旧；
3、日常损耗，包括客房日用品损耗、水电制冷等能耗等；
4、人工费用，包括人员工资、福利、管理费用等；
5、税务成本，包括营业税、城建税及教育税附加、企业所得税、增值税、印花税、个人所
得税等。
二、经济型酒店运营成本比例构成经济型酒店各项成本及占客房收入的比例
经济型酒店成本说明：
1、各项成本比例——各项成本占客房收入的比例；
经济型酒店成本计算方法
2、装修折旧时间一般是2-3年，好的经济型酒店3年就需要重新装修；
3、入住率为60%是一个经济型酒店的盈亏平衡点，入住率超过60%开始盈利。
三、经济型酒店盈亏平衡分析
1、固定成本——是指在一定的范围内不随酒店入住率、收入变化的成本，包括租金、装修
折旧等.
2、可变成本——是指在总成本中随着入住率、收入变化而变动的成本，包括日常损耗（日
用品损耗、水电制冷等能耗）、税收等
（二）把税收分为两部分，营业税、城建税及教育附加税作为固定成本，其他税收作为可变
成本进行计算
成本划分
四、经济型酒店基本物业标准
标准经济型酒店物业为5层长方体建筑,建筑面积一般控制在3000-6000平方米；面积小于3000平方米的成本太高，大于6000平方米的风险太大；客房数量一般在100-200间；客房越多，则公摊面积越少，单位造价越低，运营成本相对也低；但经济型酒店客房数量不宜超过200间；客房建筑面积占酒店总规模70-80%；客房套内面积一般18-30平米左右，平
均20平米。
酒店客房成本预算方案
10
梳子
把
2
香皂
块
7
浴帽
个
1
剃须刀
个
3
拖鞋
双
4
针线包
个
3
火柴
盒
1
红茶
包
1.5
绿茶
包
1.5
咖啡包
包
1.5
圆珠笔
支
1
便用签小铅笔
支
1
擦鞋布
块
3
纸杯盖
个
1
纸杯垫
个
1
个
0.2
大黑色垃圾袋
个
0.3
厕纸
粒
1
面巾纸
盒
2
合计
83
人员费用
PA（承包）
3人
3300x3=9900/月
客房打扫（承包）
2人
12/间*2人*15元=10800
领班
2人
3000*2=6000
前台
3人
2600*3=7800
客房
3人
2600*3=7800
合计
人员工资%天数%房间数按50%计算
45.8元
洗涤费用
50元/间
如果按照50%的出租率每天每间客房成本为400元一天
酒店客房成本预算
项目
配置
数量
及标准
费用预算
备注
出
租
设
想
平均房价
450
平均出租率
50%
营业收入
450元х38间х天х50%（出租率）=17100
能源
物耗
费用
水、电费用
8000元
按照50%的出租率单间费用211元
经济型酒店运营成本
经济型酒店的成本预算
一、酒店运营成本构成酒店运营成本主要包含以下几个方面：
1、酒店租金费用；
2、酒店设施及装修折旧；
3、日常损耗，包括客房日用品损耗、水电制冷等能耗等；
4、人工费用，包括人员工资、福利、管理费用等；
5、税务成本，包括营业税、城建税及教育税附加、企业所得税、增值税、印花税、个人所得税等。
二、经济型酒店运营成本比例构成经济型酒店各项成本及占客房收入的比例
经济型酒店成本说明：
1、各项成本比例——各项成本占客房收入的比例；
经济型酒店成本计算方法
2、装修折旧时间一般是2-3年，好的经济型酒店3年就需要重新装修；
3、入住率为60%是一个经济型酒店的盈亏平衡点，入住率超过60%开始盈利。
三、经济型酒店盈亏平衡分析
1、固定成本——是指在一定的范围内不随酒店入住率、收入变化的成本，包括租金、装修折旧等.
2、可变成本——是指在总成本中随着入住率、收入变化而变动的成本，包括日常损耗（日用品损耗、水电制冷等能耗）、税收
等
（二）把税收分为两部分，营业税、城建税及教育附加税作为固定成本，其他税收作为可变成本进行计算
成本划分
四、经济型酒店基本物业标准
标准经济型酒店物业为5层长方体建筑,建筑面积一般控制在3000-6000平方米；面积小于3000平方米的成本太高，大于6000平方米的风险太大；客房数量一般在100-200间；客房越多，则公摊面积越少，单位造价越低，运营成本相对也低；但经济型酒店客房数量不宜超过200间；客房建筑面积占酒店总规模70-80%；客房套内面积一般18-30平米左右，平均20平米。
酒店客房成本预算方案_免费下载
酒店客房成本预算方案_免费下载酒店客房成本基本预算方案数量项目配置费用预算备注及标准普通标房 20 6万/间х20=120万情侣房 50 6万/间х20=120万客房类型普通单人间 20 6万/间х20=120万豪华套房 10 10万/间х20=200万平均房价 350 出租平均出租率 70% 设350元х100间х365天х70%营业收入 8942500 想 (出租率)=894.25万元员工薪酬收入按酒店行业中下档位、税前房务部经理 1 1х10万=10万元收入预算。
房务领班4х5万=20万元4房务中心人8х3万=24万元 8总台接待客房清洁员12х3万=36万元 12服务员配客房PA技工2×3万=6万元 2工程维修员2×3.5万=7万元 2 置保安3×3万=9万元 3咖啡厅厨师4×3.5万=14万 4咖啡厅服务员10×3万=30万 10咖啡厅领班1×5万=5万 1基本用工 47人 161万元47人х300元X12月=16.9万综合保险综合保险按招聘外地员工测算元员工餐 47人 25.7万元按15元\日\人标准用工成本合计 203.6万元 203.6万元水、电费用 70万元 70万元每间每年1万，70%出租率物耗费用主要包括一次性用品(8元\间)、布草洗涤费(10元\间)、日常部分布草周32.9万元(一般客房物耗率在能源3.6%—5%之间，此为按营业额转损耗添置(不含一次性整体更新费用)、物耗费用32.9万元客房及地毯等清洁用品费、日常小五金更物耗 5%测算)换及维修费用费用房租费用 200万元 200万元早餐成本费用 38万元按标准成本15元测算 38万元缴纳营业52万元按8%税率测算 52万元税等按照银行基按照投资银行利息 80万准利率0.8% 1000万支出596.5万元 596.5万元合计总收支297.75万元 894.25- 596.5 = 297.75 预算1、成本费用中不含员工服装费;聘用安保及维修人员费用未列入。
客房部成本控制分析
酒店客房部成本控制引言客房经营作为酒店经营的主要项目，其租金收入占整个酒店的50％左右，因此，加强客房营业费用的控制，对降低整个酒店的费用支出具有重要的意义。
客房经营过程中发生的各项支出是通过营业费用进行核算的。
客房营业费用的高低与客房出租率的高低有直接的关系。
客房费用可以分为固定费用和变动费用两部分。
固定费用在每间客房的分摊费用是一定的，因此它不会随客房出租率的提高而降低，但是由于在制定房价时已经把它计算在内，出租率的提高，有利于降低总的固定费用；所谓的变动费用主要是指客人对客房消耗品的消耗费用，由于每间客房配置的消耗品定额是是个常数，为此，它会随客房出租率的提高而提高，要想对客房成本做好控制，需要从以下两方面着手：一是降低单位固定费用，途经是提高客房出租率，通过出租数量的增加以降低每间客房分摊的固定成本费用。
二是控制单位变动费用，根据酒店的不同档次，制定消耗品的配备数量和配备规定,做好发放，制定规章制度对员工进行奖励和处罚。
客房成本控制客房管理的主要任务之一，客房成本控制主要是在严格执行客房成本预算的基础上，做好客房设备用品的采购、保养和管理工作等。
本文将对我国星级酒店影响客房部中成本控制的各种因素作简要的分析和论述，以期能对客房的日常管理工作有所帮助。
1成本核算的概述成本核算是把一定时期内企业生产经营过程中所发生的费用,按其性质和发生地点分类归集,汇总,核算,计算出该时期内生产经营费用发生总额和分别计算出每种产品的实际成本和单位成本的管理活动,基本任务是正确及时地核算产品实际总成本和单位成本,提供正确的成本数据,为企业经营提供科学依据。
2成本核算的原则2.1实事求是的原则客房成本核算必须坚持科学性原则,做到实事求是,成本核算对象与材料必须是准确,可靠的,不能主观臆断,做到酒店淡旺季成本波动的关系,根据淡旺季节来确定客源数量,从而使成本核算尽可能的与实际相符。
2.2相关性原则在进行成本核算的过程中,所涉及的每一个核算对象都务必与客房服务对象相关,否则则会造成成本的浪费。
酒店成本费用的控制计划
酒店成本费用的控制计划在深圳，有家五星级酒店年出租率在75%左右，平均房价550，房间总数在360间，大家说这样的酒店就客房收入来说应该有多少？（备注：这家五星级以前是由HILTON管理的。
）大家认为就客房这一块该酒店的纯利润应该是多少呢？但是，该酒店当年全部的纯利润仅70W。
所以当年一怒之下把HILTON 扫地出门了。
（希尔顿在撤出深圳之前，曾经先前撤出大连，当时可以看出 1.人力成本过高，分配机制僵硬。
2.采购成本超标缺乏控制 3.相对成本如能源成本高）回到这个例子上来说，为什么经营状况不错的一家五星级酒店利润却如此低呢？大家都说到了成本但是如何控制成本呢？对，节约一分钱就等于增加一分钱的纯利润一、酒店成本控制的三个结合。
就成本控制而言,酒店的成本构成内容可划分为:人工成本、低值易耗品与洗涤成本、餐饮成本、商品成本、能源成本、投资成本、管理中办公经费等其它费用。
以上七项费用控制都纳入酒店财务管理的职责范畴内。
要达到成本控制的目的,首先是加强财务管理。
酒店只有通过财务控制才能进行低成本运作。
这就要求酒店财会部门与财会人员认真做到“三个结合”即:事后核算与事前预算相结合、单笔记账与过程控制相结合、固定制度与灵活营销相结合。
二、与饭店成本紧密相关的三大要素从我国酒店发展过程来分析,与饭店成本升降紧密相关的要素有三个方面,分别是劳动力成本、物质消耗成本与能源消耗成本。
(一)人工成本人工成本是可由酒店经营层自主控制的最大一块成本,国内酒店一直没能解决好人力资源优化配置和有效利用的问题,在管理机制、用人机制和分配机制上滞后于市场发展的要求。
具体表现在饭店业中有管理机制方面、用人机制方面、分配机制方面。
(二)物质消耗成本目前主要存在以下几个方面的问题:(1)缺乏科学的完善的成本控制系统; (2)缺乏标准化的考核指标; (3)缺少分析;(4)缺少先进的设备和技术; (5)规章制度执行不力;(6)采购制度与采购方法不合理;(7)缺乏对节约费用和成本控制的宣传。
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酒店客房成本基本预算方案
客房做房服务员计件制考核办法
一、目的：
为了更好地体现“多劳多得，个人利益与酒店利益相结合”的原则，充分调动员工的工作积极性，努力完成经营服务工作，结合酒店实际，特制定本考核办法。
二、适用范围：
本考核办法适用于房务部做房服务员。
三、考核项目
做房服务员月度奖金四、考核内容及办法：
（一）定性考核：
1、根据部门“员工定性考核细则”中的考核办法进行考核。
由服务质量（占50 分）、行为规范（占30 分）、服务态度（占20 分）组成，共计100分。
考核得分作为月度工作质量依据，并与薪酬挂钩；
2、工作质量以100分计，月度平均得分每低于1分扣1%，以此类推；
3、由领班对员工进行日常考核，定性考核只扣不加；
4、有特殊业绩或表现，由部门建议总经理加奖。
5、日常考核包括酒店质监员查出的各类问题。
（二）定量考核：
1、每月须做满70 间标准走客房，并以此为做房铺底数，每超一间再按照房态及房型的提奖标准及金额依次类推进行计件提奖；
2、若未做满铺底数则当月不得奖，超出部分按计件提奖，体现多劳多得。
3、当月如遇有国定假的，则在当月70 间标准走客房数中扣除当月国定假的天数。
4、对新进员工当月的考核，以独立操作开始计件，当月70 间的铺底数除以
当月规定工作日，得出每天平均做房数再乘以当月独立操作的天数，作为当月的铺底数。
5、被确认为“免查房”人员的做房提奖金额，在原房态及房型的提奖标准及
金额上再提升一元。
6、做房提奖上不封顶，下不保底。
三）以实际工作日计算，因工作需要被安排在其它岗位工作的员工，做房数按当天平均做房数计算。
（四）一个季度内发生病、事假等各类假期需W5天，全年累计假期不得》10天，未按规定执行的，酒店可视情况退回派遣机构。
五）国定节假日上班，按双倍或三倍工资给付，同时不计做房数。
六）国定节假日，员工应根据酒店的经营需要，听从部门工作安排，做好加班准备，擅自不加班者扣当月工作质量考核分10分。
五、月度奖金计算公式：
做房数提奖（实际做房数一做房铺底数）x定性指标得分%
六、其它：
（一）日常综合考评分作为服务明星及星级员工的评选依据。
（二）提奖标准及金额:。