尽职调查培训
对公客户反洗钱尽职调查培训
➢ 全民所有制、集体所有制企业如何认定？ 根据《中华人民共和国全民所有制工业企业法》、《中华人民共和国城镇集体所有制企业条例》，全民
所有制企业和集体所有制企业都属于受政府控制的企业，可将法定代表人或实际控制人视作受益所有人。乡 村农民集体举办的企业不属于城镇集体所有制，需要对参股方实施穿透识别受益所有人。
3
Part three
对公客户强化尽职调查表
对公客户强化尽职调查反馈注意事项
01 02
明确进行强化尽职调查的原因并开展针对性反馈
客户股权结构等重要信息发生变更/有合理理由认为客户风险等级与其实际状况明显不符/异地开立结算账户、开立外汇结算户、 法定代表人对开户目的不明确的/外国政要控制的对公客户开立结算账户/高风险等级客户开立结算账户/客户洗钱等级分类为 高风险等级/客户行为或者交易情况出现异常等情绪
➢ 交叉控股的企业如何判定受益所有人？ A单位由B单位控股80%，C单位控股20%，B单位由国资委（国家行政机关）100%控股，A单位法人李某，
B单位法人王某，请问，如何识别认定A单位的受益所有人？ B单位由国资委100%控股，义务机构可以免识别，C单位控股不足25%，因此判定A单位法人李某为受益所
真实性 ➢ 有效性
完整性 风险为本
客户尽职调查DCC 客户身份识别KYC
客户身份资料 和交易记录保存
大额交易报告 可疑交易报告
➢ 识别范围：法人、非法人组织和个体工商户客户 ➢ 身份基本信息： 客户的名称 客户的住所 经营范围（录入信息是否完整） 组织机构代码 税务登记证号码 可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码 和有效期限；
对公客户反洗钱尽职调查
银行信贷业务尽职调查培训
银行信贷业务尽职调查培训一、引言银行信贷业务是银行业最重要的业务之一，也是银行获得收入和利润的主要来源之一。
随着经济的发展和金融市场的变化，信贷业务的风险也在不断增加。
为了有效管理和控制信贷风险，银行必须加强对信贷业务进行尽职调查。
本培训旨在提高银行员工的尽职调查能力，确保信贷业务的安全和稳定。
二、尽职调查的概念尽职调查是指银行在办理信贷业务前对借款人进行全面、细致、客观的调查和分析，以评估其还款能力和信用风险。
通过尽职调查，银行可以更加有效地评估借款人的还款意愿和还款能力，从而降低信贷风险。
三、尽职调查的内容1.企业基本信息调查包括企业名称、注册资本、法人代表、主营业务等信息的获取和验证。
银行员工应熟悉企业信息收集的方式和渠道，并注意信息的真实性和准确性。
2.企业财务分析通过对企业财务报表的分析，确定企业的资产负债状况、盈利能力、现金流状况等，并评估其偿债能力。
银行员工应了解财务报表的基本原则和常用指标，并能够进行财务比率分析、主要财务指标分析等。
3.行业分析通过对借款人所在行业的分析，了解行业的发展趋势、市场竞争状况等。
银行员工应具备一定的行业知识和调研能力，能够分析行业的供求关系、竞争力等。
4.担保物评估对借款人提供的担保物进行评估，确定其价值和可变现性。
银行员工应熟悉各种担保物的评估方法和标准，并能够准确评估其价值。
5.借款人信用评估通过对借款人的信用历史、还款纪律等进行评估，确定其信用风险。
银行员工应了解信用评估的方法和指标，并能够综合评估借款人的信用程度。
四、尽职调查的流程1.信息收集通过多渠道收集相关的企业和个人信息，包括企业财务报表、征信报告、资信调查、担保物评估报告等。
2.信息验证对收集到的信息进行逐一验证，确保信息的真实性和准确性。
包括对企业注册信息、担保物权属和价值等进行核实。
3.信息分析对收集到的信息进行综合分析和评估，确定借款人的还款能力和信用风险。
包括财务报表分析、行业分析、担保物评估等。
财务尽职调查培训
目录
• 财务尽职调查概述 • 财务报告分析 • 财务比率与指标分析 • 财务尽职调查实务 • 财务尽职调查案例分析
01
财务尽职调查概述
定义与目的
定义
财务尽职调查是指对目标公司的财务 状况、经营业绩、内部控制等方面进 行全面、细致的调查和审核，以评估 其财务健康状况和潜在风险。
目的
分析所有者权益，了解企业的股东结构和股权分布情况 。
利润表分析
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总结词：利润表是反映企业一定时期内经营成果的财务报 表，通过分析利润表，可以了解企业的盈利能力、经营效 率和收益质量。
在此添加您的文本16字
详细描述
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分析营业收入和营业成本，了解企业的主营业务收入和成 本情况。
分析融资活动现金流，了解企业的债务和权益融资情况 。
详细描述
分析投资活动现金流，了解企业的投资和筹资活动现金 流入和流出情况。
分析现金及现金等价物净增加额，了解企业的现金储备 和偿债能力。
财务报表附注分析
• 总结词：财务报表附注是对财务报表中列示的重要信息的补充 说明和详细披露，通过分析财务报表附注，可以更深入地了解 企业的财务状况、经营成果和现金流情况。
详细描述
通过运营能力分析，可以了解企 业的资产使用效率和管理水平， 从而判断企业的盈利潜力和风险 水平。
盈利能力分析
总结词
盈利能力分析是评估企业在一定时期内赚取利润的能力，包括毛利率、净利率和 资产收益率等指标。
详细描述
盈利能力分析可以帮助投资者了解企业的盈利能力和盈利质量，从而判断企业的 投资价值和潜在风险。
发展能力分析
总结词
发展能力分析是评估企业未来发展的潜力和趋势，包括营业 收入增长率、净利润增长率和资本支出比率等指标。
贷前尽职调查培训
贷前尽职调查培训一、贷前尽职调查的重要性贷前尽职调查是贷款审批过程中的重要环节，它可以帮助金融机构全面了解借款人的信用情况、还款能力、借款用途等关键信息。
通过贷前尽职调查，金融机构可以有效评估借款人的信用风险，减少坏账风险，保护自己的资金安全。
因此，提高贷前尽职调查的准确性和有效性对于金融机构来说至关重要。
二、贷前尽职调查培训的目标贷前尽职调查培训的目标是帮助贷款人员全面掌握贷前尽职调查的方法和技巧，提高贷前尽职调查的准确性和有效性。
具体包括以下几个方面：1. 掌握贷前尽职调查的基本流程和要求；2. 学习如何收集和分析借款人的信用资料；3. 掌握风险评估模型和工具的使用方法；4. 学习如何进行贷款申请审核和审批；5. 掌握如何撰写贷前尽职调查报告；6. 学习如何保持贷前尽职调查的客观性和公正性。
通过培训，贷款人员可以全面提升自己的专业知识和技能，提高贷前尽职调查的质量和效率。
三、贷前尽职调查培训的内容贷前尽职调查培训的内容应该包括以下方面：1. 贷前尽职调查的基本流程和要求贷前尽职调查包括信息收集、调查分析、风险评估和报告撰写等环节，培训应该全面介绍这些基本流程和要求。
2. 信用资料的收集和分析培训应该指导贷款人员如何收集和分析借款人的信用资料，包括个人信息、家庭状况、职业情况、财务状况等方面的资料。
3. 风险评估模型和工具的使用方法培训应该介绍各种风险评估模型和工具的使用方法，帮助贷款人员快速准确地评估借款人的信用风险。
4. 贷款申请审核和审批培训应该教导贷款人员如何进行贷款申请的审核和审批，以确保贷款的安全和合规。
5. 贷前尽职调查报告的撰写培训应该指导贷款人员如何撰写客观、准确的贷前尽职调查报告，以便领导和相关部门进行审阅和决策。
6. 客观性和公正性的维护培训应该强调贷前尽职调查应该客观公正，不受任何非理性因素的影响，确保贷前尽职调查的准确性和有效性。
通过以上内容的培训，贷款人员可以全面掌握贷前尽职调查的方法和技巧，提高工作质量和效率。
汽车经销商尽职调查培训
汽车经销商尽职调查培训背景介绍汽车经销商作为汽车行业的重要组成部分，承担着汽车销售和售后服务的重要职责。
为了保证消费者的合法权益和提高汽车销售服务的质量，汽车经销商需要进行尽职调查培训。
本文将就汽车经销商尽职调查培训的必要性、培训内容和培训效果进行讨论。
必要性汽车经销商尽职调查培训的必要性主要体现在以下几个方面：1. 保护消费者权益尽职调查是汽车经销商必须具备的基本素质之一，其核心在于对产品的真实情况、市场需求和竞争对手等进行全面调查和了解。
通过尽职调查，经销商可以提供真实准确的产品信息，避免误导消费者，保护消费者的合法权益。
2. 提高销售效果尽职调查培训可以提高经销商的销售能力。
通过了解市场需求和竞争情况，经销商可以为客户提供更加贴合其需求的产品和服务，从而提高销售效果。
3. 增强行业竞争力尽职调查培训不仅有利于经销商个体的发展，也有利于整个汽车行业的竞争力提升。
只有通过健康的竞争和正常的市场调查，汽车行业才能实现可持续发展。
培训内容汽车经销商尽职调查培训的内容应包括以下几个方面：1. 市场调研方法培训应重点介绍市场调研的方法和技巧，包括问卷调查、访谈、数据分析等。
通过系统的培训，经销商可以更加科学地了解市场需求和竞争情况。
2. 产品知识培训培训应注重对汽车产品的相关知识的培训，包括技术参数、功能特点、售后服务等。
经销商只有全面了解产品信息，才能为客户提供准确的产品介绍。
3. 典型案例分析培训中应通过典型案例分析的方式，帮助经销商更好地理解尽职调查的重要性和实施方法。
典型案例分析可以加深经销商对尽职调查的认知和理解。
4. 沟通技巧培训培训应重点培养经销商的沟通能力和解决问题的能力。
只有通过良好的沟通，经销商才能准确了解客户需求，并提供有效的解决方案。
培训效果评估汽车经销商尽职调查培训的效果可以通过以下几种方式进行评估：1. 考试评估培训结束后，可以通过考试来评估培训的效果。
考试可以包括选择题、问答题等形式，旨在考察经销商对尽职调查知识的掌握程度。
知名PE尽职调查培训资料
录
第一部分：为什么要做尽职调查
第二部分：哪些项目可能存在陷阱
第三部分：如何做尽职调查
第一部分：为什么要做尽职调查
尽职调查(Due Diligence Investigation)又称谨慎性调查，简 称DD，一般是指投资人在与目标企业达成初步合作意向(Term Sheet) 后，经协商一致，投资人对目标企业一切与本次投资有关的事项进 行现场调查、资料分析的一系列活动。其主要是在收购、投资、发 债、公开发行等资本运作活动时进行。
典型财务造假案例
（二）鞍重股份和九好集团——亮剑“忽悠式”重组、对市场中介“顶格”处罚 1、造假后果： 券商罚款3000万元 企业60万元罚款 管理层罚款3-30万元不等，证券市场禁入3-5 年以及终身禁入 会计师待处理。 2、动机 重组上市，要业绩
3、手法 虚构业务、改变业务性质等多种方式虚增服务费收入，控制使用的个人银行账户循 环退回至供应商法定代表人或其指定银行账户，虚构银行存款。 4、造假后报表 2013年至2015年，九好集团通过各种手段虚增服务费收入264,897,668.7元，虚构 银行存款3亿元、未披露3亿元借款及银行存款质押。
DD与审计的区别
不同点 委托方 报告形式 内容 核查内容更广 DD 投资方 非标准 有分析说明，更丰富 审计 被审计单位 标准模板 标准格式，只有数字列示
在审计的基础上，增 对财务状况、经营成果和现金 加对标的的设立出资、 流量发表意见 人力情况等核查
（一）讨论投融管退的角色
理论上
投（买=开始）
典型财务造Leabharlann 案例（四）大智慧 1、造假后果 股民索赔1.09亿元 会计师连带7000万元 管理层处罚3-60万元不等罚款 2、动机 资本市场上要业绩，需要扭亏为盈 3、手法 通过承诺“可全额退款”的销售方式提前确认收入，以“打新股”等为名进行 营销、延后确认年终奖少计当期成本费用等方式。 4、造假后报表 2013年度大智慧年报实现营业收入894,262,281.52元，利润总额42,921,174.52 元。通过造假虚增2013年度利润120,666,086.37元，占当年对外披露的合并利 润总额的281%。
企业培训尽职调查问卷模板
尊敬的受访者：您好！为了更好地了解贵公司培训现状及需求，提高培训质量，确保培训资源的合理配置，我们特开展此次尽职调查。
本问卷旨在收集贵公司培训相关的真实信息，所有数据仅用于统计分析，请您放心填写。
感谢您的支持与配合！一、基本信息1. 公司名称：2. 所属行业：3. 企业规模（员工人数）：A. 50人以下B. 50-100人C. 100-500人D. 500-1000人E. 1000人以上二、培训现状1. 贵公司目前是否开展员工培训？A. 是B. 否2. 贵公司每年投入的培训经费是多少？A. 10万元以下B. 10-50万元C. 50-100万元D. 100-500万元E. 500万元以上3. 贵公司培训主要采用以下哪些方式？（可多选）A. 内部培训B. 外部培训C. 在线培训D. 实战演练E. 其他（请注明：__________）4. 贵公司培训课程内容主要包括哪些方面？（可多选）A. 职业技能培训B. 管理能力培训C. 团队协作能力培训D. 沟通能力培训E. 其他（请注明：__________）5. 贵公司培训师资主要来自哪些渠道？（可多选）A. 内部讲师B. 外部培训机构C. 行业专家D. 其他（请注明：__________）6. 贵公司培训效果如何？A. 非常好B. 较好C. 一般D. 较差E. 非常差三、培训需求1. 贵公司目前最迫切需要培训的领域是？（可多选）A. 职业技能B. 管理能力C. 团队协作能力D. 沟通能力E. 其他（请注明：__________）2. 贵公司希望培训课程达到哪些目标？（可多选）A. 提高员工职业技能B. 培养员工管理能力C. 提升员工团队协作能力D. 增强员工沟通能力E. 其他（请注明：__________）3. 贵公司对培训师资有哪些要求？（可多选）A. 具备丰富的行业经验B. 拥有扎实的专业知识C. 良好的沟通表达能力D. 熟悉企业实际情况E. 其他（请注明：__________）4. 贵公司对培训方式有哪些偏好？（可多选）A. 面授培训B. 在线培训C. 实战演练D. 其他（请注明：__________）四、其他建议1. 贵公司认为在培训方面还有哪些不足之处？2. 贵公司对今后的培训工作有哪些期望和建议？感谢您抽出宝贵时间填写本问卷！您的意见和建议将对我们改进培训工作起到重要作用。
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调查 客户 当金用途 还款来源 当物 行业背景
第二章 调查的方法及重点
客户信息
一、客户信息的调查
企业
自然人
客户
个体户
一、客户信息的调资 工商资料
一、客户信息的调查
（一）企业法人
注册资金不实 主要风险信号
一、客户信息的调查
（二）自然人
民事行为能力
主体资格
10、
。14:55:3514:55:3514:553/22/2022 2:55:35 PM
夫学须志也，才须学也，非学无以广才，非志无以成学
•
11、
。22.3.2214:55:3514:55Mar-2222-Mar-22
•
12、越是无能的人，越喜欢挑剔别人 的错儿 。14:55: 3514:5 5:3514: 55Tues day, March 22, 2022
尽职调查的目的
二、尽职调查的目的
掌握客户情况
发现风险隐患
调查目的
提示风险后果
第一章 尽职调查的概述
尽职调查的原则
三、尽职调查的原则
原则
调查尽职
四眼原则
三、尽职调查的原则
调查尽职
真实性 全面性 重要性 保密性 合法性
三、尽职调查的原则
四眼原则
业务部门
风控部门
思考一： 如何开展尽职调查
第二章 调查的方法及重点
在建工程抵押中，实现抵 押权时，还有谁比抵押权 人更“优先”受偿？
四、当物信息的调查
股权
审查工商登记资料及章程 审查股东会决议 审查股权有无争议或瑕疵 审查股权出资是否到位 审查股权价值
四、当物信息的调查
实物抵押
合法来源
尽职调查报告实训心得体会
在参与尽职调查报告实训的过程中，我深刻体会到了理论与实践相结合的重要性，以及尽职调查在商业决策中的关键作用。
以下是我对这次实训的心得体会，共计1500字以上。
#### 一、实训背景与目的尽职调查（Due Diligence）是指在进行投资、并购、融资等商业活动前，对目标企业、项目或资产进行全面、深入的调查和分析，以评估其真实价值、潜在风险和合规性。
本次实训旨在通过模拟实际尽职调查项目，让我们了解尽职调查的流程、方法和技巧，提高我们的商业分析和风险评估能力。
#### 二、实训过程与内容1. 项目启动与分工实训开始前，我们首先对项目背景进行了详细了解，包括目标企业、行业特点、投资目的等。
随后，根据个人特长和兴趣，我们被分为财务、法律、业务和市场四个小组，分别负责不同方面的尽职调查。
2. 资料收集与分析在资料收集阶段，我们通过网络、数据库、实地考察等多种途径，搜集了目标企业的财务报表、法律文件、业务合同、市场数据等资料。
通过对这些资料的分析，我们初步了解了企业的经营状况、财务状况、法律风险和市场前景。
3. 现场调查与访谈为了更全面地了解企业情况，我们组织了现场调查和访谈。
在实地考察过程中，我们参观了企业的生产基地、办公场所，并与企业高层、中层管理人员以及一线员工进行了深入交流。
4. 风险评估与报告撰写根据收集到的资料和现场调查情况，我们分别对财务风险、法律风险、业务风险和市场风险进行了评估。
在评估过程中，我们运用了多种方法和工具，如财务比率分析、法律文件审查、SWOT分析等。
最终，我们根据评估结果撰写了尽职调查报告。
#### 三、实训心得与体会1. 理论与实践相结合的重要性通过本次实训，我深刻认识到理论与实践相结合的重要性。
在实训过程中，我们不仅学习了尽职调查的理论知识，还亲身体验了实际操作过程，使我们对尽职调查有了更全面、深入的了解。
2. 尽职调查的流程与方法实训让我掌握了尽职调查的流程和方法，包括资料收集、分析、现场调查、风险评估和报告撰写等。
尽职调查培训心得体会
尽职调查培训心得体会尽职调查（Due Diligence）是指在进行投资、并购、合作或其他商务活动时，对相关主体进行全面详尽的调查和评估的过程。
尽职调查的目标是获取信息并评估风险，以便做出明智的决策。
最近，我参加了一次尽职调查培训，以下是我对这次培训的心得体会。
首先，培训的内容非常丰富和实用。
在培训中，我们学习了尽职调查的基本概念、原则和步骤，了解了尽职调查在不同领域和行业的应用，以及如何获取和分析相关数据和信息。
培训内容的设置非常合理和系统，通过案例分析和实践演练，我们能够真正理解和掌握尽职调查的核心要点和方法。
其次，培训中的实操环节非常有针对性和专业性。
我们学习了如何进行企业财务分析，包括财务报表的读取和分析、财务比率的计算和解读，以及财务风险的评估等。
这些实操环节提供了丰富的案例和真实数据，让我们能够将理论知识应用到实际案例中，提高了我们的实际操作能力。
此外，培训还强调了尽职调查中的风险管理和合规性。
在尽职调查过程中，我们需要识别、评估和管理各种风险，如商业风险、法律风险、财务风险等。
培训中我们学习了如何识别和评估风险，并制定相应的风险管理措施，以保证调查的全面性和准确性。
同样重要的是，我们还学习了尽职调查的合规性要求，包括遵守法律法规、道德伦理和机构内部政策等，以确保尽职调查的合法性和可靠性。
最后，培训中的团队合作和沟通能力也得到了重视。
在尽职调查中，往往需要多个部门和职能的人员共同合作，共同完成调查任务。
培训中，我们通过小组讨论和团队项目等方式，锻炼了团队合作和沟通技巧，培养了我们的团队意识和协作能力。
这对提高尽职调查的效率和质量非常重要。
总体而言，这次尽职调查培训让我受益匪浅。
通过学习和实践，我对尽职调查现场的实际操作有了更深入的了解，对风险管理和合规性要求有了更清晰的认识，也提高了我的团队合作和沟通能力。
我相信这些知识和技能将在我的工作中发挥重要作用，使我能够更好地应对尽职调查工作中的各种挑战。
不良资产尽职调查培训
不良资产尽职调查培训1. 背景介绍不良资产是指违约或风险较高的资产，在金融机构中具有较高的风险和特殊的特征。
为了有效识别、评估和处理不良资产，金融机构需要进行不良资产尽职调查。
不良资产尽职调查培训是一种专门为金融从业人员提供的培训课程，旨在提升他们在处理不良资产方面的能力和技巧。
2. 培训内容不良资产尽职调查培训的内容包括以下几个方面：2.1 不良资产概述在培训的开始阶段，将对不良资产的概念和类型进行介绍。
了解不良资产的特点和风险对于后续的尽职调查非常重要。
2.2 尽职调查流程培训将介绍不良资产尽职调查的整体流程，包括信息收集、风险评估、价值判断和处理建议等环节。
学员将学习如何根据不良资产的特征和公司的实际情况，制定相应的尽职调查方案和行动方案。
2.3 数据分析与模型应用在尽职调查过程中，数据分析是非常重要的一环。
培训将介绍如何有效地收集、整理和分析相关数据，通过数据模型的应用，对不良资产的风险和价值进行评估。
2.4 尽职调查实践案例为了加深学员对于尽职调查的理解，培训将提供一些实际案例进行分析和讨论。
通过实际案例的学习，学员将能够更好地应用所学知识解决真实的业务问题。
3. 培训目标不良资产尽职调查培训的目标是：•提升金融从业人员对不良资产的认识和理解；•培养金融从业人员收集、分析和评估不良资产信息的能力；•培养金融从业人员制定处理方案和建议的能力；•提升金融从业人员在实践中运用尽职调查知识的能力。
4. 培训方式和时间安排不良资产尽职调查培训可以采用线上、线下或混合方式进行。
根据学员的实际情况和培训预算，可以选择适合的培训方式。
培训时间一般为数天至数周，具体根据培训内容和学员需求进行安排。
5. 培训效果评估为了评估培训的效果，可以采用以下几种方法：•培训后的测验和考核；•学员的反响和评价；•培训后的实际应用情况评估。
6. 结语不良资产尽职调查培训对于金融机构来说是非常重要的。
通过培训，金融从业人员将能够更好地识别、评估和处理不良资产，提升整体风险管理能力。
汽车经销商尽职调查培训
建议与改进措施
根据调查结果，提出 针对性的建议和改进 措施。
报告撰写注意事项
客观公正
尽职调查报告应客观公正，不偏袒任何一方 ，不受主观因素的影响。
逻辑清晰
报告的逻辑结构应清晰明了，层次分明，易 于理解。
准确详实
报告中的数据和信息应准确详实，来源可靠 ，可信度高。
语言简练
报告的语言应简练明了，用词准确，避免冗 长和复杂的表达方式。
增加信息的多样性；同时，建立有效的信息收集和整理系统，确保信息
的准确性和完整性。
数据分析困难问题及解决方案
数据量大
尽职调查过程中需要分析大量的数据，包括财务数据、市场数据等 ，数据分析难度较大。
数据不规范
由于不同经销商的数据可能存在差异，或者数据格式不统一，导致 数据分析过程中出现困难。
解决方案
使用专业的数据分析工具，如Excel、SPSS等，帮助处理和分析大量 数据；同时，建立数据标准化流程，确保数据的规范性和一致性。
2. 销售人员培训：了解销售人员的专业 知识和技能水平，以及他们接受的培训 课程。
详细描述
1. 销售绩效评估：检查经销商的销售业 绩，包括新车销售、二手车销售和附件 销售等。
服务能力调查
详细描述
2. 售后服务评估：了解经销商的 售后服务政策，包括保修期、维 修保养、配件供应和应急救援等 方面。
总结词：评估经销商的服务质量 、售后服务和维修保养能力。
风险评估困难问题及解决方案
缺乏标准
尽职调查过程中的风险评估缺乏统一的标准，导致评估结果可能存 在较大差异。
主观性强
风险评估过程中可能存在较强的主观性，评估结果可能因人而异。
解决方案
建立风险评估的标准化流程和指标体系，使风险评估更具客观性和 可操作性；同时，加强培训，提高评估人员的专业能力和经验水平 。
尽职调查培训课件
检查董事会结构、关键管理人员、董事会会议记录等，评估公司的决策机制和 透明度。
业务与市场分析
产品与服务分析
研究目标公司的主要产品或服务，分析其在市场中的竞争优 势和潜在风险。
市场前景与竞争格局
评估目标公司在行业中的地位、市场规模、增长潜力以及竞 争对手情况。
管理团队与组织结构
团队专业能力与经验
分析目标公司的客户群体和市场 分布，了解客户需求和消费趋势， 评估公司产品的市场潜力和增长 空间。
了解目标公司在新产品或服务方 面的研发和创新情况，分析公司 未来的增长点和盈利能力。
如何应对尽职调查中的信息保密问题？
详细描述
在实地考察和访谈过程中，对目 标公司的重要信息和商业机密进 行严格控制和管理，限制访问权 限。
查阅目标公司的财务报表、审计报告和相关公告，分析 公司的财务状况和经营业绩，发现潜在的财务风险和经 营风险。
详细描述
与目标公司的管理层和员工进行访谈，了解公司的经营 策略、业务模式、管理状况和企业文化，发现潜在的管 理风险和员工问题。
对目标公司进行实地考察，了解公司的生产、研发、销 售等环节，发现潜在的生产风险、技术风险和市场风险 。
尽职调查培训课件
目 录
• 尽职调查概述 • 尽职调查的方法与技巧 • 尽职调查重点关注领域 • 尽职调查案例分析 • 尽职调查的常见问题与解决方案
尽职调查概述
01定义Biblioteka 目的定义尽职调查是指投资者或收购方在做出 投资或收购决策前，对目标公司或资 产进行全面、细致的调查和评估，以 了解其真实状况、价值和潜在风险。
尽职调查可以帮助投资者或收购方更 准确地评估目标公司或资产的价值， 为谈判和决策提供有力的支持。
尽职调查培训课件
案例一：某公司IPO项目财务尽职调查
总结词
详尽、谨慎、客观
详细描述
本次培训邀请了有多年IPO项目财务尽职调查经验的专业人士，以实际案例为基础，分享了IPO项目尽职调查 中的关键环节和注意事项，包括财务报表分析、税务尽职调查、法律尽职调查等方面的知识和技巧。同时，还 就实际案例进行了讨论和总结，强调了尽职调查的详尽性、谨慎性和客观性。
提高决策效率
通过尽职调查，投资者可以更加准 确地判断目标公司的价值和风险， 从而提高决策效率和准确性。
保护投资者利益
尽职调查能够保护投资者的利益， 避免因不了解目标公司或目标资产 的真实情况而导致的损失。
促进企业间合作
在兼并、收购等业务中，尽职调查 能够帮助企业全面了解目标公司的 真实情况，促进企业间的合作。
业务尽职调查主要对公司的业务状况、市场情 况和竞争态势等进行评估。
业务尽职调查需要调查人员了解公司的商业模 式、市场趋势和行业特点等。
调查人员需要与公司业务人员进行沟通，并收 集相关行业资料、数据和趋势分析，以评估公 司的业务前景和市场竞争力。
技术尽职调查方法和技巧
技术尽职调查主要对公司的技术实力、研发能力和 知识产权等进行评估。
高成本和时间投入
法律法规和政策限制
尽职调查需要耗费大量人力、物力和时间， 成本较高。
尽职调查过程中可能涉及到相关法律法规和 政策的限制，需要遵守相关规定。
应对尽职调查挑战的解决方案
建立标准化流程
建立一套统一的尽职调查流程和规 范，明确调查内容和程序，确保调 查结果的一致性和全面性。
强化信息披露和透明度
法务尽职调查方法和技巧
01
法务尽职调查主要对公司的法律风险进行评估，包括合同审查 、知识产权、劳动法等方面。
商业银行客户经理尽职调查培训
商业银行客户经理尽职调查培训尽职调查是商业银行客户经理必备的核心能力之一，它旨在帮助银行更好地了解客户情况、评估风险，并据此做出明智的商业决策。
因此，为了提高客户经理在尽职调查方面的能力，银行需要进行有针对性的培训。
本文将探讨商业银行客户经理尽职调查培训的重要性，并提出一些建议与措施，以帮助银行有效提升客户经理的尽职调查能力。
1. 尽职调查的重要性尽职调查在商业银行的业务中起着至关重要的作用。
它包括对客户的详细调查和评估，涉及到客户的经济状况、信用记录、还款能力、企业实力以及市场竞争力等方面的内容。
通过全面、准确的尽职调查，银行能够更好地评估借款人的风险状况，为风险管理提供重要参考。
同时，尽职调查也有助于银行了解客户的真实需求，为客户提供更符合其实际情况的金融产品和服务，提高客户满意度、增强客户黏性。
2. 尽职调查培训的内容商业银行客户经理尽职调查培训的内容应该包括以下几个方面：2.1 尽职调查的理论知识客户经理应掌握尽职调查的基本理论知识，包括尽职调查的定义、目的、原则、方法和流程等。
理论知识的学习可以帮助客户经理建立正确的尽职调查思维方式，并形成科学、规范的工作流程。
2.2 尽职调查的技能与技巧培训应注重提高客户经理的尽职调查技能，包括信息收集与分析能力、风险评估能力、判断能力和决策能力等。
此外，还应培训客户经理在尽职调查过程中的面对面沟通技巧和信息报告撰写能力，以确保相关信息得以准确传递。
2.3 业务知识更新商业银行客户经理需要掌握行业动态、法律法规等相关知识，以便更好地了解和评估客户在不同行业中的风险状况。
培训应该帮助客户经理不断更新业务知识，提高对各行业的了解和把握能力。
3. 尽职调查培训的方法与措施商业银行客户经理尽职调查培训应参照以下方法和措施：3.1 培训课程设计培训课程应根据客户经理的从业年限和能力水平制定不同程度的学习计划。
初级客户经理应接受基础知识的培训，中级客户经理应强化技能培训，高级客户经理则需要参加高阶培训，注重业务知识和决策能力的提升。
尽职调查培训课件
管理人员调查-管理人员胜任能力和勤勉尽责 调查了解高管人员曾担任高管人员的其他公司的规范运作情况以及该公司经营情况，分析高管人员管理公司的能力； 分别与董事长、总经理、财务负责人、技术负责人、销售负责人（包括但不限于上述人员）就公司现状、发展前景等方面问题进行交谈，了解高管人员的胜任能力和勤勉尽责情况。
相关人员访谈 与企业内部各层级、各职能人员，以及中介机构的充分沟通。
企业实地调查 查看企业厂房、土地、设备、产品和存货等实物资成调查目的的方法。
尽职调查的方法
尽职调查的方法
实事求是原则 要求投资经理依据创业投资机构的投资理念和标准，在客观公正的立场上对目标进行调查，如实反映目标企业的真实情况。
调查公司的生产工艺是否符合环境保护相关法规，调查公司历年来在环境保护方面的投入及未来可能的投入情况；
现场观察三废的排放情况，核查有无污染处理设施及其实际运行情况。
业务与技术情况-销售情况
通过与公司销售部门负责人沟通、获取权威市场调研机构的报告等方法，调查公司产品（服务）的市场需求状况，是否有稳定的客户基础等；
了解行业内主要企业及其市场份额情况，调查竞争对手情况，分析公司在行业中所处的竞争地位及变动情况。
业务与技术情况-采购情况
通过与采购部门、主要供应商沟通，查阅相关资料等方法，调查公司主要原材料市场供求状况；
取得公司主要供应商(至少前10名)的相关资料，计算最近三年向主要供应商的采购金额及所占比例，判断是否存在严重依赖个别供应商的情况，如果存在，是否对重要原材料的供应做出备选安排；
为投资方案设计做准备
融资方通常会对企业各项风险因素有很清楚的了解，而投资者则没有。因而，投资者有必要通过实施尽职调查来补救双方在信息获知上的不平衡。一旦通过尽职调查明确了存在哪些风险和法律问题，买卖双方便可以就相关风险和义务应由哪方承担进行谈判，同时投资者可以决定在何种条件下继续进行投资活动。
客户尽职调查1号令培训总结
客户尽职调查1号令培训总结一、基本含义尽职调查又称谨慎性调查，是指投资人在与目标企业达成初步合作意向后，经协商-致，投资人对目标企业一切与本次投资有关的事项进行现场调查、资料分析的一系列活动调查研究有一些基本的方面，每一个方面都像是一块块平整的石块。
你必须翻开每一块石头，看看底下有没有毒蛇。
如果你不把所有石头都翻起来看看，就可能留下一条隐藏的毒蛇，说不定它哪天会爬出来咬你一口。
二、从并购纠纷看尽职调查的重要性决策的需要、增加谈判筹码的需要、风险管理的需要、并购后整合运营的需要三、尽职调查在并购交易中的功能(一)针对特殊商品的信息对称功能(二)发现并购价值和并购风险的功能(三)优化并购交易结构的功能(四)增强并购交易谈判地位的功能(五)化解实有和或有风险的功能四、尽职调查的实施(一)尽职调查实施的目的并购中的尽职调查，是并购方对并购交易中的隐蔽风险进行研究,是并购方在并购交易开始前和整个并购进行过程中对目标公司和卖方实施的包括法律、财务和经营在内的一系列审查和审计，以确定其所购买的企业或资产对并购方是否存在隐蔽的、不必要的风险。
具体而言:1、确认出售方的资产和权益的完整性和价值大小等:2、通过尽职调查，发现目标公司在重大合同中的潜在责任，并提出补救措施。
-般而言，补救措施包括:(1)调整交易价格;(2)提出交割的先决条件:要求出售方在交割前对资产权属的缺陷和负债资产补全手续，或将该部分资产剥离，并将此作为交割的先决条件。
(3)取消交易(最严重的后果)。
.(二)尽职调查实施的内容1、尽职调查小组尽职调查小组一般由收购方高级管理层、内部财务人员、内部法律人员，外部聘请的律师、会计师和财务顾问等组成，律师主要是针对目标公司的合法性进行核查。
2、尽职调查的内容:(1)目标公司主体资格的审查，以确定交易方主体的合法性。
主体合法是并购活动进行的前提，如果存在主体资格的瑕疵，极易导致整个并购活动的功亏一篑。
(2)卖方是否合法持有目标公司的股份和资产，拟转让的股份是否存在质押等情况，卖方是否签署包含禁止或限制目标公司股份转移的合同、协议或其他文件。
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室”）。 7．建立一套程序，让投资方能够有机会提出有关目标公司的其他问题并
产品结构的主要变化情况； 6、 公司对外投资情况，包括投资金额，投资比例，投资性质，
投资收益等情况和被投资主要单位情况介绍； 7、 公司员工状况，包括年龄结构、受教育程度结构、岗位分
布结构和技术职称分布结构； 8、 董事、监事及高级管理人员的简历； 9、 公司股利发放情况和公司的股利分配政策； 10、 公司实施高级管理人员和职工持股计划情况。
（二）管理人员调查
1、管理人员任职资格和任职情况 调查了解管理人员的教育经历、专业资格、从业经历及主
要业绩，以及在公司担任的职务与职责。 2、管理人员胜任能力和勤勉尽责
调查了解高管人员曾担任高管人员的其他公司的规范运作 情况以及该公司经营情况，分析高管人员管理公司的能力。 分别与董事长、总经理、财务负责人、技术负责人、销售负责人 （包括但不限于上述人员）就公司现状、发展前景等方面问题 进行交谈，了解高管人员的胜任能力和勤勉尽责情况。 3、高管人员薪酬及兼职情况
能获得数据室中可以披露之文件的复印件。 8．由投资方聘请的顾问（包括律师、会计师、财务分析师）作出报告，
简要介绍对决定目标公司价值有重要意义的事项。尽职调查报告应反 映尽职调查中发现的实质性的法律事项，通常包括根据调查中获得的 信息对交易框架提出建议及对影响购买价格的诸项因素进行的分析。 9．由投资方提供并购合同的草稿以供谈判和修改。
二、尽职调查的目的
1、判断目标公司是否符合投资原则； 2、评估公司价值； 3、评估交易风险； 4、预测发展前景； 5、探讨合适的交易结构； 6、考虑投资后的整合问题等
三、尽职调查遵循的原则
四、尽职调查的方法
五、尽职调查框架六Fra bibliotek尽职调查的流程
1．由被投资方指定一家投资银行负责整个并购过程的协调和谈判工作。 2．由投资方指定一个由专家组成的尽职调查小组（通常包括律师、会计
通过查阅三会文件、与高管人员交流、与发行人员工交谈 等方法，调查公司为高管人员制定的新酬方案、股权激励方案。 通过与高管人员交谈、查阅有关资料等方法，调查高管人员在公 司内部或外部的兼职情况，分析高管人员兼职情况是否会对其 工作效率、质量产生影响。
（三）行业情况及竞争情况
根据公司主营业务及所属行业，了解 行业监管体制和政策趋势，了解行业的市 场环境、市场容量、进入壁垒、供求状况、 竞争状况、行业利润水平和未来变动情况， 判断行业的发展前景及行业发展的有利和 不利因素，了解行业内主要企业及其市场 份额情况，调查竞争对手情况，分析公司 在行业中所处的竞争地位及变动情况。
调查了解主要股东的背景，相互之间关联关系或一致行动 情况及相关协议；主要股东和实际控制人最近三年内变化情况 或未来潜在变动情况。
公司情况调查提纲
1、 公司成立背景及情况介绍； 2、 公司历史沿革； 3、 公司成立以来股权结构的变化及增资和资产重组情况； 4、 公司成立以来主要发展阶段，及每一阶段变化发展的原因； 5、 公司成立以来业务发展、生产能力、盈利能力、销售数量、
（四）采购情况
通过与采购部门、主要供应商沟通， 查阅相关资料等方法，调查公司主要原材 料市场供求状况。取得公司主要供应商(至 少前10 名)的相关资料，计算最近三年向主 要供应商的采购金额及所占比例，判断是 否存在严重依赖个别供应商的情况，如果 存在，是否对重要原材料的供应做出备选 安排；取得同前述供应商的长期供货合同， 分析交易条款，判断公司原材料供应及价 格的稳定性。
原材料供应提纲
1、 公司在业务中所需的原材料种类及其他辅料，包括用途及 在原材料中需求中的比重；
组织机构调查提纲
1、 公司建立的组织管理结构； 2、 公司章程； 3、 公司董事会的构成，董事、高级管理人员和监事会成员在外兼职情况； 4、 公司股东结构，主要股东情况介绍，包括背景情况、股权比例、主要业
务、注册资本、资产状况、盈利状况、经营范围和法定代表人等； 5、 公司和上述主要股东业务往来情况（如原材料供应、合作研究开发产品、
尽职调查培训（一）
2019.10
一、尽职调查的定义
尽职调查（Due Diligence），也叫审慎 调查，是服务性中介机构在企业公开发行 股票上市和企业收购中的一项专门职责。 具体是指对企业的历史数据和文档、管理 人员的背景、市场风险、管理风险、技术 风险和资金风险做全面深入的审核以便发 现企业价值及风险评估。投资者据此进行 投资分析与决策。
专利技术和知识产权共同使用、销售代理等）、资金往来情况，有无关联交 易合同规范上述业务和资金往来及交易； 6、 公司主要股东对公司业务发展有哪些支持，包括资金，市场开拓，研究 开发、技术投入等； 7、 公司附属公司（厂）的有关资料、包括名称、业务、资产状况、财务状 及收入和盈利状况、对外业务往来情况； 8、 控股子公司的有关资料、包括名称、业务、资产状况、财务状况及收入 和盈利状况、对外业务往来情况、内资金河谷业务往来情况； 9、 公司与上述全资附属公司（厂）、控股子公司在行政上、销售上、材料 供应上、人事上如何统一进行管理； 10、 主要参股公司情况介绍。
七、尽职调查的范围
（一）公司基本情况
1、公司设立情况 了解公司注册时间、注册资金、经营范围、股权结构和出
资情况，并取得营业执照、公司章程、评估报告、审计报告、 验资报告、工商登记文件等资料，核查公司工商注册登记的合 法性、真实性；必要时走访相关政府部门和中介机构。 2、历史沿革情况
查阅公司历年营业执照、公司章程、工商登记等文件，以 及历年业务经营情况记录、年度检验、年度财务报告等资料， 调查公司的历史沿革情况，核查是否存在遗留问题；必要时走 访相关政府部门和中介机构。 3、公司主要股东情况